文章核心观点 - 公司本季度每股收益0.28美元,超出市场预期0.23美元,同比增长7.69% [1][2] - 公司本季度收入9.92百万美元,超出市场预期3.69% [3] - 公司股价今年以来涨幅落后于标普500指数 [5][6] - 公司未来业绩表现将取决于管理层在财报电话会议上的评论 [4] 行业和公司分析 行业分析 - 公司所属的金融-储蓄贷款行业目前在250多个扎克斯行业排名中位于底部24% [11] - 扎克斯研究显示,排名前50%的行业相比排名后50%的行业业绩表现要好2倍以上 [11] 公司分析 - 过去4个季度,公司2次超出市场每股收益预期 [2] - 但公司1次超出市场收入预期 [3] - 分析师对公司未来1-2个季度的每股收益预期有分歧,呈现"参差不齐"态势 [9] - 分析师预计公司下个季度每股收益为0.25美元,全年每股收益为1.10美元 [10]

文章核心观点 - 公司在2024年第四季度实现净收益1.95百万美元 [3][4] - 公司在2024年第四季度的净利差为2.74% [1][9][10] - 公司在2024年6月30日的贷款余额为10.53亿美元 [2][11] - 公司在2024年6月30日的存款余额为8.88亿美元 [2][16][17] - 公司在2024年6月30日的不良资产占总资产比率为0.20% [2][22] - 公司的非利息支出得到良好控制 [2] 财务数据总结 - 2024年第四季度净利息收入下降8%至8.45百万美元 [9][10] - 2024年第四季度贷款利息收入增加8%至12.83百万美元 [11] - 2024年第四季度投资证券利息收入下降6%至504,000美元 [12] - 2024年第四季度存款利息支出增加92%至2.83百万美元 [15] - 2024年第四季度借款利息支出增加19%至2.63百万美元 [18] - 2024年第四季度公司录得12,000美元的信贷损失回收 [21] - 2024年第四季度非利息收入增加29%至1.47百万美元 [25] - 2024年第四季度非利息支出下降6%至7.17百万美元 [26] 其他信息 - 公司在2024年6月30日的资本充足率良好 [77] - 公司在2024年第四季度回购了48,476股普通股 [29] - 公司在2024年第四季度宣布派发现金股利 [5]

文章核心观点 - 公司宣布向股东派发每股0.14美元的季度现金股利 [1] - 股利将于2024年9月5日支付给2024年8月15日登记在册的股东 [1] 公司信息 - 公司名称为Provident Financial Holdings Inc. [1] - 公司是Provident Savings Bank, F.S.B.的控股公司 [1] - 公司股票代码为NASDAQ GS: PROV [1] 行业信息 - 公司所处行业为银行业 [2] - 公司面临的竞争来自银行和非银行金融服务提供商 [2] - 公司受到利率和加利福尼亚房地产市场的影响 [2] - 公司还面临监管变化的风险 [2]

文章核心观点 - 公司宣布向股东派发每股0.14美元的季度现金股利 [1] - 股利将于2024年9月5日支付给2024年8月15日登记在册的股东 [1] 公司信息 - 公司名称为Provident Financial Holdings, Inc., 总部位于加利福尼亚州河滨市 [1] - 公司是Provident Savings Bank, F.S.B.的控股公司 [1] - 公司股票在纳斯达克交易所上市,股票代码为PROV [1] 行业信息 - 公司所处行业为银行业 [2] - 公司面临的主要竞争对手包括银行和非银行金融服务提供商 [2] - 公司业务受加利福尼亚房地产市场和利率环境的影响 [2] - 公司业务还受到监管变化的影响 [2]

文章核心观点 - 公司Provident Financial Holdings, Inc.将于2024年7月29日发布第四季度和2024财年的财报 [1] - 公司将于2024年7月30日举行电话会议,与机构投资者和银行分析师讨论财务业绩 [1] 公司信息 - 公司全称为Provident Financial Holdings, Inc.,是Provident Savings Bank, F.S.B.的控股公司 [1][2] - 公司总裁兼首席执行官为Donavon P. Ternes,首席财务官为Tam B. Nguyen [2] 财务信息 - 公司将于2024年7月29日发布第四季度和2024财年的财报 [1] - 公司将于2024年7月30日举行电话会议,与机构投资者和银行分析师讨论财务业绩 [1]

