收益与每股收益情况 - 2024年第一季度收益为8680万美元，摊薄后每股收益0.64美元，年化平均资产回报率、平均股权回报率和平均有形股权回报率分别为1.19%、7.25%和11.98%[2] - 与2023年第一季度相比，2024年第一季度收益从9830万美元降至8680万美元，摊薄后每股收益从0.73美元降至0.64美元[11][12] - 2024年3月季度净收入8681.4万美元，2023年3月为9830.7万美元，2023年12月为7939万美元[29] - 2024年3月基本每股净收入0.64美元，2023年3月为0.73美元，2023年12月为0.59美元[29] - 2024年3月平均资产回报率1.19%，2023年3月为1.35%，2023年12月为1.08%[29] - 2024年3月平均股东权益回报率7.25%，2023年3月为8.72%，2023年12月为6.70%[29] - 2024年第一季度基本每股收益为0.64美元，低于2023年同期的0.73美元[36] - 2024年3月平均资产回报率为1.19%，低于2023年3月的1.35% [41] - 2024年3月平均有形股权回报率为11.98%，低于2023年3月的14.97% [41] 收入与支出对比 - 与2023年第四季度相比，2024年第一季度净利息收入减少720万美元，降幅3%；非利息收入减少150万美元，降幅4%；非利息支出减少1150万美元，降幅8%；所得税费用减少340万美元[5][7][8][9] - 与2023年第一季度相比，2024年第一季度净利息收入减少1180万美元，降幅5%；非利息收入减少53.2万美元，降幅2%；非利息支出增加330万美元，增幅2%；所得税费用减少300万美元[11][12][14][15][16] - 2024年3月季度利息收入36918万美元，2023年3月为32930.3万美元，2023年12月为36917.5万美元[29] - 2024年第一季度总生息资产平均余额为26,087,458千美元，利息收入为370,052千美元，收益率为5.70%[38] - 2024年第一季度总付息负债平均余额为18,367,572千美元，利息支出为146,691千美元，成本率为3.21%[38] - 2024年第一季度净利息收入为223,361千美元，低于2023年同期的235,455千美元[38] - 2024年第一季度利息收益率差为2.49%，低于2023年同期的2.93%[38] - 2024年第一季度净利息收益率为3.44%，低于2023年同期的3.63%[38] 利率相关情况 - 2024年第一季度平均生息存款收益率提高15个基点至3.10%，平均资金成本提高104个基点至3.21%，平均生息资产收益率提高60个基点至5.70%[5][12] - 2024年第一季度净息差为3.44%，较2023年第四季度的3.55%下降11个基点，较2023年第一季度的3.63%下降19个基点[5][12] - 2024年3月净息差3.44%，2023年3月为3.63%，2023年12月为3.55%[29] 贷款相关情况 - 2024年第一季度贷款费用较2023年第四季度减少67.7万美元，较2023年第一季度减少35.1万美元；收购贷款增值收入较2023年第四季度减少52.1万美元，较2023年第一季度减少61.3万美元[5][12] - 2024年3月31日，不良贷款为7440万美元，占贷款和租赁净额的0.35%；不良资产总额为7710万美元，占总资产的0.26%[17] - 截至2024年3月31日，贷款和租赁损失准备金为2.629亿美元，占贷款和租赁净额的1.22%；2024年第一季度净冲销额为210万美元，年化净冲销率为0.04%[18] - 2024年第一季度贷款发起额为176,906千美元，低于2023年第一季度的177,808千美元 [44] - 2024年3月31日服务贷款余额为1,173,246千美元，低于2023年3月31日的3,280,741千美元 [44] - 2024年3月31日期末非应计贷款为63,053千美元，高于2023年3月31日的29,296千美元 [44] - 2024年第一季度贷款与租赁损失准备金期末余额为262,905千美元，高于2023年第一季度的240,491千美元 [44] - 2024年第一季度信贷损失准备金为305,820千美元，高于2023年第一季度的289,280千美元 [44] 资本比率情况 - 2024年3月31日，公司估计风险资本比率为15.6%，普通股一级资本比率、一级资本比率和杠杆比率分别为13.2%、13.2%和11.4%[19] 公司资产与规模情况 - 截至2024年3月31日，公司合并资产约300亿美元，旗下联合银行在多个地区设有超225个办事处[20] - 