财务报告提交情况 - 公司于2023年6月27日向美国证券交易委员会提交6 - K表格报告，该报告是截至2023年3月31日财年证券报告的英文翻译节选[3][4] 主要顶级风险 - 2023年3月风险委员会确定的主要顶级风险包括资本充足率下降、外币流动性风险、信贷成本增加、IT风险和气候变化相关风险[5][6][7][9][11] 经济状况对公司影响 - 日本和全球经济状况恶化可能导致公司证券和其他资产减值或估值损失、不良贷款和信贷成本增加、利润减少等[15] 外部事件风险 - 公司面临地震、台风、洪水等自然灾害，恐怖主义，地缘政治冲突等外部事件风险，可能对业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[16] LIBOR停用相关情况 - ICE基准管理有限公司在2021年12月31日后停止发布一周和两个月期美元LIBOR设定以及所有非美元LIBOR设定，计划在2023年6月30日后停止发布所有其他美元LIBOR设定[18] - 公司针对LIBOR停用采取措施，对2021年底停止发布的LIBOR设定相关交易的过渡大多已完成，对预计2023年6月底停止发布的美元LIBOR设定相关交易继续采取过渡措施[18] - 从LIBOR和其他利率基准向替代参考利率的过渡复杂且存在不确定性，可能对公司业务、财务状况和经营结果产生各种不利影响[18] 气候变化影响 - 气候变化导致的极端天气和自然灾害造成的物理损害以及相关法规加强等措施，可能直接或间接影响公司运营和贷款组合管理[19] 行业竞争情况 - 金融服务行业竞争可能因新技术发展和监管障碍变化而进一步加剧，非金融机构进入金融服务行业带来竞争压力[20] - 公司在全球实施各种业务战略以加强竞争地位和盈利能力[20] 公司持股情况 - 截至2023年3月31日，公司持有摩根士丹利22.6%的投票权[24] 巴塞尔协议III相关 - 最终巴塞尔协议III改革预计于2024年3月31日适用于公司等日本国际银行机构[26] - 自2024年4月1日起，适用的最低杠杆率要求将提高[26] - 公司及子银行需遵守日本根据巴塞尔协议III制定的资本充足率和杠杆率要求[25] - 公司作为全球系统重要性银行（G - SIBs）需满足更严格的资本比率要求和总损失吸收能力（TLAC）要求[26][27] 信用损失准备金情况 - 截至2023年3月31日，公司信用损失准备金余额为12457亿日元[33] 可交易股权证券情况 - 截至2023年3月31日，公司持有的可交易股权证券市值约为4.2万亿日元，账面价值约为1.6万亿日元[37] 主要海外子公司 - 公司主要海外子公司包括泰国的Krungsri和印尼的Bank Danamon[23] 战略联盟合作 - 公司与摩根士丹利建立战略联盟，共同管理日本证券业务合资企业并在美国企业融资业务上合作[24] 贷款业务风险 - 公司贷款业务面临信用风险，信贷成本和问题贷款可能因经济状况恶化等因素增加[31][32] 信用评级下调影响 - 若2023年3月31日所有相关评级机构将公司及三家主要子公司信用评级下调一档，需额外提供约1801亿日元抵押品；下调两档，需额外提供约2106亿日元抵押品[39] 合并子公司情况 - 截至2023年3月31日财年，公司合并子公司数量为246家，其中MUFG Trading等10家公司因新成立等原因新纳入合并范围，MUFG Union Bank等16家公司因股份转让等原因被排除[49][51][52] 权益法联营公司情况 - 公司拥有46家权益法联营公司，主要包括Mitsubishi HC Capital和Morgan Stanley，Kanmu等4家公司因收购股份等原因在2023年3月31日财年新纳入权益法适用范围[56] 市场变化影响 - 市场利率波动、日元升值、股价下跌等市场变化可能导致公司债券、外币投资、有价证券等出现销售损失和估值损失[38] 流动性影响因素 - 信用评级下调、市场流动性不足等外部因素可能影响公司获取和维持流动性的能力，导致业务、经营业绩和财务状况受到重大不利影响[39] 监管行动风险 - 公司可能因被认定从事不当或非法行为而面临监管行动，包括罚款、声誉损害等后果，影响财务状况和经营业绩[41] 信息安全风险 - 客户信息和个人信息可能因管理不善、网络攻击等原因丢失或泄露，导致公司面临处罚、赔偿等损失，并影响业务和声誉[42] - 公司信息系统可能遭受网络攻击、系统故障等问题，导致交易错误、信息泄露等后果，严重时可能导致业务暂停和财务损失[43][44] 交易限制风险 - 公司与被美国指定为支持恐怖主义国家的交易可能导致无法获得或保留美国政府实体、机构投资者等客户或投资者，影响声誉和财务状况[45] 法律法规变化影响 - 法律法规变化可能要求公司投入更多资源，若无法合规可能面临处罚、声誉损害等后果，影响业务和经营业绩[46] 摩根士丹利财务业绩反映情况 - 2024财年3月31日止，摩根士丹利2023年1月1日至2024年3月31日15个月财务业绩将反映在公司合并财务报表中[60] 非关联方实体情况 - 公司拥有20% - 50%投票权但不视为关联方的实体有Hirosaki Co., Ltd.等多家公司[61][62][63] 合并子公司资产负债表日期情况 - 合并子公司资产负债表日期为8月底的1家、10月底的1家、12月底的171家、3月底的73家[64] 有形固定资产折旧情况 - 有形固定资产（除租赁资产）中，公司及国内合并银行子公司和国内合并信托银行子公司主要用余额递减法折旧，建筑物使用年限15 - 50年，设备2 - 20年；其他合并子公司主要用直线法折旧[74] 内部使用软件开发成本摊销情况 - 内部使用软件开发成本按直线法在3 - 10年估计使用年限内摊销[76] 借款人债权核销情况 - 破产和实质破产借款人债权核销总额为216,625亿日元（2022年3月31日为246,542亿日元）[86] 退休金福利摊销情况 - 退休金福利计算中，前期服务成本主要在10年内在员工平均剩余服务期内按直线法摊销[98] - 净精算利得（损失）主要在10年内在员工平均剩余服务期内按直线法摊销，主要从确认此类利得（损失）后的下一财年开始[99] 手续费收入确认情况 - 汇款和转账手续费在结算时确认为收入[104] - 存款手续费中，ATM使用费在交易执行时确认为收入，定期账户管理服务费在服务期内确认为收入[105] 手续费及佣金分类情况 - 手续费及佣金中，证券相关服务费用主要包括证券销售和转让、承销、经纪和咨询服务等费用，信用卡业务费用主要包括信用卡商户手续费和特许商户特许权使用费[108][109] - 投资基金管理和投资咨询服务费用主要来自资产管理和投资咨询服务，信托费用主要来自信托资产的管理和运营[110][111] 外币资产和负债折算情况 - 外币资产和负债的折算主要按合并资产负债表日的汇率进行，非合并联营企业投资按收购日汇率折算[112] 国内合并子公司融资租赁核算情况 - 国内合并子公司的融资租赁（不包括被视为将租赁财产所有权转移给承租人的情况）按类似购买的方式核算，折旧采用直线法计算[114] 套期会计方法情况 - 公司对利率风险、外汇风险、股价波动风险等采用不同的套期会计方法[116][119][122] 商誉摊销情况 - 商誉主要在收购期间开始的20年内采用直线法摊销，余额不重大的商誉在发生时摊销[124] 集团税收分摊制度情况 - 公司和部分国内合并子公司采用集团税收分摊制度[127] 信贷损失拨备及贷款余额情况 - 本财年末合并资产负债表中记录的信贷损失拨备金额为12457.27亿日元，2022年3月31日为12221.62亿日元[130] - 公司主要国内合并银行子公司本行本财年末资产负债表中记录的信贷损失拨备金额和贷款余额分别为6411.07亿日元和971277.49亿日元，2022年3月31日分别为6500.33亿日元和904212.34亿日元[132] - 本行主要通过基于实际信贷损失经验或实际破产经验得出的信贷损失率历史平均值或违约概率历史平均值计算损失率，并根据未来预测等因素进行必要调整，本财年末合并资产负债表中记录的这些调整影响金额为695.69亿日元，2022年3月31日为775.72亿日元[135] - 本财年末，美国公认会计原则适用的主要海外子公司信贷损失拨备为455,625亿日元，贷款余额为6,773,525亿日元，2022年3月31日分别为430,156亿日元和14,937,312亿日元[139] 商誉金额及减值情况 - 本财年末，合并资产负债表中商誉金额为252,009亿日元，2022年3月31日为271,353亿日元，其中收购第一先锋投资者（FSI）相关商誉本财年末为180,273亿日元，2022年3月31日为177,862亿日元[145] - 本财年未识别出商誉减值迹象[151] 或有损失准备金情况 - 本财年末，合并财务报表中或有损失准备金（超额利息偿还拨备）为69,828亿日元，2022年3月31日为107,308亿日元[160] 关键指标计算假设及不确定性 - 信贷损失拨备计算基于对经济环境的估计，假设变化可能导致下一财年信贷损失拨备显著增减[138,142] - 商誉减值识别和计量涉及判断、估计和假设，收购FSI相关商誉估计存在不确定性，假设变化可能影响下一财年减值损失确认和计量[146,155] - 衍生品交易公允价值计算涉及不确定性，Level 3衍生品交易估值假设复杂且不确定，市场环境变化可能导致公允价值波动[156,159] - 超额利息偿还拨备计算基于历史还款经验和近期趋势估计，假设存在不确定性，下一财年拨备金额可能显著增减[161,164] 信贷损失拨备计算方法 - 美国公认会计原则适用的海外子公司采用ASC Topic 326计算信贷损失拨备，通过定量模型结合定性调整[139,140,141] 商誉减值识别方法 - 商誉减值识别基于资产组特征和既定标准，通过分析FSI未来利润、经营亏损、市场指标等判断[148,150] 会计准则应用情况 - 公司自2023年3月31日财年开始应用《公允价值计量会计准则实施指南》，对合并财务报表无影响[165][166] - 公司计划于2024年4月1日开始的财年采用新会计准则和指南，目前正在评估影响[169][170] 合并利润表所得税重新分类情况 - 2022年3月31日财年合并利润表中“所得税”391,634百万日元重新分类为“当期”413,935百万日元和“退款”(22,300)百万日元[172] 会计政策变更情况 - 2023年3月31日财年开始，公司及其部分国内合并子公司从合并税制转为集团税收分摊制度，会计政策变更无影响[173] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，关联公司股权证券投资从3,256,142百万日元增至3,757,973百万日元[174] - 截至2023年3月31日，无担保和有担保证券借贷交易借出证券从20,608百万日元增至87,730百万日元[174] - 截至2023年3月31日，贷款中破产或事实上破产的从252,148百万日元降至198,312百万日元，正常贷款从122,326,614百万日元降至121,766,210百万日元[175] - 截至2023年3月31日，抵押资产总额从29,970,878百万日元降至22,079,777百万日元[180] - 截至2023年3月31日，未使用透支额度和承诺信贷额度从91,546,435百万日元增至96,203,085百万日元[182] - 截至2023年3月31日，国内信托银行子公司作为委托人和受托人信托声明所属资产中贷款和票据贴现从462,268百万日元降至259,749百万日元[183] - 2022年3月31日至2023年3月31日，有形固定资产累计折旧从11710.14亿日元降至10828.97亿日元[186] - 2022年3月31日至2023年3月31日，次级债券从37266.93亿日元降至36376.7亿日元[186] - 2022财年至2023财年，人员费用从12739.73亿日元增至13629.91亿日元[188] - 2022财年至2023财年，贷款核销从1577.3亿日元增至5477.83亿日元[188] - 出售三菱日联联合银行股份带来子公司股份销售收益6995.09亿日元[188] - 2022年和2023年3月31日止年度，其他综合收益分别为 - 4091.36亿日元和 - 415.15亿日元[191] - 2022财年，普通股发行数量从1358199.5万股减至1328199.5万股[192] - 2022财年，普通股库存股数量从73719.2万股变为66729.6万股[192] - 2023财年，普通股发行数量从1328199.5万股减至1268771万股[198] - 2023财年，普通股库存股数量从66729.6万股变为66406.5万股[198]

