公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为19.67659亿美元，较6月30日的17.96252亿美元增长9.54%[6] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为2391.46万美元，较6月30日的2378.22万美元增长0.56%[6] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为4785.79万美元，较6月30日的3249.63万美元增长47.27%[6] - 2021年9月30日，公司总资产为20亿美元，较6月30日的18亿美元增加1.714亿美元，增幅9.5%[187] - 2021年9月30日，现金及现金等价物为4.786亿美元，较6月30日的3.25亿美元增加1.536亿美元，增幅47.3%[188] - 2021年9月30日，可供出售证券为3.107亿美元，较6月30日的2.646亿美元增加4610万美元，增幅17.4%[189] - 2021年9月30日，持有至到期证券为1880万美元，较6月30日的1090万美元增加790万美元，增幅72.9%[190] - 2021年9月30日，净贷款为10.5亿美元，较6月30日的10.8亿美元减少3250万美元，降幅3.0%[193] - 2021年9月30日，存款总额为17.0亿美元，较6月30日的15.3亿美元增加1.735亿美元，增幅11.3%[194] - 2021年9月30日，股东权益总额为2.391亿美元，较6月30日的2.378亿美元增加130万美元，增幅0.6%[195] 公司收入与收益关键指标变化 - 2021年第三季度，公司净利息收入为1023.5万美元，较2020年同期的1035万美元下降1.11%[7] - 2021年第三季度，公司非利息收入为320万美元，较2020年同期的352.8万美元下降9.3%[7] - 2021年第三季度，公司净收入为135.7万美元，较2020年同期的139.4万美元下降2.65%[7] - 2021年第三季度，公司经营活动产生的净现金为590.1万美元，而2020年同期为使用202万美元[12] - 2021年第三季度，公司投资活动使用的净现金为2229.6万美元，而2020年同期为使用35.6万美元[12] - 2021年第三季度，公司融资活动产生的净现金为1700.11万美元，较2020年同期的1076.31万美元增长57.96%[12] - 2021年第三季度，公司支付的利息为38.2万美元，较2020年同期的72.6万美元下降47.38%[12] - 2021年第三季度，公司出售可供出售证券获得530万美元收益，实现毛利润4000美元；2020年同期无出售[41] - 2021年第三季度，公司出售权益证券获得80.3万美元收益；2020年同期无出售[42] - 2021年第三季度，累计其他综合损失重分类净额为3000美元，2020年同期为0[64] - 2021年和2020年第三季度，分配给其他综合收益（损失）各组成部分的所得税费用（收益）分别为6.7万美元和2.7万美元[65] - 2021年和2020年第三季度，净定期养老金成本分别为25.2万美元和75万美元[68] - 2021年和2020年第三季度净定期退休后福利成本分别为2.7万美元和3万美元，其中服务成本分别为1.2万美元和1.1万美元，利息成本分别为1.5万美元和1.8万美元[71] - 2021年和2020年第三季度，银行因Mann实体欺诈活动相关事项确认的保险理赔分别为140万美元和0[90] - 2021年第三季度，公司范围内非利息收入为312.1万美元，范围外为7.9万美元，总计320万美元；2020年同期范围内为279.5万美元，范围外为73.3万美元，总计352.8万美元[131] - 2021年第三季度，公司净收入为135.7万美元，2020年同期为139.4万美元；基本和摊薄每股收益2021年为0.05美元，2020年为0.06美元[135] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净利息收入为1023.5万美元，较2020年同期的1035万美元减少11.5万美元[182][186] - 2021年第三季度，公司净收入为140万美元，较2020年同期减少3.7万美元，降幅2.7%[196] - 2021年第三季度，利息和股息收入为1060万美元，较2020年同期减少44.9万美元，降幅4.1%[197] - 截至2021年9月30日的三个月，证券利息收入增加10万美元，即30.3%，从2020年同期的33万美元增至43万美元，平均余额增加1.935亿美元至2.86亿美元，平均收益率下降82个基点至0.60%[200] - 截至2021年9月30日的三个月，生息存款利息收入增加8.1万美元，即114.1%，从2020年同期的7.1万美元增至15.2万美元，平均余额增加1.938亿美元至3.434亿美元，平均收益率下降1个基点至0.18%[201] - 截至2021年9月30日的三个月，利息支出减少33.4万美元，即46.7%，从2020年同期的71.5万美元降至38.1万美元，生息负债平均成本下降19个基点至0.15%，平均余额增加1.933亿美元[202] - 截至2021年9月30日的三个月，计息存款利息支出减少32.8万美元，即47.8%，从2020年同期的68.6万美元降至35.8万美元，平均成本下降19个基点至0.14%，平均余额增加1.937亿美元至10.3亿美元[203] - 截至2021年9月30日的三个月，净利息收入减少11.5万美元，即1.1%，从2020年同期的1040万美元降至1020万美元，净息差下降51个基点至2.36%，净利息收益率下降58个基点至2.42%，平均生息资产余额增加1.186亿美元至6.581亿美元[204] 公司业务运营相关数据 - 公司通过银行及其子公司提供多元化金融服务，在纽约州首府地区设有22个办事处[15] - 截至2021年9月30日，净应收贷款为1.049332亿美元；6月30日为1.081799亿美元[44] - 截至2021年9月30日和6月30日，商业和工业贷款中PPP贷款分别为3210万美元和5150万美元[44] - 2021年9月30日贷款损失准备金期末总额为23,071,000美元，较期初的23,259,000美元有所下降[45] - 2021年9月30日贷款期末余额为1,070,271,000美元，其中集体评估减值的贷款为1,057,353,000美元，单独评估减值的贷款为12,918,000美元[46] - 2021年第三季度，有相关准备金记录的减值贷款未偿还本金余额为13,271,000美元，记录投资为12,918,000美元，准备金分配为624,000美元[46] - 2021年6月30日止年度，减值贷款未偿还本金余额为16,079,000美元，记录投资为14,136,000美元，准备金分配为1,035,000美元，利息收入为123,000美元[47] - 截至2021年9月30日，公司为消费者借款人提供两笔与COVID - 19相关的财务困难付款延期，涉及金额849,000美元；为商业借款人提供六笔相关延期，涉及金额2580万美元[50] - 2021年和2020年第三季度均无贷款作为不良债务重组进行修改[51] - 截至2021年9月30日，非应计商业房地产贷款为10,442,000美元，90天以上逾期仍在应计的为2,283,000美元[54] - 截至2021年6月30日，非应计商业房地产贷款为10,527,000美元，90天以上逾期仍在应计的为1,476,000美元[54] - 2021年9月30日，所有类别贷款非应计总额为17,273,000美元，90天以上逾期仍在应计的总额为2,400,000美元[54] - 2021年6月30日，所有类别贷款非应计总额为18,765,000美元，90天以上逾期仍在应计的总额为3,161,000美元[54] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司分别质押4.196亿美元和4.297亿美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为FHLBNY借款和备用信用证的抵押品[60] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）的总名义金额分别为7.536亿美元和7.584亿美元[62] - 2021年9月30日和6月30日，衍生工具资产净额分别为2227.7万美元和2531.9万美元，衍生工具负债净额分别为62.5万美元和63.7万美元[63] - 2021年9月30日和6月30日，公司分别存入2170万美元和2470万美元作为与第三方交易对手的掉期协议抵押品[63] - 截至2021年9月30日，公司商业贷款总额为6.94942亿美元，其中通过评级贷款6.18018亿美元，特别提及贷款4160.5万美元，次级贷款3269.4万美元，可疑贷款262.5万美元[59] - 2021年9月30日和6月30日公司承诺授信总额分别为24651.2万美元和23407万美元，其中固定利率分别为2532.9万美元和2929.2万美元，浮动利率分别为22118.3万美元和20477.8万美元[76] - 2021年9月30日约2700万美元的可调利率住宅抵押贷款有利率上限，约130万美元的可调利率抵押贷款有转换选择权[79][81] - 截至2021年9月30日和6月30日，银行无待售贷款、无与借款人的贷款承诺及出售贷款给无关投资者的承诺[82] - 截至2021年9月30日，银行一级杠杆率为9.78%，超过所有资本充足标准[151] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物余额为4.786亿美元，可供出售投资证券组合总计3.107亿美元，银行在纽约联邦住房贷款银行的未使用借款额度为1.431亿美元[152] - 截至2021年9月30日，银行商业贷款组合中有237笔薪资保护计划（PPP）贷款，总计3210万美元；已收到730名借款人的PPP贷款减免或还款，总计8330万美元[153] - 截至2021年9月30日，公司消费贷款方面有2笔与新冠疫情相关的还款延期，涉及金额84.9万美元；商业贷款方面有6笔，涉及金额2580万美元[155] 会计准则相关事项 - 2021年7月1日，公司采用了与“薪酬—退休福利—设定受益计划—一般（子主题715 - 20）：披露框架—设定受益计划披露要求的变更”相关的ASU 2018 - 14，该采用对合并经营成果或财务状况无重大影响[22] - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟至2022年7月1日开始的财政年度采用，目前正在评估其对合并财务报表的潜在影响[25] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财政年度生效，预计会对公司合并财务状况产生影响，目前正在评估其对合并财务报表的潜在影响[26] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财政年度生效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[29] - ASU 2020 - 04的修订于2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[30] 疫情与政策影响 - 新冠疫情导致公司市场区域、国家和全球经济及金融市场的经济活动水平大幅下降，阻碍了部分企业和消费者履行当前还款义务[32] - 后续立法将贷款修改不计入不良债务重组的期限延长至2022年1月1日或新冠国家紧急状态结束后60天较早者[33] - 新冠疫情预计将在2022财年及以后继续对公司财务结果、服务和产品需求产生不利影响，具体影响程度尚不确定[156] 证券相关数据 - 截至2021年9月30日，可供出售证券摊余成本3.1073亿美元，估计公允价值3.10699亿美元；持有至到期证券摊余成本1880.7万美元，估计公允价值1898.6万美元；权益证券摊余成本104万美元，估计公允价值203.4万美元[36] - 截至2021年9月30日，有96只证券存在未实现损失，未实现损失主要与自购买以来信用利差扩大有关[38] - 截至2021年9月30日，对55只摊余成本30.3万美元、剩余面值170万美元的证券进行了减值评估，未产生额外减值费用[39] - 截至2021年9月30日，权益证券当期未实现（损失）收益为 - 6万美元；2020年同期为58.4万美元[42] - 截至2021年9月30日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为2.989亿美元和2.528亿美元[42] 公允价值计量相关数据 -

公司基本信息 - 先锋银行是一家纽约特许储蓄银行，在纽约6个县设有22个零售银行办事处[21] - 先锋银行互助控股公司持有公司多数流通股，初始资本中有10万美元现金[19][20] - 2019年7月17日公司完成股票发售，出售11170402股普通股，每股10美元，净收益1.091亿美元[17] - 截至2021年6月30日，公司有233名全职员工和29名兼职员工[132] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司合并总资产18亿美元，总存款15亿美元，股东权益2.378亿美元[24] - 2021 - 2019年，公司借款期末余额均为0，2020 - 2019年期间最高借款余额分别为2000万美元和3000万美元，期间平均余额分别为443.3万美元和402.7万美元，期间加权平均利率分别为0.68%和2.66%[128] - 2021年6月30日，先锋商业银行资产为4.206亿美元，主要由现金和市政债券组成[129] - 2021年6月30日，先锋金融服务公司管理的资产为6.71亿美元[131] 市场区域数据 - 2021年公司主要市场区域总人口约100万，萨拉托加县2021年家庭收入中位数最高为91331美元，预计到2026年增长近11.3%，格林县最低为58055美元，预计到2026年增长5.4%[26] - 截至2021年6月30日，奥尔巴尼县失业率4.8%，格林县5.3%，伦斯勒县4.8%，萨拉托加县4.2%，斯克内克塔迪县5.4%，肖哈里县4.8%，沃伦县4.8%[27] - 截至2021年6月30日，美国失业率5.9%，纽约州7.3%，纽约州首府地区4.7%[27] 市场份额数据 - 截至2021年6月30日，公司在奥尔巴尼县FDIC保险存款市场份额3.34%，伦斯勒县18.11%，萨拉托加县3.10%，格林县1.23%，斯克内克塔迪县4.40%，沃伦县0.61%[29] 商业贷款业务数据 - 公司商业贷款主要面向中小型企业，目标借款人未偿还贷款余额通常在250万美元至1000万美元之间[34] - 2021年6月30日，公司商业房地产贷款4.901亿美元，占总贷款组合44.5%[36,41] - 2021年6月30日，公司商业和工业贷款1.679亿美元，占总贷款组合15.2%[36,50] - 2021年6月30日，公司商业建设贷款未提取金额为1610万美元[37] - 2021年6月30日，公司多户住宅房地产贷款7940万美元，占商业房地产贷款组合16.2%[45] - 截至2021年6月30日，公司商业贷款组合包含381笔薪资保护计划贷款，总计5150万美元[53] - 2021年6月30日，一年或以内到期贷款金额为1.52924亿美元[39] - 2021年6月30日，超过一年至五年到期贷款金额为2.51438亿美元[39] - 2021年6月30日，超过五年到期贷款金额为6.99124亿美元[39] - 2021年6月30日，合同约定2022年6月30日后到期的固定利率贷款为4.03619亿美元，可调整利率贷款为5.46943亿美元[41] - 公司商业房地产贷款最高期限为10年，贷款价值比最高为80%（非业主占用为75%）[42] - 2021年6月30日，商业建筑贷款总额为6490万美元，占贷款组合总额的5.9%，未提取金额为1610万美元[56] - 2021年6月30日，住宅房地产商业贷款余额为1.45146亿美元，占商业贷款的20.1%；非住宅房地产中，办公室贷款余额为6208.4万美元，占比8.6%等[92] 住宅贷款业务数据 - 2016年1月起公司与Homestead Funding Corp.