财务业绩 - 2023年12月31日实现352.3百万雷亚尔利润，而2022年同期为14.1百万雷亚尔亏损[7] - 2023年12月31日收入达到7,775.7百万雷亚尔，较2022年同期增加2,111.0百万雷亚尔[8] - 2023年12月31日累计管理费用和人工费用为1,461.3百万雷亚尔，较2022年同期减少33.1百万雷亚尔[9] - 2023年12月31日总资产达604.4亿雷亚尔，较2022年12月增长30.2%[10] - 2023年12月31日股东权益达76.0亿雷亚尔，较2022年12月31日增长7.2%[11] 业务发展 - 公司客户数超过3,040万，激活率达54.0%，较2022年12月31日增加300个基点[4] - 贷款组合余额达到298亿雷亚尔，较2022年12月31日增长31%[5] - 总存款和发行证券等总融资达到407亿雷亚尔，较2022年12月31日增长36.5%[6] - 公司的主要业务包括房地产贷款、工资贷款、企业贷款、农村贷款、信用卡业务、支票账户、投资、保险服务以及非金融服务的市场[35] - 公司于2022年6月23日完成了与Banco Inter的公司重组,成为Banco Inter的间接控股公司[33] - 公司于2022年1月收购了Inter&Co Payments, Inc.以加快全球扩张计划[34] 会计政策和估计 - 公司采用国际财务报告准则(IFRS)编制合并财务报表[36] - 公司在应用会计政策和估计过程中做出了重大判断和假设,涉及合并基础、权益法投资、金融资产分类、预期信用损失计量、企业合并和商誉减值测试等[39][40][41][42][43] - 公司在2023年采用了多项新的或经修订的会计准则,对财务报表无重大影响[44][45][46][47][48][49] - 公司将金融资产分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益[76,77,78,79,80,81,82,83] - 公司将现金及现金等价物定义为原到期日不超过3个月的现金及银行存款[74] - 公司采用权益法对外币交易和外币报表折算进行会计处理[69,70,71,72,73] - 公司采用公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[84] - 公司采用公允价值计量且其变动计入损益的金融资产[85] - 公司对金融资产和金融负债进行抵销并在资产负债表中以净额列示[87] - 公司采用实际利率法计算利息收入[88] - 公司采用预期信用损失模型计量金融资产的减值[89,90,91,92,93,95,96,97,98,99,100,101,102] - 公司采用三阶段法计量预期信用损失[95,96,97] - 公司使用衍生金融工具进行公允价值套期会计[104,105,106,107] - 公司将收回贷款的资产重分类为持有待售资产[109] 企业合并 - 公司拥有100%的直接和间接子公司股权[53] - 公司于2023年1月24日通过"Inter US Holding, Inc."控股公司收购了Inter US Finance, LLC和Inter US Management, LLC两家公司100%股权[63,64] - 收购Inter US Finance, LLC和Inter US Management, LLC产生了18.18亿雷亚尔的商誉[66] - 收购Inter US Finance, LLC和Inter US Management, LLC的交易成本为362万雷亚尔[67] - 2023年收购的两家公司为集团贡献了81.22亿雷亚尔的净收入和亏损47.96亿雷亚尔[68] - 公司采用收购法对业务合并进行会计处理[59,60,61,62] - 公司对Inter&Co Payments, Inc.的商誉未发生减值[117,118,119] 资产减值 - 公司使用了基于风险投资回报率的折现率来评估业务阶段[120] - 收入增长预测考虑了修订后的美国客户曲线，符合公司未来5年的国际业务战略[121] - 预算的税前利润、折旧和摊销基于对未来业绩的预期,并考虑了过去的经验和预期的收入增长[121] - 可收回金额超过了2023年9月30日的账面金额,主要假设包括折现率55%和增长率3%[122] - 2023年8月31日,Granito Soluções em Pagamentos S.A.的可收回金额高于账面价值,未计提减值[124,129] - Granito Soluções em Pagamentos S.A.的可收回金额基于使用价值计算,折现率为17.8%,增长率为3%[129] - 公司定期评估非金融资产的减值迹象,并采用使用价值法计算可收回金额[134,135,136] 预计负债 - 公司根据法律顾问意见、诉讼性质等因素,评估计提预计负债的可能性和金额[138,139,140] 租赁 - 公司确认在租赁开始日确认使用权资产和租赁负债[164] - 使用权资产后续采用直线法在租赁期内计提折旧，除非租赁在租赁期末将相关资产所有权转移给公司或公司合理确定将行使购买选择权[165] - 租赁负债初始按尚未支付的租赁付款额的现值计量，采用租赁内含利率或公司的增量借款利率折现[166,167] - 租赁负债包括固定付款、取决于指数或利率的可变租赁付款、预计支付的残值担保金额、合理确定将行使购买选择权的行权价以及支付终止租赁罚款的金额[168] - 当租赁负债重新计量时，相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已减记至零，则计入损益[169] - 公司将

财务数据和关键指标变化 - 本季度总收入达21亿雷亚尔，同比增长39%；净收入13亿雷亚尔 [26] - 净利息收入从8.02亿雷亚尔增至8.18亿雷亚尔，增长2%，第四季度有望加速增长 [26][32] - 净息差NIM 1.0达7.8%，NIM 2.0达9.2% [27] - 效率比率降至52.4%，较上季度改善100个基点 [28] - 税前收入1.45亿雷亚尔，税后收入1.04亿雷亚尔，ROE达5.7%，创历史新高 [18][29] - CET1比率达23.7%，实现首次有机资本创造 [55] 各条业务线数据和关键指标变化 信贷业务 - 贷款组合增长7%，FGTS贷款增长超20%，房屋净值贷款增长近10%，信用卡业务增长13% [45] - 风险成本指标下降30个基点，覆盖率提高200个基点至132% [46] 交易平台业务 - 连续三个季度新增100万活跃客户，达1550万 [23] - TPV达2190亿雷亚尔，主要由信贷和PIX驱动，信用卡TPV增长显著 [24] 投资业务 - 客户数量同比增长74%，达420万，AuC增至830亿雷亚尔 [25] 全球业务 - 在美国市场，存款和AuC超2.7亿美元，客户群同比增长近4倍，达近200万 [25] 电商业务 - 客户达290万，交易超1000万笔，GMV达8.7亿雷亚尔，净收入达1.24亿雷亚尔 [49] 保险业务 - 销售超32.2万笔，活跃客户达160万 [49] 各个市场数据和关键指标变化 - 巴西市场存款增长加速，本季度达11%，资金基础达400亿雷亚尔 [22] - 美国市场客户群增长显著，同比近4倍，达近200万，存款和AuC超2.7亿美元 [25] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司处于第三阶段，持续提升盈利能力并加速增长，构建可持续盈利商业模式 [42] - 致力于实现60 - 30 - 30计划，为利益相关者创造价值 [17] - 核心竞争优势为资金成本、服务成本和强大的手续费收入，利用先进技术提供优质用户体验 [30] - 在信贷业务上，专注高ROE产品，优化信贷组合；在交易平台业务上，吸引新客户，提高交易量和手续费收入；在投资业务上，提供简单易操作产品，吸引客户；在全球业务上，复制巴西模式，拓展美国市场 [25][45] - 行业竞争方面，面临其他数字银行在薪资贷款市场的竞争，需采取措施加速市场份额增长 [3] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 本季度业绩出色，进入良性循环，有望实现可持续盈利 [41] - 第四季度盈利能力将显著提升，延续增长趋势 [13] - 对实现60 - 30 - 30计划充满信心，认为公司在客户参与、效率和ROE方面表现良好，有提升空间 [115] - 看好美国市场发展前景，预计明年进入市场推广阶段 [121] 其他重要信息 - 会议展示非IFRS财务信息，相关调整可在财报和附录中查看 [40] - 讨论包含前瞻性陈述，不保证未来表现 [40] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 净息差NIM相关问题及个人贷款利润奖金问题 - 本季度NII从8.02亿雷亚尔增至8.18亿雷亚尔，NIM扩张趋势良好，公司将继续积极推进定价策略，实现两位数NIM目标；因本季度业绩出色，计提了员工和高管的利润奖金和利润分享 [32][33] 问题2: 费用增长原因及可持续性问题 - 费用增长主要源于信用卡贷款组合增长、保险收入增加、MasterCard业绩超预期和Inter Shop业务增长；手续费收入是公司战略关键组成部分，有望持续增长 [36][62] 问题3: 信用卡业务与Inter Shop整合情况及NPLs情况 - 公司已开始整合信用卡与Inter Shop业务，预计该产品将盈利，年底或第四季度分享NPL比率数据；资产质量指标表现良好，风险成本降至5.9%，NPL数据平稳，主要 delinquency来自信用卡业务，但信用卡业务的delinquency在改善 [66][67] 问题4: 其他手续费收入增长原因及可持续性问题 - 其他手续费收入与业务量相关，信用卡PPV增长12%，贷款组合增长13%，信用卡额度提高25%；保险业务因与合作伙伴业绩超预期和利润分享协议获得收入，投资业务因与B3的协议获得业绩费用；这些收入具有可持续性 [72][98] 问题5: NIM在利率降至9%时的情况及风险成本未来走势 - 公司资产负债表独特，资金结构差异化，短期受益于SELIC利率下降；风险成本有望在2024年和2025年降至5%左右 [104][118] 问题6: NIM下降原因及未来预期，人员费用增加原因 - NIM下降受通胀影响，房地产贷款收入减少约2000万雷亚尔；人员费用增长5%，因员工数量减少但平均工资增加，未来人员费用与业绩相关 [83][84] 问题7: 房地产投资组合NIM负面影响是否持续及信用卡资产质量问题 - 第四季度通胀已恢复正常水平，影响消除；公司对信用卡业务谨慎乐观，过去12个月改善了承销和催收流程，TPV和信用额度增长，对信用卡业务前景看好 [89][93] 问题8: 信用卡积分收入增长快于TPV的原因及其他收入增长原因和可持续性 - 信用卡积分收入增长源于业务结构变化，信用卡业务占比增加；其他收入增长来自保险、投资和Inter Shop业务，具有可持续性 [96][98] 问题9: 资本充足率提高原因 - 资本充足率提高得益于市场监管变化和公司自身运营及资本使用优化，公司注重ROE，改变了信用承销思维 [100] 问题10: 全球账户客户来源及美国市场扩张情况 - 全球账户先面向巴西客户，未来将拓展美国和拉丁美洲客户；公司对美国市场前景乐观，预计产品完善后将进入市场推广阶段 [109] 问题11: PIX信贷产品情况及2024年ROE预期 - PIX信贷产品推出约40天，从低风险客户开始拓展，预计风险与信用卡类似；公司未给出2024年ROE具体预期，将在年底结束后再讨论 [111][13] 问题12: 公司在60 - 30 - 30计划中的表现及薪资贷款业务竞争力 - 公司在客户参与、效率和ROE方面表现良好，有望提前完成计划；公司在薪资贷款业务上有经验、资金成本优势和数字化优势，有能力降低成本并提高竞争力 [115][116] 问题13: 重新协商贷款组合规模、增长情况及集中产品线 - 重新协商贷款组合占比从0.6%增至0.9%，主要集中在信用卡业务；重新协商对NII有负面影响，但对资产质量有积极影响，总体为净正向影响 [8][9][60]

业绩总结 - 2023年第二季度，公司的总销售额达到R$7.5亿，同比增长344,000个客户[9] - 2023年第二季度，总收入同比增长22%[6] - 2023年第二季度，净收入为64百万雷亚尔，同比增长300%[177] - 2023年第二季度，净利息收入同比增长26%，达到802百万雷亚尔[6][177] - 2023年第二季度，贷款总额达到23,524百万雷亚尔，同比增长27%[177] - 2023年第二季度，总资产为50,003百万雷亚尔，同比增长22%[177] - 2023年第二季度，税前利润为80百万雷亚尔[177] 用户数据 - 2023年第二季度，活跃客户数增加至13.2百万，较上季度增长1.5百万[49] - 2023年第二季度，客户总数达到2800万，同比增长46%[81] - 2023年第二季度，客户激活率为53%[71] - 2023年第二季度，客户获取成本（CAC）同比下降16%[49] - 2023年第二季度，每活跃客户平均收入（ARPAC）为R$46，成熟客户的ARPAC为R$87[123] 贷款与资产管理 - 2023年第二季度，资产管理规模（AuC）为R$77亿，较上季度增加R$756百万的GMV和R$48百万的保费[11] - 2023年第二季度，贷款组合年增长率为+48%，其中房地产贷款增长率为+29%[15] - 2023年第二季度，信用卡逾期90天的比例为4.4%，较2022年第二季度的4.7%有所下降[21] - 2023年第二季度，非不良贷款（NPL）超过90天的比率为9.5%[80] - 2023年第二季度，逾期超过90天的贷款余额为C亿美元[200] 效率与成本 - 2023年第二季度的效率比率为52.2%，创下历史新低[81] - 2023年第二季度的总费用同比增长5%至348百万雷亚尔[177] - 2023年第二季度的资本充足率为32.9%[160] - 2023年第二季度的净利率（NIM）为2.01%，环比提升68个基点[81] 交易与市场表现 - 2023年第二季度的交易量达到900万次，同比增长66%[110] - 2023年第二季度的卡片和PIX交易总额（TPV）为A亿美元[184] - 2023年第二季度的总商品交易额（GMV）为Z亿美元[186]

