财务数据和关键指标变化 - 2022财年第三季度总营收为920万美元，较去年同期的800万美元增长15% [5] - SaaS业务收入为200万美元，较2021财年第三季度的160万美元增长22%，较2022财年第二季度的190万美元增长5% [6] - 广告业务收入为720万美元，较去年同期的640万美元增长13%，较2022财年第二季度的710万美元增长2% [7] - 2022财年第三季度费用为1490万美元，较上一季度的1580万美元减少约100万美元，预计从今年年底起费用将大幅改善 [8] - 本季度净收入大幅提高至880万美元，而去年同期为160万美元；截至2022年5月31日的九个月净收入为735,610美元，去年同期净亏损2580万美元 [9] - 第三季度调整后EBITDA环比改善至亏损520万美元，较2022财年第二季度改善近100万美元 [10] 各条业务线数据和关键指标变化 SaaS业务 - 2022财年第三季度SaaS业务收入为200万美元，同比增长22%，环比增长5%，该业务客户数量同比实现两位数增长 [6] 广告业务 - 2022财年第三季度广告收入为720万美元，同比增长13%，环比增长2% [7] Stream Hatchet - 第三季度与多家AAA游戏发行商、电子竞技团队和品牌签署了多项续约和新商业协议，活跃客户数量从去年的63个增长27%至80个 [15][16] - 正式推出Stream Hatchet Brands工具和综合数据库，还推出了消费者主播模块 [16] Sideqik - 第三季度对创意关系管理和影响者营销平台进行了重大更新，活跃客户数量同比增长10%，并签署了商业续约并新增了众多客户 [18] Frankly Media - 继续优化广告解决方案技术，与50多家需求合作伙伴合作实现视频货币化，2022财年第三季度CPMs和RPMs分别较去年同期增长27%和13% [21] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续精简开支，目标是在2023财年实现现金流盈亏平衡，同时专注于核心资产，以实现可预测的收入流和显著的增长 [11] - 公司考虑与面临类似挑战的公司或潜在战略合作伙伴寻求共同点，以加强业务规模 [13] - 公司将重点转向B2B业务，减少对B2C游戏业务的关注，通过数据和分析为营销游戏受众的公司以及更广泛的品牌赞助商、绩效营销人员和媒体销售商提供服务 [22][23] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 经济形势严峻将导致品牌广告营销资金减少，数字广告和营销资金增加，其中社交影响者营销资金预计将增加，公司提供的改进目标服务将在传统目标定位效果不佳的情况下发挥重要作用 [19][20] 其他重要信息 - 公司现金充足，加上Eden交易和UMG出售的收益，足以满足运营需求，推动公司实现盈利和股东价值增长 [12] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: WinView Games的战略计划是什么？ - 公司减少对B2C游戏业务的关注，倾向于为WinView寻求战略合作伙伴，以减少现金投入；若短期内找不到合作伙伴，可能会停止运营以加速实现整体业务的现金流盈亏平衡，但不涉及专利组合的处理 [28] 问题2: 探索战略合作伙伴关系是否仅与WinView有关，还有哪些其他机会？ - 公司探讨的战略交易范围更广，不仅限于WinView；市场上许多数字媒体和游戏公司的价值未得到充分体现，公司愿意与运营良好但市场价值与实际不符的公司进行对话，以寻求扩大规模或实现协同效应的机会 [29][31] 问题3: Frankly如何应对谷歌等公司实施的隐私措施？ - Frankly拥有优质的发布商网络和安全的受众群体，这使其库存具有额外的定价优势，能够应对传统品牌广告需求下降的问题；同时，公司的影响者营销平台工具可以提供比cookie更有针对性的受众信息 [34][36] 问题4: Frankly业务提到的逆风因素是什么？ - 整体经济环境对依赖广告收入的出版商构成挑战，尤其是直接品牌广告受到的影响较大；而Frankly凭借优质的发布商和安全的受众群体，通过私人市场交易为库存定价，从而应对市场挑战 [38][40] 问题5: 公司如何利用游戏和媒体交叉领域的机会，针对游戏受众和品牌进行精准营销？ - 公司专注于B2B资产，加强Sideqik和Stream Hatchet平台之间的交叉营销、定位和产品集成；通过整合平台，为游戏发行商提供服务，帮助推动销售和影响者营销活动，并实现大规模的归因和佣金结算；全球视频游戏销售额将达到1000亿美元，公司能够通过影响者精准定位游戏受众，实现更好的货币化 [42][43] 问题6: 如何评价当前公司股票的交易水平？ - 公司对当前股价感到失望，本季度报告现金为1350万美元，市值为1700万美元，前九个月营收达3000万美元，且业务处于高增长领域；随着市场对这些业务的认可，公司相信股价将反映更高的价值 [44]

认股权证与投入盈余调整 - 截至2021年5月31日，认股权证负债调整减少1230.2062万美元，投入盈余增加1147.8273万美元；2021年第一季度和前三季度，认股权证负债公允价值变动调整分别为减少收入462.6125万美元和增加收入82.3789万美元[9] - 截至2021年5月31日，私募股份发行成本调整使投入盈余减少58.2333万美元；2021年第一季度和前三季度，交易成本分别减少0美元和58.2333万美元[10] 现金与应付账款变化 - 截至2022年5月31日，现金为1369.5279万美元，较2021年8月31日的1530.5996万美元有所减少[12] - 截至2022年5月31日，应付账款为1198.2749万美元，较2021年8月31日的1040.3665万美元有所增加[14] 各业务线收入变化 - 2022年第一季度，直接面向消费者的收入为3.1366万美元，较2021年同期的0.172万美元大幅增加[15] - 2022年前三季度，软件即服务收入为600.5957万美元，较2021年同期的462.5214万美元有所增长[15] - 2022年第一季度，广告收入为724.8789万美元，较2021年同期的639.9602万美元有所增加[15] 公司盈利情况变化 - 2022年第一季度，公司净亏损564.0355万美元，而2021年同期净利润为200.0194万美元[15] - 2022年前三季度，公司净利润为80.0829万美元，而2021年同期净亏损2583.3973万美元[15] 每股收益变化 - 2022年第一季度，基本每股收益为0.56美元，而2021年同期为0.11美元[15] 累计亏损变化 - 截至2022年5月31日公司累计亏损1.12079363亿美元，2021年8月31日为1.12814973亿美元[26] 现金流情况变化 - 2022年前九个月经营活动净现金流为 - 1505.2433万美元，2021年同期为 - 2308.8642万美元[21] - 2022年前九个月投资活动净现金流为1345.7428万美元，2021年同期为 - 8.3116万美元[21] - 2022年前九个月融资活动净现金流为 - 27.5383万美元，2021年同期为3865.2468万美元[21] - 2022年前九个月现金变化为 - 161.0717万美元，2021年同期为1607.8699万美元[21] - 2022年5月31日现金期末余额为1369.5279万美元，2021年同期为2132.1977万美元[21] 摊销、折旧、减值与处置收益情况 - 2022年前九个月摊销和折旧为289.4593万美元，2021年同期为413.9877万美元[21] - 2022年前九个月减值费用为47.6404万美元，2021年同期无此项费用[21] - 2022年前九个月处置Eden Games收益为1512.8417万美元，2021年同期无此项收益[21] - 2021年处置Motorsports损失为67.8931万美元，2022年同期无此项损失[21] 公司子公司情况 - 公司主要子公司包括Frankly Inc.