财务数据和关键指标变化 - 公司2022财年归属于母公司股东的利润为1.1164万亿日元，与上年基本持平，达到1万亿日元的目标，是继2021财年之后的第二高利润 [5] - 2022财年ROE为7.03%，较上年有所下降 [5] - 毛利润同比增长5390亿日元，主要得益于海外贷款和存款利息收入的增加、外汇和交易收入的增长以及外国贷款相关费用的增加 [6][7] - 一般及行政费用（G&A）同比增长1614亿日元，但剔除外汇和Union Bank（MUB）出售的影响后，实际减少约300亿日元 [8] - 净营业利润（NOP）为1.5942万亿日元，同比增长3775亿日元，恢复到负利率政策实施前的水平 [8] - 总信贷成本同比增长3434亿日元，主要由于MUB贷款的估值损失，但剔除这一影响后，实际信贷成本减少505亿日元 [9] - 其他非经常性损益同比增长1495亿日元，主要由于MUB债券的估值损失和出售MUB的一次性费用 [10] - 净非常损益同比增长5969亿日元，主要由于MUB股份出售的6995亿日元收益，但剔除这一因素后，实际减少1380亿日元 [11] 各条业务线数据和关键指标变化 - 客户业务板块的利润显著增长4431亿日元，主要得益于贷款和存款的净利息收入以及外汇相关收入的增加 [13] - AM/IS业务板块的利润略有下降，主要由于2021财年大额绩效费用的缺失 [13] - 全球市场业务板块在出售外国债券方面录得亏损，但外汇和利率的销售和交易收入大幅增长，抑制了利润下降 [13] - GCB业务板块的净收入下降，主要由于2021财年MUAH信贷成本逆转的缺失 [14] - DS、R&C、JCIB和GCIB业务板块的净收入均有所增长 [14] 各个市场数据和关键指标变化 - 国内企业贷款增加1.3万亿日元，海外贷款减少1.8万亿日元，主要由于MUB出售导致的7.5万亿日元减少 [15] - 海外存款减少，主要由于MUB出售导致的约12万亿日元减少，剔除这一影响后，海外存款实际增加 [15] - 国内企业贷款利差持续改善，中小企业贷款利差逐步回升 [16] - 海外贷款利差稳步改善，主要由于公司提高盈利能力的努力 [17] - 不良贷款余额略有增加，但不良贷款率仍处于较低水平 [18] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司2023财年的目标是实现1.3万亿日元的归属于母公司股东的利润，尽管预计由于MUB的净营业利润缺失和日元升值，利润将有所下降 [21] - 公司计划通过客户业务板块的净营业利润积累，实现7.5%的ROE目标 [21] - 公司将继续通过结构改革和资本管理，提升股东价值 [26] - 公司预计2023财年的股息为每股41日元，较上年增加9日元，为历史最大增幅 [25] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为当前经营环境充满挑战，主要由于美国和欧洲利率上升以及部分海外金融机构破产可能对实体经济产生连锁反应 [22] - 公司通过结构改革建立了强大的业务模式，能够满足包括亚洲合作伙伴银行和摩根士丹利在内的各种客户需求 [22] - 公司预计2023财年将实现7.5%的ROE目标，并继续通过资本管理和股东回报政策提升股东价值 [24][25] 其他重要信息 - 公司2022财年的CET1比率为10.3%，超过中期业务计划的目标范围 [20] - 公司2022财年进行了4500亿日元的股票回购，为历史最大规模 [25] - 公司计划在2023财年实现40%的股息支付率目标 [25] 问答环节所有的提问和回答 问题: 资本水平和股票回购计划 - 公司决定暂时不进行股票回购，主要由于近期海外金融机构破产导致的金融不稳定，公司需要评估对经济和监管环境的影响 [31][32] - 公司预计在2023财年第二季度财报发布时做出股票回购的决定 [32] 问题: 2023财年基础利润增长预期 - 公司预计2023财年净营业利润（NOP）将减少1400亿日元，主要由于MUB出售和日元升值的负面影响 [37] - 剔除外汇和MUB出售的影响后，公司计划通过客户业务板块的增长，实现1100亿日元的NOP增长 [38] - 公司预计2023财年归属于母公司股东的利润为1.3万亿日元，剔除摩根士丹利会计日期变更的一次性影响后，正常化利润为1.24万亿日元 [40] 问题: 海外商业房地产（CRE）风险 - 公司对美国的CRE敞口不大，预计对信贷成本和其他费用的影响极为有限 [42] 问题: 股息支付率 - 公司预计2023财年的股息支付率为40%，基于正常化利润1.24万亿日元计算 [42] 问题: CET1比率和资本政策 - 公司预计2023财年的CET1比率将保持在9.5%至10%的目标范围内，主要由于外汇折算调整的影响 [46] - 公司将继续评估资本政策和股票回购计划，以实现7.5%的ROE目标 [54] 问题: 摩根士丹利会计日期变更的影响 - 公司决定将摩根士丹利的会计日期变更，主要由于及时披露财务信息的需求 [51] - 摩根士丹利的会计日期变更将在2023财年第一季度和第二季度产生影响 [58] 问题: 非合并报表中的子公司出售收益 - 公司非合并报表中记录了4151亿日元的子公司出售收益，主要由于MUB股份出售的交易 [60] - 在合并报表中，这一收益被抵消，税收影响极小 [61] 问题: 并购和股票回购计划 - 公司2022财年的最终投资决策总额为2000亿日元，预计2023财年将通过客户业务板块的增长实现1100亿日元的净营业利润增长 [65][66] - 公司将在2023财年年中决定股票回购计划，具体时间将根据市场环境灵活调整 [67]

股份回购与注销 - 公司在2022年5月至10月按股份回购计划回购4.189263亿股普通股，花费2999.99909768亿日元，其中9162.83万股是在9月30日后回购，花费613.52539787亿日元[25] - 2022年11月14日，董事会批准新股份回购计划，授权在2022年12月2日至2023年1月31日回购不超过3亿股普通股或150亿日元的股份，并计划在2023年2月28日注销[26] - 公司一般政策是注销超过约5%已发行股份（含库存股）的库存股[27] - 公司在2022年11月30日注销了此前回购的所有股份[25] - 公司旨在根据业务表现、资本状况、增长投资机会和市场条件灵活回购股份，以向股东返还利润并提高资本效率[27] 财务报表编制基础 - 公司按美国公认会计原则编制未经审计的简明合并财务报表，金额一般以日元表示[8] 财年与期间定义 - 公司财年于每年3月31日结束，当前六个月期间指2022年4月1日至9月30日[10] 业务范围与战略 - 公司通过子公司和关联公司开展广泛金融业务和服务，主要在日本、美国、泰国和印尼为个人及全球企业客户提供服务[7] - 公司在当前六个月期间继续进行交易以确保充足资本基础和结构，同时推进资本管理和集团公司精简战略[24] - 公司依据截至2024年3月31日的三年中期业务计划，利用金融和数字优势为全球利益相关者创造价值[24] 债务融资情况 - 截至2022年9月30日的六个月内，公司获得113亿美元（或16313亿日元、1570亿日元和31亿欧元，即4341亿日元）的外部TLAC合格高级债务融资[28] - 2022年9月，公司获得1000亿日元的永久次级额外一级债务融资[30] - 2022年7月，公司获得2760亿日元的次级定期二级债务融资[31] 资产出售与收购 - 2022年12月1日，公司完成出售MUFG Union Bank，获得55亿美元现金、约4400万股美国合众银行普通股（约20亿美元，占其流通股约3%），并将在五年内再获35亿美元现金，交易总价值约156亿美元[33] - 2022年11月，公司同意以最高5.96亿欧元（或870亿日元）收购HC Consumer Finance Philippines, Inc. 100%股份和PT Home Credit Indonesia 85%股份，预计2023年完成[36] 整体财务指标变化 - 2022年上半年净亏损10141亿日元，上年同期净利润7376亿日元[40] - 2022年上半年净利息收入11667亿日元，较上年同期增长19.1%，平均利率差增加0.09个百分点，总生息资产平均利率增加0.35个百分点，外国生息资产平均利率增加0.74个百分点，外国生息资产平均余额增加11.9%[40][41] - 2022年上半年非利息收入亏损9738亿日元，上年同期为15074亿日元[40] - 2022年上半年非利息费用15824亿日元，较上年同期增长9.3%[40] - 净利息收入增长19.1%至1166.7亿日元，主要因外国生息资产平均利率上升[46][48] - 外国生息资产平均利率提高0.74个百分点，外国利息收入增长62.3%，外国利息支出增长172.7%[49] - 国内利息收入增长12.4%，主要因贷款平均利率提高和国内生息资产平均余额增加1.1%[50] - 国内利息支出增长106.1%，主要因长期债务及相关交易平均利率提高[50] - 本半年期信用损失转回978亿日元，上年同期为108亿日元[51] - 手续费及佣金收入总计7876亿日元，较上年同期略降1.3%[52] - 非利息收入转为亏损9738亿日元，主要因交易账户净亏损、投资证券净亏损和外汇净亏损[52] - 外汇净收益由2021年的54亿日元转为2022年的亏损1268亿日元[52][54] - 总资产从370358.5亿日元增至392448.1亿日元，增长6.0%[46] - 总付息负债从278923.7亿日元增至292804.2亿日元，增长5.0%[46] - 2022年3月31日至9月30日，日元兑美元从122.39日元/美元贬值至144.81日元/美元，上一财年同期日元兑美元贬值1.21日元[55] - 截至2022年9月30日的六个月，利率合约净利润从253亿日元增至637亿日元，增幅151.8%；股权合约净亏损从1151亿日元减至242亿日元，减幅79.0%；信用衍生品净亏损从352亿日元减至19亿日元，减幅94.6%[57] - 截至2022年9月30日的六个月，交易账户证券（不含衍生品）净利润从2057亿日元降至 - 14279亿日元[57] - 本财年上半年净投资证券损失4933亿日元，上一财年同期净投资证券收益3353亿日元[65] - 本财年上半年权益法投资收益1869亿日元，上一财年同期为2161亿日元[66] - 截至2022年9月30日的六个月，非利息费用从14471亿日元增至15824亿日元，增幅9.4%[68] - 本财年上半年贷款待售估值调整损失2091亿日元，源于MUFG Union Bank转让业务相关贷款待售估值损失[69] - 外包费用（包括数据处理）增加260亿日元，主要因MUFG Americas Holdings出售MUFG Union Bank产生专业费用[70] - 薪资和员工福利增加206亿日元，主要因日元贬值及北美劳动力市场紧张导致员工留存成本增加[71] - 2022年9月30日止六个月，有效所得税税率为26.3%，低于综合正常有效法定税率30.6%，主要因部分子公司递延所得税资产估值备抵增加[74] - 