公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年7月31日，公司总资产为6.4437亿加元，较4月30日的6.6959亿加元有所下降[3] - 截至2021年7月31日，公司现金及现金等价物为4070万加元，较4月30日的4175.9万加元略有下降[3] - 截至2021年7月31日，公司累计亏损3.3049亿加元，较4月30日的2.9819亿加元有所增加[3] - 公司自成立以来一直处于经营亏损状态，截至2021年7月31日的三个月内亏损320万加元[11] - 截至2021年7月31日，公司手头现金为4070万加元，足以维持现有运营至至少2022年[11] - 截至2021年7月31日和2021年4月30日，公司非流动资产分别为17,612,000加元和18,101,000加元[87] - 2021年4月30日至7月31日总负债从395.5万加元变为328.9万加元[90] - 2020年4月30日至7月31日总负债从733.4万加元变为700.1万加元[90] 公司收入与亏损情况 - 2021年第二季度，公司实现收入4588万加元，较2020年同期的3765万加元增长21.86%[4] - 2021年第二季度，公司净亏损3230万加元，较2020年同期的549万加元有所扩大[4] - 2021年和2020年第三季度，公司收入分别为4,588,000加元和3,765,000加元，净亏损分别为3,230,000加元和549,000加元[87] 公司现金流量情况 - 2021年第二季度，公司经营活动净现金流出965万加元，较2020年同期的净流入408万加元有所恶化[8] - 2021年第二季度，公司投资活动净现金流出340万加元，主要用于设备购置[8] - 2021年第二季度，公司融资活动净现金流出210万加元，主要用于租赁还款[8] 公司子公司变动情况 - 公司子公司ImmunoPrecise Antibodies (Quebec), Ltd和9438 - 9244 Quebec Inc于2021年3月30日成立，U - Protein Express B.V.和Immulease B.V.于2021年1月1日并入ImmunoPrecise Antibodies (Europe) B.V. [17] 公司收购相关情况 - 2017年8月22日公司以683万欧元收购U - Protein，递延付款200万欧元使用16.2%的折现率进行公允价值计算，截至2021年7月31日递延付款余额为0 [38] - 2018年4月5日公司以700万欧元收购IPA Europe和Immulease，递延付款200万欧元使用14.0%的折现率进行公允价值计算，截至2021年7月31日递延付款余额为0 [39] - 收购IPA Europe和Immulease时，250万欧元（400万加元）在交易完成时以现金支付，发行1320080股普通股，递延付款分三年等额支付，现金和股权合计每年666666欧元[40] - 收购U - Protein时，270万欧元（410万加元）在交易完成时以现金支付，发行606101股普通股，递延付款可由U - Protein股东选择以现金或公司普通股支付[39] 公司会计准则相关情况 - 公司截至2021年7月31日的三个月内未采用新会计准则[22] - 《与履行合同的成本（对IAS 37的修订）》于2022年1月1日或之后开始的报告期生效，《负债分类为流动或非流动（对IAS 1的修订）》于2023年1月1日或之后开始的报告期生效[24] 公司商誉减值测试情况 - 公司在2021年4月进行年度商誉减值测试，未发现减值迹象[32] 公司财务报表编制情况 - 公司的合并中期简明财务报表按历史成本和权责发生制编制（现金流量信息除外），以加元为列报货币[15][18] 公司权益持有情况 - 公司持有QVQ Holding B.V. 29%的权益[41] 公司财产和设备情况 - 截至2021年7月31日，公司财产和设备总成本为886.3万加元，累计折旧为480.6万加元，净账面价值为405.7万加元[42] 公司无形资产情况 - 截至2021年7月31日，公司无形资产总成本为1185.7万加元，累计摊销为632.6万加元，净账面价值为553.1万加元[43] 公司债券融资情况 - 2018年4月5日，公司完成430万加元非可转换债券融资，年利率10%，已于2021年4月30日前还清[44] - 公司因收购IPA Europe承担的多笔欧元贷款，截至2021年7月31日本金余额均为零[45][46] - 2020年4月15日，公司获批20.9万美元PPP贷款，年利率1%，已满足全额贷款豁免要求，截至2021年7月31日余额为零[47][48] - 2020年，公司发行260万加元10%可转换债券，部分2022年5月15日到期，部分2022年5月22日到期[49] - 