、UMG Media Ltd.等，公司对其持股比例均为100%[33] 所得税费用情况 - 公司在2022年和2021年的三个月及九个月内均无所得税费用[35] 加权平均普通股流通股数与摊薄加权平均普通股数情况 - 2022年和2021年截至5月31日的三个月及九个月，加权平均普通股流通股数分别为15,653,419和15,618,068（2021年5月31日分别为14,402,785和10,748,434），摊薄加权平均普通股数分别为16,983,103和18,055,081（2021年5月31日分别为17,120,843和12,359,163）[45] 应收账款与坏账准备情况 - 2022年5月31日和2021年8月31日，贸易应收账款分别为8,836,051美元和9,677,725美元，其他应收账款分别为50,857美元和53,387美元，坏账准备分别为1,022,636美元和1,084,305美元[47] 预付收入分成款收回情况 - 2021年2月7日，公司子公司向最大出版商预付600万美元收入分成款，截至2022年5月31日，已收回3,648,565美元，未收回净额为2,351,435美元[48][49] 权益投资情况 - 2020年8月25日，公司收购One Up Group, LLC 20.48%的权益，2021年1月5日，权益降至18.62%，该投资在2022年5月31日和2021年8月31日的公允价值为2,629,851美元[51][53][54] 财产和设备成本变化 - 2020年8月31日至2022年5月31日，公司财产和设备成本从881,084美元变为244,852美元[55] 累计折旧、商誉、无形资产、使用权资产与租赁负债情况 - 截至2022年5月31日，累计折旧中租赁改良、计算机设备、家具和固定装置总计170,344美元，较2021年5月31日的562,577美元下降69.72%[56] - 截至2022年5月31日，商誉余额为18,100,381美元，较2021年5月31日的18,827,862美元下降3.86%[56] - 截至2022年5月31日，无形资产成本总计16,702,675美元，较2021年5月31日的24,083,452美元下降30.64%[57] - 截至2022年5月31日，使用权资产余额为161,838美元，较2021年5月31日的409,070美元下降60.44%[58] - 截至2022年5月31日，租赁负债总计403,577美元，较2021年5月31日的436,838美元下降7.61%[59] 租赁义务情况 - 截至2022年5月31日，短期租赁义务为158,501美元，长期租赁义务为245,076美元[60] - 截至2022年5月31日，未来最低未折现租赁付款总额为433,315美元[60] 应付本票与应计利息情况 - 截至2022年5月31日，应付本票余额200,000美元，应计利息170,914美元[62] 子公司欠款情况 - 截至2022年5月31日，WinView子公司的有担保本票欠款435,290美元[63] PPP贷款豁免情况 - 公司PPP贷款金额为1,589,559美元，截至2022年5月31日，有209,875美元未正式获豁免[64][67] 可转换债务情况 - 2022年5月31日可转换债务余额为7839237美元，较2021年5月31日的10921492美元有所下降[68][69] - 2022年5月31日可转换债务义务中，一年内到期的为2692514美元，一年以上到期的为5146723美元[69] 可转换债券相关情况 - 2022年5月31日，2019系列可转换债券公允价值估算假设中，股价为1.18加元，预期波动率为95.00%，无风险利率为1.05% - 1.29% [70] - 2020系列债券年利率为5%，若2020年12月19日前未进行公开发行，利率将从5%提高到10% [71] - 2020系列债券持有人可按较低价格转换为公司单位，转换价格不低于7.50美元/单位，若未获得美国注册权，可按7.50美元/单位转换 [72][73] - 2020系列One Up可转换债券最低转换价格为9.50美元/单位，发行时公允价值为3078550美元 [76] - 2020年9月公司签订8000000美元备用可转换债券协议，首次提取2000000美元，1381084美元分配给可转换债务，618916美元分配给224719份认股权证 [77][78] - 2021年2月24日公司发行5000000美元有担保可转换债券EB CD，转换价格为10.25美元/单位 [81] - 2022年5月31日，EB CD可转换债券公允价值估算假设中，股价为0.93美元，预期波动率为90.00%，无风险利率为2.40% [82] - 可转换债务公允价值采用二项式格点法计算，2022年5月31日关键可观察输入包括股价0.93美元、无风险利率1.05% - 2.40%等 [84] 认股权证情况 - 截至2022年5月31日，负债计量认股权证余额为135,749美元，2021年8月31日为4,868,703美元[85][86] - 截至2022年5月31日，未偿还负债认股权证数量为1,329,684份，加权平均行使价为8.93加元[85][86] - 截至2022年5月31日，公司有3,736,296份权益计量认股权证，加权平均行使价为15美元，若全部行使，公司将获约5600万美元现金[87][88] 普通股情况 - 截至2022年5月31日，普通股发行及流通数量为15,658,883股，对价为123,667,989美元[90] - 2022年5月31日止九个月，公司因受限股票单位（RSU）归属发行115,574股普通股[90][91] 股票期权与受限股票单位情况 - 综合计划下，预留用于授予和发行股票期权的普通股数量不得超过当时已发行和流通股份的10%[92] - 截至2022年5月31日，股票期权余额为517,452份，其中186,706份可行使，2022年5月31日止九个月，股票期权股份支付费用为2,356,419美元[94] - 受限股票单位（RSU）结算可发行的普通股最大数量为1,548,174股[96] - 截至2022年5月31日，公司未偿还的受限股票单位（RSU）数量为414,129份[97] - 2021年10月，公司根据激励计划向董事会成员授予100,626份受限股票单位（RSU），公允价值将在约十个月的归属期内确认为股份支付费用[97] - 2022年5月31日止九个月，公司RSUs的股份支付费用为1221442美元，2021年5月31日为2368333美元[98] 股东权益情况 - 截至2022年5月31日，公司非控股权益前股东权益（赤字）为29835335美元，2021年8月31日为25422165美元[100] 公司收购情况 - 2020年4月，公司宣布重新协商收购Allinsports，修订后的协议规定收购其100%股权，以发行966667股普通股及支付120万美元作为部分收购对价[102] 仲裁与诉讼索赔情况 - Allinsports股东仲裁索赔最高达2000万美元，公司为仲裁裁决确认负债899569美元[103] - 3CI Holdings起诉公司等索赔至少289万美元，公司驳回动议获法院批准[104] UMG业务情况 - UMG业务2022年三、九个月净收入（亏损）分别为 - 580202美元和 - 2348982美元，2021年分别为 - 405168美元和 - 1743331美元[110] Eden Games业务情况 - 2022年第二季度公司决定出售Eden Games，4月6日完成出售，处置收益为15128417美元[111][114] - 为促成Eden Games出售，公司同意购买面值1453154欧元（1558319美元）的6%本票[112] - Eden Games业务2022年三、九个月净收入（亏损）分别为 - 78943美元和1314085美元，2021年分别为 - 11025美元和 - 2328195美元[116] - 截至出售日，Eden Games处置组净资产为577106美元[116] 公司经营、融资与现金变化情况（按3个月和9个月统计） - 2022年3个月和9个月经营活动提供的净现金分别为396,544美元和509,166美元，2021年同期分别为140,150美元和432,035美元[117] - 2022年处置Eden产生净现金流出647,187美元[117] - 2022年3个月和9个月融资活动使用的净现金分别为24,548美元和132,550美元，2021年同期分别为57,045美元和225,353美元[117] - 2022年3个月和9个月现金变化分别为减少275,191美元和270,571美元，2021年同期分别为增加83,105美元和206,682美元[117] 游戏与媒体业务销售