财务数据和关键指标变化 - 本季度总收入达19亿巴西雷亚尔，净收入12亿巴西雷亚尔，净收入单季度加速增长12% [1] - 净利息收入（NII）和净手续费均实现两位数增长 [1] - 净息差（NIM）1.0达8.1%，较今年第一季度高70个基点；NIM 2.0增长80个基点，为多年来最佳表现 [4] - 费用连续第二个季度下降，成本控制举措有效 [5] - 运营效率达53%，较之前有近900个基点的改善，大幅领先实现30%效率的目标进度 [10][44] - 税前利润达8000万巴西雷亚尔，净利润6400万巴西雷亚尔，为2018年IPO以来最高盈利水平 [12][46] - 核心一级资本充足率（CET1）为22.8%，为IPO以来单季度最低资本消耗 [36] - 每位员工对应的活跃客户数达4200，客户服务成本同比下降20%，降至12.5巴西雷亚尔 [35] 各条业务线数据和关键指标变化 信贷业务 - 贷款组合本季度增长5%，重点是高ROE产品，如FGTS贷款增长26%，房屋净值贷款增长近10%，信用卡业务增长6% [16] - 工资和房地产贷款定价持续改善，平均收益率大幅提高，单季度提高200个基点 [17] - 15 - 90天不良贷款率（NPL）同比下降30个基点；90天NPL比率季度环比增加30个基点，与市场趋势一致；NPL和第三阶段形成率达1.6%，符合市场趋势且为最佳表现 [18] - 风险成本本季度达6.5%，主要与信用卡旧客户群有关，除信用卡外，自2022年第四季度以来风险成本稳定在1%左右；拨备覆盖率保持在130% [19] 交易平台业务 - 连续第二个季度新增100万活跃客户，客户获取成本（CAC）降至两年多以来最低，激活率提高68个基点 [21] - 借记卡、信用卡和PIX支付的总交易金额（TPV）达1970亿巴西雷亚尔，信用卡交易持续超过借记卡交易 [22] - 电子商务业务本季度有270万客户交易，净费率达9%，为历史最高水平 [23] - 保险业务活跃客户增长46% [24] - 投资业务客户达360万，同比增长66%，管理资产（AUC）增长41%至770亿巴西雷亚尔 [24] 忠诚度业务（Inter Loop） - 作为第七个业务垂直领域推出，有望通过交叉销售和多种收入流创造价值 [25][26] 全球业务 - 全球业务表现强于预期，拥有近190万全球客户，存款和AUC达2.2亿美元 [27] 各个市场数据和关键指标变化 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 持续专注于提高收入，扩大平台产品规模，优化成本结构，保持创新能力 [37] - 优先发展高ROE产品，如FGTS贷款和房屋净值贷款，同时计划在传统工资贷款和房地产贷款领域加速发展 [16][68] - 通过大数据和AI提升对客户的了解，推进应用个性化，增强客户参与度和激活率 [21] - 利用灵活可扩展的技术，将巴西业务模式复制到美国市场，计划增加全电子商务平台、先买后付（BNPL）和信用卡等产品 [28][29] - 推出忠诚度计划Inter Loop，旨在短期内留住、吸引和进一步货币化现有客户，长期有望成为独立业务 [51] - 公司运营成本低，客户服务成本有优势，与传统银行相比具有竞争力 [35] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 本季度是公司历史的转折点，展现了强大潜力，未来将继续保持增长势头，为股东创造更多价值 [9][33] - 对资产质量改善持乐观态度，预计下半年非信用卡业务风险成本稳定，信用卡业务趋势将改善 [58][77] - 公司负债敏感，预计塞利克利率（Selic）下降将带来积极影响，推动NIM在下半年扩张 [81] - 认为市场竞争放缓，公司平台不断改进，CAC有望继续下降，客户参与度将保持高位 [66][85] - 希望下半年贷款增长年化接近30%，并通过维持高ROE纪律和新产品渗透推动NIM保持在高个位数水平 [87][90] 其他重要信息 - 会议将展示非国际财务报告准则（IFRS）财务信息，相关与IFRS财务信息的对账可在公司财报发布和演示附录中查看 [6] - 会议讨论可能包含前瞻性陈述，不保证未来业绩，具体披露可参考公司财报发布和演示 [6] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1：Conta com Pontos对盈利能力的影响及ARPAC未达峰值的原因 - 回答：Conta com Pontos是Inter Loop忠诚度计划的一部分，客户可根据交易账户余额赚取积分，优化收益；本季度ARPAC表现良好，收入和新活跃客户均增长，新客户喜欢平台并持续选择，未来ARPAC有望提升 [39][40][41] 问题2：工资贷款增长的驱动因素、可持续性及提升空间 - 回答：增长是贷款组合向FGTS倾斜和利率调整的结果，随着塞利克利率下降，需求和可移植性将改善，公司有望在传统工资贷款和房地产贷款领域加速发展 [54][68] 问题3：Granito股权收入亏损情况 - 回答：Granito业务亏损是一次性事件，公司更换了管理层，对该业务前景乐观，其对企业账户和收单业务很重要 [56] 问题4：资产质量改善预期及从客户主要选择银行（principality）方面的学习和应对措施 - 回答：对资产质量改善越来越乐观，非信用卡业务风险成本稳定，信用卡业务通过优化组合和管理策略，预计下半年趋势改善；客户主要选择银行有助于收集信息，但降低NPL更需依靠多业务收入流 [58][59][77] 问题5：利率宽松周期的定位及人员费用未随员工数量减少而降低的原因 - 回答：公司负债敏感，塞利克利率下降将带来积极影响，推动NIM扩张；人员费用增加是由于部分员工离职成本和盈利后对团队长期激励计划和薪酬的计提 [62][81] 问题6：成本节约方面的情况及未来趋势 - 回答：在人员和非人员费用方面都采取了积极措施，员工数量预计暂时稳定，非人员费用有多种可变因素；运营效率目标是下半年接近50% [64][65] 问题7：CAC下降及营销费用减少的具体领域和可持续性 - 回答：公司认为有机会继续改善营销获客成本，竞争放缓且平台不断改进，CAC趋势良好，有望持续 [66][85] 问题8：贷款增长前景、可加速增长的领域及利润率提升空间 - 回答：公司优先发展高ROE产品，预计塞利克利率下降将促进传统工资贷款和房地产贷款需求，同时新推出的产品如透支和先买后付有潜力推动贷款增长和NIM保持高位 [68][87][90] 问题9：新客户ARPAC略低的原因 - 回答：新客户平均年龄约30岁，收入略高于之前季度，新推出产品有待渗透现有客户，随着收入增长，ARPAC将最终调整提升 [73]

客户相关数据 - 截至2023年6月30日，公司客户数量超2780万，激活率较上一季度提升68个基点，达52%[6] - 公司为超2770万客户提供金融和电子商务服务[44] 贷款业务数据 - 贷款业务余额达251亿雷亚尔，较2022年12月31日增长11%[7] - 截至2023年6月30日，房地产贷款和融资按贷款价值比划分，低于30%为719923，31 - 50%为1766391，51 - 70%为2542254，71 - 90%为1933436，高于90%为58429，总计7020433[92] - 截至2023年6月30日，贷款和垫款总额为25,141,383，其中信用卡贷款占比30.52%，商业贷款占比13.12%，房地产贷款占比27.76%，个人贷款占比25.45%，农业企业贷款占比3.15%[130] - 截至2023年6月30日，最大债务人贷款余额为277,690，占贷款和垫款总额的1.10%；前10大债务人贷款余额为1,239,619，占比4.93%；前20大债务人贷款余额为1,703,447，占比6.78%；前50大债务人贷款余额为2,480,025，占比9.86%；前100大债务人贷款余额为3,212,065，占比12.78%[131] - 