可转换债券发行时，公司将240万加元计入负债成分，21.3623万加元计入权益成分[51] - 可转换债券融资中，公司支付8.258万加元现金佣金和2.9331万加元法律及备案费，按比例分配至负债和权益成分[52] - 截至2021年7月31日，可转换债券负债成分余额为134.2万加元，权益成分余额为11万加元[53] - 2021年7月31日可转换债券负债为134.2万加元，2020年为234.2万加元[90] - 2021年可转换债券非现金变动中债务减免/结算为21.3万加元，增值为2.4万加元[90] 公司租赁情况 - 公司设备和汽车租赁利率为8% - 17%，2021年7月31日租赁设备账面净值353,555美元，租赁汽车60,828美元，办公租赁使用权资产150万美元[54] - 未来最低租赁付款额2022年为80.8万美元，2023年为96.8万美元，2024年为33.3万美元，2025年为1.1万美元，总计212万美元[55] - 2021年租赁现金流量为 - 23.6万加元，购置为25万加元；2020年租赁现金流量为 - 26.7万加元，购置为68.5万加元[90] - 2021年7月31日租赁负债为194.7万加元，2020年为238.7万加元[90] 公司股份变动情况 - 2020年11月23日，公司按5:1的比例对已发行和流通的普通股进行合并[57] - 2021年2月8日，公司公开发行1,616,293股普通股，每股13.45美元，总收益2170万美元（加元2770万），扣除承销折扣和佣金后净收益1960万美元（加元2470万）[61] - 2021年2月10日，公司额外发行242,443股普通股，每股13.45美元，总收益330万美元（加元410万），扣除承销折扣和佣金后净收益300万美元（加元380万）[62] - 截至2021年4月30日的年度，公司因行使认股权证和经纪人认股权证发行2,568,417股普通股，总收益1500万美元[60] - 2021年5月3日，公司为收购IPA Europe发行41,488股普通股，价值503,243美元[64] - 2021年7月31日止三个月，公司因行使认股权证和经纪人认股权证发行2,194股普通股，总收益7,679美元[66] 公司股份支付与期权、认股权证情况 - 2021年7月31日止三个月，公司记录了110万美元的股份支付费用（2020年为97,273美元）[74] - 2021年7月31日，公司流通在外的股票期权为1,501,150份，加权平均行使价格为7.93美元，剩余加权平均寿命为2.83年[75] - 截至2021年7月31日，公司未行使期权共1,501,150份，其中未归属393,334份，已归属1,107,816份[76] - 截至2021年7月31日，公司认股权证共878,300份，加权平均行使价格3.50美元，剩余加权平均寿命0.65年[77] - 2021年2月，公司发行113,139份和16,972份介绍人认股权证，公允价值分别约为130万加元和180,029加元[78][79] - 截至2021年7月31日，公司介绍人认股权证共174,694份，加权平均行使价格16.51美元，剩余加权平均寿命3.53年[80] 公司关键管理人员薪酬情况 - 2021年和2020年第三季度，公司关键管理人员薪酬分别为1,112,000加元和773,000加元[81] 公司赠款与相关收入情况 - 2020年7月，公司获美国北达科他州150万美元赠款用于开发抗体疗法，项目总成本200万美元[83] - 2021年和2020年第三季度，公司与赠款相关收入分别为0和568,135加元，补贴收入分别为1,362加元和139,149加元[83][84] 公司贷款豁免情况 - 2021年4月30日止年度，公司申请的20.9万美元贷款获全额豁免[85] 公司资本租赁与递延收购付款情况 - 2021年通过资本租赁购置建筑和设备金额为25万加元，2020年为77万加元[90] - 2021年根据向IPA的递延收购付款发行股份的公允价值为50.3万加元，2020年为51.1万加元[90] - 2021年7月31日递延收购付款负债为0（49.8万加元 - 50.3万加元 + 0.5万加元），2020年为197.6万加元[90] - 2020年递延收购付款非现金变动中债务减免/结算为51.1万加元，增值为7万加元[90]