财务数据和关键指标变化 - 2022财年第二季度总营收为930万美元，较去年同期的770万美元增长20.3%，较2022财年第一季度下降24%，其中300万美元的环比营收下降直接归因于广告业务的季节性因素 [4] - SaaS收入为180万美元，较2021财年第一季度的140万美元增长25.4%；广告收入增长至710万美元，较去年同期增长18.6% [6] - 2022财年第二季度总费用降至1690万美元，较去年同期的2780万美元下降39.3%，主要由于非现金费用减少 [6] - 第二季度调整后EBITDA亏损为640万美元，较去年同期增加200万美元 [7] 各条业务线数据和关键指标变化 - SaaS业务在2022财年第二季度收入为180万美元，同比增长25.4% [6] - 广告业务在本季度收入增长至710万美元，同比增长18.6% [6] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续精简开支，目标是在2023财年实现现金流盈亏平衡，并专注于核心资产，以获得可预测的收入流和显著的增长特性 [8] - 公司重点关注Frankly、Sideqik和Stream Hatchet，减少对B2C游戏业务的投入，将公司定位为数据驱动型企业，为游戏行业公司、品牌赞助商、绩效营销人员和媒体销售商提供数据分析、数字广告和营销服务 [15] - 公司认为视频游戏和电子竞技参与、社交影响者营销和程序化广告领域存在巨大增长机会，将通过平台整合实现进一步增长和差异化 [14][18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司意识到美国和加拿大资本市场的当前逆风，重视现金的保存和分配，以实现股东价值和回报最大化 [9] - 公司认为当前的资产组合为未来提供了光明前景，随着社交媒体的发展，影响者和创作者经济正在演变，公司处于这一趋势的中心 [10] - 管理层对本季度的结果感到鼓舞，对增长计划充满信心，认为平台整合将带来进一步的增长和差异化机会 [13] 其他重要信息 - 公司第二季度财报不包括近期出售的游戏开发公司Eden Games的收入贡献，该公司在当前和历史财务报表中均作为终止经营业务列示 [5] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 公司计划在哪些关键领域削减B2C业务的开支 - 公司认为B2C业务是现金密集型业务，需要大量投资来获取客户和提供直接面向消费者的平台，为了在短期内实现盈亏平衡，公司决定将现金资源集中在SaaS和广告业务上，因为这些业务在各自领域已经建立了强大的市场地位，并且有望带来更可预测的回报 [22][23] 问题2: Stream Hatchet和Sideqik与品牌的合作关系有何更新，以及如何共同推向市场 - 公司曾披露过一些利用Sideqik影响者营销渠道的客户，如耐克、露露乐蒙和HyperX，这些品牌通过Sideqik平台发现和识别与品牌目标相符的影响者，并管理营销渠道以评估活动的经济影响 [25] - Sideqik是Stream Hatchet API的首批授权用户之一，通过整合Stream Hatchet在直播领域收集的数据，Sideqik能够为希望接触游戏影响者和年轻受众（特别是18 - 35岁男性）的品牌提供服务 [27] - 游戏观众数量增长20%，影响者营销平台投资的复合年增长率持续超过30%，程序化数字展示广告每年增长30%，公司认为通过Stream Hatchet和Sideqik平台的结合，能够为影响者、品牌、商家和绩效营销人员提供独特的方式来接触高度目标化和受欢迎的受众，从而实现业务回报最大化 [29] 问题3: 是否看到社交平台将商务功能直接集成到用户体验中带来的需求增长 - 公司上一季度宣布对平台进行了升级，包括与Shopify的直接集成，Shopify目前服务于超过170万商家，这些商家认识到利用影响者营销来推动产品销售转化和提升的重要性，公司将继续与其他具有类似机会的购物聚合网站进行集成 [32] 问题4: 为什么决定出售Eden Games，为什么选择现在出售 - 公司认为要将Eden Games发展为直接面向消费者的业务，需要进行大量投资，包括拓展业务模式、建立内部B2C营销资源以及参与潜在的元宇宙业务，而公司在寻找战略合作伙伴的过程中发现，各方更倾向于收购而非战略合作 [36] - 公司认为Eden Games与其他业务之间缺乏有意义的协同效应，出售Eden Games获得了超过1500万美元的净收益，为公司提供了足够的非稀释性资本，以满足可预见未来的运营需求，同时避免了对股东极具稀释性的过桥融资 [36] 问题5: 如何看待公司股价的滞后表现 - 公司认为市场情绪已经发生变化，现在更看重现金流为正的公司，而对现金流为负的公司给予较低的估值，因此实现现金流盈亏平衡已成为公司的首要任务 [37] - 公司上一季度宣布的同比营收增长超过90%，主要来自目前重点投资的业务单元，公司预计这些业务未来将实现更高的增长，同时，公司将继续削减开支以加强公司实力，预计未来几个季度还会产生进一步的重组费用，公司认为这些举措将有助于提升股价 [37]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年2月28日，认股权证负债调整减少16793280美元，投入盈余增加11343367美元，2021年2月28日止三个月和六个月认股权证负债公允价值变动减少（费用减少）5449914美元[9] - 截至2021年2月28日，私募股份发行成本调整使投入盈余减少582333美元，2021年2月28日止三个月和六个月交易成本减少582333美元[10] - 2022年2月28日现金为5348900美元，较2021年8月31日的15305996美元减少[12] - 2022年2月28日应付账款为12649445美元，较2021年8月31日的10403665美元增加[14] - 2022年2月28日止三个月净亏损为6688295美元，较2021年同期的21377905美元有所收窄[16] - 2022年2月28日止三个月基本每股亏损（持续经营业务）为0.49美元，2021年同期为1.99美元[16] - 2022年2月28日加权平均流通股基本数量为15634944股，2021年同期为10095276股[17] - 截至2022年2月28日，公司累计亏损1.20900662亿美元，2021年8月31日为1.12814973亿美元[27] - 2022年2月28日止六个月，公司经营活动净现金流出982.1952万美元，2021年同期为1591.0719万美元[22] - 2022年2月28日止六个月，公司投资活动净现金流出4.7671万美元，2021年同期为6.5665万美元[22] - 2022年2月28日止六个月，公司融资活动净现金流出22.9916万美元，2021年同期为3348.1001万美元[22] - 截至2022年2月28日，公司现金余额为534.89万美元，期初为1530.5996万美元[22] - 2022年2月28日止六个月，公司净亏损801.7051万美元，2021年同期为2740.8368万美元[22] - 截至2022年2月28日，公司营运资金缺口为616.597万美元，2021年8月31日为93.7584万美元[27] - 2022年2月28日止六个月，公司股份支付费用为257.6412万美元，2021年同期为177.8633万美元[22] - 2022年和2021年截至2月28日的三个月和六个月，公司无所得税费用[35] - 