公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为20.6959亿美元，较6月30日的19.64229亿美元增长5.36%[6] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为2417.09万美元，较6月30日的2426.27万美元下降0.38%[6] - 2022年第三季度，公司净利息收入为1467.4万美元，较2021年同期的1023.5万美元增长43.37%[7] - 2022年第三季度，公司净收入为523.4万美元，较2021年同期的135.7万美元增长285.71%[7] - 2022年第三季度，公司综合亏损为104万美元，而2021年同期综合收入为117万美元[8] - 2022年第三季度，经营活动提供的净现金为795万美元，较2021年同期的590.1万美元增长34.72%[12] - 2022年第三季度，投资活动使用的净现金为7698.6万美元，而2021年同期为2229.6万美元[12] - 2022年第三季度，融资活动提供的净现金为9584.5万美元，较2021年同期的17001.1万美元下降43.62%[12] - 2022年第三季度，现金及现金等价物净增加2680.9万美元，而2021年同期为15361.6万美元[12] - 2022年第三季度，基本和摊薄后每股净收益为0.21美元，2021年同期为0.05美元[7] - 2022年9月30日较6月30日，总资产增加1.054亿美元，增幅5.4%，达20.7亿美元[189] - 2022年9月30日较6月30日，现金及现金等价物增加2680万美元，增幅7.1%，达4.029亿美元[190] - 截至2022年9月30日，股东权益从6月30日的2.426亿美元减少91.8万美元，即0.4%，降至2.417亿美元[196] - 2022年第三季度净收入较2021年同期增加390万美元，即285.7%，达到520万美元[197] - 2022年第三季度利息和股息收入较2021年同期增加460万美元，即43.1%，达到1520万美元[198] - 2022年第三季度贷款利息收入较2021年同期增加150万美元，即14.7%，达到1150万美元[199] - 2022年第三季度证券利息收入较2021年同期增加150万美元，即349.8%，达到190万美元[200] - 2022年第三季度银行及其他生息存款利息收入较2021年同期增加160万美元，达到170万美元[202] - 2022年第三季度利息支出较2021年同期增加13.7万美元，即36.0%，达到51.8万美元[203] - 2022年第三季度净利息收入较2021年同期增加440万美元，即43.4%，达到1470万美元[205] 公司业务布局相关 - 公司在纽约州首府地区有22个办事处[15] 会计准则采用情况 - 公司于2023财年第一季度采用ASC 842，记录约580万美元使用权经营租赁资产和约610万美元经营租赁负债，约70.6万美元使用权融资租赁资产和约81万美元融资租赁负债[21] - 公司于2022年7月1日开始的财年采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无影响[22] - ASU 2016 - 13对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计对贷款损失准备金计算方法有重大影响[23][25] - ASU 2020 - 04对所有实体于2020年3月12日至2022年12月31日有效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[26] 财富管理业务资产收购情况 - 2021年12月10日和12月22日，公司子公司收购财富管理业务资产，支付150万美元现金，记录72.8万美元或有对价，89万美元客户名单无形资产和130万美元商誉[27] - 2022年3月16日，公司子公司收购财富管理业务资产，支付16.5万美元现金，记录13万美元或有对价，11.8万美元客户名单无形资产和17.7万美元商誉[29] - 2021年12月10日和22日，公司子公司收购纽约资本地区两家财富管理业务资产，支付150万美元现金，记录72.8万美元或有对价，记录89万美元客户名单无形资产和130万美元商誉[155] - 2022年3月16日，公司子公司收购纽约资本地区一家财富管理业务资产，支付16.5万美元现金，记录13万美元或有对价，记录11.8万美元客户名单无形资产和17.7万美元商誉[156] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，可供出售证券摊余成本为537084000美元，估计公允价值为513870000美元；持有至到期证券摊余成本为23849000美元，估计公允价值为21671000美元；权益证券摊余成本为1040000美元，估计公允价值为2000000美元[31] - 截至2022年6月30日，可供出售证券摊余成本为496508000美元，估计公允价值为481790000美元；持有至到期证券摊余成本为23952000美元，估计公允价值为22467000美元；权益证券摊余成本为1040000美元，估计公允价值为2039000美元[31] - 2022年9月30日，有190只证券存在未实现损失，债务证券的未实现损失主要与自购买以来信用利差的增加有关[32] - 截至2022年9月30日，对54只摊余成本为247000美元、剩余面值为1500000美元的其他债务证券进行了减值评估，未产生额外减值费用[33] - 2022年7月1日至9月30日，信用损失确认金额无变化，均为1180000美元[33] - 2022年第三季度，可供出售证券无销售；2021年同期，公司出售可供出售证券获得5300000美元收益，实现毛利润4000000美元[35] - 2022年和2021年第三季度，持有至到期证券均无销售[36] - 2022年第三季度，权益证券无销售；2021年同期，公司出售权益证券获得803000美元收益[36] - 2022年9月30日较6月30日，可供出售证券增加3210万美元，增幅6.7%，达5.139亿美元[191] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，净贷款应收款为1019636000美元，较6月30日的982566000美元有所增加[38] - 2022年第三季度，贷款损失准备金期末余额为22569000美元，较期初的22524000美元略有增加[39] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备期末余额为2.2569亿美元，贷款期末余额为103.8237亿美元；截至2022年6月30日，贷款损失准备期末余额为2.2524亿美元，贷款期末余额为100.1647亿美元[41] - 2022年第三季度末，受损贷款未偿还本金余额为394.6万美元，记录投资为391.6万美元，贷款损失准备分配为17.2万美元，平均记录投资为392.9万美元，利息收入为3.6万美元；2022财年末，受损贷款未偿还本金余额为386.6万美元，记录投资为385.5万美元，贷款损失准备分配为20万美元，平均记录投资为389.8万美元，利息收入为14.1万美元[42][43] - 2022年9月30日和2021年第三季度，均无贷款作为不良债务重组进行修改；2022年9月30日前十二个月内作为不良债务重组修改的贷款，在2022年第三季度未出现违约；2021年9月30日前十二个月内作为不良债务重组修改的贷款，在2021年第三季度未出现违约[46] - 截至2022年9月30日，非应计贷款为645.8万美元，逾期90天仍在应计的贷款为560.8万美元；截至2022年6月30日，非应计贷款为644.1万美元，逾期90天仍在应计的贷款为57.9万美元[49] - 截至2022年9月30日，30 - 59天逾期贷款为314.9万美元，60 - 89天逾期贷款为199.6万美元，90天以上逾期贷款为798.8万美元；截至2022年6月30日，30 - 59天逾期贷款为88.9万美元，60 - 89天逾期贷款为147.7万美元，90天以上逾期贷款为290万美元[50] - 公司根据借款人偿债能力相关信息将商业贷款分为风险类别[50] - 公司将贷款信用风险评级定义为特别关注、次级和可疑[51][52][53] - 特别关注类贷款存在潜在弱点，需管理层密切关注[51] - 次级类贷款受债务人当前净资产和支付能力或抵押品保护不足，存在明确弱点危及债务清算[52] - 可疑类贷款具有次级类贷款的所有弱点，且基于现有事实、条件和价值，全额收回或清算高度可疑且不太可能[53] - 截至2022年9月30日和6月30日，公司分别质押3.911亿美元和3.771亿美元的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业贷款作为向纽约联邦住房贷款银行借款和备用信用证的抵押品[55] - 2022年9月30日较6月30日，净贷款增加3710万美元，增幅3.8%，达10.2亿美元[192] - 2022年9月30日较6月30日，一至四户家庭住宅房地产贷款增加3230万美元，增幅12.0%，达3.026亿美元[192] - 2022年9月30日较6月30日，商业房地产贷款增加650万美元，增幅1.4%，达4.6亿美元[192] - 2022年9月30日较6月30日，商业建设贷款增加510万美元，增幅7.1%，达7620万美元[192] - 2022年9月30日较6月30日，商业和工业贷款减少570万美元，降幅5.5%，至9750万美元；消费者贷款减少220万美元，降幅10.0%，至2010万美元[192] - 截至2022年9月30日，PPP贷款从6月30日的180万美元降至19.1万美元，减少了160万美元[194] - 2022年第三季度，贷款平均余额10.03857亿美元，利息收入1151.3万美元，收益率4.63%；2021年同期平均余额10.64438亿美元，利息收入1003.4万美元，收益率3.79%[185] 衍生工具业务数据关键指标变化 - 2022年9月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）的总名义金额为5.93亿美元，6月30日为6.644亿美元[57] - 2022年9月30日，非套期保值衍生工具的净衍生资产为127.1万美元，净衍生负债为2304.5万美元；6月30日，净衍生资产为21.7万美元，净衍生负债为1281.3万美元[58] 其他综合损失及养老金、退休后福利相关数据变化 - 2022年第三季度累计其他综合损失再分类净额为0，2021年为3000美元[59] - 截至2022年9月30日，累计其他综合损失为1745.4万美元；截至2021年9月30日，为531.2万美元[59] - 2022年第三季度，净定期养老金成本为21.9万美元，2021年为25.2万美元[62] - 2022年第三季度，净定期退休后福利成本为2万美元，2021年为2.7万美元[65][66] 员工持股计划（ESOP）相关数据 - 截至2022年9月30日，员工持股计划（ESOP）贷款余额为1190万美元[67] - 2022年第三季度和2021年第三季度，与ESOP相关的总薪酬费用分别为12.2万美元和15.4万美元[68] - 截至2022年9月30日，ESOP持有的总股份为1018325股，其中已分配152748股，承诺分配38187股，未分配827390股[68] 信贷承诺及风险相关数据 - 截至2022年9月30日，承诺信贷额度总计3.08824亿美元，其中固定利率4651万美元，可变利率2.62314亿美元；备用信用证总计2973.1万美元，均为可变利率；信贷风险金融工具合同金额总计3.38555亿美元[71] - 截至2022年6月30日，承诺信贷额度总计2.79948亿美元，其中固定利率5997万美元，可变利率2.19978亿美元；备用信用证总计3017.7万美元，均为可变利率；信贷风险金融工具合同金额总计3.10125亿美元[71] 利率相关贷款情况 - 2022年9月30日，约3200万美元的可调利率住宅抵押贷款有利率上限，约79.1万美元的可调利率抵押贷款有转换选择权[75] 待售贷款及相关协议情况 - 截至2022年9月30日和6月30日，银行无待售贷款，无与借款人的利率锁定协议贷款承诺，无向无关投资者出售贷款的承诺[76] 公司贷款业务风险依赖情况 - 公司主要向纽约州部分县的客户发放贷款，债务人履约能力依赖房地产和建筑相关行业及当地经济状况[77] 公司估计损失范围 - 截至2022年9月30日，公司估计可能损失范围为超过应计负债0至5130万美元[78] 与Mann实体相关业务风险及处理情况 - 与Mann实体存款活动相关的潜在货币风险约为1850万美元，2020财年第一季度银行抵销/收回约1600万美元，确认非利息费用250万美元

公司重组与股权出售 - 2019年7月17日公司完成银行重组，出售11,170,402股普通股，每股10美元，净收益1.091亿美元[18] 公司财务总体数据 - 截至2022年6月30日，公司合并总资产20亿美元，总存款17亿美元，股东权益2.426亿美元[26] 市场区域人口与收入情况 - 2022年公司主要市场区域人口约100万，萨拉托加县2022年家庭收入中位数96,519美元，预计到2027年增长近11.2%，格林县2022年为59,309美元，预计到2026年增长6.7%[28] 市场区域失业率情况 - 截至2022年6月30日，奥尔巴尼县失业率3.0%，格林县3.3%，伦斯勒县3.0%，萨拉托加县2.6%，斯克内克塔迪县3.3%，沃伦县3.0%[29] 公司存款市场份额情况 - 截至2022年6月30日，公司在奥尔巴尼县FDIC保险存款市场份额3.23%，伦斯勒县20.83%，萨拉托加县3.35%，格林县1.11%，斯克内克塔迪县4.85%，沃伦县0.36%[31] 贷款组合结构与占比情况 - 2022年6月30日商业房地产贷款4.53549亿美元，占比45.3%；商业和工业贷款1.03197亿美元，占比10.3%；商业建设贷款7110.1万美元，占比7.1%[38] - 2022年6月30日一至四户住宅房地产贷款2.70268亿美元，占比27.0%；房屋净值贷款和信贷额度8123.8万美元，占比8.1%；消费贷款2229.4万美元，占比2.2%[38] - 截至2022年6月30日，公司总贷款组合为10.02亿美元，其中商业房地产贷款4.54亿美元，占比45.3%[40][42] - 截至2022年6月30日，商业和工业贷款总计1.03亿美元，占总贷款组合的10.3%[51] - 截至2022年6月30日，商业建设贷款总计7110万美元，占总贷款组合的7.1%，未提取金额总计5720万美元[58] - 截至2022年6月30日，一至四户住宅房地产贷款为2.70亿美元，占总贷款组合的27.0%[61] - 截至2022年6月30日，未偿还房屋净值贷款和信贷额度总计8120万美元，占未偿还贷款总额的8.1%，未使用部分为5790万美元[68] - 截至2022年6月30日，消费者贷款为2230万美元，占贷款组合的2.2%[72] 贷款相关金额变化情况 - 2022年6月30日和2021年6月30日商业建设贷款未提取金额分别为5720万美元和1610万美元[38] - 2022年6月30日和2021年6月30日净递延贷款成本分别为344.3万美元和157.2万美元[38] - 2022年6月30日和2021年6月30日贷款损失准备金分别为2252.4万美元和2325.9万美元[38] - 截至2022年6月30日，公司商业贷款组合中有15笔薪资保护计划（PPP）贷款，总计180万美元，而2021年6月30日为381笔，总计5150万美元[56] 特定类型贷款情况 - 公司商业房地产贷款一般期限最长10年，贷款价值比最高80%（非自有房产为75%），要求借款人现金注入至少为贷款金额或项目成本的10%[43] - 截至2022年6月30日，多户住宅房地产贷款总计1.04亿美元，占商业房地产贷款组合的22.8%[48] - 