2024年3月31日资产300.28798亿美元，2023年12月31日为299.26482亿美元，2023年3月31日为301.82241亿美元[29] - 2024年3月31日总存款229.19746亿美元，2023年12月31日为228.19319亿美元，2023年3月31日为222.84586亿美元[29] - 截至2024年3月31日，公司总资产为30,028,798千美元，较2023年3月Q - T - D平均的29,512,289千美元有所增长[34] 税率与流通股数情况 - 2024年3月季度有效税率19.78%，2023年3月为19.92%，2023年12月为23.81%[32] - 2024年3月期末普通股实际流通股数（扣除库存股）为1.35192675亿股，2023年3月为1.34936551亿股，2023年12月为1.34949063亿股[29] 股息支付率与账面价值情况 - 2024年第一季度普通股股息支付率为57.84%，高于2023年同期的49.56%[36] - 2024年3月31日，每股账面价值为35.56美元，高于2023年3月31日的34.14美元[36] 员工数量情况 - 截至2024年3月，公司全职等效员工数为2,716人，少于2023年3月的2,736人[36] 效率与比率情况 - 2024年3月效率比率为55.26%，高于2023年3月的51.46% [41] - 2024年3月贷款与租赁净额/存款比率为93.89%，高于2023年3月的92.50% [41] - 2024年3月非应计贷款/贷款与租赁净额为0.29%，高于2023年3月的0.14% [41]

FDIC保险费用相关 - 2023、2022和2021年公司FDIC保险费用分别为3040万美元、1200万美元和830万美元[92] - 2023年第四季度公司计提1200万美元用于支付未来八个评估期的特别评估费，预计特别评估可税前扣除[91] - 2018年第二季度联合银行被重新归类为大型机构，导致FDIC保险费增加[87] - 2018年9月30日存款保险基金储备率达到1.36%，超过法定最低储备率1.35%，公司从中受益[88] - 2023年10月18日起FDIC将初始基础存款保险评估率提高2个基点，公司保险成本将增加[89] 资本规则相关 - 巴塞尔协议III资本规则要求公司维持CET1与风险加权资产最低比率7.0%、一级资本与风险加权资产最低比率8.5%、总资本与风险加权资产最低比率10.5%、杠杆率最低4.0%[95] - 2019年7月资本简化规则取消了巴塞尔协议III资本规则中对普通股回购的单独事先批准要求[80] - 公司选举采用五年过渡选项来应对当前预期信用损失会计标准对监管资本比率的影响[97] - 拟修订的巴塞尔协议III资本规则不适用于公司，因其合并总资产不足1000亿美元且交易资产和负债低于市场风险要求门槛[100] - 截至2023年12月31日，联合银行被视为“资本充足”机构，“资本充足”机构需满足总风险资本比率10%或更高、一级风险资本比率8%或更高、CET1比率6.5%或更高、一级杠杆比率5%或更高[104][105] 税收相关 - 2022年通胀削减法案对美国上市公司2022年12月31日后回购股票的公平市场价值征收1%消费税[81] 监管规则相关 - 2023年，联合银行获得里士满联邦储备银行的社区再投资法案（CRA）绩效评估，评级为“满意”[107] - 2022年8月，美国证券交易委员会（SEC）要求上市公司披露高管实际薪酬与公司财务业绩的关系，联合银行2023年的代理声明开始披露相关内容[117] - 2022年10月，SEC通过“追回”规则，联合银行于2023年11月17日采用“追回”政策[118][119] - 2023年7月，SEC发布最终规则，要求注册人披露重大网络安全事件及网络安全风险管理、战略和治理情况[123] - 西弗吉尼亚州银行法规定，收购或合并后机构在该州控制的存款不得超过该州所有保险存款机构存款总额的25%，该限制可由银行专员豁免[108] - 2023年10月24日发布的最终CRA规则多数要求2026年1月1日起适用，其余包括数据报告要求2027年1月1日起适用[107] - 2021年11月联邦银行机构通过规则，要求银行组织在确定“计算机安全事件”后36小时内通知主要银行监管机构，2022年5月1日起执行[121] 收购相关风险 - 收购其他银行、业务或分支机构存在多种风险，可能导致有形账面价值和普通股每股净收入稀释[172][173] - 收购可能因监管问题延迟、受阻或被禁止，影响公司业务、财务状况和经营业绩[174] 公司经营风险 - 