2022年和2021年截至2月28日的三个月和六个月，加权平均流通普通股分别为15,634,944股和15,600,100股（2021年2月28日对应为10,095,276股和8,890,974股）[46] - 2022年2月28日和2021年8月31日，贸易应收账款分别为9,446,028美元和9,677,725美元[47] - 截至2022年2月28日，公司已向发行商预付600万美元，已收回2,992,108美元，预付款净额为3,007,892美元[49] - 2022年2月28日，公司财产和设备总计482,841美元，较2021年8月31日的995,502美元有所减少[55] - 截至2022年2月28日，累计折旧总额为315,588美元，较2021年2月28日的519,339美元下降39.23%[56] - 截至2022年2月28日，商誉余额为18,114,333美元，较2021年2月28日的18,816,371美元下降3.73%[57] - 截至2022年2月28日，无形资产成本总额为17,461,576美元，较2021年2月28日的23,961,479美元下降27.13%[58] - 截至2022年2月28日，使用权资产余额为410,369美元，较2021年2月28日的467,913美元下降12.30%[59] - 截至2022年2月28日，租赁负债总额为441,285美元，较2021年2月28日的482,311美元下降8.51%[60] - 截至2022年2月28日，未来最低未折现租赁付款总额为476,963美元[61] - 截至2022年2月28日，应付本票余额为200,000美元，应计利息为170,836美元[63] - 截至2022年2月28日，WinView子公司的有担保本票欠款为409,917美元，较2021年8月31日的482,304美元下降14.90%[64] - 公司于2020年4 - 5月获得PPP贷款1,589,559美元，截至2022年2月28日，有209,875美元未正式豁免[65][68] - 2022年2月28日可转换债务余额为7949889美元，较2021年2月28日的14276107美元有所下降[69][70] - 2022年2月28日，2019系列可转换债券公允价值估算假设中，股价为3.32加元（8月31日为8.42加元），风险无风险利率为0.52% - 0.63%（8月31日为0.25% - 0.26%）[71] - 2022年2月28日，2020系列可转换债券公允价值估算假设中，股价为2.62美元（8月31日为6.66美元），风险无风险利率为0.83%（8月31日为0.10%）[81] - 2022年2月28日，EB CD可转换债券公允价值估算假设中，股价为2.62美元（8月31日为6.66美元），风险无风险利率为1.43%（8月31日为0.30%）[83] - 截至2022年2月28日，负债计量认股权证余额为859,187美元，2021年8月31日为4,868,703美元[86] - 截至2022年2月28日，公司普通股发行及流通数量为15,634,944股，对价为123,422,989美元[93] - 2022年2月28日止六个月，公司因受限股票单位（RSU）归属发行91,635股普通股[94] - 截至2022年2月28日，股票期权余额为720,124份，加权平均行使价为11.26美元，其中183,678份可行使[98][99] - 2022年2月28日止六个月，公司股票期权的股份支付费用为1,704,023美元，2021年2月28日为70,118美元[99] - 截至2022年2月28日，公司受限股票单位（RSUs）余额为472,645，2021年2月28日为582,309 [102] - 2022年2月28日止六个月，公司RSUs的股份支付费用为872,295美元，2021年2月28日为1,708,515美元 [103] - 截至2022年2月28日，公司非控股权益前股东权益（赤字）为20,017,747美元，2021年8月31日为25,422,165美元 [105] - 截至2022年2月28日，公司为仲裁裁决确认负债2,519,722美元 [108] - 2022年2月28日止三个月，公司总营收926.5061万美元，净亏损673.2169万美元；六个月总营收2151.2413万美元，净亏损808.5689万美元[122] - 2021年2月28日止三个月，公司总营收769.9407万美元，净亏损2134.7265万美元；六个月总营收1466.5843万美元，净亏损2734.6698万美元[123] - 2021年8月31日，公司资产总计6746.2847万美元，其中北美6494.3049万美元，欧盟251.9798万美元；2022年2月28日，资产总计5440.3352万美元，其中北美5157.8051万美元，欧盟282.5301万美元[124] - 2022年2月28日止三个月，关键管理人员总薪酬36.0887万美元，六个月为70.8143万美元；2021年同期分别为90.9355万美元和144.4093万美元[125] - 截至2022年2月28日和2021年8月31日，应付关联方款项均为3.3349万美元[126] - 截至2022年2月28日，无客户占公司应收账款余额超10%；2021年8月31日，有一客户占比13%[123] - 2022年2月28日止六个月，有一客户占总营收69%；2021年同期占比58%[123] - 截至2022年2月28日，公司贸易应收账款总计944.6028万美元，坏账准备108.4305万美元，整体坏账准备率11%[134] - 截至2022年2月28日，应付账款为12,649,445美元，应计负债为5,815,949美元，玩家负债账户为326,932美元，租赁义务1 - 2年分别为155,543美元和285,742美元，应付本票为783,823美元，可转换债务1 - 2年分别为2,584,800美元和5,365,089美元[137] - 2022年2月28日，金融资产按公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）为2,629,851美元，按摊余成本计量为17,897,870美元；金融负债FVTPL - 强制计量为859,187美元，FVTPL - 指定为10,469,611美元，按摊余成本计量为19,576,149美元[142] - 2021年8月31日，金融资产按公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）为2,629,851美元，按摊余成本计量为29,888,765美元；金融负债FVTPL - 强制计量为4,868,703美元，FVTPL - 指定为16,419,826美元，按摊余成本计量为17,376,275美元[142][143] - 截至2022年2月28日，仲裁准备金公允价值为2,519,722美元，认股权证负债为859,187美元，可转换债务为7,949,889美元，按公允价值计量且其变动计入当期损益的投资为2,629,851美元[143] - 截至2021年8月31日，仲裁准备金公允价值为6,468,330美元，认股权证负债为4,868,703美元，可转换债务为9,951,496美元，按公允价值计量且其变动计入当期损益的投资为2,629,851美元[143] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年2月28日止三个月，直接面向消费者收入为267035美元，较2021年同期的133942美元增长约99.4%[16] - 2022年2月28日止六个月，软件即服务收入为3892283美元，较2021年同期的2881931美元增长约35.1%[16] - 2022年2月28日止三个月，广告收入为7125160美元，较2021年同期的6005573美元增长约18.6%[16] - 2022年2月28日止三个月，Eden Games业务收入为2,223,077美元，净收入为931,204美元；2022年2月28日止六个月，收入为4,325,203美元，净收入为1,393,028美元 [116] - 截至2022年2月28日，Eden Games资产为2,796,145美元，负债为1,587,338美元 [117] 公司业务相关事件 - 2021年10月19日，公司名称变更为Engine Gaming and Media, Inc [24] - 公司专注于通过与媒体公司合作，加速电竞和互动游戏体验，并提供在线互动技术和货币化服务[25] - 公司主要子公司包括Frankly Inc.、UMG Media Ltd.等，所有权比例多为100%，Eden Games S.A.为96%[33] - 2020年8月25日，公司收购One Up Group, LLC 20.48%的权益，2021年1月5日降至18.62%[51][53] - 2020年9月1日至2021年1月5日，公司在One Up的亏损份额为103,930美元[52] - 2021年1月5日，公司对One Up留存权益的公允价值与账面价值差额99,961美元确认为收益[53] - 2022年2月28日和2021年8月31日，公司对One Up投资的公允价值均为2,629,851美元[54] - 2020年4月，公司宣布重新协商收购Allinsports，交易涉及发行966,667股普通股及支付1,200,000美元 [107] - 2