财务数据和关键指标变化 - 2021财年公司实现收入1790万加元，较2020年的1410万加元增长390万加元，增幅27% [45] - 2021财年公司CRO业务收入增加270万加元，增幅19%；通过Talem出售内部研发的治疗性抗体收入为120万加元 [46] - 2021财年公司毛利润为1150万加元，毛利率64%，较2020年的880万加元和57%的利润率增加350万加元 [47] - 2021财年公司运营费用为1910万加元，较2020年的1260万加元增加650万加元 [48] - 2021财年公司净亏损730万加元，较2020年的500万加元有所增加 [51] - 2021财年公司调整后EBITDA为230万加元，较2020年的5.2万加元有显著改善 [53] - 第四季度公司实现最高季度收入490万加元，毛利润280万加元，毛利率57%，较上一年的190万加元和47%有所增加 [54][55] - 公司负债在年内减少约200万加元，资产增加约4000万加元，截至2021年4月30日持有现金4180万加元，营运资金4280万加元 [63][64] 各条业务线数据和关键指标变化 - CRO业务在项目数量和财务方面持续增长，2021财年收入增加270万加元，增幅19% [46] - Talem首次实现显著销售，出售内部研发的治疗性抗体收入为120万加元 [46] 各个市场数据和关键指标变化 - 由于mRNA在临床环境中的广泛接受，CDMO和治疗市场发生了范式转变，导致核酸CDMO领导者被迅速收购 [71][72] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于打破传统多供应商药物发现模式，同时利用综合技术平台实现抗体行业、候选药物选择和下游开发流程的现代化 [17] - 公司通过投资研发、收购和内部能力建设，开发完全自主资产的管线，以实现长期价值创造 [25] - 公司CRO服务是核心业务，2017年推出治疗优化的B细胞平台，使客户分布从诊断公司和研究机构转向治疗客户，2021财年68%的发现项目为治疗客户开展，自2019年以来复合年增长率为28% [37] - 公司计划成为CRO行业的整合者，已收购并成功整合了多家公司和技术 [39] - 公司计划设计一个cGMP认证的CHO基蛋白质制造设施，后因市场变化转向设计一个6204平方米的内部高容量制造设施，可处理血浆DNA并用于RNA治疗和疫苗开发 [69][74] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为市场转型不仅必要，且在正确的领导、愿景和人员下是可以实现的，过去3.5年员工的努力使公司取得了显著成就 [16] - 公司相信其技术和方法是持续成功的基础，未来将继续发展，为客户和股东创造长期价值 [20][26] - 公司认为COVID治疗领域对治疗性抗体仍有很大需求，特别是考虑到疫苗的局限性和变异株的出现 [78][80] 其他重要信息 - 公司与Twist Bioscience、Zymeworks和Life X等达成合作，并与Mila建立研究伙伴关系，以提升技术和创新能力 [41][42] - 公司完成了ERP和CRM系统的全球推广，提高了财务报告的可见性 [40][67] 问答环节所有提问和回答 问题: 能否提供GMP制造工厂的最新情况 - 公司原计划设计cGMP认证的CHO基蛋白质制造设施，后因市场变化转向设计内部高容量制造设施，可处理血浆DNA并用于RNA治疗和疫苗开发，目前已完成工程计划和预算，正在申请资金 [69][74][75] 问题: 与LiteVax的合作在商业化疫苗方面是否有进展 - 公司和LiteVax获得了TRANSVAC2的第二轮资金，用于进一步评估SARS-CoV-2低单剂量疫苗候选物，包括在猪身上进行免疫原性研究和在叙利亚仓鼠身上进行疫苗挑战研究 [77] 问题: 治疗性抗体在更广泛的COVID治疗领域是否仍有很大机会 - 公司认为科学社区和专家认为仅靠疫苗不足以对抗COVID，由于疫苗免疫反应的差异、变异株的出现和疫苗分配不均等问题，对治疗性抗体的需求比以往任何时候都大 [78][80] 问题: PolyTope项目的授权、资金和潜在临床试验工作的现状如何 - 公司组建了专业团队，制定了SARS-CoV-2临床路线图，计划进行药代动力学和毒理学研究，若项目进入临床，已设计了潜在的1期和2期联合临床试验 [82][84][85] 问题: 是否有收购目标，公司关注哪些技术或领域 - 公司因市场竞争原因，暂不讨论收购目标和关注的技术领域，如有信息将公开披露 [86] 问题: CRO业务是否已重回正轨，上一季度是否只是一次性情况，制药行业在COVID后是否已恢复到疫情前的全速状态 - 公司CRO业务季度收入持续增长，上一季度的波动是由于ERP中研发项目跟踪的细微差别导致的临时现象，制药公司客户和合作伙伴未表示对向公司外包业务有重大影响 [87][88][89] 问题: 与Eurofins的合作是如何达成的，他们将如何推广公司的发现平台 - Eurofins因自身业务发展需要成立生物治疗部门，其部门领导了解公司的能力和成功经验，且与公司管理层有良好关系，因此主动与公司合作进行联合推广，双方将使用联合营销材料、参加会议和展会等方式推广综合服务 [90][92][94]