截至2023年6月30日，逾期1天以上贷款余额为3,198,152，3个月内到期贷款余额为3,569,504，3 - 12个月到期贷款余额为6,005,361，12个月以上到期贷款余额为12,368,366[134] - 截至2023年6月30日，金融活动贷款余额为1,997,514，建筑行业贷款余额为1,587,311，贸易行业贷款余额为1,158,675，行政活动贷款余额为1,037,504，工业贷款余额为764,329，农业贷款余额为158,612，其他行业贷款余额为1,742,663，法人贷款余额为8,446,609，自然人贷款余额为16,694,774[135] - 截至2023年6月30日，第一阶段贷款期末余额为22,720,097，第二阶段贷款期末余额为1,174,247，第三阶段贷款期末余额为1,247,039[136] - 截至2023年6月30日，信用卡贷款期末余额为7,681,011，商业贷款期末余额为3,215,316，房地产贷款期末余额为7,020,433，个人贷款期末余额为6,500,480，农业企业贷款期末余额为724,143[136] - 2023年1 - 6月，贷款和垫款结算金额为7,672,218，核销损失金额为480,830，新增贷款金额为10,596,103[136] 财务关键指标变化 - 总资金达333亿雷亚尔，较2022年12月31日增长11.6%[8] - 截至2023年6月30日，公司累计利润为8840万雷亚尔，而2022年同期亏损1330万雷亚尔[9] - 截至2023年6月30日，公司收入达36.065亿雷亚尔，较2022年同期增加10.317亿雷亚尔[10] - 截至2023年6月30日，累计行政和人事费用达10.921亿雷亚尔，较2022年同期增加4910万雷亚尔[11] - 截至2023年6月30日，公司总资产达500亿雷亚尔，较2022年12月增长7.9%[12] - 截至2023年6月30日，股东权益达73亿雷亚尔，较2022年12月31日增长3.2%[13] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为36.72219亿雷亚尔，2022年12月31日为13.31648亿雷亚尔[28] - 截至2023年6月30日，总负债为426.85671亿雷亚尔，2022年12月31日为392.53996亿雷亚尔[28] - 2023年第二季度利息收入为115.1105亿巴西雷亚尔，较2022年同期的62.2312亿巴西雷亚尔增长84.97%[31] - 2023年上半年净利润为8.8388亿巴西雷亚尔，而2022年上半年净亏损1.3297亿巴西雷亚尔[31][33] - 2023年第二季度基本每股收益为0.1213巴西雷亚尔，2022年同期为 - 0.0397巴西雷亚尔[31] - 2023年上半年综合收益总额为23.1465亿巴西雷亚尔，2022年上半年为 - 74.9597亿巴西雷亚尔[33] - 2023年上半年经营活动产生的净现金为412.7654亿巴西雷亚尔，2022年上半年为259.7174亿巴西雷亚尔[36] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为180.055亿巴西雷亚尔，2022年上半年为39.2534亿巴西雷亚尔[36] - 2023年上半年融资活动产生的净现金为 - 2.7643亿巴西雷亚尔，2022年上半年为 - 119.8524亿巴西雷亚尔[36] - 2023年6月30日现金及现金等价物为367.2219亿巴西雷亚尔，2022年6月30日为154.9158亿巴西雷亚尔[36] - 2023年6月30日归属于公司所有者的权益为720.3957亿巴西雷亚尔，2022年6月30日为703.4059亿巴西雷亚尔[38] - 2023年上半年金融资产公允价值变动为27.544亿巴西雷亚尔，2022年上半年为 - 23.3859亿巴西雷亚尔[33] - 2023年第二季度营收144.368亿巴西雷亚尔，2022年同期为109.9597亿巴西雷亚尔；2023年上半年营收278.9884亿巴西雷亚尔，2022年同期为195.6943亿巴西雷亚尔[40] - 2023年第二季度利息收入149.4281亿巴西雷亚尔，2022年同期为102.6128亿巴西雷亚尔；2023年上半年利息收入287.8614亿巴西雷亚尔，2022年同期为190.631亿巴西雷亚尔[40] - 2023年第二季度金融资产减值损失39.856亿巴西雷亚尔，2022年同期为24.2464亿巴西雷亚尔；2023年上半年金融资产减值损失74.9241亿巴西雷亚尔，2022年同期为55.541亿巴西雷亚尔[40] - 2023年第二季度总增加值35.037亿巴西雷亚尔，2022年同期为25.6484亿巴西雷亚尔；2023年上半年总增加值61.0546亿巴西雷亚尔，2022年同期为36.861亿巴西雷亚尔[40] - 截至2023年6月30日，金融机构应收款项为2556811，较2022年12月31日的4258856下降约39.96%[116] - 截至2023年6月30日，证券总额为14169684，较2022年12月31日的12448565增长约13.82%[119] - 截至2023年6月30日，按公允价值计入其他综合收益的金融国债票据为6177189，较2022年12月31日的4652445增长约32.77%[117] - 截至2023年6月30日，按摊余成本计量的国家国债票据为662152，较2022年12月31日的645373增长约2.60%[119] - 截至2023年6月30日，按公允价值计入当期损益的金融国债票据为378834，较2022年12月31日的37131增长约919.72%[119] - 截至2023年6月30日，非流动资产待售余额为176,866雷亚尔，2022年12月31日为166,943雷亚尔[141] - 无形资产总额从2022年12月31日的1,238,629增长至2023年6月30日的1,303,182[148] - 其他资产总额从2022年12月31日的1,425,508增长至2023年6月30日的1,701,475[151] - 金融机构负债总额从2022年12月31日的7,906,897增长至2023年6月30日的8,023,953[152] - 客户负债总额从2022年12月31日的23,642,804增长至2023年6月30日的26,299,326，主要因“Conta com Pontos”产品推出[153] - 已发行证券总额从2022年6月30日的6,202,165增长至2023年6月30日的7,006,191[154] - 借贷与转借总额从2022年12月31日的36,448增长至2023年6月30日的38,753[155] - 税务负债总额从2022年12月31日的166,865增长至2023年6月30日的206,021[156] - 准备金和或有负债总额从2022年12月31日的57,449增长至2023年6月30日的65,931[157] - 其他负债总额从2022年12月31日的1,173,527减少至2023年6月30日的984,830[169] - 租赁负债从2022年12月31日的146,705减少至2023年6月30日的135,068[170] - 