公司基本信息 - 公司于2021年10月19日更名为Engine Gaming and Media, Inc [18] - 公司普通股在TSX Venture Exchange交易代码为GAME.V，在纳斯达克交易代码为GAME [18] - 公司专注于通过与传统和新兴媒体公司合作，加速为消费者提供新的、实时的、沉浸式电竞和互动游戏体验，并提供在线互动技术和货币化服务[19] 公司子公司信息 - 截至2021年11月30日，公司主要子公司包括Frankly Inc.、UMG Media Ltd.等，对Frankly Inc.、UMG Media Ltd.等持股比例为100%，对Eden Games S.A.持股96%[27] 公司收购与权益变动 - 2020年8月25日，公司收购One Up Group, LLC 20.48%的权益，2021年1月5日，权益降至18.62%[45][46] - 2020年4月公司宣布重新协商收购Allinsports，2021年9月30日仲裁员裁定公司发行96.6667万股普通股，公司确认仲裁裁决负债372.8278万美元[95][96] - 2020年11月3日，公司完成对Motorsport Group的出售，处置对价175.6106万美元，处置损失67.8931万美元[102][103] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年11月30日，公司资产总计61,138,576美元，较2021年8月31日的67,462,847美元有所下降[9][11] - 截至2021年11月30日，公司负债总计35,411,284美元，较2021年8月31日的41,897,303美元有所下降[11] - 截至2021年11月30日，公司股东权益为25,727,292美元，较2021年8月31日的25,565,544美元略有上升[11] - 截至2020年8月31日，公司总权益为263,292美元；截至2020年11月30日，总权益为 - 5,211,184美元；截至2021年8月31日，总权益为25,565,544美元；截至2021年11月30日，总权益为25,727,292美元[13][14] - 截至2021年11月30日，公司累计亏损114,168,493美元（2021年8月31日为112,814,973美元）[21] - 截至2021年11月30日，公司营运资金缺口为2,399,004美元（2021年8月31日为937,584美元）[21] - 2021年11月30日和8月31日，贸易应收账款分别为11,096,122美元和9,677,725美元[42] - 截至2021年11月30日，公司已向出版商预付600万美元，已收回2,368,948美元，预付款项净额为3,631,052美元[44] - 2021年11月30日和8月31日，公司对One Up的投资公允价值为2,629,851美元[47] - 2021年11月30日，物业和设备成本总计1,007,242美元，累计折旧总计618,138美元，账面价值总计389,104美元[48] - 2021年8月31日和11月30日，商誉分别为18,495,121美元和18,466,209美元[48] - 截至2021年11月30日，无形资产总成本为2.4288361亿美元，累计摊销为1.275977亿美元，账面价值为1.1528591亿美元[49] - 截至2021年11月30日，使用权资产余额为49.0582万美元，较8月31日减少6.65万美元[50] - 截至2021年11月30日，租赁负债余额为52.4294万美元，其中设备租赁负债为2.1078万美元，办公室租赁负债为50.3216万美元[51] - 截至2021年11月30日，租赁义务中一年内到期的为19.8663万美元，一年以上到期的为32.5631万美元，未来最低未折现租赁付款总额为56.9774万美元[52] - 截至2021年11月30日，玩家负债账户余额与相应受限现金余额相同[53] - 截至2021年11月30日，无担保本票余额为20万美元，年利率18%，应计利息为15.4721万美元[54] - 截至2021年11月30日，有担保本票欠款为39.8931万美元，年利率8%[55] - 截至2021年11月30日，可转换债务余额为818.5564万美元，其中一年内到期的为255.7505万美元，一年以上到期的为562.8059万美元[60] - 截至2021年11月30日，公司股东权益（赤字）在非控股权益前为2555.9149万美元，8月31日为2542.2165万美元[93] - 2021年8月31日公司资产总计6746.2847万美元，11月30日为6113.8576万美元[108] - 截至2021年11月30日，公司对关联方的应付款项为0美元，8月31日为3.3349万美元[110] - 截至2021年11月30日，一位客户占公司应收账款余额的13%；2021年11月30日止三个月，一位客户占总营收的61%[117] - 截至2021年11月30日，公司贸易应收账款总计1109.6122万美元，坏账准备108.4305万美元，坏账准备率为10%[118] - 截至2021年11月30日，应付账款为9,610,276美元，应计负债为8,568,864美元，玩家负债账户为360,372美元，租赁义务1 - 2年为325,631美元，长期债务为69,507美元，应付本票为753,652美元，可转换债务2 - 5年为5,628,059美元[121] - 截至2021年11月30日，金融资产中现金为9,678,803美元，受限现金为360,372美元，账款及其他应收款为10,061,734美元，政府汇款为1,195,102美元，出版商预付款为3,631,052美元，按公允价值计量且其变动计入当期损益的投资为2,629,851美元[125] - 截至2021年11月30日，金融负债中应付账款为9,610,276美元，应计负债为8,568,864美元，玩家负债账户为360,372美元，仲裁准备金为3,728,278美元，长期债务为69,507美元，应付本票为753,652美元，认股权证负债为1,851,311美元，可转换债务为8,185,564美元[125] - 截至2021年8月31日，金融资产中现金为15,305,996美元，受限现金为331,528美元，账款及其他应收款为8,646,807美元，政府汇款为1,070,216美元，出版商预付款为4,534,218美元，按公允价值计量且其变动计入当期损益的投资为2,629,851美元[125] - 截至2021年8月31日，金融负债中应付账款为10,403,665美元，应计负债为5,722,470美元，玩家负债账户为331,528美元，仲裁准备金为6,468,330美元，长期债务为96,664美元，应付本票为821,948美元，认股权证负债为4,868,703美元，可转换债务为9,951,496美元[126] - 