文章核心观点 - 公司Provident Financial Holdings, Inc.将于2024年7月29日发布第四季度和2024财年的财报 [1] - 公司将于2024年7月30日举行电话会议,讨论财务业绩 [1] 公司信息 - 公司全称为Provident Financial Holdings, Inc.,是Provident Savings Bank, F.S.B.的控股公司 [1][2] - 公司总裁兼首席执行官为Donavon P. Ternes,首席财务官为Tam B. Nguyen [2] 财报发布和电话会议 - 公司将于2024年7月29日发布第四季度和2024财年的财报 [1] - 公司将于2024年7月30日上午9点(太平洋时间)举行电话会议,讨论财务业绩 [1] - 电话会议可通过拨打1-800-715-9871,会议ID为7361828进入 [1] - 电话会议录音将在2024年8月6日前提供 [1]

资产负债表 - 公司总资产为12.9亿美元,较上年同期下降3.2%[5] - 公司总存款为9.08亿美元,较上年同期下降4.5%[5] - 公司总借款为2.35亿美元[5] 利润表 - 公司净利息收入为2.65亿美元,较上年同期下降4.6%[7] - 公司非利息收入为247.4万美元,较上年同期下降15.8%[7] - 公司净收入为539.8万美元,较上年同期下降20.4%[7] - 公司每股基本收益为0.77美元,较上年同期下降18.1%[7] 现金流量表 - 公司营运活动产生的现金流为644.1万美元[11] - 公司投资活动产生的现金流为2,678.8万美元[11] - 公司融资活动产生的现金流为-4,734.7万美元[11] - 公司现金及现金等价物净减少1,411.8万美元[11] - 公司于2024年3月31日的现金及现金等价物余额为5,173.1万美元[11] 股东权益 - 公司宣布每股派发0.42美元现金股利,较上年同期持平[10] - 公司回购了148,873股股票,总额为196.4万美元[10] - 公司于2024年9月28日批准了新的350,353股的股票回购计划[140] - 公司于2024年3月31日已回购了148,873股股票[141] - 公司于2024年3月31日9个月期间支付了每股0.42美元的现金股利[10] 会计政策变更 - 公司采用了CECL会计准则,期初留存收益减少824万美元[10] - 公司于2023年7月1日采用CECL模型后,贷款损失准备金增加119.7万美元[24] - 公司于2023年7月1日采用CECL模型后,保留收益减少82.4万美元[22] - 公司实施CECL会计准则后确认了120万美元的一次性增加[60] 贷款组合 - 公司贷款净额为10.66亿美元,较上年同期下降1.1%[5] - 公司于2023年6月30日的贷款持有至到期投资余额为4.69亿美元,已全部转换至SOFR或其他利率指标[19] - 公司商业房地产贷款总额为83.136亿美元，其中非自用物业贷款占70.873亿美元，自用物业贷款占12.263亿美元[49] - 公司商业房地产贷款主要集中在南加州地区，占53%，其次是内陆帝国地区占16%，其他加州地区占31%[49] - 公司商业房地产贷款中办公物业和混合用途物业贷款占比最高，分别为32%和20%[47,48] - 公司商业房地产贷款的加权平均贷款价值比为38%[47,48] 贷款质量 - 公司采用内部贷款评级系统对贷款组合进行持续评估和监控，将贷款划分为通过、关注、次级、可疑和损失等五个风险等级[52,53,54,55,56,57] - 公司于2024年3月31日的贷款损失准备余额为71.08百万美元，占总贷款的0.67%[75] - 公司于2024年3月31日的不良贷款余额为22.33百万美元，贷款损失准备覆盖率为307.84%[75] - 公司在本季度和前9个月内没有对遇到财务困难的借款人进行贷款修改[72] 贷款损失准备 - 公司采用个别评估和组合评估两种方法确定贷款损失准备，其中组合评估法基于历史经验、当前状况和合理预测计算预期信用损失[51] - 公司使用历史损失率和合理可预测的经济指标(失业率和GDP)来计算预期信用损失[63] - 公司考虑了多项定性因素来调整集体评估贷款的拨备水平,如管理层经验、抵押品价值变化、信贷集中度等[64][65][66] - 