2021年9月30日止六个月，有效所得税税率为28.0%，较法定税率30.6%低2.6个百分点，子公司低税率使所得税费用减少150亿日元，有效税率降低1.4个百分点，外国税收抵免使所得税费用减少138亿日元，有效税率降低1.3个百分点[75] 业务集团财务指标变化 - 2021年9月30日止六个月，各业务集团净收入总计20070亿日元，营业利润总计6343亿日元[79] - 2022年9月30日止六个月，各业务集团净收入总计23449亿日元，营业利润总计8896亿日元[80] - 2022年9月30日止六个月，各业务集团固定资产总计13033亿日元，较之前增加872亿日元，折旧总计746亿日元[80] - 调整使数字服务业务集团、全球企业与投资银行业务集团、全球商业银行业务集团和日本企业与投资银行业务集团营业利润分别增加58亿日元、26亿日元、6亿日元和5亿日元[81] - 调整使零售与商业银行业务集团、其他和全球市场业务集团营业利润分别减少60亿日元、19亿日元和14亿日元[81] - 数字服务业务集团净收入下降，因国内汇兑结算费用减少，营业利润增加，因营业费用降幅更大[84] - 零售与商业银行业务集团净收入增加，因存贷业务利息收入等增加，营业费用减少，因存款保险费率降低等[86] - 日本企业与投资银行业务集团净收入增加，因贷款利息收入等增加，营业费用增加，因外汇换算对海外费用的影响[88] - 全球商业银行业务集团净收入增加，因美国和泰国政策利率上升使净利息收入增加，营业费用增加，因外汇换算对海外费用的影响[90] 资产结构与贷款情况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为385,750.90亿日元，较2022年3月31日的367,650.00亿日元增加18,100.90亿日元，主要因净贷款增加9,992.90亿日元和持有至到期债务证券增加9,252.00亿日元[98] - 截至2022年9月30日，与三菱日联联合银行转让业务相关的资产重新分类为待售资产，共计13,416.50亿日元，包括净贷款7,690.40亿日元、投资证券3,401.20亿日元、其他银行有息存款1,251.00亿日元和其他资产1,073.90亿日元[98] - 截至2022年9月30日，公司总贷款余额较2022年3月31日增加8.6%，占总资产的31.9%，而2022年3月31日占比为30.8%[102][103] - 国内商业贷款余额从2022年3月31日的54,044.70亿日元增至2022年9月30日的54,952.80亿日元，增幅1.7%；国外商业贷款余额从34,980.20亿日元增至42,427.60亿日元，增幅21.3%[102] - 住宅贷款余额从2022年3月31日的13,301.50亿日元降至2022年9月30日的13,113.40亿日元，降幅1.4%；信用卡贷款余额从464.30亿日元增至465.40亿日元，增幅0.3%[102] - 三菱日联美洲控股公司贷款余额从2022年3月31日的2,813.00亿日元增至2022年9月30日的3,104.10亿日元，增幅10.3%；Krungsri贷款余额从6,822.80亿日元增至7,973.70亿日元，增幅16.9%[102] - 其他贷款余额从2022年3月31日的1,045.10亿日元增至2022年9月30日的1,271.80亿日元，增幅21.7%[102] - 截至2022年9月30日，按内部信用评级分类，商业贷款中正常类从88,581.70亿日元增至96,796.00亿日元，增幅9.3%；关注类和可能破产或法律/实质破产类有不同变化[105] - 截至2022年9月30日，住宅贷款中应计贷款从13,246.60亿日元降至13,063.60亿日元，降幅1.4%；非应计贷款从54.90亿日元降至49.80亿日元，降幅9.2%[105] - 截至2022年9月30日，按内部信用评级分类，三菱日联美洲控股公司贷款中通过类从2,635.40亿日元增至2,891.70亿日元，增幅9.7%；特别提及类和分类类有不同程度下降[105] - 2022年6个月内信贷损失转回978亿日元，上一财年同期为108亿日元[117] - 截至2022年9月30日，信贷损失准备金总额为12572亿日元，较3月31日的14707亿日元减少2135亿日元，占贷款总额比例从1.30%降至1.02%[117] - 商业板块2022年6个月内信贷损失转回1640亿日元，上一财年同期为364亿日元，同时记录977亿日元定性准备金[119] - 商业板块密切关注贷款占比从3月31日的2.65%降至9月30日的2.30%，可能破产或已破产贷款占比从0.72%降至0.56%，信贷损失准备金占贷款总额比例从1.05%降至0.68%[119][120] - 三菱日联金融美洲控股板块2022年6个月内信贷损失拨备47亿日元，上一财年同期为转回386亿日元[121] - 三菱日联金融美洲控股板块特别提及和分类贷款占比从3月31日的3.89%降至9月30日的3.20%，信贷损失准备金占贷款总额比例从1.11%降至1.02%[121] - 泰国盘谷银行板块2022年6个月内信贷损失拨备394亿日元，上一财年同期为428亿日元[122] - 泰国盘谷银行板块表现不佳或以下贷款占比从3月31日的9.90%升至9月30日的10.69%，信贷损失准备金占贷款总额比例从4.73%降至4.71%[122] - 截至2022年9月30日，商业贷款余额6371亿日元，较3月31日减少25.8%；住宅贷款余额514亿日元，减少8.6%；信用卡贷款余额645亿日元，增加3.1%等[133] - 截至2022年3月31日和9月30日，待售贷款分别为79亿日元和452亿日元[134] - 2022年3月31日至9月30日，非应计贷款总额减少2037亿日元，主要因国内商业部门非应计贷款余额减少[135] - 2022年当期六个月，Krungsri部门债务重组金额为489亿日元，上年同期为81亿日元；外国商业部门为171亿日元，上年同期为5亿日元[136] 投资证券情况 - 截至2022年9月30日，可供出售日本国债占总投资证券的比例为51.5%，3月31日为61.5%；持有至到期国债占比为11.9%；总投资证券为620593亿日元，较3月31日增加62436亿日元[137] - 公司计划到2024年3月31日的三年内，将战略目的持有的股权证券余额降至5000亿日元；当期六个月出售了570亿日元，2021年4月1日至2022年9月30日累计出售2260亿日元[138] - 截至2022年9月30日，可供出售债务证券净未实现损失增加至1943亿日元，3月31日为560亿日元；持有至到期债务证券净未实现损失为2168亿日元，3月31日为净未实现收益112亿日元[141] - 截至2022年9月30日，股权证券总额为49708亿日元，较3月31日减少8.3%，主要因可交易股权证券减少[145] 现金与负债情况 - 截至2022年

财务数据和关键指标变化 - 上半年毛利同比增加3425亿日元，主要因海外利率上升使存贷收入增加、风险回报改善，以及抓住市场波动机会使外汇收益和交易收入增加 [5][6] - G&A费用同比增加848亿日元，剔除汇率影响后约增加270亿日元；净营业利润增加2577亿日元，达到8952亿日元 [7] - 因出售MUB的会计处理，信用卡贷款减值2319亿日元，使信贷成本增加2617亿日元，剔除估值损失后实际信贷成本约120亿日元 [8] - 股权证券净损益因证券销售和股权投资减值损失减少499亿日元，至761亿日元；其他非经常性损益因联合银行持有的证券和其他投资估值损失3318亿日元，恶化3618亿日元 [9] - 特殊收入下降1272亿日元，因去年摩根士丹利收购伊顿万斯的股权收益和出售大城银行股权收益缺失 [10] - 归属于母公司所有者的利润为2310亿日元，减少5503亿日元，但大部分一次性估值损失在出售联合银行时将作为特殊收益转回1481亿日元，实际金额为6792亿日元 [11] - 贷款和银行信托账户增加93万亿日元，其中66万亿日元是日元贬值影响，剔除后因海外贷款增加约30万亿日元；存款增加66万亿日元，其中62万亿日元是外汇影响，剔除后约增加4万亿日元 [15] - 按最终巴塞尔协议III改革标准，不包括未实现收益的CET1比率为9.9%，接近中期业务计划目标范围上限10% [20] 各条业务线数据和关键指标变化 - 客户部门中，AM/IS业务因去年高额业绩费用缺失利润略有下降，其他业务单元利润稳步增加，客户部门总利润大幅增加2184亿日元 [12] - 全球市场业务在取消大城银行资金时获利，出售外国债券虽有损失但重组了投资组合，通过抓住市场波动获利机会，利润增加641亿日元 [13] - 净收入下降的业务部门包括DS（因股权减值）、GCB（因无信贷成本转回）和AM/IS（因无业绩费用），R&C、JCIB和GCIB收入增加，客户部门和全球市场总收入也增加 [14] 各个市场数据和关键指标变化 - 国内企业贷款利差中，大企业贷款利差持续改善 [16] - 海外银行和信托银行存贷利差随海外利率上升而增加，海外贷款利差也稳步改善 [17] - 不良贷款余额与上财年末基本持平，不良贷款率维持在较低水平 [18] - 投资证券未实现损益较上财年末减少，外国债券未实现损失增至约1.8万亿日元，考虑对冲头寸后实际未实现损失约1万亿日元 [19] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 中期业务计划定位为三年新挑战和转型，在企业转型、增长战略和结构改革三大关键战略上稳步推进，致力于成为金融和数字平台运营商，深化开放创新和数字转型，加速文化改革，通过增长战略和结构改革提高盈利能力和效率 [26] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 鉴于上半年强劲进展，公司将净营业利润目标上调200亿日元，同时因联合银行出售的会计处理，修订信贷成本和普通利润目标 [22] - 尽管业务环境展望不确定性增加，包括全球通胀趋势、金融市场波动性上升和地缘政治风险加剧，但公司有信心实现归属于母公司所有者利润1万亿日元的目标 [25][36] 其他重要信息 - 公司设定2019财年至2030财年累计可持续融资目标为350万亿日元，截至22财年第二季度，累计金额约194万亿日元 [27] - 为实现碳中和，公司10月编制了MUFG转型白皮书，向海外政策制定者传播观点，并将继续努力实现碳中和 [28] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 此次宣布的1500亿日元股票回购是否仅为与联合银行股份转让相关的资本释放金额，不包括资本租赁和下半年收益对应的金额；若资本充足率在目标范围内且下半年利润有望增加，是否会考虑利润返还 - 1500亿日元股票回购是与出售MUB相关的资本释放效应，普通基础的股票回购不包括在内；CET1比率会因MUB评估情况在上下半年有所不同，公司将考虑包括下半年利润积累在内的未来资本管理，并继续灵活考虑股票回购 [33][34] 问题2: 鉴于当前不确定环境，作为CFO如何看待实现全年净营业利润目标的可能性 - 归属于母公司所有者的利润目标1万亿日元不变，净营业利润目标从原1.3万亿日元上调200亿日元至1.5万亿日元；下半年国债业务会更谨慎，客户部门在上半年外汇波动带动销售和交易强劲表现后也会更谨慎，虽修订后的1.5万亿日元预测存在不确定性，但公司决心实现，尤其希望客户部门增幅超预期 [35][36] 问题3: CET1比率自6月底以来下降30个基点的原因；额外股票回购的时间更可能是第二季度或第四季度而非第三季度的原因 - CET1比率下降主要因日元贬值使外汇折算调整账户增加、风险加权资产增加，摩根士丹利账面价值因外汇影响略有增加，但汇率影响基本抵消；此外，MUB出售损失、9月底发放中期股息以及6月底至9月底的股票回购影响金额近4万亿日元，导致比率下降30个基点；公司通常在中期和全年业绩公布时宣布股票回购，此次鉴于当前情况会更谨慎，下次决策将在第三季度财务结果公布时做出 [40][43][44] 问题4: 外国债券套期保值后有1万亿日元未实现损失，公司如何评估；下半年国债业务谨慎但仍产生未实现损失，如何处理未实现损失以及如何为下一财年创造利差收益构建头寸 - 截至9月底，外国债券未实现损失为1.8万亿日元，考虑对冲头寸后约1万亿日元，较3月底增加约6000亿日元；其中约5500亿日元是考虑套期保值后整体外国债券头寸增加导致，因外汇波动外国债券头寸（含对冲头寸）从3月到9月增加超1500亿日元；净增未实现损失控制在近4000亿日元，公司通过记录销售损失和对冲取消收益来控制未实现损失增加，操作成功；近期公司一直在减少头寸，认为未来根据市场情况会有恢复头寸的时机 [45][48][50] 问题5: 若在第三季度做出决策，哪些变化会使公司更积极 - 全球通胀趋势和金融市场波动性增加，地缘政治风险上升，经济前景比5月决策时更不确定，公司决定增加资本缓冲；关键因素是明年1月底或2月初的实际情况 [51] 问题6: 公司希望保留的超额资本程度 - 公司没有具体的资本保留水平；9月底CET1比率为9.9%，出售MUB会使利润在下半年增加，资本释放效果将在3月底体现，外汇折算调整也有时间滞后；考虑到1500亿日元股票回购，预计3月底CET1比率将高于9月，超过10.5%；公司会关注3月底、第三季度和全年财务结果时的CET1比率，并灵活、严格地进行管理 [55][56][57] 问题7: 修订后的全年目标构成情况；为何合并净收入维持1万亿日元不变；与出售MUB相关的900亿日元特殊收益及趋势情况 - 出售MUB与净营业利润目标修订无关，净营业利润目标上调200亿日元；信贷成本上调至8万亿日元，包含因利率上升截至11月底MUB减值增加部分；剔除MUB影响，普通收入实际上调150亿日元，净营业利润目标上调200亿日元，普通利润目标上调150亿日元，归属于母公司所有者的利润不变；最初宣布出售MUB时特殊收益为1500亿日元，因USB股价下跌800亿日元、日元贬值外汇影响加500亿日元，净出售收益预计为1200亿日元，较最初减少300亿日元，其中600亿日元已在上财年入账，剩余600亿日元将从下一财年起分5年记录；公司考虑到USB股价下跌导致出售收益减少以及延期付款时间滞后，延期付款金额较5月假设因利率上升增加约1万亿日元，这部分包含在普通收入和归属于母公司所有者的利润之间 [58][60][67]

公司资产地域分布 - 截至2022年3月31日，公司67.1%的总资产与日本国内资产相关，其中日本国债和政府机构债券分别占总投资证券组合的64.7%和总资产的9.8%[31] - 截至2022年3月31日，与美国相关的资产约占公司总资产的14.8%[36] - 截至2022年3月31日，与除日本外的亚洲和大洋洲相关的资产约占公司总资产的8.7%[36] - 截至2022年3月31日，与欧洲相关的资产约占公司总资产的6.1%[36] 公司业务收入地域占比 - 2022财年，日本的利息和非利息收入占公司总利息和非利息收入的55.0%[31] 公司贷款地域占比 - 截至2022年3月31日，公司在日本的贷款占总未偿还贷款的59.9％[31] 日本央行政策 - 日本央行对金融机构在央行的部分活期账户余额实行负0.1%的利率政策[32] - 日本央行实施日本国债购买计划，旨在将10年期日本国债收益率维持在零左右[32] LIBOR停止发布情况 - ICE基准管理有限公司于2021年12月31日后停止代表性发布短期美元LIBOR和所有非美元LIBOR，计划于2023年6月30日后停止发布其他美元LIBOR[45] 公司面临的风险 - 公司面临气候变化相关的物理风险和转型风险，且预计相关风险将随时间增加[47][50] - 公司可能因借款人还款能力恶化、经济环境变差等面临额外信贷相关损失[76] - 公司对房地产行业的信贷敞口相对较高，该行业不利发展或致信贷损失增加[83] - 公司可能因金融机构财务困难直接或间接遭受损失[84] - 公司可能因监管行动、法律诉讼、信息安全问题等面临财务损失和声誉损害[91][96] - 公司信息、通信和交易管理系统面临网络攻击和信息安全威胁，可能导致系统故障、财务损失等后果[97][100] - 公司与被美国国务院指定为支持恐怖主义国家的实体有有限业务往来，可能影响业务和财务状况[101] - 全球金融机构面临日益复杂的制裁法律法规，公司有潜在监管行动风险[102] - 法律和监管变化可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响[103][105] 公司财务关键指标 - 截至2022年3月31日，商誉总余额为3036亿日元[57] - 截至2022年3月31日，公司总风险调整资本比率为14.29%，最低要求为12.01%；一级资本比率为12.38%，最低要求为10.01%；普通股一级资本比率为11.06%，最低要求为8.51%；杠杆比率为5.14%，最低要求为3.00%[69] - 截至2022年3月31日，公司基于风险加权资产的外部总损失吸收能力（External TLAC）比率为18.23%，最低要求为18.00%；基于杠杆敞口的External TLAC比率为9.23%，最低要求为6.75%[74] - 2022财年（截至2022年3月31日），公司外国生息资产平均余额为1007051亿日元，占同期平均总生息资产的36.5%；外国计息负债平均余额为679205亿日元，占同期平均总计息负债的24.3%[75] - 截至2022年3月31日的三个财年末，公司对银行和其他金融机构的贷款均超总贷款的10%，2022年3月31日为17.5%[84] - 截至2022年3月31日，公司在日本的战略股权投资约为4.6万亿日元[85] - 截至2022年3月31日，约26.7%的总资产为按公允价值计量的金融工具[87] - 截至2022年3月31日，持有的日本政府和公司债券及外国债券合计账面价值占总资产的10.8%，其中日本国家政府和政府机构债券占9.8%[87] - 假设2022年3月31日所有相关评级机构对公司及三家主要子公司信用评级下调一档，需额外提供约1492亿日元的抵押品[89] - 假设2022年3月31日所有相关评级机构对公司及三家主要子公司信用评级下调两档，需额外提供约1794亿日元的抵押品[89] - 截至2022年3月31日，公司总资产367.65万亿日元，海外业务网点约2400个[131] 公司业务交易与合作 - 公司与美国合众银行达成出售三菱日联联合银行全部股份的协议，原预计2022年上半年完成转让，现预计推迟至2022年下半年[59] - 公司与摩根士丹利建立全球战略联盟，在日本运营两家合资证券公司，在美国开展联合企业融资业务等[65] - 2001年4月2日，东京三菱银行、三菱信托银行和日本信托银行成立三菱东京金融集团，通过换股成为其全资子公司[116] - 2005年6月29日，三菱东京金融集团与日联控股的合并协议获股东大会批准，10月1日完成合并，三菱东京金融集团更名为三菱UFJ金融集团[117] - 2007年9月30日，三菱UFJ证券控股通过换股交易成为公司全资子公司[117] - 2008年10月21日，公司完成对ACOM CO., LTD.普通股要约收购，持股比例升至约40%[118] - 2011年6月30日，公司将摩根士丹利可转换优先股转换为普通股，持股表决权约22.4%；截至2021年3月31日，表决权降至约20.2%[121] - 2013年12月18日，公司通过东京三菱UFJ银行收购Krungsri约72.0%股份；2015年1月5日，持股比例增至76.9%[122][124] - 2017年12月29日，东京三菱UFJ银行收购PT Bank Danamon Indonesia, Tbk.19.9%股份；2019年5月1日，公司持股增至94.1%[126] - 2019年8月2日，三菱UFJ信托银行收购Colonial First State Global Asset Management 100%股份[127] - 2021年4月2日，三菱UFJ NICOS宣布整合信用卡结算系统计划，预计到2030年底预算约1400亿日元[128] - 2020年2月，公司与Grab Holdings Inc.达成战略联盟协议，向Grab投资7.06亿美元，共同开发东南亚下一代金融服务[174] 行业监管动态 - 巴塞尔协议III风险计量改革预计从2024年逐步实施[69] - 全球系统重要性银行（G - SIBs）预计在2023年将面临杠杆比率附加要求[70] 公司TLAC相关计划 - 公司计划发行符合TLAC要求的债务以满足外部和内部TLAC最低要求[74] 公司国内消费者贷款情况 - 公司国内消费者贷款约占总未偿还贷款的七分之一，三菱UFJ NICOS截至2022年3月31日消费者贷款为4643亿日元，2021年3月31日为5022亿日元[106] - 日本立法改革和司法判决使消费者贷款最高年利率从29.2%降至15 - 20% [107] - 截至2020年、2021年和2022年3月31日，公司超额利息偿还准备金分别为294亿日元、249亿日元和211亿日元[107] 公司战略目标与规划 - 公司中期业务计划目标是利用金融和数字能力成为引领未来的商业伙伴，关键词为数字转型、可持续管理和新挑战/速度[135] - 公司确定企业转型、增长战略和结构改革三大战略支柱以实现三年愿景[137] 公司气候变化应对举措 - 公司参与应对气候变化的多项倡议，相关问题由执行委员会及各管理小组委员会管理，受董事会监督[144][146] - 公司计划在2050年底前实现融资组合的净零温室气体排放，在2030年底前实现运营的净零温室气体排放[157] 公司多元化目标 - 公司设定目标，到2024年3月31日，日本三菱日联银行、三菱UFJ信托银行和三菱UFJ摩根士丹利证券中女性担任直线管理（部长或课长）或更高职位的比例达到20%，截至2022年3月31日，该比例为18%[164] - 截至2022年6月底，公司控股公司三菱日联金融集团董事会中有4名女性（包括1名非日本国籍），占比25%[165] 公司业务集团情况 - 数字服务业务集团于2021年4月1日成立，主要从零售与商业银行务集团分离出大众市场业务[171] - 零售与商业银行务集团整合了三菱日联银行、三菱UFJ信托银行、三菱UFJ证券控股等集团公司的国内零售和商业银行业务[175] - 日本企业与投资银行业务集团为寻求全球扩张的日本大型企业客户提供服务，致力于提高贷款利差、减少股权持有[181][182] - 资产管理与投资者服务业务集团涵盖三菱UFJ信托银行和三菱日联银行的资产管理和资产行政管理业务[184] - 全球企业与投资银行业务集团通过全球办事处和分支机构网络，为非日本大型企业和金融机构客户提供全面解决方案[186] - 公司企业银行通过全球网络提供项目融资、出口信贷机构融资等全方位企业银行解决方案[189] - 全球商业银行集团合作银行网络覆盖五国，总人口约8.81亿[194] 公司海外子公司业务情况 - MUFG Union Bank截至2022年3月31日在美国加州、俄勒冈州和华盛顿州通过297家分行开展业务[195] - Krungsri在泰国通过642家分行提供服务，其合并子公司拥有960万个信用卡、销售金融和个人贷款账户[196] - 截至2022年3月31日，公司通过三菱日联银行持有Krungsri 76.88%的股权[197] - Bank Danamon在印尼拥有超860家分行和服务网点，公司截至2022年3月31日持有其92.47%的股权[198][199] - 公司持有越南VietinBank 19.73%的股权，持有菲律宾Security Bank 20%的股权[201] 公司对摩根士丹利持股情况 - 截至2022年3月31日，公司持有摩根士丹利约21.5%的投票权，持有约5.214亿美元的永久非累积不可转换优先股，股息率为10%[65] - 截至2022年3月31日，公司持有约3.77亿股摩根士丹利普通股，占其投票权约21.5%，还持有面值约5.214亿美元、股息率10%的C系列优先股[209] 公司在合资证券公司权益情况 - 公司在三菱日联摩根士丹利证券和摩根士丹利三菱日联证券均持有60%的经济权益，在前者持有60%投票权，在后者持有49%投票权[210] 日本银行业情况 - 日本普通银行包括4家城市银行、99家地区银行和18家其他银行[217] - 日本开发银行在完成特定投资业务前，政府需持有其50%以上股份至2026年3月，之后需持有超三分之一股份[223]