利率变化可能对公司业务产生不利影响，公司收益很大程度依赖净利息收入[170] - 公司股价可能因多种因素波动，包括季度业绩、分析师建议、行业趋势等[175][176][177] - 未来若无法维持有效的财务报告内部控制，可能影响公司财务报告准确性和及时性，损害投资者信心[181] - 某些银行法律可能产生反收购效果，影响公司普通股市场价格[182] - 公司未来可能需要额外资本，但无法保证能在需要时以可接受的条件筹集到[183][184] - 新的会计或税务声明及解释可能改变现有会计方法，对公司经营业绩和财务状况产生负面影响[185] - 公司可能面临与房地产相关的意外环境负债或成本，影响经营业绩[186] - 恶劣天气、自然灾害等外部事件可能影响公司业务，对财务状况和经营业绩产生重大不利影响[187] - 气候变化及相关立法和监管举措可能对公司业务和经营业绩产生重大影响，还会带来声誉风险和转型风险[190][191][192] 股息相关 - 截至2023年12月31日，联合银行无需监管批准可向公司支付约3.721亿美元股息[179]

资产情况 - 公司总资产截至2023年9月30日为292.2亿美元，较2022年末减少2.6459亿美元或不到1%[239] - 投资证券减少8.0631亿美元或16.55%，抵押贷款服务权减少1641万美元或78.04%，导致资产减少[239] - 贷款组合增加5.3972亿美元或2.63%，应收利息增加1188万美元或12.52%，部分抵消了资产减少[239] - 现金及现金等价物较2022年末增加740万美元或不到1%，其中有增有减[242] - 可供出售证券减少7.9257亿美元或17.45%，主要因销售、到期和赎回等[243] - 截至2023年9月30日，可供出售证券未实现损失总额为4.9263亿美元[245] - 2023年9月30日待售贷款为5961万美元，较2022年末增加274万美元，增幅4.81%[251] - 扣除未实现收入后贷款净额增加5.3972亿美元，增幅2.63%，其中商业、金融和农业贷款增加2.2895亿美元，增幅1.97%[252] - 其他资产较2022年末增加971万美元，增幅3.19%，主要因应收所得税、其他房地产、养老金资产等增加[255] 负债情况 - 总负债较2022年末减少3.9727亿美元或1.59%，主要因借款减少7.8131亿美元或33.13%[239] - 存款增加3.7369亿美元或1.68%，经营租赁负债增加882万美元或11.64%，部分抵消了负债减少[239] - 2023年9月30日存款总额增加3.7369亿美元，增幅1.68%，其中非利息存款减少9463.4万美元，降幅13.14%，利息存款增加13.2亿美元，增幅8.74%[256] - 2023年9月30日借款总额减少7.8131亿美元，降幅33.13%，其中短期借款增加2758万美元，增幅17.16%，长期借款减少8.0889亿美元，降幅36.81%[262] - 应计费用和其他负债较2022年末增加395万美元，增幅2.08%，主要因应付利息和抵押代管负债增加[264] 股东权益情况 - 股东权益增加1.3269亿美元或2.94%[239] - 2023年9月30日股东权益为46.5亿美元，较2022年末增加1.3269亿美元，增幅2.94%[265] - 截至2023年9月30日，公司股东权益总额为46.5亿美元，较2022年12月31日增加1.3269亿美元，即2.94%，主要因留存收益增加1.4087亿美元[354] 特别评估费用 - 若按提议将特别评估在单个季度记为费用，公司估计费用约为1100万美元[229] 信用损失情况 - 2023年第三季度公司可供出售投资证券未确认信用损失，截至9月30日无相关信用损失准备金[249] 收入与收益情况 - 2023年第三季度净收入为9616万美元，摊薄后每股收益0.71美元，2023年前九个月净收入为2.8692亿美元，摊薄后每股收益2.12美元[269] - 2023年第三季度和前九个月公司年化平均资产回报率分别为1.31%和1.31%，年化平均股东权益回报率分别为8.14%和8.27%[270] - 2023年前三季度净利润为2.86923亿美元，2022年同期为2.79862亿美元；2023年第三季度净利润为9615.7万美元，2022年同期为1.02585亿美元[271] - 2023年第三季度净利息收入为2.2845亿美元，较2022年同期减少1217万美元，降幅5.06%；2023年前三季度净利息收入为6.9023亿美元，较2022年同期增加4321万美元，增幅6.68%[272] - 2023年第三季度和前九个月信贷损失拨备分别为595万美元和2428万美元，2022年同期分别为767万美元和245万美元[273] - 