公司对于不共享风险特征的贷款采取个别评估,根据抵押品公允价值减去处置成本来确定预期信用损失[69] - 公司对于逾期90天以上的不良贷款将停止计提利息,并将应计利息收入冲回[70] 公允价值计量 - 公司采用公允价值计量和披露准则(ASC 820)和公允价值选择权(ASC 825)[99,100,101,102] - 公司金融资产和负债的公允价值计量方法和层级[103,104,105,106,107,108] - 公司使用第3层级输入值计量的金融工具的期初期末余额变动情况[111,112,113] - 公司资产中存在以公允价值计量的贷款和抵押贷款服务资产[114] - 公司使用不可观察输入值(如违约率、折现率、经纪人报价等)对资产进行公允价值计量[115,116] - 公司金融资产和负债的账面价值和公允价值情况[117,118,119,120,121,122] - 公司采取多种措施确保公允价值的合理估计[123] 收入构成 - 公司收入主要来自利息收入,非利息收入主要包括贷款服务费、存款账户费、卡片和处理费等[126,127,128,129,130,133,134] - 公司主要通过经营租赁取得使用权资产和确认租赁负债[135,136,137] 其他 - 公司于2023年11月发布的ASU 2023-07关于分部报告的新准则的影响正在评估[15] - 公司持有的投资证券于2024年3月31日和2023年6月30日存在1580万美元和1890万美元的未实现亏损[30][35][36][37][38] - 公司评估认为未实现亏损是由于利率波动造成的,而不是由于投资组合内的信用风险[39][40][41] - 公司于2024年3月31日和2023年6月30日的总可借款能力分别约为4919万美元和4769万美元[42][43][44]

财务数据和关键指标变化 - 2024年3月31日止季度净息差降至2.74%，较2023年12月31日止季度下降4个基点，总生息资产平均收益率升8个基点，总付息负债成本升17个基点 [5] - 2024年3月31日止季度平均存款成本升至118个基点，较上一季度增加19个基点 [5] - 2024年3月投资贷款持有量较2023年12月减少约1000万美元，3月31日非 performing资产增至220万美元，高于2023年12月31日的180万美元 [17] - 2024财年第三季度计提信贷损失拨备12.4万美元，3月31日投资贷款持有余额降至10.7亿美元，较2023年12月31日下降1%，信贷损失拨备对总投资贷款持有量的比率升至67个基点 [18] - 2024年3月借款成本较2023年12月增加12个基点，本季度净息差因贷款提前还款相关的净递延贷款成本增加而受约1个基点负面影响 [19] - 2024年3月31日FTE数量增至161人，高于去年同日的160人，2024年3月运营费用降至720万美元，符合每季度约720万美元的稳定运行率 [7] - 本财年至今已向股东分配约290万美元现金股息，回购约200万美元普通股，资本管理活动导致本财年至今净收入分配率达91% [33] 各条业务线数据和关键指标变化 - 最近一个季度投资贷款发放额为1820万美元，低于上一季度的2020万美元，贷款本金还款和提前还款额为2850万美元，高于2023年12月季度的1780万美元 [16] - 2024年3月31日，单户、多户和商业房地产贷款类别减少，部分被商业业务和建筑贷款增加所抵消 [17] - 2024年6月约9820万美元贷款预计上调89个基点，加权平均利率从6.98%升至7.88%；9月约1.084亿美元贷款预计上调89个基点，加权平均利率从7.71%升至8.06% [6] 各个市场数据和关键指标变化 - 由于抵押贷款和其他利率上升，许多房地产投资者减少活动，固定利率抵押贷款利率上升使单户可调利率抵押贷款产品需求增加 [3] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司短期资产负债表管理策略较上一财年更保守，因流动性收紧和收益率曲线倒挂，选择放缓贷款组合增长 [21] - 公司认为维持现金股息重要，通过股票回购计划向股东进行审慎资本回报是负责任的资本管理工具，2024年3月季度回购约5万股普通股 [8] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为当前净息差压力可能很快缓解，因当前市场条件下，到期批发融资有机会向下重新定价 [20] - 公司认为6月季度净息差有望持平，甚至可能提高1 - 2个基点 [11] 其他重要信息 - 公司商业房地产贷款中各类别办公室贷款敞口为4180万美元，占投资贷款组合的3.9%，2024年剩余时间仅有6笔商业房地产贷款到期，金额为340万美元 [4] - 2024年3月31日早期逾期贷款余额为38.8万美元 [17] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 为何不将5950万美元FHLB贷款替换为利率更低的经纪存单 - 公司认为从资产负债表风险角度看，当前批发融资的构成是合适的，所以目前不打算替换 [12] 问题: 费用方面，第四季度是否会有提升，会体现在哪些项目上 - 公司预计不会与每季度约720万美元的运行率有较大偏差，虽前三个季度表现略好，但进入第四季度，财年末有许多调整项目和分析工作要完成 [13] 问题: 净息差压力趋势如何，是否当前季度压力更大，2025财年第一季度会稳定吗 - 公司认为根据当前FHLB预支利率，如果替换预支款项，利率大致相同或略低，本季度约1000万美元经纪存单到期，加权平均成本为5.38%，替换时有望降低成本 [23] 问题: 资产负债表中经纪存款在未来12个月内到期的金额是多少 - 大部分经纪存款余额将在未来12个月内到期，公司会对到期情况进行规划，新存单通常采用13 - 14个月期限替换到期存单 [39] 问题: 如果利率下调、资金成本下降，公司在贷款方面会更具竞争力吗，房地产投资者是否有潜在需求 - 由于收益率曲线倒挂，公司相对保守，目前发放的混合可调利率抵押贷款受曲线形状影响，利差为负，公司对资产负债表增长持谨慎态度；市场潜在需求对利率敏感，公司认为时机合适时可实现资产负债表和贷款组合增长 [40][41] 问题: 资本回报率接近90%，是否是不加大股票回购力度的原因 - 公司每年制定业务计划并与监管机构分享，其中包含向美联储和货币监理署的通知条款，涉及银行向控股公司的现金股息以及控股公司对股东的现金股息和回购活动的预期 [43]

整体财务关键指标变化 - 2024年3月季度净收入为149万美元，摊薄后每股收益0.22美元，较去年同期的232万美元和0.33美元分别下降36%和33%[1] - 2024财年第三季度净利润为1,495千美元，去年同期为2,323千美元；九个月截至2024年3月31日为5,398千美元，去年同期为6,784千美元[13] - 2024年3月31日季度净收入为149.5万美元，基本和摊薄每股收益均为0.22美元[14] - 2024财年第三季度公司所得税拨备为62万美元，较去年同期的96.6万美元下降36%，较上一季度的88.4万美元下降30%[7] - 2024财年第三季度有效税率为29.3%，去年同期为29.4%，上一季度为29.2%[8] 资产负债关键指标变化 - 截至2024年3月31日，投资贷款为10.7亿美元，较2023年6月30日下降1%；总存款为9.081亿美元，较2023年6月30日下降5%[1] - 截至2024年3月31日，交易账户余额降至6.422亿美元，较2023年6月30日减少8740万美元，降幅12%；定期存款增至2.659亿美元，较2023年6月30日增加4500万美元，增幅20%[4] - 截至2024年3月31日，非performing资产增至230万美元，较2023年6月30日增加94.6万美元，增幅73%，占总资产的0.17%[5] - 截至2024年3月31日，投资贷款信用损失准备金增至710万美元，占总投资贷款的0.67%，高于2023年6月30日的590万美元和0.55%[6] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为51,731千美元，投资证券 - 持有至到期为135,971千美元等[11] - 截至2024年3月31日，投资贷款总额为10.63315亿美元，加权平均收益率为4.89%；2023年同期总额为10.7416亿美元，加权平均收益率为4.39%[20] - 截至2024年3月31日，存款总额为9.08122亿美元，加权平均利率为1.21%；2023年同期总额为9.83046亿美元，加权平均利率为0.55%[20] - 截至2024年3月31日，借款总额为2.35亿美元，加权平均利率为4.86%；2023年同期总额为2.0501亿美元，加权平均利率为4.10%[20] - 