截至2022年6月30日，公司固定利率贷款为3.65亿美元，可调整利率贷款为5.25亿美元，总计8.90亿美元[42] - 截至2022年6月30日，一至四户住宅房地产贷款中固定利率贷款为2.48亿美元，可调整利率贷款为2200万美元，巨额贷款为4660万美元[65] - 公司购买贷款遵循多项准则，贷款价值比最高90%，借款人债务收入比最高45%[66] - 可调整利率住宅房地产贷款初始固定期1 - 10年，初始和定期利率变化上限2% - 5%，终身上限5%[67] - 截至2022年6月30日，非牵头贷款人的贷款参与余额总计2920万美元，其中商业或多户房地产贷款2650万美元，商业和工业贷款270万美元[75] 贷款审批与管理规定 - 购买不超过75万美元的住宅房地产贷款需特定官员批准，超过75万美元需董事会贷款委员会批准[79] - 商业房地产贷款超过600万美元、商业信贷额度超过200万美元以及与新客户的商业贷款超过100万美元需董事会批准[80] - 贷款逾期15天发第一次通知，30天发第二次通知并尝试联系借款人，90天发预 foreclosure 通知（住宅房地产贷款）[82] 贷款逾期与不良情况 - 2022年6月30日，30 - 59天逾期贷款总计88.9万美元，较2021年的87.3万美元有所增加；60 - 89天逾期贷款总计150万美元，较2021年的680万美元有所减少；90天以上逾期贷款总计290万美元，较2021年的1190万美元有所减少[89] - 截至2022年6月30日，非应计贷款总额为644.1万美元，较2021年的1876.5万美元减少；应计逾期90天以上贷款总额为57.9万美元，较2021年的316.1万美元减少；不良资产总额为702万美元，较2021年的2229.1万美元减少；不良贷款总额与贷款总额之比为0.70%，较2021年的1.99%降低；不良资产总额与资产总额之比为0.36%，较2021年的1.24%降低[92] - 截至2022年6月30日，公司无商业或消费贷款的新冠疫情相关财务困难还款延期；而在2021年6月30日，商业贷款有4笔共1630万美元、消费贷款有9笔共140万美元的新冠疫情相关财务困难还款延期[95] - 截至2022年6月30日，次级贷款总额为5311.9万美元，较2021年的3841.1万美元增加1470万美元；可疑贷款总额为3.8万美元，较2021年的304.3万美元减少300万美元；特别提及贷款总额为930.7万美元，较2021年的3486万美元减少2560万美元[98] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为2252.4万美元，较年初的2325.9万美元减少；贷款损失准备金与不良贷款之比为320.85%，较2021年的106.08%提高；贷款损失准备金与年末贷款总额之比为2.04%，较2021年的2.11%降低[106] - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款损失准备金为1301.6万美元，占贷款损失准备金总额的57.7%；商业和工业贷款损失准备金为276.8万美元，占比12.3%；商业建筑贷款损失准备金为203.4万美元，占比9.0%；一至四户住宅房地产贷款损失准备金为289.9万美元，占比12.9%；房屋净值贷款和信贷额度贷款损失准备金为138.8万美元，占比6.2%；消费贷款损失准备金为41.9万美元，占比1.9%[109] 次级、可疑、特别提及贷款变化原因 - 2022年，次级贷款增加主要是由于住宿和餐饮服务行业的两笔商业房地产贷款关系分别为1710万美元和800万美元转入该类别，部分被贷款偿还抵消[99] - 2022年，可疑贷款减少主要是由于一笔210万美元的商业房地产贷款偿还、三笔共50.9万美元的贷款冲销以及一笔商业房地产贷款关系升级为次级类别[100] - 2022年，特别提及贷款减少是由于810万美元的贷款迁移到合格类别、800万美元的贷款迁移到次级类别以及1130万美元的贷款偿还，部分被某些贷款迁移到特别提及类别抵消[101] 公司投资政策 - 公司董事会负责批准和监督投资政策，该政策至少每年审查一次，授权官员包括总裁兼首席执行官、首席财务官和副总裁兼主计长[110] - 公司投资政策规定，公司可投资多种证券和流动资产，公司不进行投资套期保值或交易活动，不购买高风险抵押衍生品、企业垃圾债券和某些结构性票据[111] - 公司投资政策限制公司对企业债务证券的投资不超过总资产的5%，对任何单一发行人的投资不超过资本的15%；对标准普尔500综合指数成分股或市值50亿美元及以上公司普通股的投资不超过资本的15%；对市值超过20亿美元但低于50亿美元公司普通股的投资低于投资组合的10%[111] 公司证券组合情况 - 2022年6月30日，公司证券组合（不包括纽约联邦住房贷款银行普通股）中，可供出售证券的摊销成本为4.96508亿美元，估计公允价值为4.8179亿美元；持有至到期证券的摊销成本为2395.2万美元，估计公允价值为2246.7万美元；权益证券中普通股的摊销成本为103.9万美元，估计公允价值为203.8万美元[116] - 2022年6月30日，公司证券组合中，可供出售的美国政府和机构债券摊销成本为3.80708亿美元，估计公允价值为3.65846亿美元；持有至到期的企业债务证券摊销成本为2000万美元，估计公允价值为1865.1万美元[116] 公司存款情况 - 2022年6月30日，公司持有市政存款4.562亿美元，占存款总额的27.1%[121] - 2022年6月30日和2021年6月30日，公司未保险存款总额分别约为8.173亿美元和6.827亿美元[125] - 截至2022年6月30日，公司金额大于或等于25万美元的定期存款总额约为1860万美元，其中三个月或更短到期的为861.3万美元，超过三个月至六个月到期的为236万美元，超过六个月至十二个月到期的为605.1万美元，超过十二个月到期的为161.9万美元[126][127] - 2022年6月30日，公司存款按账户类型分布为：非利息活期账户5.93461亿美元，占35.3%；活期账户1.82816亿美元，占10.9%；储蓄账户3.26261亿美元，占19.4%；货币市场账户4.97165亿美元，占29.6%；定期存款8058万美元，占4.8%[125] 公司质押与借款情况 - 截至2022年6月30日，公司为在纽约联邦住房贷款银行的借款和备用信用证质押了约3.771亿美元的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业贷款，可获得的最高资金额度为3.136亿美元，其中无借款使用，3200万美元用于为市政存款开具的不可撤销备用信用证，可用借款额度为2.816亿美元[128] 关联公司资产情况 - 2022年6月30日，先锋商业银行资产为5.03亿美元，主要由现金和市政债券组成[129] - 截至2022年6月30日，先锋金融服务公司管理资产达6.908亿美元[131] 公司员工情况 - 截至2022年6月30日，公司有244名全职员工和34名兼职员工[132] 银行资本要求与分类 - 银行需维持普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比例至少分别为4.5%、6%和8%，杠杆率至少为4%的一级资本[148] - 现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭住宅第一留置权抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重在0%至600%之间[149] - 若机构未持有相当于普通股一级资本2.5%的“资本保护缓冲”，监管规定会限制资本分配和向管理层支付某些自由裁量奖金[150] - 资产低于100亿美元的合格机构可选择使用9%的“社区银行杠杆率”替代巴塞尔协议III的杠杆和风险资本要求，2021年该比率降至8.5%，2022年1月1日恢复至9%，截至2022年6月30日银行未选择该替代框架[151] - 截至2022年6月30日，银行超过各项资本要求[152] - 州特许储蓄银行经FDIC批准，可继续行使州授权投资在国家证券交易所或纳斯达克股票市场上市的普通股或优先股，以及投资根据1940年《投资公司法》注册的投资公司的股份，最大允许投资额为一级资本的100%或纽约法律允许的最大金额，以较低者为准[154] - 联邦法律规定银行监管当局要对未达最低资本要求的银行采取“迅速纠正措施”，法律设立了五个资本类别：资本充足、资本适度、资本不足、严重资本不足和极度资本不足[157] - 银行在2022年6月30日被归类为“资本充足”机构，“资本充足”要求总风险资本比率达10.0%或更高、一级风险资本比率达8.0%或更高、杠杆率达5.0%或更高、普通股一级资本比率达6.5%或更高[158] 银行关联交易与监管规定 - 银行与关联方的“涵盖交易”与任一关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的10.0%，与所有关联方的交易总额不得超过银行资本和盈余的20.0%[162] - 银行存款账户每位单独投保储户的最高保险金额为25万美元[164] - 银行2020年9月的FDIC社区再投资法案（CRA）评级为“满意”[166] - 银行2020年9月根据纽约州法律的评级为“满意”[167] 银行控股公司相关规定 - 银行控股公司收购或赎回已发行股权证券，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，通常需提前书面通知美联储[174] - 2022年通胀削减法案将在2022年12月31日后对股票回购征收1%的不可抵扣消费税[175] - 资产低于30亿美元的银行控股公司通常不受资本要求限制，除非美联储另行通知[173] - 银行控股公司一般禁止从事非银行业务，或获取从事非银行业务公司超过5%的有表决权证券[170] 公司股息与转换情况 - 先锋银行集团MHC不太

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为19.74132亿美元，较2021年6月30日的17.96252亿美元增长9.9%[7] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为237,085千美元，较2021年7月1日的237,822千美元略有下降[11] - 2022年前九个月净收入为7,916千美元，2021年同期为4,630千美元，同比增长71%[13] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为28,561千美元，2021年同期为27,233千美元，同比增长5%[13] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为66,927千美元，2021年同期为117,412千美元，同比减少43%[13] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为178,169千美元，2021年同期为261,833千美元，同比减少32%[13] - 2022年3月31日现金及现金等价物期末余额为464,766千美元，2021年同期为328,557千美元，同比增长41%[13] 公司收入与支出关键指标变化 - 2022年前三个月，公司总利息和股息收入为1024.5万美元，较2021年同期的1094万美元下降6.3%；前九个月为3171.4万美元，较2021年同期的3324.4万美元下降4.6%[8] - 2022年前三个月，公司总利息支出为33.9万美元，较2021年同期的43.8万美元下降22.6%；前九个月为108万美元，较2021年同期的171.2万美元下降36.9%[8] - 2022年前三个月，公司净利息收入为990.6万美元，较2021年同期的1050.2万美元下降5.7%；前九个月为3063.4万美元，较2021年同期的3153.2万美元下降2.8%[8] - 2022年前三个月，公司非利息收入为361.3万美元，较2021年同期的408.3万美元下降11.5%；前九个月为1076.2万美元，较2021年同期的1233.3万美元下降12.7%[8] - 2022年前三个月，公司非利息支出为1306.3万美元，较2021年同期的1169.8万美元增长11.7%；前九个月为3085.8万美元，较2021年同期的3453.2万美元下降10.6%[8] - 2022年前三个月，公司所得税前收入为45.6万美元，较2021年同期的163.7万美元下降72.2%；前九个月为1028.8万美元，较2021年同期的578.3万美元增长77.9%[8] - 2022年前三个月，公司净利润为30.2万美元，较2021年同期的134.1万美元下降77.5%；前九个月为791.6万美元，较2021年同期的463万美元增长71%[8] - 2022年前三个月，公司综合亏损为706.5万美元，2021年同期综合收入为112万美元；前九个月综合亏损为118.9万美元，2021年同期综合收入为432.3万美元[9] - 2022年前三个月，公司普通股基本和摊薄每股净收益均为0.01美元，2021年同期均为0.05美元；前九个月均为0.31美元，2021年同期均为0.18美元[8] - 2022年第一季度和前三季度非利息收入分别为361.3万美元和1076.2万美元，2021年同期分别为408.3万美元和1233.3万美元[145] - 2022年第一季度和前三季度归属普通股股东的净利润分别为30.2万美元和791.6万美元，2021年同期分别为134.1万美元和463万美元[148] - 2022年第一季度和前三季度基本和摊薄每股收益分别为0.01美元和0.31美元，2021年同期分别为0.05美元和0.18美元[148] 公司业务运营相关情况 - 公司通过银行及其子公司提供多元化金融服务，在纽约州首府地区设有22个办事处[16] - 公司主要向纽约州的阿尔巴尼、格林、伦斯勒、斯克内克塔迪、萨拉托加和沃伦等县的客户发放贷款[96] - 公司主要非利息收入来源为银行手续费、服务费、保险和财富管理服务收入等[155] - 公司非利息费用包括薪资福利、场地设备、数据处理等费用及员工留用抵免[156] 会计准则相关情况 - 2021年7月1日，公司采用了与确定受益计划披露要求变更相关的会计准则更新ASU 2018 - 14，对公司经营和财务状况无重大影响[22] - 公司于2021年10月1日采用ASU 2021 - 10，该准则旨在提高企业政府补助信息披露透明度[23] - 公司计划将ASU 2016 - 02的采用推迟至2022年7月1日开始的财年[26] - ASU 2016 - 13对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计将影响公司合并财务状况[27] - ASU 2019 - 12对公司于2022年7月1日开始的财年生效，公司正评估其影响[30] - ASU 2020 - 04于2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效，公司正评估其影响[31] 外部环境与政策影响 - 新冠疫情导致公司市场区域经济活动大幅减少，影响公司运营和财务表现[33] - 相关立法将贷款修改不视为不良债务重组的时间延长至2022年1月1日[34] - 扩大后的员工保留信贷（ERC）为合格工资的70%，每位员工每季度最高7000美元[36] - 公司因2020年第四季度和2021年第二、三季度总收入较2019年同期减少超20%，符合ERC资格[37] - 公司已修改某些工资税申报文件，申请2021年前三个季度的ERC退款，但无法合理估计收到退款的时间[37] - 2022年3月31日止九个月，公司在合并运营报表的非利息费用中记录员工保留税收抵免（ERC）福利500万美元，在合并财务状况表的其他资产中记录ERC赠款应收款500万美元[40] 公司资产收购情况 - 