建立战略伙伴关系，外包住宅抵押贷款业务[33] - 2021年6月30日，一至四户住宅房地产贷款为2.795亿美元，占贷款组合总额的25.3%，其中固定利率贷款2.511亿美元，可调整利率贷款2840万美元，巨额贷款6910万美元[59][61][63] - 2021年6月30日，公司为投资组合购买了通过Homestead Funding Corp.发放的6720万美元贷款，向其支付的固定总费用为贷款余额的1.75%[60] - 2021年6月30日，未偿还的房屋净值贷款和信贷额度总计7550万美元，占未偿还贷款总额的6.8%，房屋净值信贷额度的未提取部分总计5260万美元[66] - 2021年6月30日，住宅抵押贷款组合余额为2.79508亿美元，递延金额为140.8万美元，占比0.5%；房屋净值贷款和信贷额度组合余额为7546.9万美元，递延金额为49000美元，占比0.1%[95] 消费者贷款业务数据 - 2021年6月30日，消费者贷款为2560万美元，占贷款组合总额的2.3%[69] 贷款参与业务数据 - 2021年6月30日，公司非牵头贷款人的贷款参与余额总计4040万美元，其中商业或多户房地产贷款2420万美元，商业和工业贷款680万美元，商业建筑贷款940万美元[72] 贷款限额与审批数据 - 2021年6月30日，基于15%的限制，公司对单一借款人的贷款限额约为2800万美元，当日无借款人未偿余额超过该金额[73] - 购买高达75万美元的住宅房地产贷款须由特定官员批准，超过75万美元的须由董事会贷款委员会批准[75] - 商业房地产贷款超过600万美元、商业信贷额度超过200万美元以及与新客户关系的商业贷款超过100万美元须由董事会批准[78] 贷款逾期与不良数据 - 所有以住宅或商业房地产作抵押的贷款以及商业和工业及大多数消费贷款的逾期宽限期为15天，90天逾期将发出预foreclosure通知[80] - 2021年6月30日，30 - 59天逾期贷款总额为87.3万美元，较2020年6月30日的390万美元有所下降；60 - 89天逾期贷款总额为680万美元，较2020年6月30日的280万美元有所增加；90天及以上逾期贷款总额为1190万美元，较2020年6月30日的1000万美元有所增加[84][85] - 2021年6月30日，非应计贷款总额为1876.5万美元，较2020年6月30日的1166万美元有所增加；应计90天及以上逾期贷款总额为316.1万美元，较2020年6月30日的161万美元有所增加；房地产持有总额为36.5万美元，较2020年6月30日的26万美元有所增加[88] - 2021年6月30日，不良贷款总额为2229.1万美元，较2020年6月30日的1353万美元有所增加；不良贷款占总贷款的比例为1.99%，较2020年6月30日的1.13%有所上升；不良资产占总资产的比例为1.24%，较2020年6月30日的0.89%有所上升[88] - 截至2021年6月30日，非应计问题债务重组贷款金额为0，而2019年、2018年和2017年6月30日分别为18.5万美元、23.5万美元和210万美元[87] - 2021年6月30日，应计问题债务重组贷款总额为220万美元，与2020年持平，2019 - 2017年均为0[88] - 2021年6月30日止年度，若非应计贷款按原条款正常还款，本应记录的利息收入为75.9万美元，实际确认的利息收入为1.1万美元[88] - 2021年6月30日止年度，非应计贷款增加主要涉及两笔商业房地产贷款，分别为510万美元的酒店及宴会设施贷款和220万美元的办公楼贷款[89] - 2021年6月30日，应计90天及以上逾期贷款从2020年6月30日的160万美元增至320万美元，主要与某些到期且年末正在展期的商业房地产贷款有关[89] 疫情相关贷款数据 - 《CARES法案》为联邦支持的抵押贷款提供宽限期计划，允许金融机构暂时暂停与问题债务重组相关的某些GAAP要求，公司已对受COVID - 19影响的客户进行大量贷款修改[90] - 按照《CARES法案》，公司商业贷款组合按行业部门列出的因COVID - 19大流行导致的贷款延期不被视为问题债务重组，数据截至2021年6月30日[91] - 截至2021年6月30日，公司商业贷款余额为7.23亿美元，其中与COVID - 19相关财务困难付款递延的贷款有4笔，金额为1630万美元，较2020年6月30日的144笔、1.703亿美元有所下降[92] - 截至2021年6月30日，公司消费贷款（住宅抵押、房屋净值贷款和信贷额度、消费贷款）中与COVID - 19相关财务困难付款递延的贷款有9笔，金额为140万美元，较2020年6月30日的110笔、2740万美元有所下降[95] 分类与特别提及贷款数据 - 2021年6月30日，分类贷款总额为4150万美元，较2020年6月30日的3330万美元增加820万美元，主要因次级贷款和可疑贷款增加[99] - 2021年6月30日，特别提及商业贷款总额为3490万美元，较2020年6月30日的650万美元增加2840万美元，主要因部分行业的商业房地产贷款关系受COVID - 19影响[100] 贷款损失准备金数据 - 2021年6月30日贷款损失准备金年末余额为2325.9万美元，贷款损失准备金与不良贷款的比率为106.08%，与年末总贷款的比率为2.11%[103] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金中的特定准备金总计100万美元，包括57万美元的三笔商业和工业贷款关系以及46.4万美元的一笔商业房地产贷款[105] - 2021年6月30日止年度净冲销增加至360万美元，而2020年6月30日止年度为净收回160万美元[104] - 2019年6月30日止年度总冲销为1720万美元，其中包括与Mann Entities商业贷款关系相关的1580万美元冲销[104] - 2021年6月30日，贷款损失准备金总额为2325.9万美元，其中商业房地产为1232.4万美元，占比52.9% [107] 证券投资数据 - 2021年6月30日，可出售证券中美国政府和机构义务的摊销成本为21615.5万美元，估计公允价值为21604.1万美元 [115] - 2021年6月30日，持有至到期证券中市政义务的摊销成本为387.8万美元，估计公允价值为393.9万美元 [116] - 2021年6月30日，权益证券中优先股无摊销成本和估计公允价值，普通股摊销成本为146.3万美元，估计公允价值为287.9万美元 [116] - 公司投资政策规定公司可投资于美国国债等多种证券，公司不进行投资套期保值等活动，不购买高风险抵押衍生品等产品 [110] - 公司董事会负责批准和监督投资政策，该政策至少每年审查一次 [109] - 公司授权官员包括总裁兼首席执行官、首席财务官和副总裁兼主计长，他们负责监督投资活动和策略 [109] - 公司投资的市政证券主要是纽约州市政当局发行的固定利率投资级债券 [112] - 公司投资的公司债务证券主要由金融行业公司发行 [112] - 公司投资的其他债务证券包括吉利美等机构发行的固定利率抵押债务等 [113] - 可供出售证券中，美国政府和机构债务摊销成本总计2.16155亿美元，公允价值2.16041亿美元，加权平均收益率0.46%；市政债务摊销成本4780万美元，公允价值4779.7万美元，加权平均收益率0.57%；其他债务证券摊销成本42.4万美元，公允价值76.4万美元，加权平均收益率3.97%[117] - 持有至到期证券中，市政债务摊销成本3878万美元，公允价值3939万美元，加权平均收益率1.15%；公司债务证券摊销成本7000万美元，公允价值6980万美元，加权平均收益率4.96%[117] 存款数据 - 截至2021年6月30日，公司持有的市政存款为3.804亿美元，占存款总额的24.8%[119] - 2021年6月30日，公司非利息活期存款5.04888亿美元，占比32.9%；付息活期存款1.75803亿美元，占比11.5%；储蓄账户3.00835亿美元，占比19.7%；货币市场账户4.54494亿美元，占比29.7%；定期存款0.94876亿美元，占比6.2%[124] - 截至2021年6月30日，公司金额大于等于10万美元的定期存款总额约为4180万美元，其中3个月及以内到期的为857.5万美元，3 - 6个月到期的为548万美元，6 - 12个月到期的为1323.8万美元，12个月以上到期的为1445.9万美元[125][126] 抵押与借款数据 - 截至2021年6月30日，公司向纽约联邦住房贷款银行（FHLBNY）质押了约4.297亿美元的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业贷款作为借款和备用信用证的抵押品，FHLBNY的最大可用资金为3.609亿美元，其中无借款，1.52亿美元用于为市政存款提供担保的不可撤销备用信用证，可用借款额度为2.089亿美元[126] 监管政策数据 - 2018年5月24日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，资产少于100亿美元银行可免特定合格住房抵押贷款偿还能力要求，农村地区低于40万美元交易无需评估，发放少于500笔开放式和封闭式抵押贷款银行免HMDA扩展数据披露等[146] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为17.88457亿美元，较2020年6月30日的15.26412亿美元增长17.17%[8] - 2021年前三个月，公司总利息和股息收入为1.094亿美元，较2020年同期的1.3288亿美元下降17.67%[10] - 2021年前三个月，公司总利息支出为438万美元，较2020年同期的1235万美元下降64.53%[10] - 2021年前三个月，公司净利息收入为1.0502亿美元，较2020年同期的1.2053亿美元下降12.86%[10] - 2021年前三个月，公司非利息收入为4083万美元，较2020年同期的2665万美元增长53.21%[10] - 2021年前三个月，公司非利息支出为1.1698亿美元，较2020年同期的1.1108亿美元增长5.31%[10] - 2021年前三个月，公司所得税前收入为1637万美元，较2020年同期的1060万美元增长54.43%[10] - 2021年前三个月，公司净利润为1341万美元，较2020年同期的849万美元增长57.95%[10] - 2021年前九个月，公司净利润为4630万美元，较2020年同期的3722万美元增长24.4%[10] - 2021年第一季度，经营活动提供净现金27,233千美元，2020年同期使用净现金7,403千美元[18] - 2021年第一季度，投资活动使用净现金117,412千美元，2020年同期使用净现金51,934千美元[18] - 2021年第一季度，融资活动提供净现金261,833千美元，2020年同期提供净现金19,429千美元[18] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物为328,557千美元，2020年同期为190,201千美元[18] - 2021年第一季度归属于普通股的净利润为134.1万美元，2020年同期为84.9万美元；2021年前九个月为463万美元，2020年同期为372.2万美元[154] - 2021年第一季度基本和摊薄后每股净收益均为0.05美元，2020年同期为0.03美元；2021年前九个月均为0.18美元，2020年同期为0.15美元[154] - 截至2021年3月31日，银行的一级杠杆率为10.70%，所有监管资本比率均超过资本充足标准[174] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物余额为3.286亿美元[175] - 截至2021年3月31日，公司可供出售投资证券组合总计2.002亿美元[175] - 截至2021年3月31日，银行在纽约联邦住房贷款银行的未使用借款额度为1.826亿美元[175] - 截至2021年3月31日，公司无需为递延所得税资产计提估值准备[199] 股东权益相关数据变化 - 截至2019年7月1日，股东权益总额为123,258千美元[13] - 2019年7月1日至9月30日，净亏损977千美元，其他综合收入241千美元[13] - 截至2019年9月30日，股东权益总额为223,777千美元[13] - 截至2020年7月1日，股东权益总额为223,966千美元[16] - 2020年7 - 9月，净收入1,394千美元，其他综合损失72千美元[16] - 截至2020年9月30日，股东权益总额为225,399千美元[16] 公司财务报表重述情况 - 公司因Mann Entities相关1580万美元贷款余额减值，对2019年6月30日和2020年6月30日财年及相关季度财报进行重述[25][26] - 2020年9个月截至3月31日财报重述后，贷款损失拨备从2044万美元调至464万美元，净利息收入后从1742.5万美元增至3322.5万美元，净收入从亏损798.5万美元变为盈利372.2万美元，基本和摊薄每股收益从亏损0.32美元变为盈利0.15美元[32] - 2020年第四财季，公司因采用ASU 2016 - 01的错误进行调整，减少股权证券净损失1.6万美元，减少所得税收益4000美元，减少未实现持有收益1.2万美元，减少留存收益70.2万美元，减少可供出售证券510万美元，增加股权证券510万美元[37][38] 会计准则相关情况 - 公司计划将ASU 2016 - 02的采用推迟到2022年7月1日开始的财年，并评估其对合并财务报表的影响[39] - ASU 2016 - 13修正案对公司自2023年7月1日开始的财年生效，预计对贷款损失准备金计算方法有重大影响[41] - ASU 2018 - 14修正案对公司自2021年7月1日开始的财年生效，采用该准则预计对公司合并经营成果或财务状况无重大影响[42][43] - ASU 2019 - 12修正案对公司自2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[44] - ASU 2020 - 04修正案于2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[45] 公司业务服务及财务报表编制相关 - 公司在纽约州首府地区有22个办事处，通过银行及其子公司提供多元化金融服务[20] - 2021年3月31日及2021年和2020年相关三个月和九个月的中期财务数据未经审计[21] - 合并财务报表包括公司、银行及其子公司的账户，消除了所有重大公司间账户和交易[33] - 编制符合GAAP的合并财务报表需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[34] - 必要时会对前期合并财务报表金额进行重分类以符合当期列报[35] 宏观环境及政策相关 - 2020年1月，世界卫生组织发布新冠疫情警报，3月宣布其为全球大流行，截至2021年3月31日部分限制已解除[47] - 《CARES法案》为联邦支持的抵押贷款设立宽限期计划，相关贷款修改若符合条件不视为不良债务重组，期限延长至2022年1月1日或国家紧急状态结束后60天较早者[48] - 2020年3月3日美联储将联邦基金利率目标下调50个基点，3月15日再下调100个基点，目标范围降至0% - 