截至2024年3月31日，持有至到期投资证券总额为13597.1万美元，加权平均收益率为1.57%[18] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券总额为193.5万美元，加权平均收益率为4.46%[18] - 截至2024年3月31日，非应计状态的单户抵押贷款为224.6万美元；2023年3月31日为94.5万美元[23] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为224.6万美元；2023年3月31日为94.5万美元[23] - 截至2024年3月31日，不良资产总额为224.6万美元；2023年3月31日为94.5万美元[23] 净利息收入相关指标变化 - 2024财年第三季度净利息收入降至856万美元，较去年同期减少84.2万美元，降幅9%；净息差降至2.74%，较去年同期减少26个基点[2] - 2024财年第三季度净利息收入为8,559千美元，去年同期为9,401千美元；九个月截至2024年3月31日为26,472千美元，去年同期为27,751千美元[13] - 2024年3月31日季度末，净利息利差为2.55%，净利息收益率为2.74%[16][17] 贷款应收利息收入相关指标变化 - 2024财年第三季度贷款应收利息收入增至1268万美元，较去年同期增加165万美元，增幅15%；平均收益率升至4.74%，较去年同期增加56个基点[2] - 2024年第一季度末贷款应收利息收入为12,683千美元，去年同期为11,028千美元；九个月截至2024年3月31日为37,368千美元，去年同期为30,365千美元[13] 投资证券利息收入相关指标变化 - 2024财年第三季度投资证券利息收入降至51.7万美元，较去年同期减少3.1万美元，降幅6%；平均余额降至1.414亿美元，较去年同期减少2630万美元，降幅16%[3] 存款利息支出相关指标变化 - 2024财年第三季度存款利息支出增至268万美元，较去年同期增加180万美元，增幅204%；平均成本升至1.18%，较去年同期增加81个基点[3] - 2024年第一季度，存款平均余额为9.10781亿美元，加权平均利率为1.18%；2023年同期总额为9.62043亿美元，加权平均利率为0.37%[22] - 2024年前三个月，存款平均余额为9.21905亿美元，加权平均利率为0.99%；2023年同期总额为9.62241亿美元，加权平均利率为0.23%[22] 借款利息支出相关指标变化 - 2024财年第三季度借款利息支出增至257万美元，较去年同期增加84.5万美元，增幅49%；平均余额增至2.236亿美元，较去年同期增加4710万美元，增幅27%[5] 非利息收入与支出相关指标变化 - 2024财年第三季度非利息收入从去年同期的98.1万美元降至84.8万美元，减少13.3万美元，降幅14%；环比减少2.7万美元，降幅3%[7] - 2024财年第三季度非利息支出从去年同期的692万美元增至717万美元，增加24.4万美元，增幅4%；环比从734万美元降至717万美元，减少17.6万美元，降幅2%[7] - 2024财年第三季度公司效率比率为76.20%，高于去年同期的66.69%和上一季度的76.11%[7] 股票回购相关指标变化 - 截至2024年3月31日的季度，公司按当前股票回购计划回购50,051股普通股，平均成本为每股13.99美元；截至该日，当前回购计划下还有237,592股可用于未来购买[8] 贷款发放相关指标变化 - 2024年第一季度贷款发放总额为1823.3万美元，其中单户住宅抵押贷款为894.6万美元[16][17] 其他比率相关指标变化 - 2024年3月31日，非performing贷款与投资贷款净额比率为0.21%，非performing资产与总资产比率为0.17%[18] - 2024年3月31日，银行一级杠杆率为9.70%，普通股一级资本比率为18.77%[18] - 2024年3月31日季度末，股东权益与总资产比率为10.04%[16][17] 信用损失相关指标变化 - 2024年第一季度信用损失拨备为12.4万美元[14][18] - 2024年3月31日，贷款信用损失准备金为710.8万美元[18] 逾期贷款相关指标变化 - 2024年3月31日，30 - 89天逾期贷款为38.8万美元[18] 生息资产相关指标变化 - 