2023年第三季度非利息收入为3366万美元，较2022年同期增加91.2万美元，增幅2.78%；2023年前九个月非利息收入为1.0158亿美元，较2022年同期减少2080万美元，降幅17%[274] - 2023年第三季度非利息支出较2022年同期减少197万美元，降幅1.43%；2023年前九个月非利息支出较2022年同期减少961万美元，降幅2.3%[275] - 2023年第三季度所得税为2478万美元，2022年同期为2592万美元；2023年前九个月所得税为7268万美元，2022年同期为6955万美元[276] - 社区银行板块2023年第三季度净收入为1.0152亿美元，2022年同期为1.0866亿美元；2023年前九个月净收入为2.981亿美元，2022年同期为2.8883亿美元[279] - 社区银行板块2023年第三季度净利息收入为2.3034亿美元，较2022年同期减少920万美元，降幅3.84%；2023年前九个月净利息收入为6.9591亿美元，较2022年同期增加5509万美元[280] - 抵押银行板块2023年第三季度净亏损54.9万美元，2022年同期净亏损334万美元；2023年前九个月净收入为290万美元，2022年同期净亏损428万美元[284] - 抵押银行板块2023年第三季度非利息收入为1087万美元，较2022年同期减少288万美元；2023年前九个月非利息收入为4168万美元，较2022年同期减少1693万美元[285] - 2023年第三季度税等效净利息收入为2.2932亿美元，较2022年第三季度增加1241万美元，增幅5.13%[292] - 2023年前九个月税等效净利息收入为6.9338亿美元，较2022年前九个月增加4304万美元，增幅6.62%[293] - 2023年第三季度较第二季度税等效净利息收入增加71.7万美元，增幅不到1%[294] - 2023年第三季度平均资金成本较2022年第三季度增加231个基点至2.87%[292] - 2023年前九个月平均资金成本较2022年前九个月增加218个基点至2.56%[293] - 2023年第三季度平均生息资产较2022年第三季度增加3.297亿美元，增幅1.30%[292] - 2023年前九个月平均生息资产较2022年前九个月增加3.1729亿美元，增幅1.23%[293] - 2023年第三季度净息差为3.54%，较2022年第三季度的3.78%下降24个基点[292] - 2023年前九个月净息差为3.56%，较2022年前九个月的3.38%增加18个基点[293] - 2023年第三季度较第二季度净息差增加3个基点至3.54%[294] - 截至2023年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为2.5767978亿美元，利息收入为3.57779亿美元，平均利率为5.52%；截至2023年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为2.6121011亿美元，利息收入为3.47076亿美元，平均利率为5.33%[303] - 截至2023年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为2.6020738亿美元，利息收入为10.35293亿美元，平均利率为5.32%；截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为2.5703450亿美元，利息收入为6.97567亿美元，平均利率为3.63%[306] - 2023年第三季度和前九个月的信贷损失拨备分别为595万美元和2428万美元，2022年同期分别为767万美元和245万美元[309] - 2023年第三季度贷款和租赁损失拨备为595万美元，低于2022年第三季度的767万美元；2023年前九个月为2428万美元，高于2022年前九个月的246万美元[310] - 2023年第三季度净冲销为178万美元，与2022年第三季度的179万美元相近；2023年前九个月净冲销为414万美元，而2022年前九个月为净回收113万美元[310] - 2023年第三季度非利息收入为3366万美元，较2022年第三季度增加91.2万美元，增幅2.78%；前九个月为1.0158亿美元，较2022年同期减少2080万美元，降幅17.00%[322] - 2023年前九个月投资证券净损失792万美元，而2022年同期为净收益72.5万美元[323] - 2023年第三季度抵押贷款银行业务收入为756万美元，较2022年同期增加113万美元，增幅17.66%；前九个月为2185万美元，较2022年同期减少1622万美元，降幅42.61%[324] - 