2021年12月10日和12日，公司子公司完成两项财富管理业务资产收购，支付现金150万美元，记录或有对价72.8万美元，记录客户名单无形资产89万美元和商誉130万美元[41] - 2022年3月16日，公司子公司完成一项财富管理业务资产收购，支付现金16.5万美元，记录或有对价13万美元，记录客户名单无形资产11.8万美元和商誉17.7万美元[42] - 2021年12月10日和12月22日及2022年3月16日，公司完成三笔财富管理业务资产收购，共支付现金166.5万美元，记录或有对价85.8万美元，记录客户名单无形资产100.8万美元，商誉1477万美元[165][166] 证券业务关键指标变化 - 2022年3月31日，可供出售证券摊余成本42984.7万美元，估计公允价值41774.3万美元；持有至到期证券摊余成本2500.9万美元，估计公允价值2387.7万美元；权益证券摊余成本104万美元，估计公允价值222万美元[43] - 2022年3月31日，有164只证券存在未实现损失，债务证券未实现损失主要因购买后信用利差扩大[44] - 2022年3月31日，管理层对评级低于投资级的其他债务证券进行减值审查，未产生额外减值费用，评估了55只摊余成本25.5万美元、剩余面值160万美元的证券[45] - 2022年3月31日止九个月，公司出售可供出售证券获得收益530万美元，实现毛收益4000美元；2022年和2021年3月31日止三个月及九个月，均无出售持有至到期证券情况[48][49] - 2022年和2021年3月31日止九个月，公司出售权益证券分别获得收益80.3万美元和750万美元；2022年和2021年3月31日止三个月，均无出售权益证券情况[49] - 2022年3月31日，仍持有的权益证券在报告期内未实现收益为：三个月2.6万美元，九个月12.7万美元；2021年对应数据分别为21.7万美元和44.2万美元[50] - 2022年3月31日止三个月和九个月，证券未实现持有损失分别为260.7万美元和322.1万美元，2021年同期分别为7.7万美元和10.9万美元[75] 贷款业务关键指标变化 - 2022年3月31日，净贷款应收款为96679.2万美元，2021年6月30日为108179.9万美元；2022年3月31日和2021年6月30日，商业和工业贷款中薪资保护计划（PPP）贷款分别为810万美元和5150万美元[51] - 2022年3月31日结束的三个月，贷款损失准备金期初总额为22,638,000美元，期末为22,575,000美元[52] - 2021年3月31日结束的三个月，贷款损失准备金期初总额为23,393,000美元，期末为23,087,000美元[52] - 2022年3月31日结束的九个月，贷款损失准备金期初总额为23,259,000美元，期末为22,575,000美元[52] - 2021年3月31日结束的九个月，贷款损失准备金期初总额为22,851,000美元，期末为23,087,000美元[53] - 2022年3月31日，贷款损失准备金中与单独评估减值贷款相关的为211,000美元，集体评估减值贷款相关的为22,364,000美元，贷款期末余额为986,335,000美元[53] - 2021年6月30日，贷款损失准备金中与单独评估减值贷款相关的为1,035,000美元，集体评估减值贷款相关的为22,224,000美元，贷款期末余额为1,103,486,000美元[53] - 2022年3月31日结束的九个月，受损贷款未付本金余额为9,314,000美元，记录投资为8,904,000美元，贷款损失准备金分配为211,000美元[54] - 2021年6月30日结束的年度，受损贷款未付本金余额为16,079,000美元，记录投资为14,136,000美元，贷款损失准备金分配为1,035,000美元[54] - 2022年3月31日，公司有两笔消费者贷款因COVID - 19相关财务困难延期还款，涉及住宅抵押、房屋净值贷款和信贷额度以及消费贷款余额共计699,000美元，商业贷款无延期[58] - 2022年和2021年3月31日结束的三、九个月，均无贷款作为不良债务重组进行修改，且此前十二个月内修改为不良债务重组的贷款在相应期间无违约情况[59] - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，非应计贷款和逾期90天仍应计贷款分别为12198千美元和18765千美元[60] - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上贷款及未逾期贷款总额分别为986335千美元和1103486千美元[62][66] - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，商业贷款中特殊提及、次级、可疑类贷款总额分别为8757千美元、49280千美元、39千美元和34860千美元、31173千美元、3043千美元[67] - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，公司分别质押401800000美元和429700000美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为抵押[69] - 截至2022年3月31日，银行商业贷款组合中有58笔PPP贷款，总计810万美元，已收到909笔PPP贷款的豁免或还款，总计1.073亿美元[169] - 截至2022年3月31日，公司对消费者借款人有两笔与COVID - 19相关的财务困难付款延期，总计69.9万美元，商业借款人无此类延期[170] - 截至2022年3月31日的三个月，贷款平均余额990,459千美元，利息9,312千美元，收益率3.87%；2021年同期平均余额1,125,766千美元，利息10,608千美元，收益率3.88%[201] - 截至2022年3月31日的九个月，贷款平均余额1,024,253千美元，利息29,440千美元，收益率3.85%；2021年同期平均余额1,131,792千美元，利息32,168千美元，收益率3.80%[204] 衍生工具与其他财务指标情况 - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）的总名义金额分别为669000000美元和758400000美元[72] - 截至2022年3月31日，衍生资产和负债净额分别为4123千美元和6597千美元；2021年6月30日分别为25319千美元和637千美元[73] - 截至2022年3月31日，公司收到6600000美元并存入4100000美元作为与第三方交易对手的掉期协议抵押；2021年6月30日存入24700000美元[73] - 2022年第一季度和前三季度

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为18.43188亿美元，较2021年6月30日的17.96252亿美元增长2.61%[6] - 2021年第四季度，公司净利息收入为1.0491亿美元，较2020年同期的1.0679亿美元下降1.76%[7] - 2021年全年，公司净利息收入为2.0727亿美元，较2020年的2.1030亿美元下降1.44%[7] - 2021年第四季度，公司非利息收入为3949万美元，较2020年同期的4723万美元下降16.39%[7] - 2021年全年，公司非利息收入为7148万美元，较2020年的8250万美元下降13.36%[7] - 2021年第四季度，公司净收入为6257万美元，较2020年同期的1895万美元增长230.19%[7] - 2021年全年，公司净收入为7614万美元，较2020年的3289万美元增长131.50%[7] - 2021年第四季度，公司基本每股收益为0.25美元，较2020年同期的0.08美元增长212.50%[7] - 2021年全年，公司基本每股收益为0.30美元，较2020年的0.13美元增长130.77%[7] - 2021年第四季度，公司综合收入为4706万美元，较2020年同期的1881万美元增长150.19%[8] - 截至2020年7月1日，股东权益总额为223,966千美元，截至2020年12月31日为227,408千美元，截至2021年7月1日为237,822千美元，截至2021年12月31日为244,010千美元[10] - 2021年下半年净收入为7,614千美元，2020年下半年为3,289千美元[11] - 2021年下半年经营活动提供的净现金为5,792千美元，2020年下半年为5,764千美元[11] - 2021年下半年投资活动使用的净现金为28,566千美元，2020年下半年为18,038千美元[11] - 2021年下半年融资活动提供的净现金为46,953千美元，2020年下半年为51,376千美元[11] - 2021年下半年现金及现金等价物净增加24,179千美元，2020年下半年为39,102千美元[11] - 2021年下半年支付利息743千美元，2020年下半年为1,285千美元；2021年下半年支付所得税1,000千美元，2020年下半年为500千美元[11] - 2021年第四季度累计其他综合损失重分类净额为3000美元，2020年同期为0 [72] - 2021年12月31日累计其他综合损失为686.3万美元，2020年同期为1745.6万美元[72] - 2021年前六个月未实现证券持有损失为61.5万美元，2020年同期为3万美元[74] - 2021年第四季度净定期养老金成本为50.4万美元，2020年同期为78.8万美元[77] - 2021年前六个月净定期养老金成本为25.2万美元，2020年同期为153.8万美元[77] - 2021年第四季度净定期退休后福利成本为1.8万美元，2020年同期为3万美元[80] - 2021年前六个月净定期退休后福利成本为4.5万美元，2020年同期为5.2万美元[80] - 截至2021年12月31日，员工持股计划贷款余额为1190万美元[82] - 2021年第四季度和前六个月员工持股计划确认的总补偿费用分别为15.8万美元和31.2万美元[83] - 2021年12月31日，公司承诺授信总额为2.99084亿美元，6月30日为2.3407亿美元[88] - 2021年12月31日，按公允价值计量的经常性资产总计386,099千美元，负债总计745千美元；6月30日，资产总计292,800千美元，负债总计637千美元[131] - 2021年12月31日，按公允价值计量的非经常性资产中，商业贷款1,440千美元，其他房地产拥有权（OREO）711千美元；6月30日，商业贷款2,675千美元，OREO 365千美元[132] - 截至2021年12月31日，非经常性计量的减值贷款账面价值1700千美元，估值备抵251千美元，估计公允价值1400千美元；6月30日，账面价值3700千美元，估值备抵1000千美元，估计公允价值2700千美元[132] - 2021年12月31日和6月30日，其他房地产拥有权按公允价值减销售成本计量的账面价值分别为711千美元和365千美元[133] - 2021年12月31日，金融资产中现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为349,142千美元；6月30日为324,963千美元[133][134] - 2021年12月31日，可供出售证券账面价值和估计公允价值均为365,638千美元；6月30日为264,602千美元[133][134] - 2021年12月31日，持有至到期证券账面价值21,809千美元，估计公允价值21,565千美元；6月30日账面价值10,878千美元，估计公允价值10,919千美元[133][134] - 2021年12月31日，净贷款应收款账面价值993,675千美元，估计公允价值992,662千美元；6月30日账面价值1,081,799千美元，估计公允价值1,094,985千美元[133][134] - 2021年12月31日，存款中储蓄、货币市场和活期账户账面价值和估计公允价值均为1,492,363千美元；6月30日为1,436,020千美元[133][134] - 2021年第四季度和前六个月非利息收入分别为394.9万美元和714.8万美元，2020年同期分别为472.3万美元和825万美元[145] - 2021年第四季度和前六个月归属普通股股东的净利润分别为625.7万美元和761.4万美元，2020年同期分别为189.5万美元和328.9万美元[148] - 2021年第四季度和前六个月基本和摊薄每股收益分别为0.25美元和0.30美元，2020年同期分别为0.08美元和0.13美元[148] - 截至2021年12月31日，银行一级杠杆率为9.80%，超过所有资本充足标准[166] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物余额为3.491亿美元，可供出售投资证券组合总额为3.656亿美元，在纽约联邦住房贷款银行的未使用借款额度为3.068亿美元[167] - 2021年12月31日，公司无需为递延所得税资产计提减值准备[196] - 截至2021年12月31日的三个月，贷款平均余额为10.17128亿美元，收益率4.00%；证券平均余额为3.65147亿美元，收益率0.66%；总生息资产平均余额为17.4062亿美元，收益率2.50%[199] - 截至2020年12月31日的三个月，贷款平均余额为11.29503亿美元，收益率3.88%；证券平均余额为1.30533亿美元，收益率0.85%；总生息资产平均余额为14.2521亿美元，收益率3.17%[199] - 截至2021年12月31日的六个月，贷款平均余额为10.40783亿美元，收益率3.87%；证券平均余额为3.2559亿美元，收益率0.63%；总生息资产平均余额为17.17264亿美元，收益率2.50%[202] - 截至2020年12月31日的六个月，贷款平均余额为11.3474亿美元，收益率3.80%；证券平均余额为1.11496亿美元，收益率1.09%；总生息资产平均余额为14.03598亿美元，收益率3.18%[202] - 2021年第四季度净利息收入为1049.1万美元，净息差为2.36%，净利息收益率为2.41%[199] - 2020年第四季度净利息收入为1067.9万美元，净息差为2.91%，净利息收益率为3.01%[199] - 2021年下半年净利息收入为2072.7万美元，净息差为2.35%，净利息收益率为2.41%[202] - 2020年下半年净利息收入为2103万美元，净息差为2.88%，净利息收益率为2.99%[202] - 2021年第四季度与2020年同期相比，净利息收入减少18.8万美元，其中利率因素增加45.8万美元，规模因素减少64.6万美元[205] - 2021年下半年与2020年同期相比，净利息收入减少30.3万美元，其中利率因素增加60.1万美元，规模因素减少90.4万美元[205] 公司业务线相关数据关键指标变化 - 公司通过银行及其子公司提供多元化金融服务，在纽约州首府地区有22个办事处[14] - 2021年12月10日和12月22日，公司子公司完成收购两项财富管理业务资产，支付150万美元现金，记录72.8万美元或有对价[39] - 收购中记录89万美元客户名单无形资产和130万美元商誉，以扩大财富管理服务活动[39] - 截至2021年12月31日，可供出售证券摊余成本为367,768千美元，估计公允价值为365,638千美元；持有至到期证券摊余成本为21,809千美元，估计公允价值为21,565千美元；权益证券摊余成本为1,040千美元，估计公允价值为2,194千美元[41] - 截至2021年6月30日，可供出售证券摊余成本为264,379千美元，估计公允价值为264,602千美元；持有至到期证券摊余成本为10,878千美元，估计公允价值为10,919千美元；权益证券摊余成本为1,463千美元，估计公允价值为2,879千美元[41] - 