0.25%[172] - 2020年3月27日美国国会通过《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，提供约2.5万亿美元直接支持；4月24日通过《薪资保护和医疗保健增强法案》，提供484亿美元额外资金；2020年12月27日《2021年综合拨款法案》成为法律，为薪资保护计划贷款项目提供284亿美元并延长截止日期[172] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，可供出售证券摊余成本200,068千美元，估计公允价值200,167千美元；持有至到期证券摊余成本11,803千美元，估计公允价值11,861千美元；权益证券摊余成本1,463千美元，估计公允价值2,689千美元[50] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊余成本75,253千美元，估计公允价值75,768千美元；持有至到期证券摊余成本6,822千美元，估计公允价值6,917千美元；权益证券摊余成本8,814千美元，估计公允价值8,533千美元[50] - 2021年3月31日，可供出售证券估计公允价值为7741.1万美元，未实现损失为34.7万美元；持有至到期证券估计公允价值为698万美元，未实现损失为2万美元[51] - 2021年3月31日，评估了55只证券，摊销成本为35.3万美元，剩余面值为170万美元，未产生额外减值费用[52] - 2020年7月1日至2021年3月31日，信用损失确认在收益中的余额为121.4万美元[53] - 2021年3月31日，可供出售证券摊销成本为2000.68万美元，估计公允价值为2001.67万美元；持有至到期证券摊销成本为118.03万美元，估计公允价值为118.61万美元[55] - 2020年3月31日止三个月和九个月，公司出售可供出售证券获得500万美元收益，实现毛收益8.3万美元；其他证券交易实现毛收益5.1万美元[55] - 2021年3月31日止九个月，公司出售权益证券获得750万美元收益[56] - 2021年3月31日和2020年6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为1.944亿美元和650万美元[57] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的经常性资产总计223,814千美元，负债总计656千美元；截至2020年6月30日，资产总计127,223千美元[135] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的非经常性资产中，商业贷款1,064千美元，其他房地产161千美元；截至2020年6月30日，商业贷款775千美元，其他房地产260千美元[137] - 截至2021年3月31日，减值贷款账面价值1500000美元，估值备抵422000美元，估计公允价值1100000美元；截至2020年6月30日，账面价值1700000美元，估值备抵929000美元，估计公允价值775000美元[137] - 截至2021年3月31日，其他房地产账面价值161000美元；截至2020年6月30日，账面价值260000美元，2020年6月30日止年度减记8000美元[138] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为328557千美元；截至2020年6月30日，均为156903千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，可供出售证券账面价值和估计公允价值均为200167千美元；截至2020年6月30日，均为75768千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，持有至到期证券账面价值11803千美元，估计公允价值11861千美元；截至2020年6月30日，账面价值6822千美元，估计公允价值6917千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，净贷款应收款账面价值1138768千美元，估计公允价值1160202千美元；截至2020年6月30日，账面价值1148399千美元，估计公允价值1180002千美元[138][140] 贷款业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日，净贷款应收款为1.138768亿美元，2020年6月30日为1.148399亿美元[59] - 2021年3月31日止三个月，贷款损失准备金为230.87万美元；2020年3月31日止三个月为207万美元[59] - 2021年3月31日止九个月，贷款损失准备金为230.87万美元；2020年3月31日止九个月为207万美元[60][62] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备期末余额为2308.7万美元，贷款期末余额为11.60454亿美元；截至2020年6月30日，贷款损失准备期末余额为2285.1万美元，贷款期末余额为11.70645亿美元[63] - 截至2021年3月31日的九个月，受损贷款未偿本金余额为1378.2万美元，记录投资为1198.9万美元，贷款损失准备分配为42.2万美元；截至2020年6月30日的一年，受损贷款未偿本金余额为850.9万美元，记录投资为840.7万美元，贷款损失准备分配为92.9万美元[64] - 截至2021年3月31日，公司为消费者借款人的8笔贷款提供了与COVID - 19相关的财务困难付款延期，涉及住宅抵押、房屋净值贷款和信贷额度以及消费贷款余额170万美元；为商业借款人的22笔贷款提供延期，涉及商业贷款余额3820万美元[68] - 2021年3月31日止三个月和九个月以及2020年，无贷款作为问题债务重组进行修改；2021年3月31日前十二个月作为问题债务重组修改的贷款，在2021年3月31日止三个月无违约，九个月有1笔违约；2020年3月31日前十二个月作为问题债务重组修改的贷款，在2020年3月31日止三个月和九个月无违约[69] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为1682.9万美元，逾期90天仍应计贷款为506.8万美元；截至2020年6月30日，非应计贷款为1166万美元，逾期90天仍应计贷款为161万美元[70] - 截至2021年3月31日，贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上的金额分别为1264.9万美元、295万美元、1306.6万美元，总计2866.5万美元；截至2020年6月30日，对应金额分别为394.5万美元、277.2万美元、1004万美元，总计1675.7万美元[71] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司商业贷款总额分别为769,691,000美元和779,480,000美元[76] - 截至2021年3月31日和2020年6

财务数据关键指标变化 - 2020年和2019年四季度贷款利息和股息收入分别为1.1238亿美元和1.383亿美元，上半年分别为2.2304亿美元和2.8415亿美元[6] - 2020年和2019年四季度净利息收入分别为1.0679亿美元和1.2553亿美元，上半年分别为2.103亿美元和2.5811亿美元[6] - 2020年和2019年四季度非利息收入分别为4723万美元和5513万美元，上半年分别为8250万美元和9375万美元[6] - 2020年和2019年四季度非利息支出分别为1.1403亿美元和1.1711亿美元，上半年分别为2.2834亿美元和2.9836亿美元[6] - 2020年和2019年四季度净利润分别为1895万美元和3850万美元，上半年分别为3289万美元和2873万美元[6] - 2020年和2019年四季度综合收入分别为1881万美元和3859万美元，上半年分别为3203万美元和3123万美元[7] - 2019年7月1日股东权益为12.3258亿美元，9月30日为22.3777亿美元，12月31日为22.7982亿美元[9] - 2020年和2019年四季度基本每股净收益分别为0.08美元和0.15美元，上半年分别为0.13美元和0.12美元[6] - 2020年和2019年四季度摊薄每股净收益分别为0.08美元和0.15美元，上半年分别为0.13美元和0.12美元[6] - 2020年和2019年四季度加权平均流通股数基本和摊薄分别为2505.4821万股和2499.7541万股，上半年分别为2504.8457万股和2498.4812万股[6] - 截至2020年7月1日，股东权益总额为223,966千美元，截至2020年9月30日为225,399千美元，截至2020年12月31日为227,408千美元[12] - 2020年下半年净收入为3,289千美元，2019年下半年为2,873千美元[14] - 2020年下半年经营活动净现金为5,764千美元，2019年下半年为10,978千美元[14] - 2020年下半年投资活动净现金使用为18,038千美元，2019年下半年为39,295千美元[14] - 2020年下半年融资活动净现金提供为51,376千美元，2019年下半年使用为86,907千美元[14] - 2020年四季度贷款利息和股息收入为1.1238亿美元，2019年同期为1.383亿美元；2020年上半年为2.2304亿美元，2019年同期为2.8415亿美元[6] - 2020年四季度净利息收入为1.0679亿美元，2019年同期为1.2553亿美元；2020年上半年为2.103亿美元，2019年同期为2.5811亿美元[6] - 2020年四季度非利息收入为4723万美元，2019年同期为5513万美元；2020年上半年为8250万美元，2019年同期为9375万美元[6] - 2020年四季度非利息支出为1.1403亿美元，2019年同期为1.1711亿美元；2020年上半年为2.2834亿美元，2019年同期为2.9836亿美元[6] - 2020年四季度净利润为1895万美元，2019年同期为3850万美元；2020年上半年为3289万美元，2019年同期为2873万美元[6] - 2020年四季度综合收益为1881万美元，2019年同期为3859万美元；2020年上半年为3203万美元，2019年同期为3123万美元[7] - 2019年7月1日股东权益为12.3258亿美元，2019年9月30日为22.3777亿美元，2019年12月31日为22.7982亿美元[9] - 2020年四季度基本和摊薄后每股净收益均为0.08美元，2019年同期为0.15美元；2020年上半年均为0.13美元，2019年同期为0.12美元[6] - 2020年四季度加权平均流通股数（基本和摊薄）为2505.4821万股，2019年同期为2499.7541万股；2020年上半年为2504.8457万股，2019年同期为2498.4812万股[6] - 公司因采用会计标准更新2014 - 09和2016 - 01产生累计影响，分别为29.1万美元和 - 11.6万美元[9][10] - 2019年12月31日止六个月，净利息收入为25,811美元，贷款损失拨备为2,090美元，净利息收入（扣除贷款损失拨备后）为23,721美元[28] - 2019年12月31日止六个月，总非利息收入为9,375美元，总非利息支出为29,836美元，税前收入（损失）为3,260美元[28] - 2019年12月31日止六个月，净收入（损失）为2,873美元，基本和摊薄每股收益（损失）均为0.12美元[28] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司投资证券中，可供出售证券摊余成本13004.1万美元，公允价值13044万美元；持有至到期证券摊余成本1157.5万美元，公允价值1163.1万美元；权益证券摊余成本146.3万美元，公允价值247.2万美元[46] - 截至2020年12月31日，有52只证券存在未实现损失，未实现损失主要与信用利差增加有关[48] - 截至2020年12月31日，对55只摊余成本0.4百万美元、剩余面值1.7百万美元的证券进行减值评估，无额外减值费用[49] - 2020年7月1日至12月31日，信用损失确认金额无变化，均为121.4万美元[50] - 2020年12月31日，可供出售证券中，一年及以内到期的摊余成本6360.9万美元，公允价值6364.8万美元；一至五年到期的摊余成本6593.2万美元，公允价值6597.2万美元；其他债务证券摊余成本50万美元，公允价值82万美元[52] - 2020年12月31日，持有至到期证券中，一年及以内到期的摊余成本344.9万美元，公允价值352.6万美元；一至五年到期的摊余成本112.6万美元，公允价值112.6万美元；五至十年到期的摊余成本700万美元，公允价值697.9万美元[52] - 2020年12月31日和2019年同期的三、六个月内，可供出售证券和持有至到期证券均无销售[52][53] - 2020年12月31日止三、六个月内，公司出售权益证券获得750万美元收益[53] - 截至2020年12月31日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为1.275亿美元和6500万美元[54] - 2020年12月31日净应收贷款为1111477000美元，2020年6月30日为1148399000美元[56] - 2020年12月31日商业贷款总额为739678000美元，2020年6月30日为779480000美元[56] - 2020年12月31日住宅抵押贷款为287176000美元，2020年6月30日为279960000美元[56] - 2020年第四季度贷款损失准备金费用为1550000美元，2019年第四季度为1520000美元[56] - 2020年12月31日贷款损失准备金期末余额为23393000美元，2020年6月30日为22851000美元[56] - 2020年12月31日单独评估减值的贷款为8260000美元，2020年6月30日为8407000美元[58] - 2020年12月31日集体评估减值的贷款为1124884000美元，2020年6月30日为1162238000美元[58] - 截至2020年12月31日六个月，无相关准备金记录的贷款未付本金余额为5433000美元，有相关准备金记录的为2988000美元[59] - 截至2020年6月30日一年，无相关准备金记录的贷款未付本金余额为6782000美元，有相关准备金记录的为1727000美元[59] - 2020年12月31日和2020年6月30日，非应计贷款和减值贷款的利息收入极少[59] 公司股权结构相关 - 先锋银行互助控股公司现持有公司55%的普通股[19] - 先锋银行互助控股公司拥有公司55%的普通股[19] 财务报表重述相关 - 公司因曼实体相关的15800千美元贷款余额减值进行财务报表重述[21] - 受重述影响的财务报表包括2019和2020财年审计合并报表及部分期间的未审计合并报表[22] - 公司因曼实体相关的1580万美元贷款余额减值对财务报表进行重述[21] 贷款损失准备相关 - 公司在2020财年第一季度记录了15800千美元的贷款损失准备[24] - 2020年第四季度贷款损失准备金为155万美元，2019年同期为152万美元[56] - 2020年下半年贷款损失准备金为230万美元，2019年同期为209万美元[56][58] - 2020年12月31日贷款损失准备期末余额为2339.3万美元，2020年6月30日为2285.1万美元[56][58] - 公司在2020财年第一季度记录了1580万美元的贷款损失准备金[24] 会计标准修订相关 - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟到2022年7月1日开始的财年采用[35] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计会对公司计算贷款损失拨备的方法产生重大影响[37] - ASU 2018 - 14的修订对公司于2021年7月1日开始的财年生效，采用该指引预计不会对公司的综合经营成果或财务状况产生重大影响[38] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估采用该ASU对综合财务报表的潜在影响[40] - 2020年3月12日至2022年12月31日，FASB发布的ASU 2020 - 04修正案对所有实体生效[41] - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟至2022年7月1日开始的财年采用[35] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计会对公司计算贷款损失拨备的方法产生重大影响[37] - ASU 2018 - 14的修订对公司于2021年7月1日开始的财年生效，采用该准则预计不会对公司合并经营成果或财务状况产生重大影响[38] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估采用该准则对合并财务报表的潜在影响[40] - 2020年3月至2022年12月31日，FASB发布的ASU 2020 - 04对参考利率改革相关合同等交易有修订规定[41] 公司合并报表相关 - 合并财务报表包括公司、银行及其全资子公司的账户，所有重大的公司间账户和交易在合并时已消除[29] - 编制符合GAAP的合并财务报表需要管理层做出估计和假设，实际结果可能与这些估计有很大差异[30] - 必要时会对前期合并财务报表的金额进行重分类，以符合本期的列报方式[31] - 公司合并财务报表包括公司、银行及其全资子公司的账户，所有重大公司间账户和交易在合并时已消除[29] 公司证券交易相关 - 2020财年第四季度，公司记录的调整使股权证券净亏损减少16,000美元，所得税收益减少4,000美元，未实现持有收益（税后）减少12,000美元[34] - 截至2020年6月30日，公司留存收益减少702,000美元，累计其他综合损失减少702,000美元，可供出售证券减少510万美元，股权证券增加510万美元[34] 公司贷款业务相关 - 公司实施客户付款延期计划，为受COVID - 19影响的借贷者提供3 - 6个月短期付款延期[62] - 2020年12月31日，消费者借贷者有9笔贷款延期，涉及金额260万美元；商业借贷者有24笔贷款延期，涉及金额4060万美元[63] - 贷款修改包括延长到期日、降低利率、改变还款金额或增加信贷等[61] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月内，无贷款进行不良债务重组；2020年12月31日前十二个月有一笔不良债务重组贷款在相应期间违约，2019年无此类情况[64] - 2020年12月31日，非应计贷款总额为1.3341亿美元，逾期90天仍计息贷款为72.1万美元；2020年6月30日，非应计贷款总额为1.166亿美元，逾期90天仍计息贷款为161万美元[65] - 2020年12月31日，各类型贷款逾期总额为2489.9万美元，未逾期贷款为1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为16.29017亿美元，较6月30日的15.26412亿美元增长6.72%[6] - 截至2020年9月30日，总负债为14.03618亿美元，较6月30日的13.02446亿美元增长7.77%[6] - 截至2020年9月30日，股东权益为2.25399亿美元，较6月30日的2.23966亿美元增长0.64%[6] - 2020年第三季度，公司利息和股息总收入为1.1065亿美元，较2019年同期的1.4585亿美元下降24.13%[8] - 2020年第三季度，公司利息总支出为715万美元，较2019年同期的1327万美元下降46.12%[8] - 2020年第三季度，公司净利息收入为1.035亿美元，较2019年同期的1.3258亿美元下降21.93%[8] - 2020年第三季度，公司非利息收入为3528万美元，较2019年同期的3969万美元下降11.11%[8] - 2020年第三季度，公司非利息支出为1.1431亿美元，较2019年同期的1.8231亿美元下降37.30%[8] - 2020年第三季度，公司净利润为1394万美元，而2019年同期净亏损1268.4万美元[8] - 2020年第三季度，公司综合收益为1322万美元，而2019年同期综合亏损1244.3万美元[9] - 2020年第三季度净利润为139.4万美元，2019年同期净亏损为1268.4万美元[16] - 2020年第三季度经营活动净现金使用量为202万美元，2019年同期为91.5万美元[16] - 2020年第三季度投资活动净现金使用量为35.6万美元，2019年同期为1598.5万美元[16] - 2020年第三季度融资活动净现金提供量为10763.1万美元，2019年同期净现金使用量为2443.9万美元[16] - 2020年第三季度现金及现金等价物净增加10525.5万美元，2019年同期净减少4133.9万美元[16] - 2020财年第四季度，公司对权益证券净损失减少1.6万美元，所得税收益减少4000美元[28] - 2020年截至9月30日的三个月，其他综合收益（损失）中，未实现证券收益/损失为309千美元，既定福利计划为 - 17751千美元，累计其他综合损失为 - 17442千美元；2019年相应数据分别为695千美元、 - 11441千美元、 - 10746千美元[69] - 2020年截至9月30日的三个月，分配给其他综合收益（损失）各组成部分的所得税费用（收益）为 - 27千美元；2019年为84千美元[70] - 2020年第三季度净定期养老金成本为75万美元，2019年同期为34.4万美元，其中服务成本分别为69.5万美元和51.6万美元，利息成本分别为45.8万美元和48.3万美元[73] - 2020年第三季度净定期退休后福利成本为3万美元，2019年同期为2.6万美元，其中服务成本分别为1.1万美元和0.9万美元，利息成本分别为1.8万美元和1.6万美元[76] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，与ESOP相关的总薪酬费用分别为11.1万美元和35.7万美元[78] - 2020年第三季度，符合会计指引的非利息收入为279.5万美元，不符合的为73.3万美元，总计352.8万美元；2019年同期分别为306.4万美元、90.5万美元和396.9万美元[132] - 2020年第三季度，归属于普通股股东的净利润为139.4万美元，2019年同期净亏损1268.4万美元[135] - 2020年第三季度，基本和摊薄每股收益均为0.06美元，2019年同期均为 - 0.51美元[135] - 2020年9月30日和2019年9月30日，均无潜在稀释普通股等价物[134] - 2020年9月30日止三个月，贷款平均余额为11.39976亿美元，收益率为3.76%；2019年同期平均余额为10.62629亿美元，收益率为5.00%[184] - 2020年9月30日止三个月，证券平均余额为9245.9万美元，收益率为1.42%；2019年同期平均余额为9925.5万美元，收益率为2.51%[184] - 2020年9月30日止三个月，总生息资产平均余额为13.81986亿美元，收益率为3.21%；2019年同期平均余额为12.88016亿美元，收益率为4.57%[184] - 2020年9月30日止三个月，总付息负债平均余额为8.42517亿美元，成本率为0.34%；2019年同期平均余额为8.55302亿美元，成本率为0.62%[184] - 2020年9月30日止三个月，净利息收入为1035万美元；2019年同期为1325.8万美元[184] - 2020年9月30日止三个月，净息差为2.87%；2019年同期为3.95%[184] - 2020年9月30日止三个月，净利息收益率为3.00%；2019年同期为4.15%[184] - 2020年9月30日止三个月，平均生息资产与付息负债比率为164.03%；2019年同期为150.59%[184] - 截至2020年9月30日，公司总资产较6月30日增加1.026亿美元，即6.7%，达到16亿美元[188] - 现金及现金等价物较6月30日增加1.053亿美元，即67.1%，达到2.622亿美元，主要源于存款净增加[189] - 可供出售证券较6月30日增加600万美元，即7.9%，达到8180万美元，主要因购买市政债券[190] - 持有至到期证券较6月30日增加380万美元，即56.0%，达到1060万美元，主要因购买公司债券[191] - 净贷款较6月30日减少1030万美元，即0.9%，降至11.4亿美元，商业和工业贷款及商业房地产贷款减少，商业建筑贷款和住宅房地产贷款增加[192] - 存款较6月30日增加1.11亿美元，即8.7%，达到13.8亿美元，主要是非利息活期账户、有息活期账户和货币市场账户增加，定期存款减少[193] - 2020年第三季度净收入为140万美元，较2019年同期净亏损1270万美元增加1410万美元，主要因贷款损失拨备和非利息费用减少[195] - 利息和股息收入较2019年同期减少350万美元，即24.1%，降至1110万美元，主要因贷款、证券和生息存款利息收入减少[196] - 净利息收入较2019年同期减少290万美元，即21.9%，降至1040万美元，主要因净息差收窄[203] - 贷款损失拨备较2019年同期减少1560万美元，降至75万美元，主要因2019年对特定商业贷款关系的全额本金冲销[204] 公司业务线相关数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，可供出售证券摊余成本8.1345亿美元，公允价值8.1761亿美元；持有至到期证券摊余成本1.0639亿美元，公允价值1.0697亿美元；权益证券摊余成本0.8814亿美元，公允价值0.9117亿美元[40] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊余成本7.5253亿美元，公允价值7.5768亿美元；持有至到期证券摊余成本0.6822亿美元，公允价值0.6917亿美元；权益证券摊余成本0.8814亿美元，公允价值0.8533亿美元[40] - 截至2020年9月30日，处于未实现损失状态的可供出售证券公允价值1.0443亿美元，未实现损失4.7万美元；持有至到期证券公允价值0.6979亿美元，未实现损失2.1万美元[41] - 截至2020年6月30日，处于未实现损失状态的可供出售证券公允价值1.4006亿美元，未实现损失5.3万美元[42] - 截至2020年9月30日，有56只证券存在未实现损失，美国政府和机构及市政债务证券的未实现损失主要与信用利差增加有关[42] - 2020年9月30日评估了55只证券，摊销成本为40万美元，剩余面值为180万美元[43] - 2020年7月1日至9月30日，信用损失收益余额为121.4万美元[44] - 2020年9月30日，可供出售证券摊销成本为8134.5万美元，公允价值为8176.1万美元；持有至到期证券摊销成本为1063.9万美元，公允价值为1069.7万美元[46] - 截至2020年9月30日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为7720万美元和6500万美元[47] - 2020年9月30日净贷款应收款为11.38095亿美元，6月30日为11.48399亿美元[49] - 2020年第三季度贷款损失准备金为75万美元，贷款冲销为2.6万美元，冲销贷款收回为3.5万美元[49] - 2020年9月30日，单独评估减值的贷款损失准备为241万美元，集体评估减值的为2120万美元[50] - 2020年9月30日，单独评估减值的贷款为984.3万美元，集体评估减值的为1.150918亿美元[50] - 2020年9月30日，未计提相关准备金的贷款未付本金余额为997.6万美元，计提准备金的为319万美元[50][51] - 截至2020年9月30日，公司为消费者借款人的12笔贷款提供了400万美元的新冠疫情相关还款延期，为商业借款人的22笔贷款提供了2760万美元的延期[55] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月内，无贷款作为不良债务重组进行修改[56] - 2020年9月30日，商业房地产非应计贷款3311千美元，逾期90天仍应计贷款548千美元；6月30日，非应计贷款3364千美元，逾期90天仍应计贷款143千美元[58] - 2020年9月30日，公司商业贷款中特殊提及类为21712千美元，次级类为27587千美元，可疑类为53千美元；6月30日，特殊提及类为6499千美元，次级类为26334千美元，可疑类为53千美元[63] - 截至2020年9月30日和6月30日，公司分别质押4.245亿美元和4.495亿美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为抵押[64] - 2020年9月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）总名义金额为7.03亿美元；6月30日为7.066亿美元[67] - 2020年9月30日，非套期保值衍生工具的估计公允价值中，衍生资产为41293千美元，衍生负债净额为0；6月30日，衍生资产为42922千美元，衍生负债净额为0[68] - 2020年9月30日和6月30日，公司分别存入4130万美元和4290万美元作为与第三方交易对手互换协议的抵押品[68] - 截至2020年9月30日，公司消费贷款方面有12笔、总计400万美元的新冠疫情相关还款延期，商业贷款方面有22笔、总计2760万美元的还款延期，较6月30日有所下降[159] - 薪资保护计划贷款总额6500亿美元，利率1%，银行商业贷款组合中包含658笔薪资保护计划贷款，总计7580万美元；截至2020年11月6日，已向美国小企业管理局提交135笔、总计2.16亿美元的贷款豁免申请[157] 公司重大事件及政策相关 - 2019年7月17日，公司出售1117.0402万股普通股，每股价格10美元，净收益1.091亿美元[23] - 公司计划将ASU 2016 - 02的采用推迟到2022年7月1日开始的财年[29] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效[31] - FASB于2018年8月发布ASU 2018 - 14，修订设定受益计划披露要求，2021年7月1日开始的财年对公司生效，预计对合并经营成果或财务状况无重大影响[32][33] - FASB于2019年12月发布ASU 2019 - 12简化和改进所得税会计，2022年7月1日开始的财年对公司生效，公司正评估对合并财务报表的潜在影响[34] - FASB于2020年3月发布ASU 2020 - 04，为受参考利率改革影响的合同等提供可选权宜方法和例外规定，生效时间为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正评估对合并财务报表的潜在影响[35] - 2020年1月新冠疫情爆发，3月被世卫组织宣布为全球大流行，截至2020年9月30日部分限制解除，疫情对公司及其客户产生重大不利影响，未来影响不确定[37][39] - 《CARES法案》为联邦支持的抵押贷款提供宽限期计划等，公司对受疫情影响客户的贷款组合进行大量修改，符合条件的不归类为不良债务重组[38] - 公司非缴费型确定受益养老金计划自2019年8月31日起，对9月1日及以后新招聘员工关闭[72] - 2019年7月17日公司设立