财务数据关键指标变化 - 2022财年核销总额为246,542百万日元，2021年3月31日为298,281百万日元[95] - 本财年末合并资产负债表中记录的信贷损失拨备金额为1,222,162百万日元，2021年3月31日为1,105,541百万日元[131] - 公司主要国内合并银行子公司MUFG Bank本财年末资产负债表中记录的信贷损失拨备金额为650,033百万日元，贷款余额为90,421,234百万日元；2021年3月31日分别为465,391百万日元和88,447,036百万日元[132] - 本财年末合并资产负债表中记录的调整影响金额为77,572百万日元，2021年3月31日为30,846百万日元[134] - 本财年末，适用美国公认会计原则的主要海外子公司的信用损失准备金为430,156百万日元，贷款余额为14,937,312百万日元；2021年3月31日分别为491,868百万日元和13,916,797百万日元[137] - 本财年末合并资产负债表中记录的商誉金额为271,353百万日元，2021年3月31日为273,092百万日元；收购第一先驱投资者（FSI）相关的商誉记录为177,862百万日元，2021年3月31日为177,726百万日元[153] - 截至本财年末，合并财务报表中或有损失准备金包含的超额利息偿还准备金为1073.08亿日元，2021年3月31日为816.79亿日元[167] - 2022年3月31日财年开始时，留存收益减少66.17亿日元，对该财年各项手续费及佣金收入、营业利润、税前利润和每股信息影响不显著[173] - 2021财年合并损益表中原手续费及佣金支出2308.22亿日元、一般及行政支出27865.05亿日元，重述后手续费及佣金支出3077.78亿日元、一般及行政支出27095.49亿日元[178] - 2022年3月31日附属公司权益证券投资为3256.142亿日元，2021年3月31日为2734.165亿日元；其他资本投资2022年为36.163亿日元，2021年为29.239亿日元[179] - 2022年3月31日共同控制公司投资为48.93亿日元，2021年3月31日为363.2亿日元[179] - 2022年3月31日无担保和有担保证券借贷交易借出证券为206.08亿日元，2021年3月31日为494.3亿日元[179] - 2022年3月31日证券再质押为17459.614亿日元，2021年3月31日为17327.289亿日元；证券再借出2022年为1814.243亿日元，2021年为1518.005亿日元；无处置权证券持有2022年为6148.125亿日元，2021年为5751.24亿日元[179] - 2022年3月31日贴现票据面值为1166.976亿日元，2021年3月31日为1156.955亿日元；外币票据再贴现面值2022年为85.52亿日元，2021年为52.38亿日元[179] - 2022年3月31日破产或事实上破产贷款为252.148亿日元，2021年3月31日为289.615亿日元；可疑贷款2022年为799.214亿日元，2021年为627.797亿日元[181] - 2022年3月31日正常贷款为122326.614亿日元，2021年3月31日为117264.113亿日元；贷款总计2022年为123798.43亿日元，2021年为118628.03亿日元[181] - 截至2022年3月31日，抵押资产总计29970878百万日元，较2021年的29199925百万日元有所增加，相关负债总计29978195百万日元，较2021年的29246683百万日元有所增加[187] - 截至2022年3月31日，用于现金结算等交易抵押的资产总计21250915百万日元，较2021年的20818103百万日元有所增加[187] - 截至2022年3月31日，附回购协议出售或附现金抵押证券借贷交易的资产总计11870325百万日元，较2021年的8552201百万日元有所增加，相关负债总计13969712百万日元，较2021年的8198457百万日元有所增加[187] - 截至2022年3月31日，一般抵押回购协议下抵押的资产总计3469932百万日元，较2021年的4560544百万日元有所减少[188] - 截至2022年3月31日，合并特殊目的公司的无追索权债务中，应付债券为6154百万日元，较2021年的3714百万日元有所增加[189] - 截至2022年3月31日，未使用的透支额度和承诺信贷额度总计91546435百万日元，较2021年的91174733百万日元有所增加[189] - 2022财年，其他普通收入中，权益法投资收益为441595百万日元，较2021年的321761百万日元有所增加；权益证券销售收益为378040百万日元，较2021年的189957百万日元有所增加[194] - 2022财年，一般及行政费用中，人事费用为1273973百万日元，较2021年的1272995百万日元略有增加；折旧和摊销为345199百万日元，较2021年的338617百万日元有所增加[194] - 2022财年，其他普通费用中，贷款冲销为157730百万日元，较2021年的188852百万日元有所减少；或有损失准备金拨备为98862百万日元，较2021年的16006百万日元有所增加[194] - 2022财年，公司资产减值损失为127023百万日元，其中建筑物为31500百万日元，软件为93242百万日元[196] - 2021年和2022年其他综合收益总额分别为46.77亿日元和 - 40.91亿日元[198] - 2021年和2022年可供出售证券未实现收益（损失）总额分别为48.60亿日元和 - 92.53亿日元[198] - 2021年和2022年套期会计下衍生品递延收益（损失）总额分别为 - 5.69亿日元和 - 21.79亿日元[198] - 2021年和2022年土地重估盈余总额分别为0和0.0001亿日元[198] - 2021年和2022年外币折算调整总额分别为 - 14.81亿日元和51.64亿日元[198] - 2021年和2022年设定退休福利计划总额分别为31.91亿日元和3.23亿日元[198] - 2021年和2022年采用权益法核算的联营公司其他综合收益份额分别为 - 13.25亿日元和18.54亿日元[198] - 2021财年发行普通股数量为1358199.5万股，与年初持平[199] - 2021财年库存普通股年初数量为74136.3万股，年末为73719.2万股，增加2.8万股，减少419.9万股[199] - 2021财年BIP信托持有的普通股数量减少406.2万股[199] 管理层讨论和指引 - 公司原计划在2022年上半年完成向美国合众银行出售三菱日联联合银行股份，现预计推迟至2022年下半年[35] - 公司计划从下一财年起从合并税制转向集团税收分摊制度，并采用相关会计处理和披露规定[126][128] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2022年6月27日向日本关东财务局提交截至2022年3月31日财年的证券报告[7] - 2022年3月风险委员会确定的主要顶级风险包括盈利能力下降、外币流动性风险、信用成本增加、IT风险、外部环境或事件风险、气候变化风险等[10][11] - 日本和全球经济状况恶化可能导致公司证券等资产减值或估值损失、不良贷款和信用成本增加、利润减少等[15][16] - 公司业务运营受地震、台风、洪水等自然灾害、恐怖主义、地缘政治冲突等外部事件影响，可能导致运营中断和成本增加[19] - ICE基准管理有限公司于2021年12月31日后停止发布一周和两个月期美元LIBOR设定及所有非美元LIBOR设定，计划于2023年6月30日后停止发布所有其他美元LIBOR设定[24] - 公司针对2021年底停止发布的LIBOR设定的交易向替代参考利率的过渡基本完成，针对2023年6月底停止发布的美元LIBOR设定的交易仍在采取过渡措施[25] - 从LIBOR和其他利率基准向替代参考利率的过渡复杂且存在不确定性，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生各种不利影响[25][26] - 气候变化导致的极端天气和自然灾害造成的物理损害以及向脱碳社会的过渡可能直接或间接影响公司运营和贷款组合管理[27] - 公司支持气候相关财务披露工作组的建议，但如果应对气候变化相关风险或披露不当，公司企业价值可能受损[28] - 金融服务行业竞争可能因新技术发展和监管障碍变化而加剧，非金融机构进入金融服务行业带来竞争压力[29] - 公司持有摩根士丹利21.5%的投票权（截至2022年3月31日），在2011年6月可转换优先股转换后这一比例为22.4%[39,42] - 最终巴塞尔协议III改革预计于2024年3月31日适用于包括公司在内的日本国际银行机构，杠杆率附加费预计于2023年适用[43] - 公司全球业务扩张可能面临新的复杂风险，包括无法建立有效内控和风险管理系统等[32] - 公司收购、投资和资本联盟可能因多种原因无法按计划进行，导致无法实现预期协同效应或产生损失[33] - 公司与摩根士丹利的战略联盟若无法按计划实施，可能影响公司业务战略、财务状况和经营业绩[40,41] - 公司及子银行若资本比率或杠杆率低于要求水平，可能面临监管机构的纠正措施[44,45] - 公司外汇资产和负债的日元折算金额会因汇率波动而变化，可能影响资本比率、财务状况和经营业绩[49] - 公司信贷组合对房地产行业的风险敞口相对较高，易受该行业不利变化影响[52] - 截至2022年3月31日，公司持有的有价证券市值约为4.6万亿日元，账面价值约为1.8万亿日元[56] - 假设2022年3月31日所有相关评级机构对公司及其三家主要子公司的信用评级下调一级，公司需额外提供约1492亿日元的抵押品；若下调两级，需额外提供约1794亿日元的抵押品[60] - 公司在消费金融行业有子公司和附属公司，以及对消费金融公司的未偿还贷款，一系列法院判决使借款人更容易要求退还超额利息，导致大量此类索赔[74] - 公司持有大量有价证券，若股价下跌，可能对股权投资组合造成重大减值损失或估值损失，还可能导致资本比率等监管比率下降[56][57] - 公司广泛开展金融市场业务，若市场利率、汇率、股价等发生波动，可能导致债券、股票等投资组合出现销售损失和估值损失[58] - 公司向一些金融机构提供信贷、持有其股份，金融机构出现问题可能导致公司问题贷款增加、被要求提供支持等[59] - 公司评级被下调可能增加融资成本、降低资金可用性、影响流动性和净息差等[60] - 公司可能因被认定存在不当或非法行为而面临监管行动，如罚款、声誉受损、业务受限等[62][63] - 公司可能面临客户信息或个人信息丢失或泄露的风险，导致直接损失、声誉受损等后果[67] - 公司与被美国认定为支持恐怖主义的国家有有限业务往来，可能导致无法与美国政府实体、机构投资者开展业务，声誉受损[69][70] - 合并子公司数量为252家，2022财年新增12家，剔除18家[79] - 权益法联营公司数量为53家[79] - 2022财年权益法应用范围新增Cotra Ltd.等4家公司，剔除Southern California Business Development Corporation等3家公司[78] - 有形固定资产折旧，国内合并银行和信托银行子公司采用余额递减法，建筑物使用年限15 - 50年，设备2 - 20年；其他合并子公司主要采用直线法[86] - 内部使用软件的开发成本按直线法在3 - 10年的预计使用寿命内摊销[87] - 债务证券持有至到期按移动平均法计算的摊余成本计量，可供出售证券按报价市场价格计量[87] - 租赁资产折旧或摊销，除所有权转移的融资租赁外，按直线法在租赁期内以零残值计算，有担保则按担保金额计算[89] - 前期服务成本和净精算损益主要在10年内按直线法在员工平均剩余服务期内摊销[102] - 与客户合同产生的收入根据合同中识别的履约义务履行情况在合并损益表中确认[104] - 证券相关服务费用在相关服务期内确认为收入，信用卡业务费用中，信用卡商户费用在收到信用销售数据时确认为收入，特许商户特许权使用费在服务期内确认为收入[110][111] - 投资基金和投资咨询服务的管理和咨询费用根据管理资产余额在服务期内确认收入，基于业绩的成功费在达到业绩目标时确认收入[112] - 信托费用主要根据每个信托的管理资产余额或每个信托账户的业绩在服务期内确认收入[113] - 国内合并子公司除被视为将租赁财产所有权转移给承租人的融资租赁外，其他融资租赁按类似购买方式核算，租赁资产折旧采用直线法计算[116] - 国内合并银行子公司和国内合并信托银行子公司对利率风险套期交易采用递延套期会计方法，对固定利率存款、贷款等工具的套期交易，按规定指定套期工具[118][119] - 外国子公司财务报表若按国际财务报告准则或美国公认会计原则编制则直接用于合并会计处理，否则主要按美国