截至2021年12月31日，有135只证券存在未实现损失，未实现损失主要与自购买证券以来信用利差的增加有关[42] - 截至2021年12月31日，对55只摊余成本为278,000千美元、剩余面值为1600000千美元的证券进行了减值评估，未产生额外减值费用[43] - 2021年7月1日至12月31日，信用损失确认收益余额为1214千美元，无证券交易实现金额的减少[43] - 2021年下半年，公司出售可供出售证券获得5300000美元收益，实现毛收益4000千美元；出售权益证券获得803000美元收益[46][47] - 2020年下半年，公司出售权益证券获得7500000美元收益[47] - 截至2021年12月31日，报告期内仍持有的权益证券未实现收益为160千美元（三季度）和101千美元（半年）[48] - 截至2021年12月31日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为361700000美元和252800000美元[48] - 截至2021年12月31日，净贷款应收款为993675千美元，较6月30日的1081799千美元有所下降[49] - 2021年12月31日止三个月，贷款损失准备金期初总额为23,071千美元，期末为22,638千美元[50] - 2020年12月31日止三个月，贷款损失准备金期初总额为23,609千美元，期末为23,393千美元[50] - 2021年12月31日止六个月，贷款损失准备金期初总额为23,259千美元，期末为22,638千美元[50] - 2020年12月31日止六个月，贷款损失准备金期初总额为22,851千美元，期末为23,393千美元[51] - 2021年12月31日，贷款损失准备金中与单独评估减值贷款相关为251千美元，与集体评估减值贷款相关为22,387千美元，贷款期末余额为1,013,752千美元[51] - 2021年6月30日，贷款损失准备金中与单独评估减值贷款相关为1,035千美元，与集体评估减值贷款相关为22,224千美元，贷款期末余额为1,103,486千美元[51] - 2021年12月31日止六个月，受损贷款未付本金余额为9,648千美元，记录投资为9,243千美元，贷款损失准备金分配为251千美元，平均记录投资为9,373千美元，利息收入为73千美元[52] - 2021年6月30日止一年，受损贷款未付本金余额为16,079千美元，记录投资为14,136千美元，贷款损失准备金分配为1,035千美元，平均记录投资为15,181千美元，利息收入为123千美元[52] - 2021年12月31日，公司有4笔消费者贷款的新冠相关财务困难付款延期，涉及住宅抵押、房屋净值贷款和信贷额度以及消费贷款余额110万美元，商业借款人无延期[56] - 2021年和2020年12月31日止三个月和六个月，无贷款作为不良债务重组进行修改，且此前修改的贷款在相应期间无违约情况[57] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为19.67659亿美元，较6月30日的17.96252亿美元增长9.54%[6] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为2391.46万美元，较6月30日的2378.22万美元增长0.56%[6] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为4785.79万美元，较6月30日的3249.63万美元增长47.27%[6] - 2021年9月30日，公司总资产为20亿美元，较6月30日的18亿美元增加1.714亿美元，增幅9.5%[187] - 2021年9月30日，现金及现金等价物为4.786亿美元，较6月30日的3.25亿美元增加1.536亿美元，增幅47.3%[188] - 2021年9月30日，可供出售证券为3.107亿美元，较6月30日的2.646亿美元增加4610万美元，增幅17.4%[189] - 2021年9月30日，持有至到期证券为1880万美元，较6月30日的1090万美元增加790万美元，增幅72.9%[190] - 2021年9月30日，净贷款为10.5亿美元，较6月30日的10.8亿美元减少3250万美元，降幅3.0%[193] - 2021年9月30日，存款总额为17.0亿美元，较6月30日的15.3亿美元增加1.735亿美元，增幅11.3%[194] - 2021年9月30日，股东权益总额为2.391亿美元，较6月30日的2.378亿美元增加130万美元，增幅0.6%[195] 公司收入与收益关键指标变化 - 2021年第三季度，公司净利息收入为1023.5万美元，较2020年同期的1035万美元下降1.11%[7] - 2021年第三季度，公司非利息收入为320万美元，较2020年同期的352.8万美元下降9.3%[7] - 2021年第三季度，公司净收入为135.7万美元，较2020年同期的139.4万美元下降2.65%[7] - 2021年第三季度，公司经营活动产生的净现金为590.1万美元，而2020年同期为使用202万美元[12] - 2021年第三季度，公司投资活动使用的净现金为2229.6万美元，而2020年同期为使用35.6万美元[12] - 2021年第三季度，公司融资活动产生的净现金为1700.11万美元，较2020年同期的1076.31万美元增长57.96%[12] - 2021年第三季度，公司支付的利息为38.2万美元，较2020年同期的72.6万美元下降47.38%[12] - 2021年第三季度，公司出售可供出售证券获得530万美元收益，实现毛利润4000美元；2020年同期无出售[41] - 2021年第三季度，公司出售权益证券获得80.3万美元收益；2020年同期无出售[42] - 2021年第三季度，累计其他综合损失重分类净额为3000美元，2020年同期为0[64] - 2021年和2020年第三季度，分配给其他综合收益（损失）各组成部分的所得税费用（收益）分别为6.7万美元和2.7万美元[65] - 2021年和2020年第三季度，净定期养老金成本分别为25.2万美元和75万美元[68] - 2021年和2020年第三季度净定期退休后福利成本分别为2.7万美元和3万美元，其中服务成本分别为1.2万美元和1.1万美元，利息成本分别为1.5万美元和1.8万美元[71] - 2021年和2020年第三季度，银行因Mann实体欺诈活动相关事项确认的保险理赔分别为140万美元和0[90] - 2021年第三季度，公司范围内非利息收入为312.1万美元，范围外为7.9万美元，总计320万美元；2020年同期范围内为279.5万美元，范围外为73.3万美元，总计352.8万美元[131] - 2021年第三季度，公司净收入为135.7万美元，2020年同期为139.4万美元；基本和摊薄每股收益2021年为0.05美元，2020年为0.06美元[135] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净利息收入为1023.5万美元，较2020年同期的1035万美元减少11.5万美元[182][186] - 2021年第三季度，公司净收入为140万美元，较2020年同期减少3.7万美元，降幅2.7%[196] - 2021年第三季度，利息和股息收入为1060万美元，较2020年同期减少44.9万美元，降幅4.1%[197] - 截至2021年9月30日的三个月，证券利息收入增加10万美元，即30.3%，从2020年同期的33万美元增至43万美元，平均余额增加1.935亿美元至2.86亿美元，平均收益率下降82个基点至0.60%[200] - 截至2021年9月30日的三个月，生息存款利息收入增加8.1万美元，即114.1%，从2020年同期的7.1万美元增至15.2万美元，平均余额增加1.938亿美元至3.434亿美元，平均收益率下降1个基点至0.18%[201] - 截至2021年9月30日的三个月，利息支出减少33.4万美元，即46.7%，从2020年同期的71.5万美元降至38.1万美元，生息负债平均成本下降19个基点至0.15%，平均余额增加1.933亿美元[202] - 截至2021年9月30日的三个月，计息存款利息支出减少32.8万美元，即47.8%，从2020年同期的68.6万美元降至35.8万美元，平均成本下降19个基点至0.14%，平均余额增加1.937亿美元至10.3亿美元[203] - 截至2021年9月30日的三个月，净利息收入减少11.5万美元，即1.1%，从2020年同期的1040万美元降至1020万美元，净息差下降51个基点至2.36%，净利息收益率下降58个基点至2.42%，平均生息资产余额增加1.186亿美元至6.581亿美元[204] 公司业务运营相关数据 - 公司通过银行及其子公司提供多元化金融服务，在纽约州首府地区设有22个办事处[15] - 截至2021年9月30日，净应收贷款为1.049332亿美元；6月30日为1.081799亿美元[44] - 截至2021年9月30日和6月30日，商业和工业贷款中PPP贷款分别为3210万美元和5150万美元[44] - 2021年9月30日贷款损失准备金期末总额为23,071,000美元，较期初的23,259,000美元有所下降[45] - 2021年9月30日贷款期末余额为1,070,271,000美元，其中集体评估减值的贷款为1,057,353,000美元，单独评估减值的贷款为12,918,000美元[46] - 2021年第三季度，有相关准备金记录的减值贷款未偿还本金余额为13,271,000美元，记录投资为12,918,000美元，准备金分配为624,000美元[46] - 2021年6月30日止年度，减值贷款未偿还本金余额为16,079,000美元，记录投资为14,136,000美元，准备金分配为1,035,000美元，利息收入为123,000美元[47] - 截至2021年9月30日，公司为消费者借款人提供两笔与COVID - 19相关的财务困难付款延期，涉及金额849,000美元；为商业借款人提供六笔相关延期，涉及金额2580万美元[50] - 2021年和2020年第三季度均无贷款作为不良债务重组进行修改[51] - 截至2021年9月30日，非应计商业房地产贷款为10,442,000美元，90天以上逾期仍在应计的为2,283,000美元[54] - 截至2021年6月30日，非应计商业房地产贷款为10,527,000美元，90天以上逾期仍在应计的为1,476,000美元[54] - 2021年9月30日，所有类别贷款非应计总额为17,273,000美元，90天以上逾期仍在应计的总额为2,400,000美元[54] - 2021年6月30日，所有类别贷款非应计总额为18,765,000美元，90天以上逾期仍在应计的总额为3,161,000美元[54] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司分别质押4.196亿美元和4.297亿美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为FHLBNY借款和备用信用证的抵押品[60] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）的总名义金额分别为7.536亿美元和7.584亿美元[62] - 2021年9月30日和6月30日，衍生工具资产净额分别为2227.7万美元和2531.9万美元，衍生工具负债净额分别为62.5万美元和63.7万美元[63] - 2021年9月30日和6月30日，公司分别存入2170万美元和2470万美元作为与第三方交易对手的掉期协议抵押品[63] - 截至2021年9月30日，公司商业贷款总额为6.94942亿美元，其中通过评级贷款6.18018亿美元，特别提及贷款4160.5万美元，次级贷款3269.4万美元，可疑贷款262.5万美元[59] - 2021年9月30日和6月30日公司承诺授信总额分别为24651.2万美元和23407万美元，其中固定利率分别为2532.9万美元和2929.2万美元，浮动利率分别为22118.3万美元和20477.8万美元[76] - 2021年9月30日约2700万美元的可调利率住宅抵押贷款有利率上限，约130万美元的可调利率抵押贷款有转换选择权[79][81] - 截至2021年9月30日和6月30日，银行无待售贷款、无与借款人的贷款承诺及出售贷款给无关投资者的承诺[82] - 截至2021年9月30日，银行一级杠杆率为9.78%，超过所有资本充足标准[151] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物余额为4.786亿美元，可供出售投资证券组合总计3.107亿美元，银行在纽约联邦住房贷款银行的未使用借款额度为1.431亿美元[152] - 截至2021年9月30日，银行商业贷款组合中有237笔薪资保护计划（PPP）贷款，总计3210万美元；已收到730名借款人的PPP贷款减免或还款，总计8330万美元[153] - 截至2021年9月30日，公司消费贷款方面有2笔与新冠疫情相关的还款延期，涉及金额84.9万美元；商业贷款方面有6笔，涉及金额2580万美元[155] 会计准则相关事项 - 2021年7月1日，公司采用了与“薪酬—退休福利—设定受益计划—一般（子主题715 - 20）：披露框架—设定受益计划披露要求的变更”相关的ASU 2018 - 14，该采用对合并经营成果或财务状况无重大影响[22] - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟至2022年7月1日开始的财政年度采用，目前正在评估其对合并财务报表的潜在影响[25] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财政年度生效，预计会对公司合并财务状况产生影响，目前正在评估其对合并财务报表的潜在影响[26] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财政年度生效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[29] - ASU 2020 - 04的修订于2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[30] 疫情与政策影响 - 新冠疫情导致公司市场区域、国家和全球经济及金融市场的经济活动水平大幅下降，阻碍了部分企业和消费者履行当前还款义务[32] - 后续立法将贷款修改不计入不良债务重组的期限延长至2022年1月1日或新冠国家紧急状态结束后60天较早者[33] - 新冠疫情预计将在2022财年及以后继续对公司财务结果、服务和产品需求产生不利影响，具体影响程度尚不确定[156] 证券相关数据 - 截至2021年9月30日，可供出售证券摊余成本3.1073亿美元，估计公允价值3.10699亿美元；持有至到期证券摊余成本1880.7万美元，估计公允价值1898.6万美元；权益证券摊余成本104万美元，估计公允价值203.4万美元[36] - 截至2021年9月30日，有96只证券存在未实现损失，未实现损失主要与自购买以来信用利差扩大有关[38] - 截至2021年9月30日，对55只摊余成本30.3万美元、剩余面值170万美元的证券进行了减值评估，未产生额外减值费用[39] - 截至2021年9月30日，权益证券当期未实现（损失）收益为 - 6万美元；2020年同期为58.4万美元[42] - 截至2021年9月30日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为2.989亿美元和2.528亿美元[42] 公允价值计量相关数据 -