截至2023年6月30日，公司储备金为7,902,577雷亚尔[177] - 截至2023年6月30日，公司其他综合收益为 - 682,224雷亚尔，较2022年12月31日的 - 825,301雷亚尔有所改善[178] - 2023年上半年，公司基本每股收益为0.1497雷亚尔，摊薄每股收益为0.1486雷亚尔；2022年同期基本每股收益为 - 0.0318雷亚尔，摊薄每股收益为 - 0.0318雷亚尔[181] - 截至2023年6月30日，非控股股东权益余额为113,701雷亚尔，较2022年12月31日的96,722雷亚尔有所增加[182] - 截至2023年6月30日，公司库藏股价值为 - 16,409雷亚尔，包含104,876股A类股[183] - 2023年上半年，公司净利息收入为800,055雷亚尔，2022年同期为341,660雷亚尔[185] - 2023年上半年，公司服务和佣金净收入为580,877雷亚尔，2022年同期为444,734雷亚尔[187] - 2023年上半年，公司金融资产减值损失为749,241雷亚尔，2022年同期为555,410雷亚尔[190] - 2023年第二季度当期所得税和社会贡献费用为(61,705)，2022年同期为(52,051)；2023年上半年为(90,030)，2022年同期为(85,263)[193] - 2023年第二季度递延所得税和社会贡献总额为45,578，2022年同期为55,705；2023年上半年为92,222，2022年同期为160,189[193] - 2023年第二季度总所得税为(16,127)，2022年同期为3,654；2023年上半年为2,192，2022年同期为74,926[193] - 2023年6月30日季度税前利润为80,298，有效税率为(20)%；2022年12月31日季度税前利润为11,871，有效税率为31%；2023年6月30日上半年税前利润为86,195，有效税率为3%；2022年12月31日上半年税前利润为(88,223)，有效税率为(91)%[195] - 截至2023年6月30日，递延所得税资产中贷款和垫款减值准备余额为484,272，金融资产公允价值调整余额为137,180等；递延所得税负债中业务合并资产资本利得余额为(28,988)等；临时差异总税收抵免为907,729[196] - 截至2022年6月30日，递延所得税资产中贷款和垫款减值准备余额为433,333，或有事项准备余额为10,709等；递延所得税负债中佣金递延余额为(3,824)等；临时差异总税收抵免为849

公司发展历程 - 公司成立于1994年9月，1995年开始运营，2008年获授权成为综合银行，2015年推出100%数字活期账户，2018年成为巴西首家进行首次公开募股（IPO）的数字银行[1][2][3][4] - 2022年6月完成公司重组，Banco Inter成为Inter&Co的间接全资子公司，Inter&Co在纳斯达克上市，其巴西存托凭证（BDR）在B3上市[4][9] - 2022年1月14日收购USEND（现Inter&Co Payments），2023年1月24日收购美国YellowFi Mortgage LLC和YellowFi Management LLC[6][7] - 2023年1月24日，公司完成对YellowFi Mortgage LLC和YellowFi Management LLC的收购[53] 客户数据关键指标变化 - 2019 - 2022年客户数量从400万增长至超2400万[5] - 截至2022年12月31日，净推荐值（NPS）为85分，活跃客户超1200万[16] - 截至2022年12月31日，约69%的活跃客户与公司有主要银行关系，新客户在与公司建立关系的四个季度内核心关系占比超70%[25] - 截至2022年12月31日，Inter Invest活跃客户达280万，自2021年12月31日增长超44%，客户渗透率为11.7%[41] - 2022年Inter Insurance活跃客户增至约130万，而2020年12月31日为25.5万[47] - 2022年第四季度，全球账户数量增至约110万[51] - 截至2022年12月31日，Inter数字账户客户数量达2460万，较2021年增长61%，较2020年增长211%[115] 业务交易数据关键指标变化 - 2022年第四季度，640万张不同的信用卡和借记卡用于购物或支付，较2021年同期增长36%[24] - 截至2022年12月31日，总贷款组合达到245亿雷亚尔，较2021年12月31日增长40%[28] - 2022年Inter Shop & Commerce Plus平台总交易额（GMV）为40亿雷亚尔，较2021年增长13%[30] - 截至2022年12月31日，托管资产达670亿雷亚尔，较2021年12月31日增长18%，每位活跃客户平均托管资产为23290雷亚尔[41] - 2022年Inter Insurance收入较2021年增长47%[47] - 2022年银行与支出业务净收入31.638亿雷亚尔，占比88.8%；投资业务1.252亿雷亚尔，占比3.5%；保险经纪业务1.306亿雷亚尔，占比3.7%；Inter Shop & Commerce Plus业务3.674亿雷亚尔，占比10.3%[64] - 2022年银行与支出业务净亏损1.14241亿雷亚尔，占比811.4%；投资业务盈利4239万雷亚尔，占比 - 301.1%；保险经纪业务盈利6516.2万雷亚尔，占比 - 462.8%；Inter Shop & Commerce Plus业务盈利2.0528亿雷亚尔，占比 - 1458.1%[67] - 截至2022年12月31日，Inter&Co客户活期存款余额为116亿雷亚尔，占国家金融系统活期存款总额的3.4%[115] - 截至2022年12月31日，Inter&Co客户贷款和垫款余额为227亿雷亚尔，占私营部门国家金融系统贷款总余额的0.44%[116] - 2022年12月31日，住房贷款组合为63亿雷亚尔，较2021年增长22%[117] - 截至2022年12月31日，信用卡组合达69亿雷亚尔，较2021年增长43%[118] - 截至2022年12月31日，个人贷款客户贷款和垫款余额为55亿雷亚尔，占私营部门国家金融系统个人工资贷款总余额的0.93%[119] - 截至2022年12月31日，企业信贷客户贷款和垫款余额为34亿雷亚尔，占国家金融系统中小微企业信贷总余额的0.34%[120] - 2022年Inter平台保险净保费较2021年增长36.6%，从1.558亿雷亚尔增至2.128亿雷亚尔；保单持有人组合增长51.6%，从80万增至120万[122] - 截至2022年12月31日，Inter全球外汇交易总额约16亿雷亚尔，较2021年增长333%[123] 业务产品与合作 - Inter Invest为客户提供来自184个不同资产管理公司的超538只投资基金[35] - 2022年最后一个季度，公司开始提供PIX保险、宠物保险和中小企业保险三种新产品[46] - 数字账户是公司主要产品，完全数字化且除超每月四次取款限制外无费用，开户依赖人工智能工具[68][70][71] - 公司与Liberty Seguros、Sompo Seguros建立合作，部分有15年独家协议，还与持有Inter Insurance 40%股份的Wiz合作[48] - 