截至2021年11月30日，认股权证负债公允价值为1,851,311美元，可转换债务公允价值为8,185,564美元，按公允价值计量且其变动计入当期损益的投资公允价值为2,629,851美元[126] - 截至2021年8月31日，认股权证负债公允价值为4,868,703美元，可转换债务公允价值为9,951,496美元，按公允价值计量且其变动计入当期损益的投资公允价值为2,629,851美元[126] 公司经营业绩关键指标变化 - 2021年第三季度，公司持续经营业务收入为14,349,478美元，较2020年同期的7,466,391美元增长约92.2%[12] - 2021年第三季度，公司持续经营业务费用为15,668,578美元，较2020年同期的11,801,022美元增长约32.8%[12] - 2021年第三季度，公司持续经营业务净亏损为1,319,100美元，较2020年同期的4,401,317美元有所收窄[12] - 2021年第三季度，公司整体净亏损为1,328,756美元，较2020年同期的6,030,463美元有所收窄[12] - 2021年第三季度，公司基本每股亏损为0.09美元，较2020年同期的0.78美元有所收窄[12] - 2021年第三季度，公司加权平均基本流通股数量为15,565,638股，较2020年同期的7,699,907股有所增加[12] - 2021年第三季度，公司综合亏损为1,184,102美元，较2020年同期的5,865,588美元有所收窄[12] - 2021年第三季度净亏损（不计非控股权益）为1,328,756美元，2020年同期为6,030,463美元[16] - 2021年第三季度经营活动现金流量为 - 5,557,765美元，2020年同期为 - 5,466,944美元[16] - 2021年第三季度投资活动现金流量为 - 13,829美元，2020年同期为 - 51,594美元[16] - 2021年第三季度融资活动现金流量为 - 164,040美元，2020年同期为3,010,244美元[16] - 2021年和2020年截至11月30日的三个月，公司无所得税费用[30] - 2021年和2020年截至11月30日的三个月，加权平均流通普通股分别为15,565,638股和7,699,907股[41] - 2021年11月30日止三个月，公司总营收1434.9478万美元，净亏损135.352万美元；2020年同期总营收746.6391万美元，净亏损599.9433万美元[107] - 2021年和2020年11月30日止三个月，公司支付给关键管理人员的总薪酬分别为34.7256万美元和53.4738万美元[109] 公司股权相关信息 - 截至2021年11月30日，已发行且流通在外的普通股数量为15,634,944股，对价为1.23422989亿美元[82] - 2021年10月6日公司修订股权奖励计划，预留用于授予和发行的普通股总数不超当时已发行且流通在外股份的10%[84] - 截至2021年11月30日，股票期权数量为702,938份，加权平均行使价格为11.61美元，其中181,936份可行使，本季度股份支付费用为84.1712万美元[86][87] - 受限股单位（RSU）可发行的普通股最大数量为154.8174万股，截至2021年11月30日，流通在外的RSU数量为494,131份，本季度股份支付费用为47.9326万美元[89][90][91] - 2021年8 - 11月，公司因RSU归属发行91,635股普通股[83] 公司债券相关信息 - 2020系列债券年利率初始为5%，若2020年12月19日未进行公开发行，利率将提高至10%[62] - 2020系列债券持有人可按转换价格将债券转换为公司单位，转换价格为11.25美元/单位与公开发行价15%折扣中的较低者，且不低于7.50美元/单位；若未获美国注册权，可按7.50美元/单位转换[63][64] - 2020 Series One Up可转换债券最低转换价格为9.50美元/单位，发行时公允价值为307.855万美元[67] - 2020年9月公司签订800万美元备用可转换债券协议，首次提取200万美元，发行224,719份认股权证，行权价15美元/股，有效期2年；首次提取资金中138.1084万美元分配给可转换债务，61.8916万美元分配给认股权证[68][69] - 截至2021年11月30日，2020系列可转换债券公允价值估算假设：股价3.85美元，转换价格8.90美元，利率10%，预期波动率85.00%，无风险利率0.23%，预期股息率0%[72] - 2021年2月24日公司发行500万美元有担保可转换债券（EB CD），转换价格10.25美元/单位，期限3年[73] - 截至2021年11月30日，EB CD可转换债券公允价值估算假设：股价3.85美元，转换价格10.25美元，行权价15美元，期限2.24年，利率10%，预期波动率85.00%，无风险利率0.59%，预期股息率0%[74] 公司认股权证相关信息 - 截至2021年11月30日，负债计量认股权证余额为185.1311万美元，

财务数据和关键指标变化 - 2021财年全年总营收3720万美元，高于上一财年的1050万美元；第四季度营收1180万美元，同比增长67%，较第三季度增长22% [8] - 2021财年订阅软件（SaaS）收入640万美元，高于上一年的260万美元；第四季度为200万美元，较第三季度增长28% [9] - 2021财年广告收入2670万美元，第四季度为880万美元，较2020年第四季度的330万美元增长163%，较2021年第三季度的640万美元增长37% [9] - 广告销售的CPMs同比增长36%，RPMs同比增长52% [10] - 全年游戏开发收入470万美元（含130万美元递延收入），同比增长72% [11] - 2021财年净亏损4070万美元，2020财年为3230万美元；2021年第四季度净亏损1350万美元，2020年第四季度为1000万美元 [12] - 2021财年和第四季度净亏损分别包含850万美元和810万美元非现金费用，主要包括650万美元股票结算准备金、600万美元可转换债务公允价值调整和390万美元商誉减值 [13] - 财年末资产负债表上有现金1530万美元，应收账款860万美元；需支付现金利息的未偿债务本金为670万美元；资产负债表负债从第三季度的5090万美元降至4190万美元，主要因认股权证负债调整 [14][15] 各条业务线数据和关键指标变化 Stream Hatchet/Sideqik业务 - Stream Hatchet扩大与动视、腾讯等顶级游戏发行商的合作；公司在第四季度成功收购网红营销创新公司Sideqik，可对直播和社交媒体平台上的网红营销项目进行全方位测量、分析和激活 [16] Frankly Media业务 - 继续与VSiN和Esports.gg等体育、电竞和生活方式数字出版商签约加入广告网络，并续签最大广告客户《新闻周刊》；团队通过超越多个内部基准推动数字广告收入增长 [17] WinView业务 - 发布重大产品更新，使用户能在体育赛事直播前后参与众多竞赛，为用户提供更多游玩机会 [18] UMG Gaming业务 - 续签与微软《战争机器》电竞项目的合作，重新签约罗技旗下Astro Gaming，并新增罗技Blue Microphone作为主要赞助商；过去一年与拳头游戏、EA、Epic Games和2021年《使命召唤》联赛冠军亚特兰大Faze等电竞行业关键参与者深化合作 [19] Eden Games业务 - 《Gear Club》系列在任天堂Switch上销量达100万份；与发行商Microids宣布将在PlayStation 5和Xbox Series X上发布该热门游戏，并基于《蓝精灵》动画角色IP合作开发新赛车游戏 [20] 各个市场数据和关键指标变化 - 体育电视方面，除NFL外，整体收视率下降，尤其在年轻男性群体中降幅明显；有线电视和卫星电视体育媒体订阅费因用户取消订阅等因素迅速下降 [43] - 电竞方面，观看时长显著增加，2020年至今直播平台观看时长约200亿小时，2021年至今增至260亿美元，增长近30%；但电竞在直接面向消费者收费方面发展不足 [44] - 