公司基本信息 - 先锋银行是一家纽约特许储蓄银行，在纽约6个县设有22个零售银行办事处[21] - 先锋银行互助控股公司持有公司多数流通股，初始资本中有10万美元现金[19][20] - 2019年7月17日公司完成股票发售，出售11170402股普通股，每股10美元，净收益1.091亿美元[17] - 截至2021年6月30日，公司有233名全职员工和29名兼职员工[132] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司合并总资产18亿美元，总存款15亿美元，股东权益2.378亿美元[24] - 2021 - 2019年，公司借款期末余额均为0，2020 - 2019年期间最高借款余额分别为2000万美元和3000万美元，期间平均余额分别为443.3万美元和402.7万美元，期间加权平均利率分别为0.68%和2.66%[128] - 2021年6月30日，先锋商业银行资产为4.206亿美元，主要由现金和市政债券组成[129] - 2021年6月30日，先锋金融服务公司管理的资产为6.71亿美元[131] 市场区域数据 - 2021年公司主要市场区域总人口约100万，萨拉托加县2021年家庭收入中位数最高为91331美元，预计到2026年增长近11.3%，格林县最低为58055美元，预计到2026年增长5.4%[26] - 截至2021年6月30日，奥尔巴尼县失业率4.8%，格林县5.3%，伦斯勒县4.8%，萨拉托加县4.2%，斯克内克塔迪县5.4%，肖哈里县4.8%，沃伦县4.8%[27] - 截至2021年6月30日，美国失业率5.9%，纽约州7.3%，纽约州首府地区4.7%[27] 市场份额数据 - 截至2021年6月30日，公司在奥尔巴尼县FDIC保险存款市场份额3.34%，伦斯勒县18.11%，萨拉托加县3.10%，格林县1.23%，斯克内克塔迪县4.40%，沃伦县0.61%[29] 商业贷款业务数据 - 公司商业贷款主要面向中小型企业，目标借款人未偿还贷款余额通常在250万美元至1000万美元之间[34] - 2021年6月30日，公司商业房地产贷款4.901亿美元，占总贷款组合44.5%[36,41] - 2021年6月30日，公司商业和工业贷款1.679亿美元，占总贷款组合15.2%[36,50] - 2021年6月30日，公司商业建设贷款未提取金额为1610万美元[37] - 2021年6月30日，公司多户住宅房地产贷款7940万美元，占商业房地产贷款组合16.2%[45] - 截至2021年6月30日，公司商业贷款组合包含381笔薪资保护计划贷款，总计5150万美元[53] - 2021年6月30日，一年或以内到期贷款金额为1.52924亿美元[39] - 2021年6月30日，超过一年至五年到期贷款金额为2.51438亿美元[39] - 2021年6月30日，超过五年到期贷款金额为6.99124亿美元[39] - 2021年6月30日，合同约定2022年6月30日后到期的固定利率贷款为4.03619亿美元，可调整利率贷款为5.46943亿美元[41] - 公司商业房地产贷款最高期限为10年，贷款价值比最高为80%（非业主占用为75%）[42] - 2021年6月30日，商业建筑贷款总额为6490万美元，占贷款组合总额的5.9%，未提取金额为1610万美元[56] - 2021年6月30日，住宅房地产商业贷款余额为1.45146亿美元，占商业贷款的20.1%；非住宅房地产中，办公室贷款余额为6208.4万美元，占比8.6%等[92] 住宅贷款业务数据 - 2016年1月起公司与Homestead Funding Corp.建立战略伙伴关系，外包住宅抵押贷款业务[33] - 2021年6月30日，一至四户住宅房地产贷款为2.795亿美元，占贷款组合总额的25.3%，其中固定利率贷款2.511亿美元，可调整利率贷款2840万美元，巨额贷款6910万美元[59][61][63] - 2021年6月30日，公司为投资组合购买了通过Homestead Funding Corp.发放的6720万美元贷款，向其支付的固定总费用为贷款余额的1.75%[60] - 2021年6月30日，未偿还的房屋净值贷款和信贷额度总计7550万美元，占未偿还贷款总额的6.8%，房屋净值信贷额度的未提取部分总计5260万美元[66] - 2021年6月30日，住宅抵押贷款组合余额为2.79508亿美元，递延金额为140.8万美元，占比0.5%；房屋净值贷款和信贷额度组合余额为7546.9万美元，递延金额为49000美元，占比0.1%[95] 消费者贷款业务数据 - 2021年6月30日，消费者贷款为2560万美元，占贷款组合总额的2.3%[69] 贷款参与业务数据 - 2021年6月30日，公司非牵头贷款人的贷款参与余额总计4040万美元，其中商业或多户房地产贷款2420万美元，商业和工业贷款680万美元，商业建筑贷款940万美元[72] 贷款限额与审批数据 - 2021年6月30日，基于15%的限制，公司对单一借款人的贷款限额约为2800万美元，当日无借款人未偿余额超过该金额[73] - 购买高达75万美元的住宅房地产贷款须由特定官员批准，超过75万美元的须由董事会贷款委员会批准[75] - 商业房地产贷款超过600万美元、商业信贷额度超过200万美元以及与新客户关系的商业贷款超过100万美元须由董事会批准[78] 贷款逾期与不良数据 - 所有以住宅或商业房地产作抵押的贷款以及商业和工业及大多数消费贷款的逾期宽限期为15天，90天逾期将发出预foreclosure通知[80] - 2021年6月30日，30 - 59天逾期贷款总额为87.3万美元，较2020年6月30日的390万美元有所下降；60 - 89天逾期贷款总额为680万美元，较2020年6月30日的280万美元有所增加；90天及以上逾期贷款总额为1190万美元，较2020年6月30日的1000万美元有所增加[84][85] - 2021年6月30日，非应计贷款总额为1876.5万美元，较2020年6月30日的1166万美元有所增加；应计90天及以上逾期贷款总额为316.1万美元，较2020年6月30日的161万美元有所增加；房地产持有总额为36.5万美元，较2020年6月30日的26万美元有所增加[88] - 2021年6月30日，不良贷款总额为2229.1万美元，较2020年6月30日的1353万美元有所增加；不良贷款占总贷款的比例为1.99%，较2020年6月30日的1.13%有所上升；不良资产占总资产的比例为1.24%，较2020年6月30日的0.89%有所上升[88] - 截至2021年6月30日，非应计问题债务重组贷款金额为0，而2019年、2018年和2017年6月30日分别为18.5万美元、23.5万美元和210万美元[87] - 2021年6月30日，应计问题债务重组贷款总额为220万美元，与2020年持平，2019 - 2017年均为0[88] - 2021年6月30日止年度，若非应计贷款按原条款正常还款，本应记录的利息收入为75.9万美元，实际确认的利息收入为1.1万美元[88] - 2021年6月30日止年度，非应计贷款增加主要涉及两笔商业房地产贷款，分别为510万美元的酒店及宴会设施贷款和220万美元的办公楼贷款[89] - 2021年6月30日，应计90天及以上逾期贷款从2020年6月30日的160万美元增至320万美元，主要与某些到期且年末正在展期的商业房地产贷款有关[89] 疫情相关贷款数据 - 《CARES法案》为联邦支持的抵押贷款提供宽限期计划，允许金融机构暂时暂停与问题债务重组相关的某些GAAP要求，公司已对受COVID - 19影响的客户进行大量贷款修改[90] - 按照《CARES法案》，公司商业贷款组合按行业部门列出的因COVID - 19大流行导致的贷款延期不被视为问题债务重组，数据截至2021年6月30日[91] - 截至2021年6月30日，公司商业贷款余额为7.23亿美元，其中与COVID - 19相关财务困难付款递延的贷款有4笔，金额为1630万美元，较2020年6月30日的144笔、1.703亿美元有所下降[92] - 截至2021年6月30日，公司消费贷款（住宅抵押、房屋净值贷款和信贷额度、消费贷款）中与COVID - 19相关财务困难付款递延的贷款有9笔，金额为140万美元，较2020年6月30日的110笔、2740万美元有所下降[95] 分类与特别提及贷款数据 - 2021年6月30日，分类贷款总额为4150万美元，较2020年6月30日的3330万美元增加820万美元，主要因次级贷款和可疑贷款增加[99] - 2021年6月30日，特别提及商业贷款总额为3490万美元，较2020年6月30日的650万美元增加2840万美元，主要因部分行业的商业房地产贷款关系受COVID - 19影响[100] 贷款损失准备金数据 - 2021年6月30日贷款损失准备金年末余额为2325.9万美元，贷款损失准备金与不良贷款的比率为106.08%，与年末总贷款的比率为2.11%[103] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金中的特定准备金总计100万美元，包括57万美元的三笔商业和工业贷款关系以及46.4万美元的一笔商业房地产贷款[105] - 2021年6月30日止年度净冲销增加至360万美元，而2020年6月30日止年度为净收回160万美元[104] - 2019年6月30日止年度总冲销为1720万美元，其中包括与Mann Entities商业贷款关系相关的1580万美元冲销[104] - 2021年6月30日，贷款损失准备金总额为2325.9万美元，其中商业房地产为1232.4万美元，占比52.9% [107] 证券投资数据 - 2021年6月30日，可出售证券中美国政府和机构义务的摊销成本为21615.5万美元，估计公允价值为21604.1万美元 [115] - 2021年6月30日，持有至到期证券中市政义务的摊销成本为387.8万美元，估计公允价值为393.9万美元 [116] - 2021年6月30日，权益证券中优先股无摊销成本和估计公允价值，普通股摊销成本为146.3万美元，估计公允价值为287.9万美元 [116] - 公司投资政策规定公司可投资于美国国债等多种证券，公司不进行投资套期保值等活动，不购买高风险抵押衍生品等产品 [110] - 公司董事会负责批准和监督投资政策，该政策至少每年审查一次 [109] - 公司授权官员包括总裁兼首席执行官、首席财务官和副总裁兼主计长，他们负责监督投资活动和策略 [109] - 公司投资的市政证券主要是纽约州市政当局发行的固定利率投资级债券 [112] - 公司投资的公司债务证券主要由金融行业公司发行 [112] - 公司投资的其他债务证券包括吉利美等机构发行的固定利率抵押债务等 [113] - 可供出售证券中，美国政府和机构债务摊销成本总计2.16155亿美元，公允价值2.16041亿美元，加权平均收益率0.46%；市政债务摊销成本4780万美元，公允价值4779.7万美元，加权平均收益率0.57%；其他债务证券摊销成本42.4万美元，公允价值76.4万美元，加权平均收益率3.97%[117] - 持有至到期证券中，市政债务摊销成本3878万美元，公允价值3939万美元，加权平均收益率1.15%；公司债务证券摊销成本7000万美元，公允价值6980万美元，加权平均收益率4.96%[117] 存款数据 - 截至2021年6月30日，公司持有的市政存款为3.804亿美元，占存款总额的24.8%[119] - 2021年6月30日，公司非利息活期存款5.04888亿美元，占比32.9%；付息活期存款1.75803亿美元，占比11.5%；储蓄账户3.00835亿美元，占比19.7%；货币市场账户4.54494亿美元，占比29.7%；定期存款0.94876亿美元，占比6.2%[124] - 截至2021年6月30日，公司金额大于等于10万美元的定期存款总额约为4180万美元，其中3个月及以内到期的为857.5万美元，3 - 6个月到期的为548万美元，6 - 12个月到期的为1323.8万美元，12个月以上到期的为1445.9万美元[125][126] 抵押与借款数据 - 截至2021年6月30日，公司向纽约联邦住房贷款银行（FHLBNY）质押了约4.297亿美元的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业贷款作为借款和备用信用证的抵押品，FHLBNY的最大可用资金为3.609亿美元，其中无借款，1.52亿美元用于为市政存款提供担保的不可撤销备用信用证，可用借款额度为2.089亿美元[126] 监管政策数据 - 2018年5月24日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，资产少于100亿美元银行可免特定合格住房抵押贷款偿还能力要求，农村地区低于40万美元交易无需评估，发放少于500笔开放式和封闭式抵押贷款银行免HMDA扩展数据披露等[146] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为17.88457亿美元，较2020年6月30日的15.26412亿美元增长17.17%[8] - 2021年前三个月，公司总利息和股息收入为1.094亿美元，较2020年同期的1.3288亿美元下降17.67%[10] - 2021年前三个月，公司总利息支出为438万美元，较2020年同期的1235万美元下降64.53%[10] - 2021年前三个月，公司净利息收入为1.0502亿美元，较2020年同期的1.2053亿美元下降12.86%[10] - 2021年前三个月，公司非利息收入为4083万美元，较2020年同期的2665万美元增长53.21%[10] - 2021年前三个月，公司非利息支出为1.1698亿美元，较2020年同期的1.1108亿美元增长5.31%[10] - 2021年前三个月，公司所得税前收入为1637万美元，较2020年同期的1060万美元增长54.43%[10] - 2021年前三个月，公司净利润为1341万美元，较2020年同期的849万美元增长57.95%[10] - 2021年前九个月，公司净利润为4630万美元，较2020年同期的3722万美元增长24.4%[10] - 2021年第一季度，经营活动提供净现金27,233千美元，2020年同期使用净现金7,403千美元[18] - 2021年第一季度，投资活动使用净现金117,412千美元，2020年同期使用净现金51,934千美元[18] - 2021年第一季度，融资活动提供净现金261,833千美元，2020年同期提供净现金19,429千美元[18] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物为328,557千美元，2020年同期为190,201千美元[18] - 2021年第一季度归属于普通股的净利润为134.1万美元，2020年同期为84.9万美元；2021年前九个月为463万美元，2020年同期为372.2万美元[154] - 2021年第一季度基本和摊薄后每股净收益均为0.05美元，2020年同期为0.03美元；2021年前九个月均为0.18美元，2020年同期为0.15美元[154] - 截至2021年3月31日，银行的一级杠杆率为10.70%，所有监管资本比率均超过资本充足标准[174] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物余额为3.286亿美元[175] - 截至2021年3月31日，公司可供出售投资证券组合总计2.002亿美元[175] - 截至2021年3月31日，银行在纽约联邦住房贷款银行的未使用借款额度为1.826亿美元[175] - 截至2021年3月31日，公司无需为递延所得税资产计提估值准备[199] 股东权益相关数据变化 - 截至2019年7月1日，股东权益总额为123,258千美元[13] - 2019年7月1日至9月30日，净亏损977千美元，其他综合收入241千美元[13] - 截至2019年9月30日，股东权益总额为223,777千美元[13] - 截至2020年7月1日，股东权益总额为223,966千美元[16] - 2020年7 - 9月，净收入1,394千美元，其他综合损失72千美元[16] - 截至2020年9月30日，股东权益总额为225,399千美元[16] 