2023年第三季度存款服务费用较2022年同期减少78.7万美元，降幅7.82%；前九个月减少308万美元，降幅9.91%[326] - 2023年第三季度非利息支出为1.3523亿美元，较2022年同期减少197万美元，降幅1.43%；前九个月为4.0794亿美元，较2022年同期减少961万美元，降幅2.30%[331] - 2023年第三季度所得税费用为2478万美元，较2022年第三季度减少114万美元；前九个月为7268万美元，较2022年同期增加313万美元[339] 不良资产情况 - 截至2023年9月30日，非应计贷款为2445.6万美元，逾期90天以上贷款为1828.3万美元，不良贷款总额为4273.9万美元；截至2022年12月31日，对应数据分别为2368.5万美元、1556.5万美元和5863.8万美元[311] - 截至2023年9月30日，其他不动产为318.1万美元，不良资产总额为4592万美元；截至2022年12月31日，对应数据分别为205.2万美元和6069万美元[311] 贷款和租赁损失拨备情况 - 截至2023年9月30日，信贷损失拨备为2.9865亿美元，高于2022年12月31日的2.8094亿美元[312] - 截至2023年9月30日，贷款和租赁损失拨备为2.5489亿美元，高于2022年12月31日的2.3475亿美元，占贷款和租赁净额的比例从1.14%升至1.21%[313] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款和租赁损失拨备与不良贷款和租赁的比率分别为596.38%和400.33%，比率上升主要因不良贷款减少[313] - 2023年第三季度末贷款和租赁损失准备金较2022年末，商业、金融和农业贷款池增加686万美元，住宅房地产储备增加774万美元，房地产建设和开发贷款池储备增加1000万美元，消费贷款池储备减少447万美元[315] - 2023年9月30日单独评估的贷款和租赁准备金为194万美元，较2022年末增加66.3万美元[317] 经济预测情况 - 2023年第三季度对实际GDP和失业率的预测较第二季度有所改善，2023年实际GDP预测从1.00%提升至2.10%，2024年从1.10%提升至1.50%；2023年失业率从4.10%降至3.80%，2024年从4.50%降至4.10%[316] 流动性情况 - 公司认为自身保持着足够的流动性，能够满足储户需求和客户信贷需求[340] - 2023年前九个月，公司将美联储有息存款余额减少1811万美元至7.8872亿美元，主要因偿还8亿美元联邦住房贷款银行预付款和贷款增长4.9166亿美元，部分被可供出售债务证券组合净销售、到期和偿还7.6202亿美元以及存款总额增加3.7369亿美元所抵消[346] - 2023年前九个月，经营活动提供现金2.7266亿美元，主要源于净收入2.8692亿美元；投资活动提供净现金2.8862亿美元，主要因投资证券销售净收益7.5809亿美元超过购买额，部分被贷款组合增长4.9166亿美元抵消；融资活动使用净现金5.5388亿美元，主要因偿还8亿美元联邦住房贷款银行预付款、支付现金股息1.4601亿美元和赎回次级债务支付1025万美元，部分被存款增长3.7461亿美元和回购协议下证券销售增加2758万美元抵消；现金流活动净影响是2023年前九个月现金及现金等价物增加740万美元[347] - 截至2023年9月30日，公司在联邦住房贷款银行未使用借款额度约73亿美元（需交付抵押品）和31.7亿美元（无需额外交付抵押品），有来自代理行未使用信贷额度总计2.3亿美元，与无关金融机构有2000万美元无担保循环信贷额度，美联储贴现窗口借款能力为27.2亿美元，2023年前九个月未从美联储贴现窗口或新银行定期融资计划借款[348] 资本比率情况 - 截至2023年9月30日，公司风险资本比率为15.22%，一级普通股资本、一级资本和杠杆比率分别为12.99%、12.99%和11.32%[351] 股息情况 - 2023年第三季度，公司董事会宣布每股现金股息0.36美元，2023年前九个月每股