公司基本信息 - 公司成立于2019年3月，是一家马里兰州公司，拥有Pioneer Bank的所有已发行和流通的股本[17] - Pioneer Bancorp, MHC是一家纽约互助控股公司，拥有公司多数流通在外的普通股，主要资产为公司普通股和10万美元现金[19][20] - Pioneer Bank成立于1889年，是一家纽约特许储蓄银行，在纽约6个县经营22家零售银行办事处[21] - 2016年公司收购的Anchor Agency, Inc.是一家提供个人和商业保险等服务的保险机构[133] - 截至2020年6月30日，先锋金融服务公司管理的资产为5.527亿美元，提供投资建议等财富管理服务[134] - 截至2020年6月30日，公司有245名全职员工和22名兼职员工[135] 财务数据关键指标变化 - 2019年7月17日公司完成股票发售，以每股10美元价格向银行储户出售11,170,402股普通股，净收益1.091亿美元，向Pioneer Bancorp, MHC发行14,287,723股普通股，并向慈善基金会捐赠519,554股普通股[17] - 截至2020年6月30日，公司合并总资产15亿美元，总存款13亿美元，股东权益2.24亿美元[23] - 2020 - 2016年6月30日，商业建筑贷款未提取金额分别为3580万美元、8370万美元、6830万美元、7680万美元和4910万美元[34] - 2020年6月30日，商业房地产贷款中，一年或以内到期金额为2773.9万美元，一至五年到期金额为1.27287亿美元，五年以上到期金额为2.95426亿美元[36] - 2020年6月30日，合同到期日在2021年6月30日之后的固定利率贷款为4.58888亿美元，可调利率贷款为5.53152亿美元，总计10.1204亿美元[38] - 2020 - 2016年6月30日，非应计问题债务重组分别为0、18.5万、23.5万、210万和76.8万美元[85] - 2020 - 2016年6月30日，非应计贷款分别为1166万美元、1256.2万美元、774.5万美元、660.2万美元和527.4万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，90天以上应计逾期贷款分别为161万美元、11.8万美元、176.6万美元、129.5万美元和102.7万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，房地产持有分别为26万美元、15.8万美元、7.2万美元、0和0[86] - 2020 - 2016年6月30日，非 performing资产分别为1353万美元、1283.8万美元、958.3万美元、789.7万美元和630.1万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，应计问题债务重组贷款分别为220万美元、0、0、0和141.8万美元[86] - 2020 - 2016年6月30日，非 performing贷款与总贷款之比分别为1.13%、1.19%、0.95%、0.84%和0.79%[86] - 2020 - 2016年6月30日，非 performing资产与总资产之比分别为0.89%、0.87%、0.75%、0.70%和0.63%[86] - 截至2020年6月30日的年度，若非应计贷款按原条款正常还款，应记录的毛利息收入为63.9万美元，实际确认的利息收入为22.8万美元[88] - 截至2020年6月30日，商业贷款总额为779480千美元，递延贷款为170271千美元，占比21.8%；截至9月22日，递延贷款为25016千美元，占比3.2%[94] - 截至2020年6月30日，住宅抵押贷款余额为279960千美元，递延贷款为23243千美元，占比8.3%；截至9月22日，递延贷款为5492千美元，占比2.0%[94] - 截至2020年6月30日，房屋净值贷款和信贷额度余额为80345千美元，递延贷款为1390千美元，占比1.7%；截至9月22日，递延贷款为95千美元，占比0.1%[94] - 截至2020年6月30日，消费贷款余额为30860千美元，递延贷款为2737千美元，占比8.9%；截至9月22日，递延贷款为1228千美元，占比4.0%[95] - 截至2020年6月30日，分类贷款总额为31287千美元，较2019年的16517千美元增加14800千美元，主要是次级贷款增加[99] - 截至2020年6月30日，特别提及贷款总额为6499千美元，较2019年的2666千美元增加3833千美元[100] - 2020年贷款损失准备金为22590千美元，较2019年的2350千美元大幅增加[104] - 2020年总冲销额为15986千美元，其中商业和工业贷款冲销15805千美元[104] - 2020年总回收额为1748千美元，其中商业和工业贷款回收1707千美元[104] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金与不良贷款的比率为172.20%，与年末总未偿还贷款的比率为1.95%[104] - 2020年6月30日，贷款损失准备金中的特定准备金总计92.9万美元，其中90.4万美元为两笔分类为受损的工商业贷款，2.5万美元为一笔分类为受损的商业房地产贷款[107] - 2020年6月30日，商业房地产贷款损失准备金为1.0549亿美元，占总分配准备金的46.2%，占该类贷款的38.5%；工商业贷款为4885万美元，占比21.4%和20.3%；商业建筑贷款为2136万美元，占比9.3%和7.8%等[109] - 2020年6月30日，可供出售证券中，美国政府和机构债务的摊销成本为6.1299亿美元，估计公允价值为6.1511亿美元；抵押支持证券摊销成本7.8万美元，公允价值7.8万美元等[119] - 2020年6月30日，持有至到期证券中，市政债务摊销成本4822万美元，估计公允价值4917万美元；企业债务证券摊销成本2000万美元，公允价值2000万美元[119] - 2020年6月30日，权益证券中，优先股摊销成本6007万美元，估计公允价值5056万美元；普通股摊销成本2807万美元，公允价值3477万美元[119] - 截至2020年6月30日，公司持有的市政存款为2.673亿美元，占存款总额的21.0%[123] - 2020 - 2018年，非利息活期存款分别为4.37536亿、3.57523亿、3.45048亿美元，占比分别为34.4%、26.9%、30.0%[126] - 截至2020年6月30日，金额大于或等于10万美元的定期存款总额约为5710万美元，其中三个月或以内到期的为1581.4万美元[127][128] - 截至2020年6月30日，公司以约4.495亿美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为抵押，从纽约联邦住房贷款银行获得借款和备用信用证，可用借款额度为1.534亿美元[128] - 2020 - 2018年，借款的平均余额分别为443.3万、402.7万、15.1万美元，期间加权平均利率分别为0.68%、2.66%、1.32%[129] - 截至2020年6月30日，先锋商业银行资产为3.037亿美元，主要由现金和市政债券组成[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要贷款业务为发放商业房地产贷款、商业和工业贷款、商业建筑贷款以及房屋净值贷款和信贷额度，自2016年1月起与Homestead Funding Corp.合作外包住宅抵押贷款业务[21][31] - 公司商业贷款主要针对中小型企业市场，目标借款人未偿还贷款余额通常在250万美元至1000万美元之间[32] - 截至2020年6月30日，公司总贷款应收款为11.70645亿美元，其中商业房地产贷款4.50452亿美元，占比38.5%；商业和工业贷款2.37223亿美元，占比20.3%；商业建筑贷款9180.5万美元，占比7.8%等[33] - 2020年6月30日，多户住宅房地产贷款总计8250万美元，占商业房地产贷款组合的18.3%[44] - 2020年6月30日，商业和工业贷款总计2.37223亿美元，占总贷款组合的20.3%[47] - 公司商业信贷额度通常采用可调利率，参考伦敦银行同业拆借利率或《华尔街日报》优惠利率加差价；定期贷款一般采用固定利率，参考纽约联邦住房贷款银行摊销预付款指标加差价，期限最长10年[48] - 公司发放商业和工业贷款时，贷款金额一般不超过抵押物价值的75%，通常不发放无担保商业和工业贷款[50] - 薪资保护计划（PPP）是美国财政部资助、美国小企业管理局管理的6500亿美元专项低息贷款计划，符合条件的企业可申请最高为平均月工资成本2.5倍或1000万美元的贷款[51] - 截至2020年6月30日，公司已发放624笔PPP贷款，总计7400万美元[51] - 2020年6月30日，商业建筑贷款总计9180万美元，占贷款组合总额的7.8%，未提取金额为3580万美元[53] - 2020年6月30日，一至四户家庭住宅房地产贷款为2.8亿美元，占贷款组合总额的23.9%，其中固定利率贷款2.37亿美元，可调整利率贷款4300万美元，大额贷款5290万美元[57][59] - 2020年6月30日，已购买通过Homestead Funding Corp.发放的贷款4680万美元，向其支付的固定总费用为贷款余额的1.75%[58] - 2020年6月30日，未偿还的房屋净值贷款和信贷额度总计8030万美元，占未偿还贷款总额的6.9%，房屋净值信贷额度未提取部分为4650万美元[64] - 2020年6月30日，消费者贷款为3090万美元，占贷款组合总额的2.6%[67] - 2020年6月30日，非牵头贷款人的贷款参与余额总计4940万美元，其中商业或多户家庭房地产贷款2010万美元，商业和工业贷款1960万美元，商业建筑贷款970万美元[72] - 2020年6月30日，基于15%的限制，公司对单一借款人的贷款限额约为2780万美元，当日无借款人未偿还余额超过该金额[73] 市场与区域数据 - 2020年公司主要市场区域总人口约100万，萨拉托加县2020年家庭收入中位数最高为91,676美元，预计到2026年增长近10.9%，肖哈里县最低为58,683美元，预计到2026年增长5.5%[25] - 截至2020年6月30日，奥尔巴尼县失业率10.4%，格林县11.4%，伦斯勒县9.9%，萨拉托加县10.2%，斯克内克塔迪县11.7%，肖哈里县9.2%，沃伦县11.5%；美国、纽约州和纽约州首府地区失业率分别为11.2%、15.6%和10.4%[26] - 截至2020年6月30日，公司在奥尔巴尼县FDIC保险存款市场份额2.71%，伦斯勒县16.59%，萨拉托加县3.30%，格林县1.65%，斯克内克塔迪县4.47%，沃伦县0.64%[28] 投资相关信息 - 公司投资政策规定，公司可投资于美国国债、政府支持企业证券等多种投资证券和流动资产，公司不进行投资套期保值或交易活动，不购买高风险抵押衍生品、企业垃圾债券和某些类型的结构性票据[111] - 公司投资企业债务证券的限制为不超过总资产的5%，任何单一发行人不超过公司资本的15%；投资标准普尔500综合指数成分股或市值50亿美元及以上公司的普通股或优先股，不超过公司资本的15%；投资市值超过20亿美元但低于50亿美元公司的普通股，不超过投资组合的10%[111] - 公司董事会负责批准和监督投资政策，该政策至少每年审查一次，授权官员包括总裁兼首席执行官、首席财务官和副总裁兼主计长[110] - 公司投资固定利率抵押债务证券（CMOs），由吉利美、房地美或房利美发行[113] - 公司投资主要由纽约州市政当局发行的固定利率投资级债券，以及主要由金融行业公司发行的企业债务证券[115] 监管与合规信息 - 公司作为纽约特许储蓄银行，受纽约州金融服务部和联邦存款保险公司的全面监管[137] - 2018年5月24日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，资产少于100亿美元银行可免特定合格住房抵押贷款偿还能力要求，农村地区低于40万美元交易无需评估，发放少于500笔开放式和封闭式抵押贷款银行免HMDA扩展数据披露等[148] - 2019年10月29日，资产少于100亿美元银行可选社区银行杠杆率资本框架，杠杆率超9%视为资本充足，新规2020年1月1日生效；2020年8月社区银行杠杆率在2020年第二季度至年底设为8%，2021年升至8.5%，2022年1月1日起恢复9%，先锋银行2020年6月30日选择不适用此新规[148][158] - 巴塞尔III资本规则要求先锋银行普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产比率至少分别为4.5%、6%和8%，杠杆率至少为4%一级资本[153] - 二级资本中贷款和租赁损失准备金最高为风险加权资产的1.25%，选择不处理累计其他综合收益（AOCI）机构，可供出售权益证券净未实现收益最高占45%，先锋银行选择不处理AOCI[155] - 现金和美国政府证券风险权重为0%

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为14.99714亿美元，较2019年6月30日的14.79992亿美元增长1.33%[8] - 2020年前三个月，公司净利息收入为1205.3万美元，较2019年同期的1246万美元下降3.27%[9] - 2020年前三个月，公司非利息收入为266.5万美元，较2019年同期的397.2万美元下降32.90%[9] - 2020年前三个月，公司净收入为84.9万美元，较2019年同期的477.9万美元下降82.24%[9] - 2020年前九个月，公司净收入亏损798.5万美元，而2019年同期净收入为1402.2万美元[9] - 2020年前三个月，公司综合收入为37.6万美元，较2019年同期的536.9万美元下降93.00%[10] - 2020年前九个月，公司综合收入亏损820.8万美元，而2019年同期综合收入为1370万美元[10] - 截至2020年3月31日，公司普通股基本每股收益为0.03美元，前九个月每股亏损0.32美元[9] - 2020年前九个月净亏损7,985千美元，2019年同期净利润为14,022千美元[14] - 2020年前九个月经营活动净现金使用量为7,403千美元，2019年同期为提供7,927千美元[14] - 2020年前九个月投资活动净现金使用量为51,934千美元，2019年同期为63,099千美元[14] - 2020年前九个月融资活动净现金提供量为19,429千美元，2019年同期为91,678千美元[14] - 2020年3月31日现金及现金等价物期末余额为190,201千美元，2019年同期为156,786千美元[14] - 截至2019年6月30日，股东权益总额为134,965千美元，截至2020年3月31日为228,532千美元[12] - 2020年第一季度和前三季度归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为849千美元和 - 7985千美元，基本和摊薄每股收益分别为0.03美元和 - 0.32美元[145] - 2020年第一季度和前三季度平均流通在外普通股股数均为25977679股，用于计算每股收益的平均股数分别为25016634股和25006027股[145] - 截至2020年3月31日，公司总资产较2019年6月30日增加1970万美元，即1.3%，达到15亿美元[201] - 现金及现金等价物较2019年6月30日减少3990万美元，即17.3%，降至1.902亿美元[202] - 