网红营销支出同比增长超30%；社交电商季度复合年增长率为4% - 5%，第二季度同比增长超25% [47] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司定位为在游戏和媒体部门实现大幅增长，更名“Engine Gaming and Media”以反映业务领域；计划从第一季度财务数据开始，公布公司游戏和媒体业务表现的细分数据，提高业务透明度 [21][23] - 公司将严格控制现金支出，放缓或推迟某些业务的投资，合理管理现金，同时积极推动公司关键领域发展；整合公司业务，出售低效部门，创建共享服务，减少公司人员管理费用，集中资源投资六个业务部门 [23][24] - 公司围绕社交游戏和社交营销主题整合业务，利用体育电视、电竞、网红营销、社交电商和程序化广告等宏观趋势，通过提供差异化业务吸引投资者 [25][26] - 公司各业务线通过提供独特的社交体验、一站式服务、全方位网红分析和多渠道收入等方式实现差异化竞争，以在各自市场中脱颖而出 [53][56][58] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对在构建集成游戏和媒体公司方面取得的进展感到满意，预计2022财年及以后游戏和媒体业务部门将持续增长 [7] - 尽管公司股价自上市以来大幅下跌，但与多数小盘股游戏股表现一致；公司认为自身有多种创造价值的途径，将专注于业务发展，向投资者证明其潜力 [28][29] 其他重要信息 - 公司已启动与精品银行Progress Partners合作的流程，评估Eden Games的各种战略关系，有望为公司筹集非稀释性现金 [32] - 子公司WinView拥有超80项美国专利，涉及在线游戏；今年7月，WinView分别对DraftKings和FanDuel提起专利侵权诉讼，指控其侵犯四项专利；目前FanDuel部分驳回动议待决，DraftKings撤回驳回动议；诉讼结果和潜在赔偿金额尚无法预测 [33][34] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1：Eden Games可能出售的进展如何？ - 公司已与精品银行Progress Partners合作，评估Eden Games的战略关系，正在收集相关信息，认为这是为公司筹集非稀释性现金的重要机会 [32] 问题2：公司对DraftKings和FanDuel的专利诉讼情况如何？ - WinView拥有超80项美国专利，涉及在线游戏；今年7月对DraftKings和FanDuel提起专利侵权诉讼，指控其侵犯四项专利；FanDuel部分驳回动议待决，DraftKings撤回驳回动议；目前处于诉讼早期阶段，无法预测结果和潜在赔偿金额 [33][34] 问题3：公司多个业务部门的核心主题是什么，如何统一和整合？ - 核心主题是“社交”，涵盖社交游戏、社交营销、社交电商等，通过创造社交体验、测量社交活动和为客户提供社交社区激活方式，贯穿游戏和媒体业务；各业务单元如WinView、UMG Gaming、Eden Games、Stream Hatchet、Sideqik和Frankly Media都围绕社交主题开展业务 [36][37][38] 问题4：推动公司增长的关键宏观趋势有哪些？ - 包括体育电视和电竞的收视率和收费趋势、网红营销、社交电商和程序化广告等趋势；体育电视收视率下降、订阅费降低，电竞收视率显著增加但收费发展不足；网红营销支出同比增长超30%，社交电商季度复合年增长率为4% - 5%，第二季度同比增长超25%；程序化广告是数字广告中增长最快的元素之一 [43][44][47] 问题5：公司在业务平台上采取了哪些差异化方法，特别是在媒体业务方面？ - 各业务线通过提供独特的社交体验、一站式服务、全方位网红分析和多渠道收入等方式实现差异化竞争；如WinView专注于社交体育观看体验，UMG Gaming提供一站式电竞服务，Stream Hatchet和Sideqik提供全方位网红分析，Eden Games具备多平台游戏开发和多渠道收入能力 [53][56][58] 问题6：展望2022财年，公司收入增长的两三个关键驱动因素是什么？ - 公司通过各业务部门的营收增长、产品投资和差异化竞争实现持续增长；B2C业务提供独特社交游戏体验，B2B业务提供深入洞察和目标定位服务；同时寻找与大公司合作或收购兼容业务的机会；SaaS收入增长显著，公司强调高贡献利润率业务的增长 [60][61][63]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年5月31日，公司现金及现金等价物为2.1321977亿美元，较2020年的524.3278万美元大幅增加[10] - 2021年前三个月，公司广告收入为640.1805万美元，而2020年同期为114.911万美元[14] - 2021年前九个月，公司总营收为2546.4104万美元，2020年同期为352.1564万美元[14] - 2021年前九个月，公司总费用为5095.8547万美元，2020年同期为2140.8244万美元[14] - 2021年前三个月，公司净利润为620.052万美元，2020年同期净亏损1170.1648万美元[14] - 2021年前九个月，公司净亏损2724.0095万美元，2020年同期净亏损2233.7419万美元[14] - 2021年前三个月，基本每股收益为0.43美元，2020年同期为 - 3.63美元[14] - 2021年前九个月，基本每股收益为 - 2.53美元，2020年同期为 - 15.86美元[14] - 截至2021年5月31日，公司股东权益为2041.6888万美元，2020年为26.3292万美元[12] - 截至2021年5月31日，公司总资产为7133.9843万美元，2020年为5341.5477万美元[10] - 2021年前九个月净亏损为27,240,095美元，2020年同期为22,337,419美元[19] - 2021年前九个月经营活动现金流量为 - 23,088,642美元，2020年同期为 - 10,048,289美元[19] - 2021年前九个月投资活动现金流量为 - 83,116美元，2020年同期为945,614美元[19] - 2021年前九个月融资活动现金流量为38,652,468美元，2020年同期为8,642,401美元[19] - 截至2021年5月31日，公司累计亏损99274930美元，2020年8月31日为72094162美元[24] - 截至2021年5月31日，公司营运资金缺口为5403457美元，2020年8月31日为29663546美元；排除非现金认股权证负债后，营运资金盈余为14923379美元，2020年8月31日为营运资金缺口15528225美元[25] - 2021年5月31日止三个月和九个月，公司基本加权平均流通普通股分别为14402785股和10748434股，2020年5月31日分别为3225528股和1403776股；2021年5月31日止三个月摊薄加权平均流通普通股为20665752股[49] - 截至2021年5月31日，公司应收账款和其他应收款为7722611美元，2020年8月31日为3845890美元；其中贸易应收账款为8612398美元，2020年8月31日为4690922美元[51] - 截至2021年5月31日，公司坏账准备为943534美元，2020年5月31日为874438美元[51] - 截至2021年5月31日，公司对关联方投资余额为0美元，以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资余额为2048039美元；2020年8月31日，对关联方投资余额为2052008美元[54] - 2021年5月31日，物业和设备总成本为922,839美元，累计折旧为562,577美元，净账面价值为360,262美元[57][58] - 2021年5月31日，商誉余额为18,827,862美元，较2020年的18,987,511美元略有下降[58][59] - 2021年5月31日，无形资产成本为24,083,452美元，累计摊销为11,419,672美元，净账面价值为12,663,780美元[60][61] - 