FDIC特别评估费用 - 公司预计FDIC特别评估费用约为1100万美元，评估将在2024 - 2025年八个季度按每年约12.5个基点（每季度3.13个基点）收取[190] LIBOR过渡风险 - 自2021年12月31日起公司未再发起使用LIBOR的新合同，LIBOR过渡可能带来多方面风险[191][193] 资产情况 - 截至2023年6月30日公司总资产为296.9亿美元，较2022年末增加2.0527亿美元，增幅不到1%[202] - 截至2023年6月30日现金及现金等价物增加5.1571亿美元，增幅43.83%，主要是有息存款增加[203] - 截至2023年6月30日投资证券减少5.2989亿美元，降幅10.87%，其中可供出售证券减少5.366亿美元，降幅11.81%[204] - 截至2023年6月30日可供出售证券的未实现总损失为4.3785亿美元[207] - 截至2023年6月30日可供出售抵押支持证券摊余成本为19.6亿美元，估计公允价值为16.9亿美元[208] - 截至2023年6月30日，公司可供出售的州和政治分区证券摊余成本为6.2036亿美元，估计公允价值为5.2962亿美元；可供出售的公司证券摊余成本为13.2亿美元，估计公允价值为12.6亿美元[209] - 2023年6月30日，贷款待售为9130万美元，较2022年末增加3442万美元，增幅60.51%；上半年贷款发放4.4964亿美元，贷款销售4.1522亿美元[214] - 贷款净额较2022年末增加2.0613亿美元，增幅1%；其中商业、金融和农业贷款增加2.0623亿美元，增幅1.77% [215] - 其他资产较2022年末增加55.5万美元，增幅不到1% [217] - 2023年上半年末，公司总资产29.47亿美元，总负债24.86亿美元，股东权益4.61亿美元；2022年同期总资产29.18亿美元，总负债24.49亿美元，股东权益4.68亿美元[262] - 2023年6月30日，不良资产总额4530.8万美元，较2022年12月31日的6069万美元有所下降[265] - 截至2023年6月30日，公司抵押相关证券投资组合摊余成本20亿美元，其中约8.672亿美元（44%）为固定利率抵押债务证券[330] - 2023年6月30日，公司有固定利率商业抵押支持证券约5.253亿美元，预计收益率1.97%，预计平均期限5年[331] - 2023年6月30日，公司有15年期抵押支持证券约2580万美元，预计收益率2.01%，预计平均期限4.8年[332] - 截至2023年6月30日，公司有3.401亿美元20年期抵押贷款支持证券，预计收益率1.82%，预计平均期限7.3年[333] - 截至2023年6月30日，公司有1.636亿美元30年期抵押贷款支持证券，预计收益率2.61%，预计平均期限8.3年[334] - 截至2023年6月30日，公司抵押贷款相关证券投资组合摊余成本为20亿美元，其中约8.672亿美元（44%）为固定利率抵押债务债券（CMOs）[330] - 固定利率CMOs平均期限约5.8年，加权平均收益率2.12%，在利率上升环境中有适度展期风险，收益率曲线立即持续上行300个基点，平均期限将延长至6.8年，预计价格下跌15.6%[330] 负债与股东权益情况 - 截至2023年6月30日总负债增加8442万美元，增幅不到1%，股东权益增加1.2085亿美元，增幅2.68%[202] - 2023年6月30日，存款总额增加6659万美元，增幅不到1%；非利息存款减少7488.5万美元，降幅10.40%，利息存款增加8154.4万美元，增幅5.40% [218] - 借款总额较2022年末增加682万美元，增幅不到1%；短期借款增加1604万美元，增幅9.98%，长期借款减少922万美元，降幅不到1% [225] - 应计费用和其他负债较2022年末增加114万美元，增幅不到1% [227] - 2023年6月30日，股东权益为46.4亿美元，较2022年末增加1.2085亿美元，增幅2.68% [228] 现金流量情况 - 2023年前六个月经营和投资活动分别提供净现金1.8309亿美元和3.5665亿美元，融资活动使用净现金2404万美元[203] - 截至2023年6月30日的六个月，经营活动提供现金1.8309亿美元，投资活动提供现金3.5665亿美元，融资活动使用现金2404万美元，现金及现金等价物增加5.1571亿美元[307] 非GAAP财务指标使用 - 公司使用非GAAP财务指标，认为其有助于评估经营成果和财务状况[197] 投资证券信用损失情况 - 2023年第二季度，公司未确认可供出售投资证券的任何信用损失，截至6月30日无相关信用损失准备金[212] 盈利情况 - 2023年上半年净利润为1.9077亿美元，摊薄后每股收益1.41美元，2022年同期净利润为1.7728亿美元，每股收益1.30美元[231] - 2023年第二季度公司年化平均资产回报率为1.26%，平均股东权益回报率为7.96%，2023年前六个月年化平均资产回报率为1.31%，平均股东权益回报率为8.34%[232] - 