2024年第一季度，平均生息资产总额为12.50998亿美元，加权平均收益率为4.41%；2023年同期总额为12.54964亿美元，加权平均收益率为3.83%[22] - 2024年前三个月，平均生息资产总额为12.61229亿美元，加权平均收益率为4.31%；2023年同期总额为12.2011亿美元，加权平均收益率为3.61%[22]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日和6月30日，公司总资产分别为13.01093亿美元和13.32948亿美元，较6月30日下降2.4%[9] - 截至2023年12月31日和6月30日，公司总负债分别为11.71432亿美元和12.03261亿美元，较6月30日下降2.6%[9] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司总利息收入分别为1366.5万美元和1117.1万美元，同比增长22.3%[12] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司总利息支出分别为489.1万美元和178.6万美元，同比增长173.9%[12] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司净利息收入分别为877.4万美元和938.5万美元，同比下降6.5%[12] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司净利润分别为214.1万美元和237.1万美元，同比下降9.7%[12] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司基本每股收益分别为0.31美元和0.33美元，同比下降6.1%[12] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司全面收益分别为216.5万美元和235.5万美元，同比下降8.1%[13] - 2023年第四季度，公司购买库藏股62710股，花费76.2万美元[15] - 2023年第四季度，公司支付现金股息每股0.14美元，共计97.6万美元[15] - 2022年9月30日普通股股份为7,235,560股，12月31日为7,132,270股；2023年6月30日为7,043,170股，12月31日为6,946,348股[16][17][18] - 2023年上半年净收入为3,903美元，2022年同期为4,461美元[17][18][21] - 2023年12月31日止六个月每股现金股息为0.28美元，2022年同期也是0.28美元，2022年第四季度为0.14美元[16][17][18] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为3,458美元，2022年同期为5,212美元[21] - 2023年上半年投资活动提供的净现金为11,885美元，2022年同期使用84,364美元[21] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为34,314美元，2022年同期提供80,578美元[21] - 2023年现金及现金等价物期末余额为46,878美元，2022年为24,840美元[21] - 2023年支付利息现金为8,902美元，支付所得税现金为2,115美元；2022年分别为2,035美元和1,650美元[21] 会计准则变化及影响 - ASU 2023 - 09要求公共企业自2024年12月15日后的年度报告披露特定类别及相关信息，公司正在评估影响[25] - ASU 2023 - 07对可报告分部披露要求进行改进，适用于2023年12月15日后财年及2024年12月15日后财年的中期报告，公司正在评估影响[26] - 2022年3月，财务会计准则委员会（FASB）发布ASU 2022 - 02，自公司采用ASC 326后，不再报告问题债务重组（TDR），截至2023年12月31日，按CECL方法没有为财务困难借款人进行贷款再融资或重组[35] - 2022年，FASB发布ASU 2022 - 06，将Topic 848的日落日期从2022年12月31日推迟至2024年12月31日，该更新对公司合并财务报表无重大影响[29] - 2020年3月，FASB发布ASU 2020 - 04，适用于受参考利率改革影响的合同等，2022年12月发布ASU 