财务业绩 - FY21净利润达11308亿日元，超2021年11月修订目标808亿日元，ROE为7.79%，同比提升2.16个百分点[6][12] - FY22净利润目标为1万亿日元，预计净营业利润13000亿日元，总信贷成本3000亿日元，普通利润12500亿日元[72] 业务板块表现 - 零售与商业银行、日本企业与投资银行、全球企业与投资银行等业务板块净营业利润均有增长，全球市场业务净营业利润下降[19][26] - 资产管理与投资者服务业务实现新的利润纪录，全球市场业务利润下降[32] 业务策略进展 - 三大战略支柱“企业转型”“增长战略”“结构改革”稳步推进，如推进数字化转型、出售MUB以优化资源配置[6][79] - 财富管理业务通过交叉交易和资产管理实现稳定增长，亚洲业务受疫情影响后呈复苏趋势[111][125] 资本政策 - 采用“资本三角”政策，平衡股东回报、股权资本维护和战略投资，CET1比率目标为9.5%-10.0%[175][177] - FY22预计股息为每股32日元，同比增加4日元，已决定回购最高3000亿日元的自有股份[7] 可持续发展 - 制定2030年中期目标，加强支持客户脱碳的业务，创造人力资本投资的积极循环[7]

财务数据和关键指标变化 - 2021财年总利润达11308亿日元，创历史新高，较上一年增加3538亿日元 [10] - 总信贷成本为3314亿日元，较上一年改善1840亿日元，主要因三菱日联联合银行贷款损失准备金转回，但第四季度记录了约1400亿日元与俄罗斯相关的准备金 [8] - 净运营利润为12167亿日元，较上一年减少316亿日元；G&A费用同比增加746亿日元，但剔除外汇影响后实际下降 [8] - 债务证券净损益同比减少超2500亿日元，主要因第四季度美国利率上升时外国债券销售损失 [7] - 股权证券净损益同比增加1840亿日元，得益于稳定股市下股权持股的出售 [9] - 按权益法核算的被投资单位收益同比增加1198亿日元，主要因摩根士丹利表现强劲 [9] - 净非经常性损益全年亏损477亿日元，第四季度因实施与各部门固定资产分配相关的减值损失确认新方法，记录了1297亿日元的非经常性损失 [9] - 截至2022年3月31日，CET1比率为10.4%，超过中期业务计划目标范围 [16] 各条业务线数据和关键指标变化 - 客户部门中，GCB业务集团受疫情和低利率影响利润下降，但其他业务集团因中期业务计划增长战略稳步推进利润增加，客户部门整体利润显著增加1708亿日元 [11] - 全球市场业务集团利润下降，主要因第四季度外国债券销售损失，但部分被未计入净运营利润的股权证券收益抵消 [11] - 除全球市场业务集团外，各业务部门净收入因净运营利润变化、信贷成本降低等因素而增加 [12] 各个市场数据和关键指标变化 - 国内中小企业贷款利差在排除补贴支付计划集体记录利息时间影响后触底，大型企业贷款利差持续稳步改善 [13] - 海外贷款利差与国内大型企业贷款一样稳步改善 [14] - 不良贷款余额较上一财年末略有增加，但不良贷款率仍处于较低水平 [14] - 投资证券未实现损益较上一财年末减少，部分原因是日本和美国利率上升 [15] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司目标是增加净运营利润，稳步提升业绩，以实现2023财年中期业务计划最终目标，即成为持续实现1万亿日元归属母公司所有者利润的公司 [17][18] - 中期业务计划的三个主要战略支柱为企业转型、增长战略和结构改革，公司在数字转型、开放创新和探索新领域等方面稳步推进 [22] - 公司将继续应对不确定和充满挑战的经营环境，包括疫情、国际地缘政治风险以及利率和汇率波动等 [18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2022财年公司将继续面临不确定和充满挑战的环境，包括疫情担忧、国际地缘政治风险以及利率和汇率波动，但公司将继续应对中期业务计划的挑战，目标是成为持续实现1万亿日元归属母公司所有者利润的公司 [18] - 全球市场业务集团计划在2022财年增加利润，但略低于过去，因2021财年外国债券出现意外损失 [39] 其他重要信息 - 2022财年股息预测为每股32日元，较上一年增加4日元，以实现当前中期业务计划期间40%的股息支付率；公司决定回购不超过3000亿日元的自有股份，考虑到普通股一级资本比率高于目标范围上限 [20][21] - 三菱日联联合银行出售交易原定于2022年1 - 6月完成，因相关当局审批流程未完成，决定将交易完成日期推迟至2022年下半年，其他流程进展顺利 [23] - 自去年5月发布碳中和宣言以来，公司在集团和全球层面建立了推广体系，并于4月编制并发布了进展报告，将继续努力实现脱碳社会 [24] - 公司通过持续投资人力资本，构建员工、利益相关者和公司金融资本之间的良性循环 [25] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 3000亿日元股票回购的定位及新闻稿中对冲措辞的解读，以及2022财年外国债券持有风险 - 公司基于2021财年利润和CET1比率决定进行3000亿日元股票回购，未考虑2022财年利润和联合银行出售释放的资本；中期业务计划的关键目标是实现2023财年7.5%的ROE目标 [30][31][32] - 新闻稿中的对冲措辞是考虑到俄乌局势不确定性，虽预计不会出现中途暂停回购情况，但为与市场沟通提前披露，且确认即使在一定压力下资本充足率也没问题 [33][34] - 截至3月底，公司外国债券未实现损失8500亿日元将结转到2022财年管理；第四季度通过购买资金和对冲衍生品管理风险，裸资金未实现收益增加约2118亿日元，对冲会计互换的未实现收益也增加；预计裸资金和对冲的未实现收益将覆盖一半的8500亿日元损失，对冲会计互换将对利息收入有积极贡献；2022财年将继续结合对冲衍生品和裸资金应对利率波动，全球市场业务集团计划增加利润但略低于过去 [35][36][37][38][39] 问题2: 2022财年合并净运营利润增加833亿日元的细分情况，出售联合银行的负面影响估计，以及考虑联合银行出售收益后客户和市场部门实际利润增加的预计金额；设定2022财年1万亿日元归属母公司所有者利润目标下公司的真实能力及中期业务计划最后一年的预测 - 出售联合银行预计影响为 - 300亿日元，此次预计记录半年金额；GCB业务集团净运营利润起始为 - 300亿日元，客户部门整体净运营利润预计同比增加500亿日元，考虑出售联合银行影响后计划增加800亿日元；市场部门预计利润增加1000亿日元；总部及其他部门考虑了与出售联合银行相关但不属于联合银行净运营利润的成本 [45][46][47] - 设定1万亿日元目标考虑了出售联合银行相关的特殊因素，如约2700亿日元与待售证券和贷款相关的未实现损失将在2022财年第一季度记录为其他非经常性损失，但其中1200亿日元与联合银行持有至到期证券和贷款估值损失将在股份转让时作为非经常性收益转回；2022财年总信贷成本3000亿日元中，与出售联合银行业务相关的贷款估值损失预计约400亿日元，普通利润将同比下降2876亿日元；其他因素包括股权出售收益预计与上一年相当，但2021财年因市场和账面价值差异大出售股权收益约减少1000亿日元；考虑所有因素后，通过反向计算得出约11500亿日元，公司认为这是具有挑战性的目标，但2021财年虽有诸多特殊因素仍实现11308亿日元，且客户部门净运营利润增加，反映公司真实能力，目标设定在1万亿日元左右；关于中期业务计划最后一年，需先完成2022财年计算，但公司将继续努力实现持续1万亿日元归属母公司所有者利润目标 [48][53][55][57][58] 问题3: 2022财年1500亿日元为税前金额，税后约1000亿日元，考虑集团真实能力是否接近11000亿日元；2021财年排除所有特殊因素后实际结果反映的集团能力；外国货币折算调整增加对ROE目标的影响，以及即使利润不增加、风险资产下降不多，未来是否会进行大量股票回购以提高ROE - 联合银行存在大量净运营亏损结转，1500亿日元会产生税收影响；2021财年11308亿日元的特殊因素包括固定资产减值的非经常性损失1300亿日元、摩根士丹利等并购相关因素以及股权出售收益等，公司认为基于能力已超过1万亿日元 [62][63] - 日元贬值使ROE分母增加，但分子利润部分也增加，两者几乎相互抵消，对CET1比率有积极影响，但影响ROE分母，需谨慎监测；3000亿日元股票回购11月到期，届时会暂停考虑资本情况后再做未来决策；资本利用方面，一是考虑股东回报，二是投资增长，公司将在中期业务计划目标管理下，平衡两者以实现2023财年ROE目标，股东回报是实现ROE目标的重要因素 [64][65][67] 问题4: 第一页脚注四中关于出售联合银行股份会计处理的详细解释，2700亿日元其他项目和1200亿日元非经常性损失是否确定，美国利率上升市场价值评估基于此是否可能改变，以及联合银行出售900亿日元特殊收益的情况；俄罗斯1400亿日元中352亿日元特定外国借款人信贷准备金和996亿日元特定投资组合准备金的情况 - 1200亿日元会波动，3月底与联合银行相关的投资证券未实现损失将在第一季度反映在集团损益表中，但在交易完成前会变化，若未实现损失减少将在第二季度转回，最终以交易完成时的利率确定 [72] - 最初披露联合银行出售收益为1500亿日元，其中600亿日元为可疑账户准备金转回收益，剩余900亿日元；考虑与出售联合银行相关的所有成本、技术因素、资产核销以及出售后结构建设成本等，预计900亿日元将被抵消，会计上特殊收益将回到1200亿日元，900亿日元部分将递延，用于技术因素、联合银行资产管理和出售后组织建设成本等方面 [73][74][76] - 特定外国借款人信贷准备金在一定程度上随俄罗斯国家评级下调自动计提；特定投资组合准备金是从更广泛影响角度考虑，公司CEO在新闻发布会上提到，对于无法识别个别数据评级下调的俄罗斯贷款，从预防角度将其作为一个投资组合，通过不同模拟并与审计师讨论后进行记录，考虑了债务人资产转移风险以建立特定投资组合并积累准备金 [76]