2023年第二季度公司出售了本金余额约20亿美元的抵押贷款服务权，净收益为815万美元，还出售了约1.87亿美元可供出售投资证券，净亏损724万美元[233] - 2023年第二季度净利息收入为2.2746亿美元，较2022年同期增加1256万美元，增幅5.84%；2023年前六个月净利息收入为4.6178亿美元，较2022年同期增加5538万美元，增幅13.63%[234] - 2023年第二季度和前六个月信贷损失拨备分别为1144万美元和1833万美元，2022年同期为净收益181万美元和522万美元[235] - 2023年第二季度非利息收入为3518万美元，较2022年同期减少843万美元，降幅19.33%；2023年前六个月非利息收入为6792万美元，较2022年同期减少2171万美元，降幅24.22%[236] - 2023年第二季度非利息支出较2022年同期减少589万美元，降幅4.17%；2023年前六个月非利息支出较2022年同期减少764万美元，降幅2.73%[237] - 社区银行板块2023年第二季度净收入为9189万美元，2023年前六个月净收入为1.9659亿美元[240] - 社区银行板块2023年第二季度净利息收入为2.2931亿美元，较2022年同期增加1772万美元，增幅8.37%；2023年前六个月净利息收入为4.6557亿美元，较2022年同期增加6430万美元[241] - 抵押银行板块2023年第二季度和前六个月净收入分别为513万美元和345万美元，2022年同期为净亏损115万美元和94.4万美元[245] - 2023年第二季度税等效净利息收入为2.2861亿美元，较2022年同期增加1260万美元，增幅5.83%，平均盈利资产收益率从2022年第二季度提高175个基点至5.33%[252] - 2023年第二季度收购贷款增值收入为308万美元，2022年同期为540万美元，减少232万美元[253] - 2023年前六个月税收等效净利息收入为4.6406亿美元，较2022年同期增加5544万美元，增幅13.57%[254] - 2023年前六个月平均盈利资产较2022年同期增加3.1098亿美元，增幅1.20%[255] - 2023年前六个月平均资金成本较2022年同期增加212个基点至2.41%[256] - 2023年第二季度税收等效净利息收入较第一季度减少685万美元，降幅2.91%[257] - 2023年第二季度净息差为3.51%，较2022年同期增加13个基点，较第一季度减少12个基点[253][257] - 2023年前六个月平均净贷款增加19亿美元，平均短期投资减少14.1亿美元，平均投资证券减少1.7138亿美元[255] - 2023年前六个月平均长期借款较2022年同期增加15.5亿美元[256] - 2023年前六个月净PPP贷款手续费收入较2022年同期减少735万美元[256] - 2023年第二季度利率差较第一季度减少24个基点至2.69%[257] - 2023年第二季度和上半年信贷损失拨备分别为1144万美元和1833万美元，2022年同期净收益分别为181万美元和522万美元[263] - 2023年第二季度和上半年贷款和租赁净冲销分别为121万美元和235万美元，2022年同期净回收分别为94.1万美元和292万美元[264] - 2023年第二季度非利息收入为3518万美元，较2022年第二季度减少843万美元，降幅19.33%[281] - 2023年上半年非利息收入为6792万美元，较2022年上半年减少2171万美元，降幅24.22%[282] - 2023年第二季度投资证券净亏损734万美元，而2022年同期为净收益118万美元；2023年前六个月投资证券净亏损774万美元，2022年同期为净收益93.1万美元[283] - 2023年第二季度抵押贷款银行业务收入为791万美元，较2022年同期减少454万美元，降幅36.46%；2023年上半年为1429万美元，2022年同期为3165万美元[284] - 2023年第二季度和上半年存款服务费用分别较2022年同期减少151万美元（降幅13.90%）和229万美元（降幅10.92%）[285] - 2023年第二季度非利息支出为1.3529亿美元，较2022年同期减少589万美元，降幅4.17%；2023年上半年为2.7271亿美元，较2022年同期减少764万美元，降幅2.73%[289] 信贷损失准备金情况 - 2023年6月30日，信贷损失准备金为2.9749亿美元，高于2022年12月31日的2.8094亿美元[267] - 2023年6月30日，贷款和租赁损失准备金为2.5072亿美元，占贷款和租赁净额的1.21%；2022年12月31日为2.3475亿美元，占比1.14%[269] - 