公司财务报表重述情况 - 公司因Mann Entities相关1580万美元贷款余额减值，对2019年6月30日和2020年6月30日财年及相关季度财报进行重述[25][26] - 2020年9个月截至3月31日财报重述后，贷款损失拨备从2044万美元调至464万美元，净利息收入后从1742.5万美元增至3322.5万美元，净收入从亏损798.5万美元变为盈利372.2万美元，基本和摊薄每股收益从亏损0.32美元变为盈利0.15美元[32] - 2020年第四财季，公司因采用ASU 2016 - 01的错误进行调整，减少股权证券净损失1.6万美元，减少所得税收益4000美元，减少未实现持有收益1.2万美元，减少留存收益70.2万美元，减少可供出售证券510万美元，增加股权证券510万美元[37][38] 会计准则相关情况 - 公司计划将ASU 2016 - 02的采用推迟到2022年7月1日开始的财年，并评估其对合并财务报表的影响[39] - ASU 2016 - 13修正案对公司自2023年7月1日开始的财年生效，预计对贷款损失准备金计算方法有重大影响[41] - ASU 2018 - 14修正案对公司自2021年7月1日开始的财年生效，采用该准则预计对公司合并经营成果或财务状况无重大影响[42][43] - ASU 2019 - 12修正案对公司自2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[44] - ASU 2020 - 04修正案于2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[45] 公司业务服务及财务报表编制相关 - 公司在纽约州首府地区有22个办事处，通过银行及其子公司提供多元化金融服务[20] - 2021年3月31日及2021年和2020年相关三个月和九个月的中期财务数据未经审计[21] - 合并财务报表包括公司、银行及其子公司的账户，消除了所有重大公司间账户和交易[33] - 编制符合GAAP的合并财务报表需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[34] - 必要时会对前期合并财务报表金额进行重分类以符合当期列报[35] 宏观环境及政策相关 - 2020年1月，世界卫生组织发布新冠疫情警报，3月宣布其为全球大流行，截至2021年3月31日部分限制已解除[47] - 《CARES法案》为联邦支持的抵押贷款设立宽限期计划，相关贷款修改若符合条件不视为不良债务重组，期限延长至2022年1月1日或国家紧急状态结束后60天较早者[48] - 2020年3月3日美联储将联邦基金利率目标下调50个基点，3月15日再下调100个基点，目标范围降至0% - 0.25%[172] - 2020年3月27日美国国会通过《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，提供约2.5万亿美元直接支持；4月24日通过《薪资保护和医疗保健增强法案》，提供484亿美元额外资金；2020年12月27日《2021年综合拨款法案》成为法律，为薪资保护计划贷款项目提供284亿美元并延长截止日期[172] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，可供出售证券摊余成本200,068千美元，估计公允价值200,167千美元；持有至到期证券摊余成本11,803千美元，估计公允价值11,861千美元；权益证券摊余成本1,463千美元，估计公允价值2,689千美元[50] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊余成本75,253千美元，估计公允价值75,768千美元；持有至到期证券摊余成本6,822千美元，估计公允价值6,917千美元；权益证券摊余成本8,814千美元，估计公允价值8,533千美元[50] - 2021年3月31日，可供出售证券估计公允价值为7741.1万美元，未实现损失为34.7万美元；持有至到期证券估计公允价值为698万美元，未实现损失为2万美元[51] - 2021年3月31日，评估了55只证券，摊销成本为35.3万美元，剩余面值为170万美元，未产生额外减值费用[52] - 2020年7月1日至2021年3月31日，信用损失确认在收益中的余额为121.4万美元[53] - 2021年3月31日，可供出售证券摊销成本为2000.68万美元，估计公允价值为2001.67万美元；持有至到期证券摊销成本为118.03万美元，估计公允价值为118.61万美元[55] - 2020年3月31日止三个月和九个月，公司出售可供出售证券获得500万美元收益，实现毛收益8.3万美元；其他证券交易实现毛收益5.1万美元[55] - 2021年3月31日止九个月，公司出售权益证券获得750万美元收益[56] - 2021年3月31日和2020年6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为1.944亿美元和650万美元[57] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的经常性资产总计223,814千美元，负债总计656千美元；截至2020年6月30日，资产总计127,223千美元[135] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的非经常性资产中，商业贷款1,064千美元，其他房地产161千美元；截至2020年6月30日，商业贷款775千美元，其他房地产260千美元[137] - 截至2021年3月31日，减值贷款账面价值1500000美元，估值备抵422000美元，估计公允价值1100000美元；截至2020年6月30日，账面价值1700000美元，估值备抵929000美元，估计公允价值775000美元[137] - 截至2021年3月31日，其他房地产账面价值161000美元；截至2020年6月30日，账面价值260000美元，2020年6月30日止年度减记8000美元[138] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为328557千美元；截至2020年6月30日，均为156903千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，可供出售证券账面价值和估计公允价值均为200167千美元；截至2020年6月30日，均为75768千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，持有至到期证券账面价值11803千美元，估计公允价值11861千美元；截至2020年6月30日，账面价值6822千美元，估计公允价值6917千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，净贷款应收款账面价值1138768千美元，估计公允价值1160202千美元；截至2020年6月30日，账面价值1148399千美元，估计公允价值1180002千美元[138][140] 贷款业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日，净贷款应收款为1.138768亿美元，2020年6月30日为1.148399亿美元[59] - 2021年3月31日止三个月，贷款损失准备金为230.87万美元；2020年3月31日止三个月为207万美元[59] - 2021年3月31日止九个月，贷款损失准备金为230.87万美元；2020年3月31日止九个月为207万美元[60][62] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备期末余额为2308.7万美元，贷款期末余额为11.60454亿美元；截至2020年6月30日，贷款损失准备期末余额为2285.1万美元，贷款期末余额为11.70645亿美元[63] - 截至2021年3月31日的九个月，受损贷款未偿本金余额为1378.2万美元，记录投资为1198.9万美元，贷款损失准备分配为42.2万美元；截至2020年6月30日的一年，受损贷款未偿本金余额为850.9万美元，记录投资为840.7万美元，贷款损失准备分配为92.9万美元[64] - 截至2021年3月31日，公司为消费者借款人的8笔贷款提供了与COVID - 19相关的财务困难付款延期，涉及住宅抵押、房屋净值贷款和信贷额度以及消费贷款余额170万美元；为商业借款人的22笔贷款提供延期，涉及商业贷款余额3820万美元[68] - 2021年3月31日止三个月和九个月以及2020年，无贷款作为问题债务重组进行修改；2021年3月31日前十二个月作为问题债务重组修改的贷款，在2021年3月31日止三个月无违约，九个月有1笔违约；2020年3月31日前十二个月作为问题债务重组修改的贷款，在2020年3月31日止三个月和九个月无违约[69] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为1682.9万美元，逾期90天仍应计贷款为506.8万美元；截至2020年6月30日，非应计贷款为1166万美元，逾期90天仍应计贷款为161万美元[70] - 截至2021年3月31日，贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上的金额分别为1264.9万美元、295万美元、1306.6万美元，总计2866.5万美元；截至2020年6月30日，对应金额分别为394.5万美元、277.2万美元、1004万美元，总计1675.7万美元[71] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司商业贷款总额分别为769,691,000美元和779,480,000美元[76] - 截至2021年3月31日和2020年6

财务数据关键指标变化 - 2020年和2019年四季度贷款利息和股息收入分别为1.1238亿美元和1.383亿美元，上半年分别为2.2304亿美元和2.8415亿美元[6] - 2020年和2019年四季度净利息收入分别为1.0679亿美元和1.2553亿美元，上半年分别为2.103亿美元和2.5811亿美元[6] - 2020年和2019年四季度非利息收入分别为4723万美元和5513万美元，上半年分别为8250万美元和9375万美元[6] - 2020年和2019年四季度非利息支出分别为1.1403亿美元和1.1711亿美元，上半年分别为2.2834亿美元和2.9836亿美元[6] - 2020年和2019年四季度净利润分别为1895万美元和3850万美元，上半年分别为3289万美元和2873万美元[6] - 2020年和2019年四季度综合收入分别为1881万美元和3859万美元，上半年分别为3203万美元和3123万美元[7] - 2019年7月1日股东权益为12.3258亿美元，9月30日为22.3777亿美元，12月31日为22.7982亿美元[9] - 2020年和2019年四季度基本每股净收益分别为0.08美元和0.15美元，上半年分别为0.13美元和0.12美元[6] - 2020年和2019年四季度摊薄每股净收益分别为0.08美元和0.15美元，上半年分别为0.13美元和0.12美元[6] - 2020年和2019年四季度加权平均流通股数基本和摊薄分别为2505.4821万股和2499.7541万股，上半年分别为2504.8457万股和2498.4812万股[6] - 截至2020年7月1日，股东权益总额为223,966千美元，截至2020年9月30日为225,399千美元，截至2020年12月31日为227,408千美元[12] - 2020年下半年净收入为3,289千美元，2019年下半年为2,873千美元[14] - 2020年下半年经营活动净现金为5,764千美元，2019年下半年为10,978千美元[14] - 2020年下半年投资活动净现金使用为18,038千美元，2019年下半年为39,295千美元[14] - 2020年下半年融资活动净现金提供为51,376千美元，2019年下半年使用为86,907千美元[14] - 2020年四季度贷款利息和股息收入为1.1238亿美元，2019年同期为1.383亿美元；2020年上半年为2.2304亿美元，2019年同期为2.8415亿美元[6] - 2020年四季度净利息收入为1.0679亿美元，2019年同期为1.2553亿美元；2020年上半年为2.103亿美元，2019年同期为2.5811亿美元[6] - 2020年四季度非利息收入为4723万美元，2019年同期为5513万美元；2020年上半年为8250万美元，2019年同期为9375万美元[6] - 2020年四季度非利息支出为1.1403亿美元，2019年同期为1.1711亿美元；2020年上半年为2.2834亿美元，2019年同期为2.9836亿美元[6] - 2020年四季度净利润为1895万美元，2019年同期为3850万美元；2020年上半年为3289万美元，2019年同期为2873万美元[6] - 2020年四季度综合收益为1881万美元，2019年同期为3859万美元；2020年上半年为3203万美元，2019年同期为3123万美元[7] - 2019年7月1日股东权益为12.3258亿美元，2019年9月30日为22.3777亿美元，2019年12月31日为22.7982亿美元[9] - 2020年四季度基本和摊薄后每股净收益均为0.08美元，2019年同期为0.15美元；2020年上半年均为0.13美元，2019年同期为0.12美元[6] - 2020年四季度加权平均流通股数（基本和摊薄）为2505.4821万股，2019年同期为2499.7541万股；2020年上半年为2504.8457万股，2019年同期为2498.4812万股[6] - 公司因采用会计标准更新2014 - 09和2016 - 01产生累计影响，分别为29.1万美元和 - 11.6万美元[9][10] - 2019年12月31日止六个月，净利息收入为25,811美元，贷款损失拨备为2,090美元，净利息收入（扣除贷款损失拨备后）为23,721美元[28] - 2019年12月31日止六个月，总非利息收入为9,375美元，总非利息支出为29,836美元，税前收入（损失）为3,260美元[28] - 2019年12月31日止六个月，净收入（损失）为2,873美元，基本和摊薄每股收益（损失）均为0.12美元[28] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司投资证券中，可供出售证券摊余成本13004.1万美元，公允价值13044万美元；持有至到期证券摊余成本1157.5万美元，公允价值1163.1万美元；权益证券摊余成本146.3万美元，公允价值247.2万美元[46] - 截至2020年12月31日，有52只证券存在未实现损失，未实现损失主要与信用利差增加有关[48] - 截至2020年12月31日，对55只摊余成本0.4百万美元、剩余面值1.7百万美元的证券进行减值评估，无额外减值费用[49] - 2020年7月1日至12月31日，信用损失确认金额无变化，均为121.4万美元[50] - 2020年12月31日，可供出售证券中，一年及以内到期的摊余成本6360.9万美元，公允价值6364.8万美元；一至五年到期的摊余成本6593.2万美元，公允价值6597.2万美元；其他债务证券摊余成本50万美元，公允价值82万美元[52] - 2020年12月31日，持有至到期证券中，一年及以内到期的摊余成本344.9万美元，公允价值352.6万美元；一至五年到期的摊余成本112.6万美元，公允价值112.6万美元；五至十年到期的摊余成本700万美元，公允价值697.9万美元[52] - 2020年12月31日和2019年同期的三、六个月内，可供出售证券和持有至到期证券均无销售[52][53] - 