公司股票回购与注销 - 公司计划在2021年11月16日至2022年3月31日回购不超过3亿股普通股或1500亿日元，11月已回购3560.09万股，花费226.04804687亿日元，若按计划回购1500亿日元，各级资本比率将下降约0.1个百分点，11月30日注销3亿股库存股[26] 日本公司破产情况 - 2021年4 - 9月，日本申请法律破产的公司数量为2938家，较上一财年同期减少25.7%，总负债为5780亿日元，较上一财年同期减少3.8%[14] 公司债务证券发行 - 2021年4 - 9月，公司发行了0.5亿欧元（649亿日元）、60亿美元（6715亿日元）的外部总损失吸收能力（TLAC）合格高级债务证券，10月发行30亿美元（3327亿日元），11月在日本公开发行1000亿日元[28] - 2021年10月，公司在日本公开发行400亿日元无担保永续次级额外一级资本票据[30] 各国GDP数据 - 2021年6月30日和9月30日季度，日本实际GDP环比分别增长0.4%和收缩0.9%，同比分别增长7.6%和1.4%[13][14] - 2021年6月30日和9月30日季度，美国实际GDP环比年化分别增长6.7%和2.0%，同比分别增长12.2%和4.9%[15] - 2021年6月30日和9月30日季度，欧元区实际GDP环比分别增长2.1%和2.2%，同比分别增长14.2%和3.7%[16] 各国失业率数据 - 2021年9月，日本失业率降至2.8%，美国降至4.8%，欧元区降至7.4%[14][15][16] 国债收益率数据 - 2021年4 - 9月，10年期日本国债收益率在0.006% - 0.126%波动，10年期美国国债收益率从3月底的1.742%降至9月底的1.488%[18][19] 汇率与指数数据 - 2021年3月31日至9月30日，日元兑美元从110.71贬值至111.92，兑欧元从129.80贬值至129.86，兑泰铢从3.54升值至3.30[21][22][23] - 2021年3月31日至9月30日，日经平均指数从29178.80涨至29452.66[24] - 2021年3月31日至9月30日，日元兑美元汇率从110.71日元/美元贬至111.92日元/美元[52] 公司TLAC比率情况 - 截至2021年9月30日，公司外部总损失吸收能力（TLAC）比率在风险加权资产基础上为20.03%，在杠杆敞口基础上为9.22%，要求分别为16%和6%；2022年3月31日起要求变为18%和6.75%[29] 公司子公司出售交易 - 2021年9月，公司同意将旗下美国子公司三菱日联联合银行全部股份出售给美国合众银行，交易价值约176亿美元，预计交易完成后公司将持有美国合众银行约2.9%的流通股，预计2022年上半年完成交易[31] 公司信用卡系统整合计划 - 三菱日联NICOS计划将DC信用卡品牌和NICOS信用卡品牌的系统整合到三菱日联信用卡品牌的系统中，预计到2030年底预算约1400亿日元[33] 公司上半年财务指标对比（与2020年同期） - 2021年上半年（截至9月30日）与2020年同期相比，利息收入12517亿日元，下降15.8%；利息支出2723亿日元，下降40.4%；净利息收入9794亿日元，下降4.9%；信贷损失拨备（转回）为 - 108亿日元，下降105.2%；非利息收入15074亿日元，下降18.8%；非利息支出14471亿日元，下降5.5%；所得税前收入10505亿日元，下降8.3%；所得税费用2937亿日元，下降19.8%；归属于非控股股东的净利润192亿日元；归属于三菱日联金融集团的净利润7376亿日元，下降5.1%[36] - 净利息收入下降4.9%，主要因美日利率降低，总生息资产平均利率下降0.20个百分点，外国生息资产平均利率下降0.44个百分点，外国生息资产平均余额下降1.0%[37] - 当期六个月记录了信贷损失转回，主要因日本和美国经济趋势改善对三菱日联银行和三菱日联联合银行的企业贷款组合产生积极影响[38] - 非利息收入下降18.8%，主要因有价证券净收益减少和交易账户利润下降；非利息支出下降5.5%[39] - 2021年上半年与2020年同期相比，国内生息资产平均余额174355.8亿日元，增长4.7%，利息收入4167亿日元，下降0.9%，平均利率0.48%，下降0.02个百分点；外国生息资产平均余额100862.1亿日元，下降1.0%，利息收入8350亿日元，下降21.7%，平均利率1.65%，下降0.44个百分点[41] - 2021年上半年与2020年同期相比，国内付息负债平均余额209902.5亿日元，增长8.2%，利息支出 - 1290亿日元，下降19.2%，平均利率0.12%，下降0.04个百分点；外国付息负债平均余额69021.2亿日元，增长3.7%，利息支出 - 1433亿日元，下降51.7%，平均利率0.41%，下降0.48个百分点[41] - 截至9月30日的六个月内，公司总资产从337142.0亿日元增至370358.5亿日元，增幅9.9%[43] - 净利息收入从1030.4亿日元降至979.4亿日元，降幅4.9%，平均利率差下降0.04个百分点[43][44] - 外国生息资产平均利率下降0.44个百分点，外国利息收入下降21.7%，外国利息支出下降51.7%[45] - 国内利息收入下降0.9%，国内生息资产平均余额增长4.7%，国内利息支出下降19.2%[46] - 本期记录108亿日元信贷损失转回，上一财年同期为2098亿日元信贷损失拨备[47] - 非利息收入从1857.2亿日元降至1507.4亿日元，降幅18.8%[49] - 手续费及佣金收入从699.8亿日元增至798.1亿日元，增幅14.0%，主要因投资基金管理服务费用增加[49][50] - 外汇净收益从69.4亿日元降至5.4亿日元，降幅92.2%[49][51] - 交易账户净利润从244.3亿日元降至59.2亿日元，降幅75.8%[49] - 投资证券净收益从683.7亿日元降至335.3亿日元，降幅51.0%[49] - 2020年和2021年截至9月30日的六个月，利率合约净损益分别为1361亿日元和253亿日元，权益合约分别为 - 371亿日元和 - 1151亿日元，信用衍生品分别为17亿日元和 - 352亿日元，其他分别为 - 938亿日元和 - 215亿日元，交易账户证券（不含衍生品）分别为891亿日元和1644亿日元，按公允价值计量选择权的交易账户证券分别为1483亿日元和413亿日元，总交易账户利润分别为2443亿日元和592亿日元[54] - 2021年当期六个月净投资证券收益为3353亿日元，上一财年同期为6837亿日元[61] - 2021年当期六个月权益法投资收益为2161亿日元，上一财年同期为1404亿日元[62] - 2020年和2021年截至9月30日的六个月，薪资和员工福利分别为6072亿日元和6390亿日元，占用费用净额分别为896亿日元和842亿日元，费用和佣金支出分别为1483亿日元和1579亿日元等，非利息费用分别为15317亿日元和14471亿日元，下降5.5%[64] - 2020年六个月确认了1065亿日元与三菱日联金融集团美洲控股相关的商誉减值损失，2021年当期未确认[65] - 2021年当期六个月其他非利息费用降至1229亿日元，较上一财年同期减少545亿日元[67] - 2020年和2021年截至9月30日的六个月，税前收入分别为11461亿日元和10505亿日元，下降8.3%；所得税费用分别为3661亿日元和2937亿日元，下降19.8%；有效所得税税率分别为31.9%和28.0%[68] - 2021年截至9月30日的六个月，有效所得税税率比法定税率低2.6个百分点，主要因子公司适用较低税率使所得税费用减少150亿日元、外国税收抵免使所得税费用减少138亿日元[70] 公司业务调整 - 2021年4月1日起公司重组业务集团，成立数字服务业务集团，并改变报告分部及净收入和运营费用的分配方法[73] - 2021年4月1日起公司修改内部管理会计规则和做法，调整零售与商业银行事业部核心存款利率，致该事业部净收入减少，其他业务净收入等额增加[74] 业务板块信息重述 - 2020年6月30日至9月30日业务板块信息重述，以便与2021年同期对比[76] 客户业务数据对比 - 2020年6月30日至9月30日客户业务总净收入20961亿日元，2021年同期为20135亿日元[77] - 2020年6月30日至9月30日客户业务总营业利润7331亿日元，2021年同期为6341亿日元[77] 各事业部业务数据变化 - 数字服务事业部净收入下降，主要因消费金融业务和信用卡收入受疫情影响减少，外汇手续费和汇款收入也降低，营业费用增加因销售渠道改革[79][80] - 零售与商业银行事业部净收入增加，因投资产品销售增加、房地产等业务表现强劲，国内中小企业贷款利差略有改善，营业费用保持稳定[82] - 日本企业与投资银行事业部净收入增加，因贷款利息收入和一级市场证券交易收入增加，营业费用增加因外汇折算对海外费用的影响[84] - 全球商业银行事业部净收入下降，因美国和泰国政策利率下降致MUFG联合银行和Krungsri净利息收入降低，以及Bank Danamon汽车贷款余额减少，营业费用增加因系统开发和监管合规支出[86] - 资产管理与投资者服务事业部净收入增加，因业绩费用和基金管理收入增加，营业费用增加因支持业务增长的额外人员费用[88] - 全球企业与投资银行事业部净收入增加，因存贷利息收入和项目融资交易佣金增加，营业费用增加因招聘和业务提升项目实施[91] 公司资产与贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司总资产为353,793.1亿日元，较2021年3月31日的353,824.6亿日元减少31.5亿日元[95] - 截至2021年9月30日，公司总贷款余额较2021年3月31日减少8.1%，占总资产的30.1%，而2021年3月31日为32.7%[97][99] - 国内贷款余额下降主要是受新冠疫情影响的客户还款所致，国外贷款余额下降是由于客户还款和贷款发放减少[99] - 2021年3月31日至9月30日期间，国内贷款占比从58.9%降至58.8%，国外贷款占比从41.1%升至41.2%[99] - 截至2021年9月30日，MUFG Union Bank将转让给美国合众银行的资产重新分类为待售资产，金额为11,708.5亿日元[95] - 2021年3月31日至9月30日，制造业贷款从13,133.4亿日元降至12,529.8亿日元，降幅4.6%[97] - 2021年3月31日至9月30日，建筑业贷款从764.0亿日元降至692.5亿日元，降幅9.4%[97] - 2021年3月31日至9月30日，房地产贷款从11,997.3亿日元升至12,014.5亿日元，增幅0.1%[97] - 2021年3月31日至9月30日，服务业贷款从2,909.0亿日元降至2,735.8亿日元，降幅6.0%[97] - 2021年3月31日至9月30日，批发和零售业贷款从7,766.1亿日元降至7,729.1亿日元，降幅0.5%[97] 公司信贷损失情况 - 2021年9月30日止六个月，公司录得108亿日元信贷损失拨回，上一财年同期为2098亿日元信贷损失拨备[118] - 截至2021年9月30日，公司信贷损失拨备总额为11715亿日元，较3月31日的13484亿日元减少1769亿日元，占贷款总额比例从1.17%降至1.10%[118] - 2021年9月30日止六个月，商业部门录得364亿日元信贷损失拨回，上一财年同期为372亿日元信贷损失拨备，密切关注类贷款占比从3.02%降至2.86%，可能破产或已破产类贷款占比从0.58%降至0.57%，信贷损失拨备占贷款总额比例从0.85%降至0.81%[120] - 2021年9月30日止六个月，MUFG美洲控股部门录得386亿日元信贷损失拨回，上一财年同期为898亿日元信贷损失拨备，特别提及或以下及非应计贷款占比从5.03%降至4.03%，信贷损失拨备占贷款总额比例从1.55%降至0.98%[121][122] - 2021年9月30日止六个月，Krungsri部门录得428亿日元信贷损失拨备，上一财年同期为475亿日元信贷损失拨备，表现不佳或以下贷款占比从10.0