2022 - 06将其日落日期从2022年12月31日推迟至2024年12月31日，公司认为其采用对合并财务报表无重大影响[27][29] - 2016年6月，FASB发布ASU 2016 - 13，公司于2023年7月1日采用，2022年3月发布ASU 2022 - 02提供了对问题债务重组（TDR）处理的新指引，自采用ASC 326后，公司不再报告TDR或对贷款进行TDR分类[30][35] 利率转换相关情况 - 截至2023年6月30日，公司持有约4.694亿美元与伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）挂钩的投资贷款，到2023年9月30日，这些贷款已全部转换为有担保隔夜融资利率（SOFR）或其他利率指数[29] 信用损失方法变更及影响 - 2023年7月1日，公司采用当前预期信用损失（CECL）方法取代已发生损失方法，过渡调整使贷款损失准备（ACL）增加120万美元，留存收益净减少82.4万美元[30][32] - 采用ASC 326后，各类贷款的贷款损失准备（ACL）有增有减，总体ACL从2023年6月30日的594.6万美元增加到2023年7月1日的714.3万美元，增加了119.7万美元[34] 股票期权及受限股票奖励情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别有43万股和43.45万股购买公司普通股的股票期权未行使，分别有40.2万股和43.4万股因具有反稀释作用未纳入摊薄每股收益计算[37] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别有5.1万股和14.775万股受限股票奖励未行使[37] 投资证券相关数据 - 截至2023年12月31日，投资证券摊余成本为14.3706亿美元，估计公允价值为12.8433亿美元；截至2023年6月30日，摊余成本为15.6554亿美元，估计公允价值为13.7696亿美元[40][42] - 2024财年和2023财年第二季度，公司分别收到抵押支持证券（MBS）本金付款590万美元和760万美元，这两个期间没有投资证券的购买或销售[42] - 2024财年和2023财年上半年，公司分别收到1260万美元和1690万美元的MBS本金付款，期间无投资证券买卖[43] - 2023年12月31日和6月30日，公司持有的投资未实现亏损分别为1530万美元和1890万美元[43] - 2023年12月31日，1530万美元未实现持有损失中大部分处于亏损状态超12个月；6月30日，1890万美元未实现持有损失中有1860万美元处于亏损状态超12个月[45] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司无持有待售投资证券，认为有能力持有至到期，未记录减值损失[50][51] - 截至2023年12月31日和6月30日，投资证券摊余成本分别为1.43706亿美元和1.56554亿美元，公允价值分别为1.28433亿美元和1.37696亿美元[51] 借款额度情况 - 截至2023年12月31日，银行在旧金山联邦住房贷款银行剩余借款额度为2.665亿美元，在旧金山联邦储备银行有1.83亿美元贴现窗口额度，与代理行有5000万美元联邦基金借款安排，总可用借款额度约4.995亿美元[48] - 截至2023年6月30日，银行在旧金山联邦住房贷款银行剩余借款额度为2.879亿美元，在旧金山联邦储备银行有1.39亿美元贴现窗口额度，与代理行有5000万美元联邦基金借款安排，总可用借款额度约4.769亿美元[49] 贷款相关数据及评估 - 截至2023年12月31日和6月30日，贷款总额分别为10.73406亿美元和10.74164亿美元，净额分别为10.75765亿美元和10.77629亿美元[52] - 2023年12月31日和6月30日，固定利率贷款分别占投资贷款的10%和11%[53] - 公司制定内部贷款评级系统评估投资贷款质量和风险，管理层持续评估贷款组合信用质量并季度审查ACL充足性[54] - 贷款审查过程确定准备金水平的两个主要组成部分为个别评估准备金和集体评估准备金[55] - 公司将投资贷款按风险分为五类，包括通过、特别关注、次级、可疑和损失[56][57] - 截至2023年12月31日，公司单户住宅贷款总额为521,944千美元，其中通过类为519,827千美元[58] - 