可供出售证券较2019年6月30日减少1810万美元，即19.7%，降至7360万美元[203] - 持有至到期证券较2019年6月30日增加26.6万美元，即6.9%，达到410万美元[205] - 净贷款较2019年6月30日增加4810万美元，即4.6%，达到11亿美元[206] - 存款较2019年6月30日减少9360万美元，即7.0%，降至12.4亿美元[207] - 2020年前三个月与2019年同期相比，净利息收入变化为减少40.7万美元；前九个月与2019年同期相比，净利息收入增加112.6万美元[200] - 2020年前三个月，总生息资产增加额为 - 31.1万美元；前九个月，总生息资产增加177.1万美元[200] - 2020年前三个月，总付息负债增加9.6万美元；前九个月，总付息负债增加64.5万美元[200] - 不考虑PPP贷款影响，公司预计2020财年第四季度净息差将因利率下降而降低[200] 公司业务线数据关键指标变化 - 证券业务 - 截至2020年3月31日，可供出售证券摊余成本74,286千美元，未实现收益765千美元，未实现损失1,420千美元，估计公允价值73,631千美元[47] - 截至2019年6月30日，可供出售证券摊余成本92,088千美元，未实现收益708千美元，未实现损失1,061千美元，估计公允价值91,735千美元；持有至到期证券中市政债券摊余成本3,873千美元，未实现收益14千美元，估计公允价值3,887千美元[47] - 2020年3月31日，有48只证券存在未实现损失，可出售证券估计公允价值为4840000美元，未实现损失为1420000美元[48][49] - 2020年3月31日，美国银行证券成本基础为220万美元，估计公允价值为190万美元[49] - 2020年3月31日，评估了57只证券，摊销成本为40万美元，剩余面值为180万美元[50] - 2019年7月1日至2020年3月31日，信用损失从1477000美元减至1360000美元[51] - 2020年3月31日，可出售证券摊销成本为74286000美元，估计公允价值为73631000美元；持有至到期证券摊销成本为4139000美元，估计公允价值为4182000美元[54] - 2020年第一季度和前九个月，公司出售可出售证券获得500万美元收益，实现毛收益83000美元；前九个月其他证券交易实现毛收益51000美元[54] - 2020年3月31日和2019年6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可出售证券账面价值分别为6700万美元和8490万美元[55] - 2020年第一季度证券未实现持有损益为亏损14.6万美元，2019年为收益20.9万美元；2020年前九个月证券未实现持有损益为亏损4.5万美元，2019年为亏损11.4万美元[82] - 2020年第一季度，证券平均余额9459.3万美元，收益率2.22%；2019年同期平均余额1.06885亿美元，收益率2.49%[193] - 截至2020年3月31日的九个月，证券平均余额9729.7万美元，收益率2.35%；2019年同期平均余额1.10437亿美元，收益率2.32%[196] - 截至2020年3月31日，可供出售证券公允价值7.3631亿美元，其中一级输入9413万美元，二级输入6.4218亿美元[120] 公司业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2020年3月31日，净贷款应收款为1101997000美元，2019年6月30日为1053938000美元[57] - 2020年第一季度，贷款损失准备金从16493000美元增至20700000美元[57] - 2020年前九个月，贷款损失准备金从14499000美元增至2070000美元[60] - 截至2019年3月31日的九个月，贷款损失准备金期初总额为1.351亿美元，期末为1.4069亿美元[61] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备金期末总额为2.07亿美元，贷款期末余额为11.20057亿美元[61] - 截至2019年6月30日，贷款损失准备金期末总额为1.4499亿美元，贷款期末余额为10.66039亿美元[63] - 截至2020年3月31日的九个月，受损贷款未偿本金余额为669.4万美元，记录投资为662.2万美元，贷款损失准备金分配为53.3万美元[63] - 截至2019年6月30日，受损贷款未偿本金余额为829.5万美元，记录投资为806.7万美元，贷款损失准备金分配为42.6万美元[63] - 2020年第一季度，公司实施客户付款延期计划，为受疫情影响的借贷者提供3 - 6个月短期付款延期[66] - 2020年3月31日和2019年相应的三个月和九个月内，无贷款作为不良债务重组进行修改[67] - 截至2020年3月31日，非应计贷款总额为1062.1万美元，逾期90天仍在应计的贷款总额为12.5万美元[68] - 截至2019年6月30日，非应计贷款总额为1256.2万美元，逾期90天仍在应计的贷款总额为11.8万美元[68] - 非应计贷款和逾期90天仍在应计的贷款包括集体评估减值的小额同质贷款和单独评估的受损贷款[68] - 截至2020年3月31日，贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天及以上的金额分别为17588千美元、864千美元、7328千美元，未逾期贷款为1094277千美元，贷款总额为1120057千美元；2019年6月30日，对应逾期金额分别为640千美元、535千美元、10615千美元，未逾期贷款为1054249千美元，贷款总额为1066039千美元[69] - 2020年3月31日，商业贷款中，通过评级、特别关注、次级的金额分别为694588千美元、7067千美元、20600千美元，总额为722255千美元；2019年6月30日，对应金额分别为669313千美元、2666千美元、10932千美元，总额为682911千美元[73] - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，公司分别质押了474600千美元和485600千美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为FHLBNY借款和备用信用证的抵押品[74] - 2020年第一季度，贷款平均余额10.93708亿美元，收益率4.59%；2019年同期平均余额10.35755亿美元，收益率4.96%[193] - 截至2020年3月31日的九个月，贷款平均余额10.78328亿美元，收益率4.73%；2019年同期平均余额10.26735亿美元，收益率4.82%[196] - 截至2020年5月8日，银行已批准610笔PPP贷款，总额为7510万美元，在纽约联邦储备银行通过薪资保护计划流动性便利（PPPLF）的未使用借款额度为7510万美元[167] - 截至2020年5月8日，公司批准了消费者借款人109笔贷款的还款延期申请，涉及住宅抵押贷款、房屋净值贷款和信贷额度以及消费贷款余额2800万美元，批准了商业借款人153笔贷款的还款延期申请，涉及商业贷款余额1.901亿美元[168] 公司业务线数据关键指标变化 - 衍生工具业务 - 2020年3月31日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）的总名义金额为697800千美元，其中与商业借款人的利率互换为348900千美元，与第三方交易对手的抵消利率互换为348900千美元；2019年6月30日，总名义金额为515400千美元，对应金额均为257700千美元[77] - 2020年3月31日，非套期保值衍生工具的衍生资产和负债净额分别为40096千美元和34千美元；2019年6月30日，对应净额分别为13462千美元和144千美元[78] - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，公司分别为与第三方交易对手的互换协议存入了40100千美元和13300千美元的抵押品[78] - 截至2020年3月31日，衍生资产公允价值4.0096亿美元，均为一级输入[120] - 截至2020年3月31日，衍生负债公允价值34万美元，均为二级输入[120] 公司业务线数据关键指标变化 - 养老金及退休福利业务 - 2020年第一季度净定期养老金成本为39.9万美元，2019年为24.5万美元；2020年前九个月净定期养老金成本为119.8万美元，2019年为49万美元[85] - 2020年第一季度净定期退休后福利成本为2.6万美元，2019年为2.4万美元；2020年前九个月净定期退休后福利成本为7.7万美元，2019年为7.1万美元[88] 公司业务线数据关键指标变化 - 其他业务 - 2020年第一季度和前三季度非利息收入中，符合“ASC”主题606范围的分别为3310千美元和10080千美元，不符合该范围的分别为 - 645千美元和1991千美元，总计分别为2665千美元和12071千美元[143] 公司股权及重组相关情况 - 2019年7月17日公司完成重组，出售11,170,402股普通股，净收益109100千美元[20] - 公司向Pioneer Bancorp, MHC发行14,287,723股，向慈善基金会捐赠519,554股普通股和250,000美元现金[20] - ESOP持有公司1,018,325股普通股，Pioneer Bancorp, MHC持有公司55%的普通股[20] - 2019年7月17日公司设立员工持股计划，贷款购买101.8325万股公司普通股，平均价格为每股13.4美元，2020年3月31日贷款余额为1290万美元[89] - 2020年3月31日员工持股计划已分配股份为5.0916万股，待分配股份为1.2729万股，未分配股份为95.468万股[90] - 2019年7月17日，公司出售1117.0402万股普通股，每股价格10美元，净收益1.09

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日和6月30日，公司总资产分别为139.1798亿美元和147.9992亿美元，下降约5.96%[8] - 截至2019年12月31日，公司总资产较6月30日减少8820万美元，降幅6.0%，降至13.9亿美元[192] - 现金及现金等价物较6月30日减少1.152亿美元，降幅50.1%，降至1.149亿美元[193] - 可供出售证券较6月30日减少380万美元，降幅4.1%，降至8800万美元[194] - 持有至到期证券较6月30日增加28.8万美元，增幅7.4%，增至420万美元[195] - 净贷款较6月30日增加2510万美元，增幅2.4%，增至10.8亿美元[196] - 存款较6月30日减少1.915亿美元，降幅14.4%，降至11.4亿美元[198] - 从纽约联邦住房贷款银行的借款从6月30日的零增加至12月31日的1000万美元[199] - 股东权益较6月30日增加9300万美元，增幅65.8%，增至2.28亿美元[200] - 2019年第四季度净利润较2018年同期减少95.1万美元，降至390万美元[201] - 2019年第四季度利息和股息收入较2018年同期增加50.3万美元，增幅3.8%，增至1380万美元[202] - 截至2019年6月30日，股东权益总额为134,965千美元，截至2019年9月30日为223,777千美元，截至2019年12月31日为227,982千美元[13] - 2019年上半年净亏损8,834千美元，2018年上半年净利润9,243千美元[15] - 2019年上半年经营活动提供净现金10,978千美元，2018年上半年为7,770千美元[15] - 2019年上半年投资活动使用净现金39,295千美元，2018年上半年为65,704千美元[15] - 2019年上半年融资活动使用净现金86,907千美元，2018年上半年为5,890千美元[15] - 2019年上半年现金及现金等价物净减少115,224千美元，2018年上半年为63,824千美元[15] 公司收入与支出关键指标变化 - 2019年第四季度和前六个月，公司总利息和股息收入分别为1.383亿美元和2.8415亿美元，同比分别增长3.77%和7.91%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司总利息支出分别为1277万美元和2604万美元，同比分别增长21.39%和26.84%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司净利息收入分别为1.2553亿美元和2.5811亿美元，同比分别增长2.26%和6.31%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司贷款损失拨备分别为1520万美元和1.789亿美元，同比分别增长137.5%和1388.43%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司非利息收入分别为5513万美元和9375万美元，同比分别增长79.09%和42.71%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司非利息支出分别为1.1711亿美元和2.9836亿美元，同比分别增长26.63%和61.22%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司税前收入分别为4835万美元和亏损1.254亿美元，同比分别下降11.53%和亏损增加212.69%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司净利润分别为3850万美元和亏损8834万美元，同比分别下降19.79%和亏损增加195.14%[9] - 2019年第四季度和前六个月，公司综合收入分别为3859万美元和亏损8584万美元，同比分别下降2.8%和亏损增加203.04%[10] - 2019年12月31日止三个月，保险服务收入1,357千美元，财富管理服务收入714千美元等，六个月保险服务收入2,032千美元，财富管理服务收入1,393千美元等[138] - 2019年12月31日止三个月，净收入3,850千美元，六个月净亏损8,834千美元[140] - 2019年12月31日止三个月，基本和摊薄每股收益均为0.15美元，六个月均为 - 0.35美元[140] - 2019年12月31日止三个月，贷款平均余额10.73亿美元，利息1269.1万美元，收益率4.78%；2018年同期平均余额10.29亿美元，利息1240万美元，收益率4.86%[184] - 2019年12月31日止三个月，总生息资产平均余额12.83亿美元，利息1383万美元，收益率4.34%；2018年同期平均余额11.94亿美元，利息1332.7万美元，收益率4.50%[184] - 2019年12月31日止三个月，总付息负债平均余额8.15亿美元，利息127.7万美元，成本率0.62%；2018年同期平均余额8.09亿美元，利息105.2万美元，成本率0.52%[184] - 2019年12月31日止三个月，净利息收入1255.3万美元，净息差3.72%，净利息收益率3.94%；2018年同期净利息收入1227.5万美元，净息差3.99%，净利息收益率4.14%[184] - 2019年12月31日止六个月，贷款平均余额10.68亿美元，利息2584.1万美元，收益率4.86%；2018年同期平均余额10.22亿美元，利息2446.1万美元，收益率4.80%[187] - 2019年12月31日止六个月，总生息资产平均余额12.86亿美元，利息2841.5万美元，收益率4.43%；2018年同期平均余额11.94亿美元，利息2633.2万美元，收益率4.42%[187] - 