财务数据关键指标变化 - 2021年公司净利息收入为200.4094亿日元，较2020年的224.2799亿日元有所下降[28] - 2021年公司净利润为111.7298亿日元，较2020年的30.5955亿日元大幅增长[28] - 2021年基本每股收益为86.88日元，较2020年的23.69日元显著提高[28] - 截至2021年3月31日，公司总资产为35382.4625亿日元，较2020年的33175.3283亿日元有所增加[28] - 截至2021年3月31日，公司总负债为33758.0071亿日元，较2020年的31600.8767亿日元有所上升[28] - 截至2021年3月31日，公司总权益为1624.4554亿日元，较2020年的1574.4516亿日元略有增长[28] - 截至2021年3月31日，公司总风险调整资本比率为16.31%，最低要求为12.00%；一级资本比率为13.96%，最低要求为10.00%；普通股一级资本比率为12.33%，最低要求为8.50%；杠杆率为5.45%，最低要求为3.00%[64] - 截至2021年3月31日，公司风险加权资产基础上的外部总损失吸收能力（External TLAC）比率为18.94%，要求最低比率为16.00%；杠杆风险敞口基础上的External TLAC比率为8.96%，要求最低比率为6.00%，预计2022年3月31日风险加权资产基础比率要求提高到18.00%，杠杆风险敞口基础比率要求提高到6.75%[68] - 2021财年，公司外国生息资产平均余额为1000277亿日元，占平均总生息资产的37.2%；外国计息负债平均余额为669347亿日元，占平均总计息负债的25.2%[69] - 截至2021年3月31日，公司国内可交易权益证券总额为5.72万亿日元，其中战略股权投资占绝大部分[78] - 截至2021年3月31日，约27.8%的总资产为按公允价值计量的金融工具，持有的日本政府和公司债券以及外国债券合计占总资产的11.5%，其中日本国家政府和政府机构债券占10.3%[80] - 假设2021年3月31日所有相关评级机构对公司及三家主要子公司信用评级下调一档，公司需额外提供约1002亿日元的衍生品合约抵押品；下调两档，需额外提供约1342亿日元[82] - 2020年4月1日采用新会计方法后，公司预计信用损失准备金和表外信用工具准备金在期初资产负债表日合计增加约3800 - 4500亿日元[74] - 公司美国国内消费者贷款约占总未偿贷款的七分之一，三菱UFJ NICOS截至2021年3月31日消费者贷款为5022亿日元，2020年3月31日为5656亿日元[97] - 截至2019年、2020年和2021年3月31日，公司超额利息偿还准备金分别为250亿日元、294亿日元和249亿日元[101] - 截至2021年3月31日，公司总资产为353.82万亿日元[127] 资产地域分布 - 截至2021年3月31日，68.0%的公司总资产与日本国内资产相关[36] - 截至2021年3月31日，美国相关资产约占公司总资产的14.0%[41] - 截至2021年3月31日，亚洲及大洋洲（不含日本）相关资产约占公司总资产的8.9%[41] - 截至2021年3月31日，欧洲相关资产约占公司总资产的6.0%[41] 重大持有资产情况 - 截至2021年3月31日，商誉总余额为3709亿日元[57] - 截至2021年3月31日，公司持有摩根士丹利约20.2%的投票权和约5.214亿美元的永久非累积不可转换优先股，股息率为10%[59] - 截至2021年3月31日，公司持有摩根士丹利约20.2%的投票权[117] - 截至2021年3月31日，公司持有约3.77亿股摩根士丹利普通股，占摩根士丹利投票权的20.2%，还持有面值约5.214亿美元、股息为10%的C系列优先股[183] - 公司在三菱日联摩根士丹利证券和摩根士丹利三菱日联证券中均持有60%的经济权益，在三菱日联摩根士丹利证券中持有60%的投票权，在摩根士丹利三菱日联证券中持有49%的投票权[184] 行业监管动态 - 英国金融行为监管局宣布，自2021年12月31日之后立即停止公布所有英镑、欧元、瑞士法郎和日元的LIBOR设置以及1周和2个月期美元设置，自2023年6月30日之后立即停止公布其余美元设置[48] - 巴塞尔协议III风险计量改革预计从2023年逐步实施，全球系统重要性银行预计在2023年将面临杠杆率附加要求[64][65] - 2017年4月生效的《银行法》修正案允许银行经金融厅批准后，收购并持有某些金融科技公司超过5%的投票权[202] - 2018年6月生效的《银行法》修正案引入了金融机构与金融科技公司的关联与合作框架[202] - 2020年5月生效的《银行法》修正案允许银行从事某些与客户及其他信息相关的信息提供服务[202] - 巴塞尔协议III自2013年3月31日起适用于有海外业务的日本银行机构[207] - 巴塞尔协议III将最低普通股权益要求从2%提高到4.5%，于2013年1月1日至2014年底逐步实施，资本留存缓冲为2.5%，于2016年1月1日至2018年底逐步实施，使总普通股权益要求达到7%[208] - 2017年12月发布的巴塞尔协议III改革包括最低总资本比率8.0%、最低一级资本比率6.0%、最低普通股一级资本比率4.5%[217] - 大部分巴塞尔协议III改革原定于2022年1月1日生效，因疫情推迟至2023年1月1日[220] - 市场风险资本框架原定于2022年1月1日生效，因疫情推迟至2023年1月1日[221] - 2017年12月宣布的巴塞尔协议III改革包括杠杆率计量修订和3.00%的最低杠杆率要求，全球系统重要性银行杠杆率缓冲要求原定于2022年1月1日生效，因疫情推迟至2023年1月1日，日本金融厅自2019年3月31日起实施最低杠杆率要求，2020年3月31日为3.00%[222] - 2020年6月30日至2021年3月31日，日本央行存款不计入杠杆率计算，后有效期延长至2022年3月31日[222] - 2015年11月金融稳定理事会发布全球系统重要性银行的总损失吸收能力标准[223] 公司面临风险 - 公司面临自然灾害、恐怖主义、政治社会冲突、健康疫情等外部事件风险，可能对业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[43] - 伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）和其他利率基准改革可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[48] - 气候变化可能对公司及其客户产生重大不利影响[51] - 公司业务可能受到竞争压力的不利影响，若业务战略未能达到预期效果，可能导致竞争力下降[52][53] - 若公司与摩根士丹利的战略联盟失败或终止，可能导致财务或声誉损失，对业务战略、财务状况和经营成果产生重大负面影响[59][61] - 公司运营面临监管行动、法律诉讼风险，可能导致重大财务损失、运营受限和声誉受损[85] - 公司信息系统面临网络攻击等信息安全威胁，可能导致业务中断、财务损失和声誉受损[90][91][92] - 公司与被美国国务院指定为支持恐怖主义国家的实体有有限业务往来，可能影响业务和声誉[93] - 全球金融机构面临日益复杂的制裁法律法规，公司需增强政策和程序以合规，否则有监管行动风险[94][95] - 法律和监管变化可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响[96] 公司业务法规及评级变化 - 2010年6月18日起，日本消费贷款业务法规改革，最高允许利率从29.2%降至20%，废除“灰色地带利息”[98] - 2020年4月，惠誉将公司、三菱日联银行、三菱日联信托银行的长期信用评级从A下调至A - [84] - 2020年4月，标准普尔将公司、三菱日联银行和三菱日联信托银行的信用评级展望从“正面”改为“稳定”[84] - 2020年8月，惠誉将公司、三菱日联银行、三菱日联信托银行和三菱日联摩根士丹利证券的信用评级展望从“稳定”改为“负面”，9月又改回“稳定”[84] 公司重大收购及战略联盟 - 2008年10月21日，公司完成对ACOM CO., LTD.普通股要约收购，持股约40%[114] - 2011年6月30日，公司将摩根士丹利可转换优先股转换为普通股，持股约22.4%[117] - 2013年12月18日，公司通过东京三菱UFJ银行收购Krungsri约72.0%股份[118] - 2015年1月5日，东京三菱UFJ银行将曼谷分行与Krungsri整合，持股增至76.9%[120] - 2017年12月29日，东京三菱UFJ银行收购PT Bank Danamon Indonesia, Tbk. 19.9%股份，2019年5月1日增至94.1%[122] - 2019年8月2日，三菱UFJ信托银行收购Colonial First State Group Limited九家子公司100%股份[123] - 公司于2021年4月1日成立数字服务业务集团，以推进数字化转型[141][143] - 公司与Grab Holdings Inc.达成战略联盟，已投资7亿美元，联合开发东南亚下一代金融服务[146] - 公司合并三菱UFJ摩根士丹利证券和三菱UFJ摩根士丹利PB证券，以加强财富管理业务[151] 公司业务网点及客户情况 - 截至2021年3月31日，公司在日本有超500个营业点，在超50个国家约有2500个营业点[127] - 全球商业银行业务集团的合作银行网络覆盖五个国家，总人口约8.47亿[167] - MUFG Union Bank通过302家分行提供金融产品和服务[168] - Krungsri通过665家分行提供金融产品和服务，其合并子公司拥有950万个信用卡、销售金融和个人贷款账户[169] - 截至2021年3月31日，公司通过MUFG银行持有Krungsri 76.88%的所有权权益[170] - Bank Danamon在印尼拥有超过810家分行和服务网点[172] - 截至2021年3月31日，公司通过三菱日联银行持有丹amon银行92.47%的股权[173] - 公司持有越南投资与发展银行19.73%的股权，持有菲律宾安全银行20%的股权[175] - 截至2021年3月，Krungsri向Grab司机和食品商家发放的贷款数量分别超过5.3万笔和5000笔[148] 日本金融行业情况 - 2015年11月，日本邮政银行、日本邮政保险和日本邮政控股约11%的流通股向公众出售；2017年9月，日本邮政控股额外22%的流通股向公众出售[199] - 日本普通银行包括121家普通银行和55家有普通银行业务的外国商业银行，信托银行有13家[193] - 日本城市银行有4家，地区银行有103家，其他银行有15家[194] 公司资本相关规定 - 公司获金融厅批准，10年内大部分对摩根士丹利的投资可免双重杠杆调整，自2019年3月31日起每年按20%逐步取消，截至2021年3月31日，若完全调整将使普通股一级资本比率降低约0.4个百分点[215] - 2020年11月公司被认定为全球系统重要性银行，2015年12月被金融厅指定为全球系统重要性银行和国内系统重要性银行，截至2021年3月31日，资本留存缓冲要求为2.5%，全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%，逆周期资本缓冲要求为0.00%，最低普通股一级资本比率为4.50%[216] 公司业务计划 - 2021年4月2日，三菱UFJ NICOS宣布整合信用卡结算系统计划，预算约1400亿日元，预计到2030年底完成[124]