2019年12月约75万张卡已在内部处理器上运行，2020年2月完成全量迁移[73] - 2021年5月，三井住友与公司达成合作，三井住友向公司子公司支付1200万雷亚尔现金，并在协议期内支付1.525亿雷亚尔，合作初始为期15年[87] 巴西金融市场环境 - 2020年，巴西五大银行共有1.67万个银行分行[97] - 截至2022年12月31日，巴西有516家服务银行、161家商业银行及多家金融机构[98] - 2019年巴西移动银行渠道约有394亿笔交易，占全国交易总数的44%，互联网银行渠道约有168亿笔交易，数字渠道交易占比约62% [104] - 2012年巴西移动交易仅5亿笔，互联网银行渠道交易为137亿笔，数字渠道交易占比约40% [104] - 公司在16个城市设有办公室，Inter Café在4个城市设有办公室，所有办公室和总部均为租赁[95] - 2016年央行创建“Agenda BC+”，2019年5月被新的“Agenda BC”取代[100] - 2019年9月26日第4753号决议撤销了2016年4月25日第4480号决议和1993年11月24日第2025号决议，放宽了存款账户的开户和销户流程[101] - 巴西人口平均年龄为32.1岁[105] - 2021年巴西通过移动应用的交易量较2020年增长15%，达1195亿笔[114] 巴西金融监管政策 - 2022年3月11日央行发布第197、198、199、200、201和202号决议，2023年1月1日生效，将在2025年底全面实施以改善支付机构审慎监管[144] - 2020年2月18日央行发布第3985号通函，规定所有获授权且活跃客户账户超50万个的金融和支付机构须参与即时支付安排[147] - 巴西金融机构向单一自然人或团体放贷不得超其参考股权的25%[153] - 巴西金融机构可变薪酬至少50%须以股票或股票类工具支付，至少40%须递延三年以上支付[157] - 2017年1月30日货币委员会发布第4553号决议，按占巴西GDP百分比和国际业务活动将金融机构分五段实施审慎监管[154] - 第1段由规模达或超巴西GDP 10%或有重大国际业务的银行组成[157] - 第2段由规模小于10%且达或超巴西GDP 1%的银行和其他机构组成[157] - 第3段由规模小于1%且达或超巴西GDP 0.1%的机构组成[157] - 第4段由规模小于巴西GDP 0.1%的机构组成[157] - 第5段由规模小于巴西GDP 0.1%且采用监管资本、一级资本和普通股简化方法的机构组成（部分银行除外）[157] - 金融机构与关联方直接或间接的业务合同不得超过经应计收支调整后的净资产价值的10%，与个人的合同上限为1%，与法人的合同上限为5%[158] - 拥有金融机构15%或以上资本股份的个人或法人，以及金融机构拥有15%或以上资本股份的法人被视为关联方[159] - 2017年6月29日的CMN第4,589号决议对金融机构向公共部门提供信贷进行限制，规定了信贷交易的风险敞口和年度全球限额[161] - 2002年2月，央行要求基金经理按市值计价固定收益证券，并按市值核算基金资产组合的收益[168] - 2019年9月26日的CMN第4,753号决议简化和现代化了金融机构开设、维护和关闭存款账户的要求[171] - 1997年11月20日的第9,514号法律建立了房地产金融体系，促进了巴西房地产信贷证券化市场的发展[175] - 2004年8月2日的第10,931号法律规范了金融和资本市场范围内的信托销售[177] - 2003年12月17日的第10,820号联邦法律规范了银行向受综合劳动法约束的员工发放工资贷款的行为[181] - 2018年12月28日的国家社会保障局第100号规范指令规定，在福利发放180天内，金融机构不得向社保受益人进行主动营销活动[182] - 2020年7月22日的国家社会保障局第107号规范指令规定，在公共灾难状态期间，福利发放30天后可解除贷款限制，金融机构可提供最长90天的宽限期，贷款合同最多可分84期偿还[185] - 巴西法律禁止金融机构向任何个人或关联方集团提供的信贷总额超过其参考资产的25%[189] - 金融机构不能实现合并基础上超过其参考资产50%的永久资产[190] - 金融机构和其他获央行授权运营的机构须实施风险管理结构[192] - 所有获央行授权运营的金融机构须建立内部控制政策和程序[193] - 金融机构须实施并维持与自身性质、规模等相适应的内部审计活动[196] - 金融机构和其他获央行授权运营的机构须实施并维持合规政策[197] - 合规政策须经董事会批准，董事会负责确保合规政策的管理等工作[198] - 巴西所有金融机构须由在证券交易委员会注册且符合央行最低要求的独立审计师审计财务报表[199] - 金融机构至少每连续五年须更换审计工作团队中具有管理职能的成员[200] - 金融机构须指定技术合格的高级经理负责遵守财务报表和审计的所有标准[200]

公司业务发展与运营情况 - 截至2023年3月31日，公司数字账户客户超2630万，较之前增长44.4%，NPS达84分，应用登录超10亿次[6] - 2022年1月14日，Banco Inter S.A.完成收购子公司Inter & Co Payments, Inc 100%的资本[5] - 2022年6月23日，公司开始在纽约纳斯达克交易股票，股票代码为INTR[2] - 2022年6月23日，Inter & Co和Banco Inter完成公司重组，Inter & Co通过Inter Holding Financeira S.A.间接拥有Banco Inter全部股份[41] - 2022年9月14日、11月14日、12月20日分别批准成立Inter & Co Securities LLC、Inter & Co Participações Ltda.、INTRGLOBALEU Serviços Administrativos, LDA[58][59] - 2022年10月31日，Banco Inter S.A对Inter Marketplace Ltda.进行部分拆分，成立Inter Viagens e Entretenimento Ltda.，Inter Marketplace Ltda.资本减少94雷亚尔[60] - 2023年1月24日，通过Inter Mortgage Holding, Inc.收购YellowFi Mortgage LLC和YellowFi Management LLC 100%股份[68] - 2023年2月15日，Banco Inter S.A完成收购子公司Inter Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.