2019年12月31日止六个月，总付息负债平均余额8.22亿美元，利息260.4万美元，成本率0.63%；2018年同期平均余额8.20亿美元，利息205.3万美元，成本率0.49%[187] - 2019年12月31日止六个月，净利息收入2581.1万美元，净息差3.80%，净利息收益率4.02%；2018年同期净利息收入2427.9万美元，净息差3.93%，净利息收益率4.07%[187] 公司证券相关数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日，可供出售证券摊余成本8799.9万美元，估计公允价值8798.4万美元，持有至到期证券摊余成本416.1万美元，估计公允价值419万美元[47] - 可供出售证券中美国政府和机构债务摊余成本7179.9万美元，估计公允价值7193.1万美元；优先股摊余成本600.7万美元，估计公允价值547.2万美元[47] - 持有至到期证券中市政债券摊余成本416.1万美元，估计公允价值419万美元[47] - 截至2019年6月30日，可供出售证券的摊销成本为9.2088亿美元，估计公允价值为9.1735亿美元，未实现收益708万美元，未实现损失1061万美元[49] - 截至2019年12月31日，有32只证券存在未实现损失，美国银行证券成本基础为220万美元，估计公允价值为210万美元[50][52] - 2019年12月31日，管理层对57只摊销成本为50万美元、剩余面值为190万美元的证券进行减值评估，未产生额外减值费用[53] - 2019年7月1日至12月31日，信用损失确认收益的余额从147.7万美元减至136万美元[54] - 截至2019年12月31日，可供出售证券的摊销成本为8799.9万美元，估计公允价值为8798.4万美元；持有至到期证券的摊销成本为416.1万美元，估计公允价值为419万美元[55] - 截至2019年12月31日和6月30日，可供出售证券用于担保FHLBNY预付款和市政存款的账面价值分别为8040万美元和8490万美元[56] - 2019年和2018年12月31日止三个月和六个月，均无出售可供出售证券和持有至到期证券的情况[55][56] - 截至2019年12月31日，可售证券公允价值为8798.4万美元，其中一级输入7408.3万美元，二级输入1390.1万美元[115] - 截至2019年6月30日，可售证券公允价值为9173.5万美元，其中一级输入7283.7万美元，二级输入1889.8万美元[115] 公司贷款相关数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日，净贷款应收款为10.79055亿美元，6月30日为10.53938亿美元[58] - 2019年12月31日止三个月，贷款损失准备金从1499.9万美元增至1649.3万美元[58] - 2019年12月31日止六个月，贷款损失准备金从1449.9万美元增至1649.3万美元，其中包括与商业客户相关的1580万美元贷款损失准备金[58] - 2018年12月31日半年末贷款损失准备金期初余额为1.351亿美元，期末余额为1.36亿美元[59] - 2019年12月31日贷款损失准备金期末余额为1.6493亿美元，贷款期末余额为10.93006亿美元[59] - 2019年6月30日贷款损失准备金期末余额为1.4499亿美元，贷款期末余额为10.66039亿美元[59] - 2019年12月31日半年末，无相关准备金记录的受损贷款未偿本金余额为676.4万美元，有准备金记录的为302.6万美元[60] - 2019年6月30日年末，无相关准备金记录的受损贷款未偿本金余额为829.5万美元，有准备金记录的为126.6万美元[60] - 2019年12月31日，非应计贷款为1088.4万美元，逾期90天仍在计息的贷款为20.2万美元[64] - 2019年6月30日，非应计贷款为1256.2万美元，逾期90天仍在计息的贷款为11.8万美元[64] - 2019年12月31日，30 - 59天逾期贷款为224.3万美元，60 - 89天为161万美元，90天以上为801.6万美元[65] - 2019年6月30日，30 - 59天逾期贷款为64万美元，60 - 89天为53.5万美元，90天以上为1061.5万美元[65] - 2019年和2018年12月31日止的三个月和六个月，无作为不良债务重组修改的贷款[63] - 截至2019年12月31日和6月30日，公司分别质押4.775亿美元和4.856亿美元住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为FHLBNY借款和备用信用证的抵押品[70] - 截至2019年12月31日，非经常性计量的商业受损贷款公允价值为245.4万美元，三级输入216万美元[116] - 截至2019年6月30日，非经常性计量的商业受损贷款公允价值为84万美元，三级输入84万美元[116] - 截至2019年12月31日，受损贷款账面价值300万美元，估值备抵54.2万美元，估计公允价值250万美元[116] - 截至2019年6月30日，受损贷款账面价值130万美元，估值备抵42.6万美元，估计公允价值84万美元[116] - 2019年12月31日，约4840万美元的可调利率住宅抵押贷款有利率上限，约380万美元的可调利率抵押贷款有转换选择权[91] 公司衍生工具与抵押相关数据关键指标变化 - 2019年12月31日和6月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）的总名义金额分别为7.018亿美元和5.154亿美元[72] - 2019年12月31日和6月30日，公司为与第三方交易对手的互换协议存入的抵押现金分别为1470万美元和1330万美元[73] - 截至2019年12月31日，衍生资产公允价值1520.8万美元，衍生负债公允价值51.6万美元[115] 公司其他综合收益相关数据关键指标变化 - 2019年第四季度和前六个月，从累计其他综合损失中重新分类的净额（税后）均为3.8万美元[75] - 2019年12月31日，累计其他综合损失为1.1452亿美元，较10月1日的1.1461亿美元略有减少[75] - 2019年第四季度和前六个月，分配给其他综合收益（损失）各组成部分的所得税费用（收益）分别为4000美元和8.8万美元[77] 公司养老金与退休福利相关数据关键指标变化 - 公司维持非缴费确定受益养老金计划和确定受益退休后计划，计划资产和义务在财年末计量[78] - 2019年8月31日起，确定受益养老金计划对9月1日及以后新员工关闭[79] - 2019年第四季度和前六个月，净定期养老金成本分别为45.5万美元和24.5万美元[80] - 2019年和2018年截至12月31日的三个和六个月，公司未向养老金计划进行现金缴款[81] - 公司为符合条件员工提供退休后医疗和人寿保险福利，公司对退休人员医疗的缴费上限为个人每月210美元，员工和配偶每月420美元[82] - 2019年第四季度和前六个月的净定期退休后福利成本分别为2.6万美元和5.

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为14.49947亿美元，较6月30日的14.79992亿美元下降2.03%[8] - 截至2019年9月30日，总负债为12.2617亿美元，较6月30日的13.45027亿美元下降8.84%[8] - 截至2019年9月30日，股东权益为2.23777亿美元，较6月30日的1.34965亿美元增长65.82%[8] - 2019年第三季度，公司总利息和股息收入为1458.5万美元，较2018年同期的1300.6万美元增长12.14%[9] - 2019年第三季度，公司总利息支出为132.7万美元，较2018年同期的100.1万美元增长32.57%[9] - 2019年第三季度，公司净利息收入为1325.8万美元，较2018年同期的1200.5万美元增长10.44%[9] - 2019年第三季度，公司贷款损失准备金为1637万美元，较2018年同期的57万美元增长2771.93%[9] - 2019年第三季度，公司非利息收入为396.9万美元，较2018年同期的349.1万美元增长13.69%[9] - 2019年第三季度，公司非利息支出为1823.1万美元，较2018年同期的926万美元增长96.88%[9] - 2019年第三季度，公司净亏损为1268.4万美元，而2018年同期净利润为444.3万美元[9] - 2019年前三季度净亏损1268.4万美元，2018年同期净利润444.3万美元[15] - 2019年9月30日现金及现金等价物期末余额为1.8877亿美元，期初余额为2.30109亿美元[15] - 2019年前三季度经营活动净现金使用91.5万美元，2018年同期提供719.3万美元[15] - 2019年前三季度投资活动净现金使用1598.5万美元，2018年同期使用6258.1万美元[15] - 截至2019年9月30日，公司总资产为14.28192亿美元，较2018年的13.03482亿美元有所增加；总负债为12.12408亿美元，较2018年的11.82856亿美元有所增加；总净值为2.15784亿美元，较2018年的1.20626亿美元有所增加[175] - 截至2019年9月30日，公司总资产较6月30日减少3100万美元，降幅为2.1%，主要是现金及现金等价物减少4130万美元，降幅为17.9%，部分被其他资产增加1200万美元，增幅为54.2%所抵消[180] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物为1.888亿美元，较6月30日的2.301亿美元减少4130万美元，降幅为17.9%，主要是因7月完成互助控股公司重组和少数股权发行后未认购股票的退款[181] - 截至2019年9月30日，可供出售证券为9120万美元，较6月30日减少55.3万美元，降幅为0.6%，主要是本季度市政债券到期；持有至到期证券为400万美元，较6月30日增加8.9万美元，增幅为2.3%，因本季度购买超过到期和本金减少[182] - 截至2019年9月30日，净贷款为10.5亿美元，与6月30日持平；商业建筑贷款增加2040万美元，增幅为23.9%；消费贷款增加750万美元，增幅为34.8%；一至四户住宅房地产贷款增加230万美元，增幅为0.8%；房屋净值贷款增加220万美元，增幅为2.8%；商业房地产贷款减少1700万美元，降幅为4.1%；商业和工业贷款减少1480万美元，降幅为8.1%[183] - 截至2019年9月30日，总存款较6月30日减少1.166亿美元，降幅8.8%，降至12.1亿美元[185] - 截至2019年9月30日，股东权益总额较6月30日增加8880万美元，增幅65.8%，增至2.238亿美元[186] - 2019年第三季度净收入较2018年同期减少1710万美元，由盈利440万美元转为亏损1270万美元[187] - 2019年第三季度利息和股息收入较2018年同期增加160万美元，增幅12.1%，增至1460万美元[188] - 2019年第三季度利息支出较2018年同期增加32.6万美元，增幅32.6%，增至130万美元[194] - 2019年第三季度净利息收入较2018年同期增加130万美元，增幅10.4%，增至1330万美元[196] - 2019年第三季度贷款损失拨备较2018年同期增加1.583亿美元，增至1640万美元[197] - 2019年第三季度非利息收入较2018年同期增加37.2万美元，增幅10.7%，增至390万美元[198] - 2019年第三季度非利息支出较2018年同期增加890万美元，增幅95.7%，增至1810万美元[199] - 2019年第三季度所得税费用较2018年同期减少590万美元，由支出120万美元转为收益470万美元[202] 公司股权与重组相关情况 - 2019年7月17日公司完成银行重组，出售1117.0402万股普通股，每股10美元，净收益1.091亿美元[21] - 先锋银行互助控股公司现持有公司55%的普通股[21] - 2019年7月17日，公司完成重组，出售1117.0402万股普通股，净收益1.091亿美元，Pioneer Bancorp, MHC持有公司55%的普通股[151] 会计准则采用情况 - 2019年7月1日公司采用ASU 2014 - 09，因采用该准则，留存收益期初净增加29.1万美元[24] - 2019年7月1日公司采用ASU 2016 - 01，记录累计效应调整，留存收益增加59.9万美元[25] - 公司自2021年7月1日起实施ASU 2016 - 02，采用该准则将使公司作为承租人的经营租赁使用权资产和相关租赁负债在合并财务状况表中增加[31] - 公司自2023年7月1日起实施ASU 2016 - 13，采用该准则预计将对公司合并财务状况产生影响，但对合并经营成果无重大影响[34] - 公司自2020年7月1日起实施ASU 2017 - 08，采用该准则预计对公司合并经营成果和财务状况无重大影响[35] - 公司自2019年12月15日后的财年及中期实施ASU 2018 - 13，采用该准则预计对公司合并经营成果和财务状况无重大影响[38] - 上市公司自2020年12月15日后结束的财年实施ASU 2018 - 14，其他实体自2021年12月15日后结束的财年实施，采用该准则预计对公司合并经营成果和财务状况无重大影响[39] - 2019年7月1日，公司采用ASU 2014 - 09，因采用该准则，期初留存收益净增加29.1万美元[126] - 采用Topic 606后，保险政策相关收入在保单生效日确认，分期计费佣金收入提前确认[130] 公司收购情况 - 2019年4月24日，公司与Jaeger & Flynn Associates, Inc.