2020年12月31日止三、六个月内，公司出售权益证券获得750万美元收益[53] - 截至2020年12月31日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为1.275亿美元和6500万美元[54] - 2020年12月31日净应收贷款为1111477000美元，2020年6月30日为1148399000美元[56] - 2020年12月31日商业贷款总额为739678000美元，2020年6月30日为779480000美元[56] - 2020年12月31日住宅抵押贷款为287176000美元，2020年6月30日为279960000美元[56] - 2020年第四季度贷款损失准备金费用为1550000美元，2019年第四季度为1520000美元[56] - 2020年12月31日贷款损失准备金期末余额为23393000美元，2020年6月30日为22851000美元[56] - 2020年12月31日单独评估减值的贷款为8260000美元，2020年6月30日为8407000美元[58] - 2020年12月31日集体评估减值的贷款为1124884000美元，2020年6月30日为1162238000美元[58] - 截至2020年12月31日六个月，无相关准备金记录的贷款未付本金余额为5433000美元，有相关准备金记录的为2988000美元[59] - 截至2020年6月30日一年，无相关准备金记录的贷款未付本金余额为6782000美元，有相关准备金记录的为1727000美元[59] - 2020年12月31日和2020年6月30日，非应计贷款和减值贷款的利息收入极少[59] 公司股权结构相关 - 先锋银行互助控股公司现持有公司55%的普通股[19] - 先锋银行互助控股公司拥有公司55%的普通股[19] 财务报表重述相关 - 公司因曼实体相关的15800千美元贷款余额减值进行财务报表重述[21] - 受重述影响的财务报表包括2019和2020财年审计合并报表及部分期间的未审计合并报表[22] - 公司因曼实体相关的1580万美元贷款余额减值对财务报表进行重述[21] 贷款损失准备相关 - 公司在2020财年第一季度记录了15800千美元的贷款损失准备[24] - 2020年第四季度贷款损失准备金为155万美元，2019年同期为152万美元[56] - 2020年下半年贷款损失准备金为230万美元，2019年同期为209万美元[56][58] - 2020年12月31日贷款损失准备期末余额为2339.3万美元，2020年6月30日为2285.1万美元[56][58] - 公司在2020财年第一季度记录了1580万美元的贷款损失准备金[24] 会计标准修订相关 - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟到2022年7月1日开始的财年采用[35] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计会对公司计算贷款损失拨备的方法产生重大影响[37] - ASU 2018 - 14的修订对公司于2021年7月1日开始的财年生效，采用该指引预计不会对公司的综合经营成果或财务状况产生重大影响[38] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估采用该ASU对综合财务报表的潜在影响[40] - 2020年3月12日至2022年12月31日，FASB发布的ASU 2020 - 04修正案对所有实体生效[41] - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟至2022年7月1日开始的财年采用[35] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计会对公司计算贷款损失拨备的方法产生重大影响[37] - ASU 2018 - 14的修订对公司于2021年7月1日开始的财年生效，采用该准则预计不会对公司合并经营成果或财务状况产生重大影响[38] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估采用该准则对合并财务报表的潜在影响[40] - 2020年3月至2022年12月31日，FASB发布的ASU 2020 - 04对参考利率改革相关合同等交易有修订规定[41] 公司合并报表相关 - 合并财务报表包括公司、银行及其全资子公司的账户，所有重大的公司间账户和交易在合并时已消除[29] - 编制符合GAAP的合并财务报表需要管理层做出估计和假设，实际结果可能与这些估计有很大差异[30] - 必要时会对前期合并财务报表的金额进行重分类，以符合本期的列报方式[31] - 公司合并财务报表包括公司、银行及其全资子公司的账户，所有重大公司间账户和交易在合并时已消除[29] 公司证券交易相关 - 2020财年第四季度，公司记录的调整使股权证券净亏损减少16,000美元，所得税收益减少4,000美元，未实现持有收益（税后）减少12,000美元[34] - 截至2020年6月30日，公司留存收益减少702,000美元，累计其他综合损失减少702,000美元，可供出售证券减少510万美元，股权证券增加510万美元[34] 公司贷款业务相关 - 公司实施客户付款延期计划，为受COVID - 19影响的借贷者提供3 - 6个月短期付款延期[62] - 2020年12月31日，消费者借贷者有9笔贷款延期，涉及金额260万美元；商业借贷者有24笔贷款延期，涉及金额4060万美元[63] - 贷款修改包括延长到期日、降低利率、改变还款金额或增加信贷等[61] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月内，无贷款进行不良债务重组；2020年12月31日前十二个月有一笔不良债务重组贷款在相应期间违约，2019年无此类情况[64] - 2020年12月31日，非应计贷款总额为1.3341亿美元，逾期90天仍计息贷款为72.1万美元；2020年6月30日，非应计贷款总额为1.166亿美元，逾期90天仍计息贷款为161万美元[65] - 2020年12月31日，各类型贷款逾期总额为2489.9万美元，未逾期贷款为1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为16.29017亿美元，较6月30日的15.26412亿美元增长6.72%[6] - 截至2020年9月30日，总负债为14.03618亿美元，较6月30日的13.02446亿美元增长7.77%[6] - 截至2020年9月30日，股东权益为2.25399亿美元，较6月30日的2.23966亿美元增长0.64%[6] - 2020年第三季度，公司利息和股息总收入为1.1065亿美元，较2019年同期的1.4585亿美元下降24.13%[8] - 2020年第三季度，公司利息总支出为715万美元，较2019年同期的1327万美元下降46.12%[8] - 2020年第三季度，公司净利息收入为1.035亿美元，较2019年同期的1.3258亿美元下降21.93%[8] - 2020年第三季度，公司非利息收入为3528万美元，较2019年同期的3969万美元下降11.11%[8] - 2020年第三季度，公司非利息支出为1.1431亿美元，较2019年同期的1.8231亿美元下降37.30%[8] - 2020年第三季度，公司净利润为1394万美元，而2019年同期净亏损1268.4万美元[8] - 2020年第三季度，公司综合收益为1322万美元，而2019年同期综合亏损1244.3万美元[9] - 2020年第三季度净利润为139.4万美元，2019年同期净亏损为1268.4万美元[16] - 2020年第三季度经营活动净现金使用量为202万美元，2019年同期为91.5万美元[16] - 2020年第三季度投资活动净现金使用量为35.6万美元，2019年同期为1598.5万美元[16] - 2020年第三季度融资活动净现金提供量为10763.1万美元，2019年同期净现金使用量为2443.9万美元[16] - 2020年第三季度现金及现金等价物净增加10525.5万美元，2019年同期净减少4133.9万美元[16] - 2020财年第四季度，公司对权益证券净损失减少1.6万美元，所得税收益减少4000美元[28] - 2020年截至9月30日的三个月，其他综合收益（损失）中，未实现证券收益/损失为309千美元，既定福利计划为 - 17751千美元，累计其他综合损失为 - 17442千美元；2019年相应数据分别为695千美元、 - 11441千美元、 - 10746千美元[69] - 2020年截至9月30日的三个月，分配给其他综合收益（损失）各组成部分的所得税费用（收益）为 - 27千美元；2019年为84千美元[70] - 2020年第三季度净定期养老金成本为75万美元，2019年同期为34.4万美元，其中服务成本分别为69.5万美元和51.6万美元，利息成本分别为45.8万美元和48.3万美元[73] - 2020年第三季度净定期退休后福利成本为3万美元，2019年同期为2.6万美元，其中服务成本分别为1.1万美元和0.9万美元，利息成本分别为1.8万美元和1.6万美元[76] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，与ESOP相关的总薪酬费用分别为11.1万美元和35.7万美元[78] - 2020年第三季度，符合会计指引的非利息收入为279.5万美元，不符合的为73.3万美元，总计352.8万美元；2019年同期分别为306.4万美元、90.5万美元和396.9万美元[132] - 2020年第三季度，归属于普通股股东的净利润为139.4万美元，2019年同期净亏损1268.4万美元[135] - 2020年第三季度，基本和摊薄每股收益均为0.06美元，2019年同期均为 - 0.51美元[135] - 2020年9月30日和2019年9月30日，均无潜在稀释普通股等价物[134] - 2020年9月30日止三个月，贷款平均余额为11.39976亿美元，收益率为3.76%；2019年同期平均余额为10.62629亿美元，收益率为5.00%[184] - 2020年9月30日止三个月，证券平均余额为9245.9万美元，收益率为1.42%；2019年同期平均余额为9925.5万美元，收益率为2.51%[184] - 2020年9月30日止三个月，总生息资产平均余额为13.81986亿美元，收益率为3.21%；2019年同期平均余额为12.88016亿美元，收益率为4.57%[184] - 2020年9月30日止三个月，总付息负债平均余额为8.42517亿美元，成本率为0.34%；2019年同期平均余额为8.55302亿美元，成本率为0.62%[184] - 2020年9月30日止三个月，净利息收入为1035万美元；2019年同期为1325.8万美元[184] - 2020年9月30日止三个月，净息差为2.87%；2019年同期为3.95%[184] - 2020年9月30日止三个月，净利息收益率为3.00%；2019年同期为4.15%[184] - 2020年9月30日止三个月，平均生息资产与付息负债比率为164.03%；2019年同期为150.59%[184] - 截至2020年9月30日，公司总资产较6月30日增加1.026亿美元，即6.7%，达到16亿美元[188] - 现金及现金等价物较6月30日增加1.053亿美元，即67.1%，达到2.622亿美元，主要源于存款净增加[189] - 可供出售证券较6月30日增加600万美元，即7.9%，达到8180万美元，主要因购买市政债券[190] - 持有至到期证券较6月30日增加380万美元，即56.0%，达到1060万美元，主要因购买公司债券[191] - 净贷款较6月30日减少1030万美元，即0.9%，降至11.4亿美元，商业和工业贷款及商业房地产贷款减少，商业建筑贷款和住宅房地产贷款增加[192] - 存款较6月30日增加1.11亿美元，即8.7%，达到13.8亿美元，主要是非利息活期账户、有息活期账户和货币市场账户增加，定期存款减少[193] - 2020年第三季度净收入为140万美元，较2019年同期净亏损1270万美元增加1410万美元，主要因贷款损失拨备和非利息费用减少[195] - 利息和股息收入较2019年同期减少350万美元，即24.1%，降至1110万美元，主要因贷款、证券和生息存款利息收入减少[196] - 净利息收入较2019年同期减少290万美元，即21.9%，降至1040万美元，主要因净息差收窄[203] - 贷款损失拨备较2019年同期减少1560万美元，降至75万美元，主要因2019年对特定商业贷款关系的全额本金冲销[204] 公司业务线相关数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，可供出售证券摊余成本8.1345亿美元，公允价值8.1761亿美元；持有至到期证券摊余成本1.0639亿美元，公允价值1.0697亿美元；权益证券摊余成本0.8814亿美元，公允价值0.9117亿美元[40] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊余成本7.5253亿美元，公允价值7.5768亿美元；持有至到期证券摊余成本0.6822亿美元，公允价值0.6917亿美元；权益证券摊余成本0.8814亿美元，公允价值0.8533亿美元[40] - 截至2020年9月30日，处于未实现损失状态的可供出售证券公允价值1.0443亿美元，未实现损失4.7万美元；持有至到期证券公允价值0.6979亿美元，未实现损失2.1万美元[41] - 截至2020年6月30日，处于未实现损失状态的可供出售证券公允价值1.4006亿美元，未实现损失5.3万美元[42] - 截至2020年9月30日，有56只证券存在未实现损失，美国政府和机构及市政债务证券的未实现损失主要与信用利差增加有关[42] - 2020年9月30日评估了55只证券，摊销成本为40万美元，剩余面值为180万美元[43] - 2020年7月1日至9月30日，信用损失收益余额为121.4万美元[44] - 2020年9月30日，可供出售证券摊销成本为8134.5万美元，公允价值为8176.1万美元；持有至到期证券摊销成本为1063.9万美元，公允价值为1069.7万美元[46] - 截至2020年9月30日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为7720万美元和6500万美元[47] - 2020年9月30日净贷款应收款为11.38095亿美元，6月30日为11.48399亿美元[49] - 2020年第三季度贷款损失准备金为75万美元，贷款冲销为2.6万美元，冲销贷款收回为3.5万美元[49] - 2020年9月30日，单独评估减值的贷款损失准备为241万美元，集体评估减值的为2120万美元[50] - 2020年9月30日，单独评估减值的贷款为984.3万美元，集体评估减值的为1.150918亿美元[50] - 2020年9月30日，未计提相关准备金的贷款未付本金余额为997.6万美元，计提准备金的为319万美元[50][51] - 截至2020年9月30日，公司为消费者借款人的12笔贷款提供了400万美元的新冠疫情相关还款延期，为商业借款人的22笔贷款提供了2760万美元的延期[55] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月内，无贷款作为不良债务重组进行修改[56] - 2020年9月30日，商业房地产非应计贷款3311千美元，逾期90天仍应计贷款548千美元；6月30日，非应计贷款3364千美元，逾期90天仍应计贷款143千美元[58] - 2020年9月30日，公司商业贷款中特殊提及类为21712千美元，次级类为27587千美元，可疑类为53千美元；6月30日，特殊提及类为6499千美元，次级类为26334千美元，可疑类为53千美元[63] - 