剩余股份，现持有2500万股[61] - 2022年公司报告的可报告业务板块从六个减少到四个，分别为银行与支出、投资、保险经纪、Inter Shop & Commerce Plus[81] - 公司普通股在纳斯达克以“INTR”为代码交易，巴西存托凭证在巴西证券交易所B3以“INBR32”为代码交易[40] 财务数据关键指标变化 - 总资金达306亿雷亚尔，较2022年12月31日的298亿雷亚尔增长2.7%[8] - 2023年第一季度累计利润2420万雷亚尔，2022年同期亏损2880万雷亚尔[9] - 收入达29.37亿雷亚尔，较2022年同期增加17.492亿雷亚尔[10] - 2023年第一季度累计行政和人事费用达5.58亿雷亚尔，较2022年同期增加3610万雷亚尔[11] - 截至2023年3月31日，总资产达477亿雷亚尔，较2022年12月增长2.9%[12] - 股东权益达71亿雷亚尔，较2022年12月31日增长0.7%[13] - 2023年第一季度利息收入为10.12927亿巴西雷亚尔，较2022年同期的5.2116亿增长94.36%[30] - 2023年第一季度净利润为2421.6万巴西雷亚尔，而2022年同期净亏损2882.2万[30] - 2023年第一季度基本每股收益为0.0284巴西雷亚尔，2022年同期为 - 0.0112巴西雷亚尔[30] - 2023年第一季度综合收益总额为4140.7万巴西雷亚尔，2022年同期为 - 8085.1万[32] - 2023年第一季度经营活动产生的净现金为7.219亿巴西雷亚尔，2022年同期为9.2711亿[34] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为2.44732亿巴西雷亚尔，2022年同期为2.02448亿[34] - 2023年第一季度融资活动产生的净现金为 - 1697.8万巴西雷亚尔，2022年同期为 - 5412.3万[34] - 2023年3月31日现金及现金等价物为17.91707亿巴西雷亚尔，2022年同期为11.71654亿[34] - 2023年第一季度公司产生的净增加值为2.62966亿巴西雷亚尔，2022年同期为2.06858亿[37] - 2023年采用的新或修订会计准则对公司无重大影响，包括对IAS 8、IAS 1、IFRS Practice Statement 2、IAS 12的修订及IFRS 17[53][54] - 截至2023年3月31日，公司总资产为49258110千巴西雷亚尔，总负债为41487872千巴西雷亚尔，总权益为7770238千巴西雷亚尔[87] - 截至2023年3月31日，公司净利润为亏损28,822[88] - 截至2023年3月31日，公司总资产为46,343,100，总负债为39,253,996，总权益为7,089,104[88] - 2023年第一季度利息收入为521,160，利息支出为336,771[88] - 2023年第一季度证券收入为348,013[88] - 2023年第一季度服务和佣金净收入为177,703[88] - 2023年第一季度衍生品净收益为11,009[88] - 2023年第一季度其他收入为112,407[88] - 截至2023年3月31日，集团总资产43,553,293千雷亚尔，总负债39,108,347千雷亚尔；截至2022年12月31日，总资产42,361,081千雷亚尔，总负债37,826,082千雷亚尔[100] - 截至2023年3月31日，交易账簿的风险价值（VaR）为1,694千雷亚尔，较2022年12月31日的4,751千雷亚尔有所下降；银行账簿的VaR为262,565千雷亚尔，较2022年12月31日的337,254千雷亚尔有所下降[106] - 情景分析中，2023年3月31日，IPCA息票在情景三的最大损失为799,900千雷亚尔；2022年12月31日，IPCA息票在情景三的最大损失为784,028千雷亚尔[109] - 2023年3月31日现金及现金等价物为1,791,707，较2022年12月31日的1,331,648增长约34.54%[113][115][119] - 2023年3月31日应收金融机构款项为3,770,074，较2022年12月31日的4,258,856下降约11.47%[113][115][120] - 2023年3月31日对客户的贷款和垫款净额为22,371,167，2022年12月31日为21,379,916，增长约4.63%[113][115] - 2023年3月31日与金融机构的负债为8,216,538，较2022年12月31日的7,906,897增长约3.91%[113][115] - 2023年3月31日与客户的负债为24,182,006，较2022年12月31日的23,642,804增长约2.28%[113][115] - 2023年3月31日发行的证券为6,640,557，较2022年12月31日的6,202,165增长约7.07%[113][115] - 2023年第一季度末和2022年末，金融资产和负债的计量方法无导致其在公允价值层次不同级别间重新分类的变化[118] - 截至2023年3月31日，证券总价值为12,535,351，较2022年12月31日的12,448,565增长0.7%[122] - 2023年证券总收入为370,924，较2022年的348,013增长6.6%[123] - 截至2023年3月31日，贷款和垫款总额为23,832,874，较2022年12月31日的22,698,328增长5%[127] - 2023年3月31日信用卡贷款余额为7,273,032，占比30.52%；2022年12月31日余额为6,870,565，占比30.27%[127] - 2023年3月31日商业贷款余额为3,110,840，占比13.12%；2022年12月31日余额为3,392,500，占比14.95%[127] - 2023年3月31日房地产贷款余额为6,616,802，占比27.76%；2022年12月31日余额为6,251,813，占比27.54%[127] - 2023年3月31日个人贷款余额为6,081,266，占比25.45%；2022年12月31日余额为5,463,781，占比24.07%[127] - 截至2023年3月31日，衍生金融工具资产净值为1,122，负债净值为 - 32,614，净效应为 - 31,492[126] - 截至2023年3月31日，互换和远期合约名义价值总计93,550，较2022年12月31日的78,000增长19.9%[127] - 截至2023年3月31日，最大债务人贷款余额为359,094，占比1.51%；10大债务人贷款余额为1,942,068，占比8.15%；20大债务人贷款余额为2,643,508，占比11.09%；50大债务人贷款余额为3,935,803，占比16.51%；100大债务人贷款余额为5,499,545，占比23.08%[138] - 截至2023年3月31日，逾期1天以上贷款余额为3,002,292，3个月内到期贷款余额为3,057,699，3 - 12个月到期贷款余额为6,239,118，12个月以上到期贷款余额为11,533,765，贷款和垫款总额为23,832,874[138] - 截至2023年3月31日，制造业贷款余额为1,025,758，建筑业为1,424,633，贸易及机动车修理为1,134,280，行政和支持服务活动为900,478，农林牧渔业为174,976，金融和保险活动及相关服务为1,985,471，房地产活动为454,175，其他部门为1,348,815，法人为8,448,586，自然人为15,384,288，贷款和垫款总额为23,832,874[139] - 截至2023年3月31日，Stage 1预期损失期末余额为527,254，Stage 2为302,373，Stage 3为632,080，合并为1,461,707[140] - 截至2023年3月31日，Stage 1贷款和垫款期末余额为21,701,650，Stage 2为1,015,021，Stage 3为1,116,368，合并为23,833,039[141] - 