签订股票购买协议，将收购其100%的流通股[43] - 收购JFA的总购买价格为1275万美元，将分四期支付，其中375万美元在交割时支付，后续三年每年支付300万美元[44] - 交易收尾款为375万美元，若收尾日有未偿债务或JFA营运资金未达目标将向下调整[45] - 每笔分期付款全额支付取决于JFA在三个12个月业绩期内实现目标EBITDA，若业绩期内JFA的EBITDA与目标EBITDA有负差或有机收入较前12个月下降5%以上，分期付款将向下调整；若JFA有机收入增长至少10%，分期付款有最高无上限的盈利调整，为业绩期内JFA的EBITDA与目标EBITDA正差的50%[45][46] - 公司预计交易将于2020年第一季度初完成[47] - 2019年4月24日，公司与JFA签订股票购买协议，将以1275万美元收购其100%股份，预计2020年第一季度初完成交易[155][156][158] - 收购JFA的1275万美元购买价分四期支付，375万美元为交割付款，后续三期各300万美元[156] - 后续每期付款取决于JFA实现目标EBITDA，若EBITDA未达目标或有机收入下降5%以上，付款将下调；若有机收入增长至少10%，有最高无上限的盈利调整[157] 证券相关数据 - 2019年6月30日，可供出售证券的摊销成本为92088000美元，估计公允价值为91735000美元；持有至到期证券中市政债券摊销成本为3873000美元，估计公允价值为3887000美元[49] - 2019年9月30日，可供出售证券的摊销成本为91210000美元，估计公允价值为91182000美元；持有至到期证券中市政债券摊销成本为3962000美元，估计公允价值为3993000美元[50] - 2019年9月30日，有33只证券存在未实现损失，美国银行证券成本基础为220万美元，估计公允价值为210万美元[52] - 2019年9月30日，对62只摊销成本为50万美元、剩余面值为200万美元的证券进行减值评估，无额外减值费用[53] - 2019年7月1日至9月30日，确认的信贷损失余额为1477000美元，无证券交易实现金额的减少[54] 贷款相关数据 - 2019年9月30日，净贷款应收款为1054014000美元，6月30日为1053938000美元[58] - 2019年第三季度，贷款损失准备金为16370000美元，贷款冲销为15880000美元，冲销贷款回收为10000美元[58] - 2018年9月30日贷款损失准备金期初余额为13,510千美元，期末余额为14,033千美元[59] - 2019年9月30日贷款损失准备金期末余额为14,999千美元，6月30日为14,499千美元[60] - 2019年9月30日贷款期末余额为1,066,619千美元，6月30日为1,066,039千美元[60] - 截至2019年9月30日的三个月，受损贷款未偿本金余额为13,288千美元，记录投资为13,057千美元[60] - 截至2019年6月30日的年度，受损贷款未偿本金余额为8,295千美元，记录投资为8,067千美元[61] - 2019年9月30日非应计贷款为13,750千美元，逾期90天仍应计贷款为294千美元；6月30日非应计贷款为12,562千美元，逾期90天仍应计贷款为118千美元[67] - 2019年9月30日贷款逾期30 - 59天的金额为531千美元，60 - 89天为852千美元，90天或以上为10,916千美元[68] - 2019年6月30日贷款逾期30 - 59天的金额为640千美元，60 - 89天为535千美元，90天或以上为10,615千美元[68] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月均无贷款作为不良债务重组进行修改[64] - 公司根据借款人偿债能力相关信息将商业贷款分为风险类别[68] - 截至2019年9月30日和6月30日，公司分别质押了4.818亿美元和4.856亿美元的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业贷款作为抵押[73] 衍生工具相关数据 - 2019年9月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）总名义金额为6.4亿美元，6月30日为5.154亿美元[75] - 2019年9月30日，非套期保值衍生工具的净衍生资产为1902.7万美元，净衍生负债为2.5万美元；6月30日净衍生资产为1346.2万美元，净衍生负债为14.4万美元[76] - 2019年9月30日和6月30日，公司分别存入1900万美元和1330万美元作为与第三方交易对手方互换协议的抵押品[76] 养老金与退休福利相关数据 - 2019年第三季度，累计其他综合收益（损失）中，未实现证券收益/损失为 - 2万美元，设定受益计划为 - 1.1441亿美元；2018年同期分别为32.8万美元和 - 0.9399亿美元[78] - 2019年第三季度，净定期养老金成本为34.4万美元，2018年同期为12.2万美元[83] - 2019年第三季度，公司未向养老金计划进行现金缴款[84] - 2019年第三季度，净定期退休后福利成本为2.6万美元，2018年同期为2.4万美元[86] 员工持股计划相关数据 - 2019年7月17日公司设立员工持股计划，ESOP向公司贷款购买101.8325万股公司普通股，9月30日贷款余额为1360万美元[87][89] - 2019年第三季度，与ESOP相关的总薪酬费用确认为35.7万美元[90] 承诺信贷与备用信用证相关数据 - 2019年9月30日，承诺信贷额度为32.4245亿美元，备用信用证为3.3607亿美元，总计35.7852亿美元；2019年6月30日，承诺信贷额度

潜在欺诈活动及风险敞口 - 2020财年第一季度，公司发现与Mann Entities交易的潜在欺诈活动，存款潜在风险敞口约1900万美元，贷款潜在风险敞口约1600万美元，将确认250万美元非利息费用，计提1580万美元贷款损失准备[295][296][297] 商业贷款组合情况 - 截至2019年6月30日，商业贷款组合总计6.829亿美元，占总贷款的64.1%，2015年6月30日为4.269亿美元，占比62.1%[299] 非利息收入变化 - 2019财年非利息收入增至650万美元，2018财年为510万美元[300] - 2019年非利息收入为1440万美元，较2018年的1280万美元增加160万美元，增幅12.5%[348] - 2019年非利息收入为1440.7万美元，非利息支出为3789万美元；2018年非利息收入为1280.4万美元，非利息支出为3632.5万美元[375] 管理资产规模 - 截至2019年6月30日，Pioneer Financial Services, Inc.管理资产达5.405亿美元[300] 核心存款变化 - 核心存款从2015年6月30日的6.511亿美元增至2019年6月30日的12亿美元，增长5.496亿美元，占总存款的90.2%[303] 股票购买协议 - 2019年4月24日，公司与Jaeger & Flynn Associates, Inc.签订股票购买协议，收购价1275万美元，分四期支付，预计2020年第一季度初完成交易[305][306][308] - 股票购买协议中，375万美元的成交付款可能因债务或营运资金不足而下调，每期300万美元的分期付款取决于JFA的EBITDA表现，若有机收入下降5%以上或EBITDA未达目标将下调，若有机收入增长至少10%有最高无上限的盈利调整[307] - 2019年4月24日，公司与JFA签订股票购买协议，将以1275万美元收购其100%股份，分四期支付，首付375万美元[460][461] - 各期付款金额或根据JFA的EBITDA表现和有机收入变化调整，若有机收入增长超10%，可获最高无上限的50%盈利调整[462] 公司业务战略 - 公司业务战略包括继续强调商业贷款、多元化产品服务增加非利息收入、增加低成本核心存款份额和战略性扩大资产负债表[299][300][303][304] 贷款损失准备政策 - 公司认为贷款损失准备的确定是关键会计政策，需管理层进行大量估计和判断，至少每季度评估其充足性[313][315] 新兴成长型公司会计准则 - 作为“新兴成长型公司”，公司可推迟采用适用于上市公司的新会计准则，财务报表可能与遵守新准则的公司不可比[312] 递延税估值备抵情况 - 2019年6月30日无需递延税估值备抵[319] 贷款相关收益情况 - 2019年贷款平均余额10.31636亿美元，利息4981.8万美元，收益率4.83%；2018年平均余额9.69624亿美元，利息4364.9万美元，收益率4.50%；2017年平均余额8.69816亿美元，利息3617.4万美元，收益率4.16%[326] 证券相关收益情况 - 2019年证券平均余额1.07572亿美元，利息254.1万美元，收益率2.36%；2018年平均余额8251.4万美元，利息136.7万美元，收益率1.66%；2017年平均余额1.00455亿美元，利息122.5万美元，收益率1.22%[326] 总生息资产相关情况 - 2019年总生息资产平均余额12.11894亿美元，利息5415.9万美元，收益率4.47%；2018年平均余额11.44895亿美元，利息4648.6万美元，收益率4.06%；2017年平均余额9.86454亿美元，利息3762.1万美元，收益率3.81%[326] 总付息负债相关情况 - 2019年总付息负债平均余额8.37382亿美元，利息448万美元，成本率0.54%；2018年平均余额8.10177亿美元，利息318.6万美元，成本率0.39%；2017年平均余额7.08181亿美元，利息241.1万美元，成本率0.34%[326] 净利息收入及相关指标变化 - 2019年净利息收入4967.9万美元，净息差3.93%，净利息收益率4.10%；2018年净利息收入4330万美元，净息差3.67%，净利息收益率3.78%；2017年净利息收入3521万美元，净息差3.47%，净利息收益率3.57%[326] - 2019年较2018年净利息收入增加6379万美元，其中因规模变动增加2862万美元，因利率变动增加3517万美元[330] - 2018年较2017年净利息收入增加8090万美元，其中因规模变动增加5047万美元，因利率变动增加3043万美元[330] - 2019年净利息收入为4970万美元，较2018年的4330万美元增加640万美元，增幅14.7%[346] - 2019年利息和股息总收入为5415.9万美元，利息总支出为448万美元，净利息收入为4967.9万美元；2018年利息和股息总收入为4648.6万美元，利息总支出为318.6万美元，净利息收入为4330万美元[375] 生息资产与付息负债比例变化 - 2019年生息资产与付息负债平均比例为145.72%，2018年为141.31%，2017年为139.29%[326] 实际贷款损失风险 - 实际贷款损失可能远超已计提的贷款损失准备，会对财务业绩产生重大负面影响[317] 总资产变化 - 2019年6月30日总资产为14.8亿美元，较2018年同期的12.8亿美元增加1.959亿美元，增幅15.3%[331] - 截至2019年6月30日，公司总资产为14.79992亿美元，总负债为13.45027亿美元，净资产为1.34965亿美元；2018年总资产为12.84128亿美元，总负债为1.166065亿美元，净资产为1.18063亿美元[373] 现金及现金等价物变化 - 2019年6月30日现金及现金等价物为2.301亿美元，较2018年同期的1.203亿美元增加1.098亿美元，增幅91.3%[332] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物总计2.301亿美元，可供出售证券总计9540万美元[355] 净贷款变化 - 2019年6月30日净贷款为10.5亿美元，较2018年同期的9.859亿美元增加6800万美元，增幅6.9%[335] - 2019年6月30日净贷款应收款为1053938千美元，2018年为985902千美元[474] 总存款变化 - 2019年6月30日总存款为13.3亿美元，较2018年同期的11.5亿美元增加1.811亿美元，增幅15.7%[337] - 2019年6月30日起一年内到期的定期存款总计6600万美元，占总存款的5.0%[356] 总净资产变化 - 2019年6月30日总净资产为1.35亿美元，较2018年同期的1.181亿美元增加1690万美元，增幅14.3%[338] 净收入变化 - 2019年净收入为1900万美元，较2018年的1150万美元增加750万美元，增幅65.4%[339] - 2019年净利润为1901.6万美元，2018年为1149.9万美元[377] 利息和股息收入变化 - 2019年利息和股息收入为5420万美元，较2018年的4650万美元增加770万美元，增幅16.5%[340] 所得税费用变化 - 2019年所得税费用为480万美元，较2018年的630万美元减少150万美元，降幅23.5%[352] - 2019年税前收入为2384.6万美元，所得税费用为483万美元，净利润为1901.6万美元；2018年税前收入为1780.9万美元，所得税费用为631万美元，净利润为1149.9万美元[375] 借款及信贷额度情况 - 截至2019年6月30日，公司可从纽约联邦住房贷款银行借款上限为4.05亿美元，其中无借款，2.07亿美元用作开具市政存款信用证的抵押品；与一家代理银行有2000万美元无担保信贷额度，无未偿还余额[353] 贷款发放承诺及备用信用证情况 - 截至2019年6月30日，公司有3.811亿美元的贷款发放承诺，包括3.105亿美元商业贷款和信贷额度承诺、4720万美元房屋净值贷款和信贷额度承诺、1500万美元购买一至四户住宅房地产贷款承诺和840万美元消费者信贷额度未注资承诺；未偿还备用信用证为3340万美元[360] 监管资本情况 - 截至2019年6月30日，公司超过所有适用的监管资本要求，根据监管指南被视为“资本充足”[357] 审计意见情况 - 独立注册会计师事务所对公司2019年和2018年6月30日的合并财务报表发表了无保留意见，并对公司截至2019年6月30日的财务报告内部控制发表了无保留意见[367][368] 其他综合亏损及综合收入变化 - 2019年其他综合亏损为211.4万美元，2018年其他综合收入为255.2万美元[377] - 2019年综合收入为1690.2万美元，2018年为1405.1万美元[377] 现金流量情况 - 2019年经营活动提供的净现金为612.9万美元，2018年为2300.5万美元[382] - 2019年投资活动使用的净现金为7801.8万美元，2018年为7869.9万美元[382] - 2019年融资活动提供的净现金为18171.8万美元，2018年为13571.3万美元[382] - 2019年现金及现金等价物净增加10982.9万美元，2018年为8001.9万美元[382] - 2019年支付利息447.4万美元，支付所得税535万美元；2018年支付利息319万美元，支付所得税325万美元[382] - 2019年贷款转移至其他房地产的金额为27.4万美元，2018年为7.2万美元[382] 待售贷款情况 - 截至2019年6月30日和2018年6月30日，公司无待售贷款[401] 贷款会计处理政策 - 贷款发放费用和直接发放成本递延并摊销为利息收入[404] - 贷款损失准备是对可能发生的信用损失的估值准备，由特定和一般部分组成[405][406] 贷款组合风险特征 - 商业、住宅抵押、房屋净值贷款和消费等贷款组合有不同风险特征[412][413][414][415][416][417][418] 利率互换衍生品会计处理 - 银行使用利率互换衍生品，按公允价值记录，变动计入非利息收入[419][420] 房产和设备计价政策 - 房产和设备按成本减折旧和摊销后计价，折旧按直线法计算[421] 其他房地产会计处理 - 其他房地产按公允价值减销售成本记录，后续价值变动计入其他费用[422] 银行拥有人寿保险会计处理 - 银行拥有的人寿保险现金退保价值确认为资产，变动计入非利息收入[423] 商誉及无形资产会计处理 - 商誉按收购价值记录，每年进行减值测试，可辨认无形资产有有限寿命的进行摊销[424][425] 净收入盈余转移政策 - 季度可能将10%的净收入转入盈余，若净资产占存款比例超过10%则无需转移[429] 新收入准则影响 - 2019年7月1日起执行新收入准则，将累计调整留存收益增加29万美元[438] ASU 2016 - 01准则影响 - ASU 2016 - 01于2019年7月1日起生效，公司将记录累计影响调整，增加留存收益60万美元，代表这些股权证券的税后未实现收益[439] ASU 2016 - 02准则影响 - ASU 2016 - 02于2021年7月1日起生效，采用该准则将使公司作为承租人的经营租赁使用权资产和相关租赁负债在合并财务状况表中增加[440][442] - 2018年7月FASB发布ASU No. 2018 - 10和ASU No. 2018 - 11对ASU No. 2016 - 02进行改进[442] - 2018年12月FASB发布ASU No. 2018 - 20解决与出租人相关的问题，公司正在评估采用该准则对合并财务报表的影响[442] ASU 2016 - 13准则影响 - ASU 2016 - 13于2023年7月1日起生效，公司预计该准则对贷款损失准备金计算方法有重大影响，但初始调整不影响合并经营成果[443] ASU 2016 - 15准则影响 - ASU 2016 - 15于2019年7月1日起生效，采用该准则预计对公司合并经营成果和财务状况无重大影响[447] ASU 2016 - 18准则影响 - ASU 2016 - 18于2019年7月1日起生效，采用该准则预计对公司合并经营成果和财务状况无重大影响[448] ASU 2017 - 07准则影响 - ASU 2017 - 07于2019年7月1日起生效，