截至2020年9月30日和6月30日，公司分别质押4.245亿美元和4.495亿美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为抵押[64] - 2020年9月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）总名义金额为7.03亿美元；6月30日为7.066亿美元[67] - 2020年9月30日，非套期保值衍生工具的估计公允价值中，衍生资产为41293千美元，衍生负债净额为0；6月30日，衍生资产为42922千美元，衍生负债净额为0[68] - 2020年9月30日和6月30日，公司分别存入4130万美元和4290万美元作为与第三方交易对手互换协议的抵押品[68] - 截至2020年9月30日，公司消费贷款方面有12笔、总计400万美元的新冠疫情相关还款延期，商业贷款方面有22笔、总计2760万美元的还款延期，较6月30日有所下降[159] - 薪资保护计划贷款总额6500亿美元，利率1%，银行商业贷款组合中包含658笔薪资保护计划贷款，总计7580万美元；截至2020年11月6日，已向美国小企业管理局提交135笔、总计2.16亿美元的贷款豁免申请[157] 公司重大事件及政策相关 - 2019年7月17日，公司出售1117.0402万股普通股，每股价格10美元，净收益1.091亿美元[23] - 公司计划将ASU 2016 - 02的采用推迟到2022年7月1日开始的财年[29] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效[31] - FASB于2018年8月发布ASU 2018 - 14，修订设定受益计划披露要求，2021年7月1日开始的财年对公司生效，预计对合并经营成果或财务状况无重大影响[32][33] - FASB于2019年12月发布ASU 2019 - 12简化和改进所得税会计，2022年7月1日开始的财年对公司生效，公司正评估对合并财务报表的潜在影响[34] - FASB于2020年3月发布ASU 2020 - 04，为受参考利率改革影响的合同等提供可选权宜方法和例外规定，生效时间为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正评估对合并财务报表的潜在影响[35] - 2020年1月新冠疫情爆发，3月被世卫组织宣布为全球大流行，截至2020年9月30日部分限制解除，疫情对公司及其客户产生重大不利影响，未来影响不确定[37][39] - 《CARES法案》为联邦支持的抵押贷款提供宽限期计划等，公司对受疫情影响客户的贷款组合进行大量修改，符合条件的不归类为不良债务重组[38] - 公司非缴费型确定受益养老金计划自2019年8月31日起，对9月1日及以后新招聘员工关闭[72] - 2019年7月17日公司设立

公司基本信息 - 公司成立于2019年3月，是一家马里兰州公司，拥有Pioneer Bank的所有已发行和流通的股本[17] - Pioneer Bancorp, MHC是一家纽约互助控股公司，拥有公司多数流通在外的普通股，主要资产为公司普通股和10万美元现金[19][20] - Pioneer Bank成立于1889年，是一家纽约特许储蓄银行，在纽约6个县经营22家零售银行办事处[21] - 2016年公司收购的Anchor Agency, Inc.是一家提供个人和商业保险等服务的保险机构[133] - 截至2020年6月30日，先锋金融服务公司管理的资产为5.527亿美元，提供投资建议等财富管理服务[134] - 截至2020年6月30日，公司有245名全职员工和22名兼职员工[135] 财务数据关键指标变化 - 2019年7月17日公司完成股票发售，以每股10美元价格向银行储户出售11,170,402股普通股，净收益1.091亿美元，向Pioneer Bancorp, MHC发行14,287,723股普通股，并向慈善基金会捐赠519,554股普通股[17] - 截至2020年6月30日，公司合并总资产15亿美元，总存款13亿美元，股东权益2.24亿美元[23] - 2020 - 2016年6月30日，商业建筑贷款未提取金额分别为3580万美元、8370万美元、6830万美元、7680万美元和4910万美元[34] - 2020年6月30日，商业房地产贷款中，一年或以内到期金额为2773.9万美元，一至五年到期金额为1.27287亿美元，五年以上到期金额为2.95426亿美元[36] - 2020年6月30日，合同到期日在2021年6月30日之后的固定利率贷款为4.58888亿美元，可调利率贷款为5.53152亿美元，总计10.1204亿美元[38] - 2020 - 2016年6月30日，非应计问题债务重组分别为0、18.5万、23.5万、210万和76.8万美元[85] - 2020 - 2016年6月30日，非应计贷款分别为1166万美元、1256.2万美元、774.5万美元、660.2万美元和527.4万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，90天以上应计逾期贷款分别为161万美元、11.8万美元、176.6万美元、129.5万美元和102.7万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，房地产持有分别为26万美元、15.8万美元、7.2万美元、0和0[86] - 2020 - 2016年6月30日，非 performing资产分别为1353万美元、1283.8万美元、958.3万美元、789.7万美元和630.1万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，应计问题债务重组贷款分别为220万美元、0、0、0和141.8万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，非 performing贷款与总贷款之比分别为1.13%、1.19%、0.95%、0.84%和0.79%[86] - 2020 - 2016年6月30日，非 performing资产与总资产之比分别为0.89%、0.87%、0.75%、0.70%和0.63%[86] - 截至2020年6月30日的年度，若非应计贷款按原条款正常还款，应记录的毛利息收入为63.9万美元，实际确认的利息收入为22.8万美元[88] - 截至2020年6月30日，商业贷款总额为779480千美元，递延贷款为170271千美元，占比21.8%；截至9月22日，递延贷款为25016千美元，占比3.2%[94] - 截至2020年6月30日，住宅抵押贷款余额为279960千美元，递延贷款为23243千美元，占比8.3%；截至9月22日，递延贷款为5492千美元，占比2.0%[94] - 截至2020年6月30日，房屋净值贷款和信贷额度余额为80345千美元，递延贷款为1390千美元，占比1.7%；截至9月22日，递延贷款为95千美元，占比0.1%[94] - 截至2020年6月30日，消费贷款余额为30860千美元，递延贷款为2737千美元，占比8.9%；截至9月22日，递延贷款为1228千美元，占比4.0%[95] - 截至2020年6月30日，分类贷款总额为31287千美元，较2019年的16517千美元增加14800千美元，主要是次级贷款增加[99] - 截至2020年6月30日，特别提及贷款总额为6499千美元，较2019年的2666千美元增加3833千美元[100] - 2020年贷款损失准备金为22590千美元，较2019年的2350千美元大幅增加[104] - 2020年总冲销额为15986千美元，其中商业和工业贷款冲销15805千美元[104] - 2020年总回收额为1748千美元，其中商业和工业贷款回收1707千美元[104] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金与不良贷款的比率为172.20%，与年末总未偿还贷款的比率为1.95%[104] - 2020年6月30日，贷款损失准备金中的特定准备金总计92.9万美元，其中90.4万美元为两笔分类为受损的工商业贷款，2.5万美元为一笔分类为受损的商业房地产贷款[107] - 2020年6月30日，商业房地产贷款损失准备金为1.0549亿美元，占总分配准备金的46.2%，占该类贷款的38.5%；工商业贷款为4885万美元，占比21.4%和20.3%；商业建筑贷款为2136万美元，占比9.3%和7.8%等[109] - 2020年6月30日，可供出售证券中，美国政府和机构债务的摊销成本为6.1299亿美元，估计公允价值为6.1511亿美元；抵押支持证券摊销成本7.8万美元，公允价值7.8万美元等[119] - 2020年6月30日，持有至到期证券中，市政债务摊销成本4822万美元，估计公允价值4917万美元；企业债务证券摊销成本2000万美元，公允价值2000万美元[119] - 2020年6月30日，权益证券中，优先股摊销成本6007万美元，估计公允价值5056万美元；普通股摊销成本2807万美元，公允价值3477万美元[119] - 截至2020年6月30日，公司持有的市政存款为2.673亿美元，占存款总额的21.0%[123] - 2020 - 2018年，非利息活期存款分别为4.37536亿、3.57523亿、3.45048亿美元，占比分别为34.4%、26.9%、30.0%[126] - 截至2020年6月30日，金额大于或等于10万美元的定期存款总额约为5710万美元，其中三个月或以内到期的为1581.4万美元[127][128] - 截至2020年6月30日，公司以约4.495亿美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为抵押，从纽约联邦住房贷款银行获得借款和备用信用证，可用借款额度为1.534亿美元[128] - 2020 - 2018年，借款的平均余额分别为443.3万、402.7万、15.1万美元，期间加权平均利率分别为0.68%、2.66%、1.32%[129] - 截至2020年6月30日，先锋商业银行资产为3.037亿美元，主要由现金和市政债券组成[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要贷款业务为发放商业房地产贷款、商业和工业贷款、商业建筑贷款以及房屋净值贷款和信贷额度，自2016年1月起与Homestead Funding Corp.合作外包住宅抵押贷款业务[21][31] - 公司商业贷款主要针对中小型企业市场，目标借款人未偿还贷款余额通常在250万美元至1000万美元之间[32] - 截至2020年6月30日，公司总贷款应收款为11.70645亿美元，其中商业房地产贷款4.50452亿美元，占比38.5%；商业和工业贷款2.37223亿美元，占比20.3%；商业建筑贷款9180.5万美元，占比7.8%等[33] - 2020年6月30日，多户住宅房地产贷款总计8250万美元，占商业房地产贷款组合的18.3%[44] - 2020年6月30日，商业和工业贷款总计2.37223亿美元，占总贷款组合的20.3%[47] - 公司商业信贷额度通常采用可调利率，参考伦敦银行同业拆借利率或《华尔街日报》优惠利率加差价；定期贷款一般采用固定利率，参考纽约联邦住房贷款银行摊销预付款指标加差价，期限最长10年[48] - 公司发放商业和工业贷款时，贷款金额一般不超过抵押物价值的75%，通常不发放无担保商业和工业贷款[50] - 薪资保护计划（PPP）是美国财政部资助、美国小企业管理局管理的6500亿美元专项低息贷款计划，符合条件的企业可申请最高为平均月工资成本2.5倍或1000万美元的贷款[51] - 截至2020年6月30日，公司已发放624笔PPP贷款，总计7400万美元[51] - 2020年6月30日，商业建筑贷款总计9180万美元，占贷款组合总额的7.8%，未提取金额为3580万美元[53] - 2020年6月30日，一至四户家庭住宅房地产贷款为2.8亿美元，占贷款组合总额的23.9%，其中固定利率贷款2.37亿美元，可调整利率贷款4300万美元，大额贷款5290万美元[57][59] - 2020年6月30日，已购买通过Homestead Funding Corp.发放的贷款4680万美元，向其支付的固定总费用为贷款余额的1.75%[58] - 2020年6月30日，未偿还的房屋净值贷款和信贷额度总计8030万美元，占未偿还贷款总额的6.9%，房屋净值信贷额度未提取部分为4650万美元[64] - 2020年6月30日，消费者贷款为3090万美元，占贷款组合总额的2.6%[67] - 2020年6月30日，非牵头贷款人的贷款参与余额总计4940万美元，其中商业或多户家庭房地产贷款2010万美元，商业和工业贷款1960万美元，商业建筑贷款970万美元[72] - 2020年6月30日，基于15%的限制，公司对单一借款人的贷款限额约为2780万美元，当日无借款人未偿还余额超过该金额[73] 市场与区域数据 - 2020年公司主要市场区域总人口约100万，萨拉托加县2020年家庭收入中位数最高为91,676美元，预计到2026年增长近10.9%，肖哈里县最低为58,683美元，预计到2026年增长5.5%[25] - 截至2020年6月30日，奥尔巴尼县失业率10.4%，格林县11.4%，伦斯勒县9.9%，萨拉托加县10.2%，斯克内克塔迪县11.7%，肖哈里县9.2%，沃伦县11.5%；美国、纽约州和纽约州首府地区失业率分别为11.2%、15.6%和10.4%[26] - 截至2020年6月30日，公司在奥尔巴尼县FDIC保险存款市场份额2.71%，伦斯勒县16.59%，萨拉托加县3.30%，格林县1.65%，斯克内克塔迪县4.47%，沃伦县0.64%[28] 投资相关信息 - 公司投资政策规定，公司可投资于美国国债、政府支持企业证券等多种投资证券和流动资产，公司不进行投资套期保值或交易活动，不购买高风险抵押衍生品、企业垃圾债券和某些类型的结构性票据[111] - 公司投资企业债务证券的限制为不超过总资产的5%，任何单一发行人不超过公司资本的15%；投资标准普尔500综合指数成分股或市值50亿美元及以上公司的普通股或优先股，不超过公司资本的15%；投资市值超过20亿美元但低于50亿美元公司的普通股，不超过投资组合的10%[111] - 公司董事会负责批准和监督投资政策，该政策至少每年审查一次，授权官员包括总裁兼首席执行官、首席财务官和副总裁兼主计长[110] - 公司投资固定利率抵押债务证券（CMOs），由吉利美、房地美或房利美发行[113] - 公司投资主要由纽约州市政当局发行的固定利率投资级债券，以及主要由金融行业公司发行的企业债务证券[115] 监管与合规信息 - 公司作为纽约特许储蓄银行，受纽约州金融服务部和联邦存款保险公司的全面监管[137] - 2018年5月24日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，资产少于100亿美元银行可免特定合格住房抵押贷款偿还能力要求，农村地区低于40万美元交易无需评估，发放少于500笔开放式和封闭式抵押贷款银行免HMDA扩展数据披露等[148] - 2019年10月29日，资产少于100亿美元银行可选社区银行杠杆率资本框架，杠杆率超9%视为资本充足，新规2020年1月1日生效；2020年8月社区银行杠杆率在2020年第二季度至年底设为8%，2021年升至8.5%，2022年1月1日起恢复9%，先锋银行2020年6月30日选择不适用此新规[148][158] - 巴塞尔III资本规则要求先锋银行普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产比率至少分别为4.5%、6%和8%，杠杆率至少为4%一级资本[153] - 二级资本中贷款和租赁损失准备金最高为风险加权资产的1.25%，选择不处理累计其他综合收益（AOCI）机构，可供出售权益证券净未实现收益最高占45%，先锋银行选择不处理AOCI[155] - 现金和美国政府证券风险权重为0%