截至2023年12月31日，公司多户住宅贷款总额为458,502千美元，其中通过类为458,020千美元[58] - 截至2023年12月31日，公司商业房地产贷款总额为88,640千美元，均为通过类[58] - 截至2023年12月31日，公司建筑贷款总额为2,534千美元，均为通过类[58] - 截至2023年12月31日，公司其他贷款总额为102千美元，均为通过类[58] - 截至2023年12月31日，公司商业企业贷款总额为1,616千美元，均为通过类[58] - 截至2023年12月31日，公司消费贷款总额为68千美元，其中未评级23千美元，通过类45千美元[58] - 截至2023年12月31日，公司持有的投资贷款总额为1,073,406千美元，当期无总冲销[58] - 截至2023年6月30日，公司持有的投资性贷款总额为1074164000美元，其中2023年、2022年、2021年、2020年、2019年及以前发放的贷款分别为77502000美元、319657000美元、255094000美元、92750000美元、81483000美元和246202000美元[59] - 公司计算集体评估贷款准备金的定量部分时，使用平均冲销率或损失率方法，并按Call Report代码评估贷款[59][61] - 公司在合理且可支持的当前预期信贷损失预测中，使用回归模型，依赖12个月的全国失业率和实际国内生产总值变化预测，之后回归历史损失率[63] - 公司集体评估贷款准备金的定性部分根据管理层判断计算，确定每个Q因素的风险分类[65] - 不具有共同风险特征的贷款进行单独评估，当确定止赎可能且借款人财务困难时，预期信贷损失基于报告日抵押品公允价值减去销售成本[66] - 公司将贷款应计利息收入计入财务状况表，对处于非执行状态（逾期90天以上且银行停止计提利息收入）的贷款，反转应计利息收入，不设立准备金[67][68][69] - 2023年1 - 6月，公司未对财务困难借款人进行贷款修改[70] - 公司认为投资性贷款的ACL足以覆盖预期损失，根据需要按季度调整信贷损失准备金[71] - 非执行贷款在被视为无法收回时冲销至公允价值，不同类型贷款冲销的逾期天数不同[72] - 截至2023年12月31日季度末，贷款投资的ACL期末余额为7000千美元，2022年同期为5830千美元[74] - 截至2023年12月31日，贷款投资总额为1073406千美元，其中单户住宅贷款为521944千美元[76] - 2023年12月31日，30 - 89天逾期贷款为340千美元，非执行贷款为1783千美元[76] - 截至2023年12月31日，ACL占贷款投资总额的比例为0.65%，2022年同期为0.56%[74] - 截至2023年12月31日，净回收（冲销）占平均应收贷款净额的年化比例为0.00%，2022年同期为 - 0.00%[74] - 截至2023年12月31日，ACL占期末非执行贷款的比例为386.74%，2022年同期为561.12%[74] - 2023年第二季度末，贷款投资总额为1074164千美元，其中单户住宅贷款为518821千美元[77] - 2023年第二季度末，30 - 89天逾期贷款为1千美元，非执行贷款为1422千美元[77] - 截至2023年12月31日季度末，单户住宅贷款的ACL占比为1.19%，多户住宅贷款为0.14%[78] - 贷款损失准备（ACL）期初总额为5638千美元，期末总额为5830千美元[80] - 信贷损失拨备（回收）为191千美元[80] - 回收金额为1千美元[80] - 单项评估减值的ACL为38千美元，集体评估减值的ACL为5792千美元[80] - 单项评估减值的贷款为810千美元，集体评估减值的贷款为1036403千美元[80] - 总贷款持有投资总额为1037213千美元[80] - 单项家庭贷款ACL占总贷款持有投资的比例为0.33%，多项家庭贷款为0.71%，商业房地产为0.96%，建筑为0.71%，其他为2.68%，商业业务为4.27%，消费者为6.67%，总体为0.56%[80] - 净（回收）冲销与平均贷款应收款的比率在本季度单项家庭贷款为(0.00)%[80] - 期初拨备总额为5946千美元，其中单户为1720千美元、多户为3270千美元、房地产为868千美元等[82] - 因采用ASC 326准则对拨备进行调整，调整总额为1197千美元，单户调整4605千美元、