截至2023年3月31日，非流动资产待售余额为178,413，较2022年12月31日的166,943有所增加[142] - 权益法核算的被投资单位2023年一季度末投资总额为70,820，2022年末为72,090，来自被投资单位权益的收入2023年为 - 3,061，2022年为 - 5,572[143] - 2023年3月31日物业和设备历史成本为217,939，累计折旧为 - 37,016，账面价值为180,923；2022年12月31日历史成本为222,864，累计折旧为 - 34,845，账面价值为188,019[144] - 2023年3月31日无形资产历史成本为1,568,096，累计摊销为 - 293,673，账面价值为1,274,423；2022年12月31日历史成本为1,497,331，累计摊销为 - 258,702，账面价值为1,238,629[147] - 2023年3月31日其他资产总额为1,525,108，2022年12月31日为1,425,508[151] - 2023年3月31日与金融机构的负债总额为8,216,538，2022年12月31日为7,906,897[154] - 2023年3月31日与客户的负债总额为24,182,006，2022年12月31日为23,642,804[155] - 2023年3月31日已发行证券总额为6,640,557，2022年12月31日为6,202,165[156] - 2023年3月31日借贷和转借总额为36,632，2022年12月31日为36,448[157] - 2023年3月31日税务负债总额为154,341，2022年12月31日为166,865[158] - 截至2023年3月31日，法律和行政诉讼准备金为32,862，贷款承诺预期信贷损失准备金为30,3

汇率数据 - 2022年12月31日巴西雷亚尔兑美元汇率为5.2177雷亚尔兑换1美元[17] 贷款数据 - 2022年12月31日贷款和垫款给客户为22,698,328，贷款给金融机构为1,845,665，总贷款组合为24,543,993；2021年12月31日对应数据分别为17,216,362、298,104、17,514,466[26] 客户指标定义 - 净推荐值（NPS）通过从推荐者百分比中减去批评者百分比再除以总受访者数量计算得出，用于衡量客户满意度[23] - 活跃客户定义为前三个月为公司带来收入或使用不产生收入产品的客户，不同业务计算方式有别[29] - 资产托管（AUC）为特定日期通过投资平台投资的零售客户资产市值[29] - 卡+PIX总支付量（TPV）为特定时期PIX、借记卡和信用卡及取款交易总量[29] - 商品交易总额（GMV）为特定时期通过Inter Shop & Commerce Plus平台进行或发起的所有销售总值[29] - 客户按首次与公司接触日期分组形成客户群组，用于分析客户演变及长期留存和盈利情况[31] - 平均拥有三种或以上产品的客户比例通过拥有三种或以上产品的活跃客户数除以总活跃客户数计算得出[31] - 主要银行关系客户指特定时期税后收入50%以上流入公司银行账户的客户[31] 财务风险管理 - 公司财务风险管理涵盖信用、市场、流动性和操作风险[689] - 公司风险管理实践在定性和定量方面符合巴塞尔委员会第三支柱的建议[690] 各类风险定义 - 信用风险管理旨在识别、评估、控制、减轻和监控风险敞口[691] - 流动性风险是公司无法有效履行义务或无法按市场价格出售资产的可能性[692] - 市场风险是因股票价格、利率、汇率等变化导致损失的可能性[693] - 操作风险是因内部流程、人员和系统故障或外部事件导致损失的可能性[694] 风险情景假设 - 情景I假设各风险因素利率增减1个基点，展示各风险因素最大损失[695] 情景I损失数据 - 截至2022年12月31日，情景I中IPCA Coupon价格指数息票增加时损失3085万雷亚尔[697] - 截至2022年12月31日，情景I中固定利率下降时损失470万雷亚尔[697] - 截至2022年12月31日，情景I中TR Coupon利率息票增加时损失850万雷亚尔[697]

Exhibit 99.1 Condensed consolidated interim financial statements as of September 30, 2022 Inter & Co, Inc. Inter & Co, Inc. Contents | Management report | 3 | | --- | --- | | Report on review of interim financial information | 7 | | Balance sheets | 9 | | Statements of income | 10 | | Statements of comprehensive income | 11 | | Statements of cash flows | 12 | | Statements of changes in equity | 13 | | Statements of added value | 14 | | Notes to the condensed consolidated interim financial statements | 15 | ...

业绩总结 - 客户数量达到2070万，同比增长73%[1] - 总收入为15亿雷亚尔，同比增长130%[1] - 净收入为1600万雷亚尔，相较于2021年第二季度的-3000万雷亚尔实现扭亏为盈[2] - 2022年第二季度的总毛收入为10.3亿雷亚尔，同比增长130%[30] - 2022年第二季度的净利为15.525百万雷亚尔，相较于2021年第二季度的亏损30.498百万雷亚尔实现扭亏为盈[35] - 2022年第二季度的总收入为877.020百万雷亚尔，较2021年第二季度的467.414百万雷亚尔增长约87.5%[41] 用户数据 - 每月平均收入（ARPAC）为32雷亚尔，同比增长16%[1] - 资产管理规模（AUC）达到534亿雷亚尔[18] 贷款与资产 - 毛贷款组合达到195亿雷亚尔，同比增长56%[1] - 贷款和客户预付款总额为19,484.646百万雷亚尔，较2021年6月30日的12,527.246百万雷亚尔增长约55.2%[43] - 信贷组合的高抵押率为73%[25] 收入构成 - 2022年第二季度的净利息收入为157.271百万雷亚尔，较2021年第二季度的219.399百万雷亚尔下降约28.4%[41] - 2022年第二季度的服务和佣金收入为238.515百万雷亚尔，较2021年第二季度的110.911百万雷亚尔增长约114.5%[41] - 2022年第二季度的证券收入为406.846百万雷亚尔，较2021年第二季度的106.662百万雷亚尔增长约281.5%[41] 负债与资本 - 资产总额为40,933.779百万雷亚尔，较2021年6月30日的30,309.493百万雷亚尔增长约35.1%[43] - 负债总额为33,818.398百万雷亚尔，较2021年6月30日的21,616.867百万雷亚尔增长约56.3%[43] - 资本充足率（CET1）为32.9%[35] 成本与效率 - 成本收入比为72%，同比下降19个百分点[2] - 拨备损失为242.464百万雷亚尔，较2021年第二季度的167.441百万雷亚尔增长约44.7%[41]