2021年5月31日，使用权资产余额为409,070美元，较2020年的558,645美元有所减少[62] - 2021年5月31日，球员负债账户余额与受限现金余额相同[65] - 2021年5月31日，无担保本票余额200,000美元，应计利息125,394美元；有担保本票到期金额577,825美元，无应计利息[66][67] - 截至2021年5月31日，信贷额度账面价值为零，2020年8月31日为4,919,507美元[76] - 截至2021年5月31日，公司无担保无息贷款现值为12.2684万美元，2020年8月31日为23.0932万美元[100] - 截至2021年5月31日，公司认股权证负债余额为2032.6836万美元，2020年8月31日为1413.5321万美元[103] - 截至2021年5月31日，公司流通在外认股权证数量为515.5638万份，加权平均行使价格为12.72美元[103] - 若2021年5月31日所有流通且可行使的认股权证被行使，公司将获得约6560万美元现金[105] - 2021年前九个月公司共发行3,911,627份认股权证，2020年同期为1,834,416份[107] - 2021年前九个月，2019系列可转换债务转换发行175,331份认股权证，公允价值为1,103,661美元；2020系列发行1,134,305份，公允价值为4,256,114美元[108][110] - 2021年前九个月，公司因私募备用可转换债券发行224,719份认股权证[112] - 2021年前九个月，公司因私募单位发行2,377,272份认股权证，公允价值为7,373,806美元，其中2,185,885份用于募资，191,387份作为费用支付给中间人[113] - 截至2021年5月31日，公司发行并流通的普通股为14,862,689股，对价为115,893,950美元；2020年同期分别为7,196,758股和67,976,112美元[118][119] - 2021年前九个月，公司还有其他股份发行活动，包括RSU归属、可转换债务转换、认股权证行使等[127] - 截至2021年5月31日，公司股票期权余额为237,760份，行权价格加权平均为12.13美元，授予日公允价值加权平均为4.40美元[130] - 截至2021年5月31日，公司有237,760份股票期权未行使，其中207,000份可行使；2020年8月31日分别为253,121份和191,730份；2021年前九个月股票期权股份支付费用为90,411美元，2020年5月31日为765,167美元[131] - 截至2021年5月31日，公司RSU余额为562,936份；2021年前九个月授予330,896份，公允价值为3,224,579加元；2021年前九个月RSU股份支付费用为2,368,333美元[134][135] - 截至2021年5月31日，公司股东权益（不含非控制性权益）为20,258,830美元，2020年8月31日为45,907美元[137] - 2021年5月31日止三个月，公司净亏损6198177美元；九个月，净亏损27180768美元[154][155] - 2021年5月31日止三个月，终止经营业务净亏损9606美元；九个月，净亏损962791美元[154][155] - 2020年8月31日，公司资产总计53415477美元，长期资产41240004美元；2021年5月31日，资产总计71339843美元，长期资产37010949美元[156] - 2021年5月31日止三个月，关键管理人员总薪酬392490美元，股份支付323233美元；九个月，总薪酬1836583美元，股份支付1581037美元[157] - 截至2021年5月31日，应付关联方款项61500美元，2020年8月31日为275502美元[158] - 2021年5月31日止三个月，广告收入为0，2020年同期为369118美元；九个月，2021年为90934美元，2020年为407640美元[152] - 2021年5月31日止三个月，终止经营业务经营活动净现金使用为0，2020年同期为17874美元；九个月，2021年为92652美元，2020年为96942美元[152] - 截至2021年5月31日，一位客户占公司应收账款净额的29%（2020年8月31日为13%），在截至该日的九个月内，该客户占总收入的58%[164] - 截至2021年5月31日，贸易应收账款总额为8612398美元，呆账准备金为943534美元，占比11%[165] - 截至2021年5月31日，金融资产按摊余成本计算的现金及现金等价物为21321977美元，受限现金为310465美元，账款及其他应收款为7722611美元等；金融负债按摊余成本计算的应付账款及应计负债为16339437美元，球员负债账户为310465美元等[171] - 截至2020年8月31日，金融资产按摊余成本计算的现金及现金等价物为5243278美元，受限现金为388587美元等；金融负债按摊余成本计算的应付账款及应计负债为17144346美元，球员负债账户为388587美元等[172] - 2021年5月31日可转换债务公允价值为10921492美元，采用二项式格子法计算，关键可观察输入包括股价8.63美元、无风险利率0.09% - 0.26%等；2020年8月31日可转换债务公允价值为10793459美元，关键可观察输入包括股价8.92美元、无风险利率0.14%等[172][174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年5月31日止三个月，电竞业务外部销售2017446美元，媒体与广告业务7592387美元，总收入9609833美元；九个月，电竞业务外部销售3972861美元，媒体与广告业务21491243美元，总收入25464104美元[154][155] 公司股份相关情况 - 截至2019年8月31日，公司股份数量为156,440，股份资本金额为29,613,406美元，股东权益总额为 - 7,667,182美元[16] - 截至2020年5月31日，公司股份数量为7,196,758，股份资本金额为67,976,112美元，股东权益总额为9,151,738美元[16] - 截至2020年8月31日，公司股份数量为7,746,136，股份资本金额为69,380,807美元，股东权益总额为263,292美元[16] - 截至2021年5月31日，公司股份数量为14,862,689，股份资本金额为115,893,950美元，股东权益总额为20,416,888美元[17] - 2020年8月13日，公司以15股预合并股份兑换1股合并后股份进行了股份合并[21] 公司名称及上市交易变更 - 2020年8月13日起，公司更名为Engine Media Holdings, Inc.，普通股在TSX Venture Exchange和OTCQB交易[22] - 2021年6月17日，公司开始在纳斯达克全球市场以“GAME”为代码交易，同时保留在多伦多证券交易所创业板的上市[180] 公司子公司情况 - 公司子公司包括PGL Consulting Services Inc.等，对多数子公司所有权比例为100%，对Eden Games S.A.所有权比例为96%[30] 公司税务情况 - 公司2021年和2020年5月31日止三个月和九个月无所得税费用，截至2021年5月31日，未确认递延所得税资产[36] 公司业务影响因素 - 公司业务受COVID - 19影响，虽数字产品和服务需求有增加，但被客户支出减少抵消[42] 公司对One Up权益情况 - 2020年9月1日至2021年1月5日，公司在One Up的亏损权益为103,930美元[55] - 2021年1月5日，公司在One Up的权益降至18.62%，保留权益公允价值与账面价值差额99,961美元确认为收益[56] 公司租赁及负债情况 - 租赁负债按7.75%的平均利率折现，2021年5月31日余额为436,838美元[64] 公司贷款及信贷额度情况 - 2020年4 - 5月，公司获得PPP贷款1,589,559