与2022年12月31日相比，2023年6月30日商业、金融和农业贷款池准备金增加895万美元，住宅房地产准备金增加520万美元，房地产建设和开发贷款池准备金增加487万美元，消费者贷款池准备金减少304万美元[275] - 2023年6月30日，单独评估的贷款和租赁准备金为80.3万美元，较2022年末减少47.1万美元[277] 经济预测情况 - 2023年第二季度，实际GDP预测从第一季度的0.40%提高到1.00%，2024年从1.20%微降至1.10%；失业率2023年从4.50%改善至4.10%，2024年从4.60%微降至4.50%[272] 有息存款余额情况 - 2023年上半年公司在美联储的有息存款余额增加4.8988亿美元，达到13亿美元[306] 未使用额度情况 - 截至2023年6月30日，公司在联邦住房贷款银行（FHLB）未使用借款额度约为66.5亿美元（需交付抵押品）和23.9亿美元（无需额外交付抵押品），还有来自代理行的2.3亿美元未使用信贷额度和2000万美元无担保循环信贷额度[308] 风险资本比率情况 - 截至2023年6月30日，公司风险资本比率为15.06%，一级普通股资本、一级资本和杠杆比率分别为12.83%、12.83%和10.99%[312] 股东权益总额情况 - 截至2023年6月30日，公司股东权益总额为46.4亿美元，较2022年12月31日增加1.2085亿美元，增幅2.68%[313] 现金股息情况 - 2023年第二季度董事会宣布每股现金股息0.36美元，上半年每股0.72美元；二季度总现金股息4863万美元，上半年9735万美元，2022年同期分别为4854万美元和9781万美元[315] 资产负债管理目标 - 公司资产负债管理目标是在政策指引内维持净利息收入持续增长，通过管理资产负债表流动性和利率风险敞口实现[316][317] 利率风险情况 - 管理层认为利率风险是公司最重大市场风险，公司盈利很大程度依赖利率风险管理[318] - 截至2023年6月30日，利率上升200基点，预计净利息收入一年减少3.89%；上升100基点，减少1.56%；下降100基点，增加1.53%；下降200基点，增加1.53% [323][324] - 两年分析显示，2023年6月30日起，利率上升100基点，预计第二年净利息收入增加0.66%；上升200基点，增加0.69%；下降100基点，减少1.80%；下降200基点，减少5.10% [325][326] - 截至2023年6月30日，模拟模型中收益率曲线立即持续上行100个

资产情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为301.8亿美元，较2022年12月31日增加6.9286亿美元，增幅2.35%[199] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物增加7.4204亿美元，增幅63.06%，其中有息存款增加7.2615亿美元，增幅82.38%[200] - 截至2023年3月31日，投资证券减少9502万美元，降幅1.95%，其中可供出售证券减少1.2251亿美元，降幅2.70%[201] - 截至2023年3月31日，可供出售证券的未实现总损失为4.1119亿美元，主要包括机构住宅抵押贷款支持证券等[203] - 截至2023年3月31日，可供出售抵押贷款支持证券摊余成本为20.5亿美元，公允价值为18.1亿美元[204] - 截至2023年3月31日，可供出售州和政治分区证券摊余成本为8.1202亿美元，公允价值为7.2197亿美元[205] - 截至2023年3月31日，可供出售公司证券摊余成本为14.2亿美元，公允价值为13.5亿美元[206] - 截至2023年3月31日，公司可供出售的单一发行信托优先证券公允价值为1584万美元，其中投资级占48.58%，拆分评级占19.29%，未评级占32.14%[207] - 2023年3月31日，待售贷款为6818万美元，较2022年末增加1130万美元，增幅19.86%[210] - 截至2023年3月31日，贷款净额增加5399万美元，增幅不到1%，不同类型贷款有增有减[211] - 其他资产较2022年末减少2057万美元，降幅6.76%，主要因递延税项资产等减少[213] - 2023年3月31日，公司抵押相关证券投资组合摊余成本为21亿美元，其中约9.071亿美元（44%）为固定利率抵押债务证券（CMOs）[311] - 2023年3月31日，公司有固定利率商业抵押支持证券（CMBS）约5.712亿美元，预计收益率2.00%，预计平均期限4.8年[312] - 2023年3月31日，公司有15年期抵押支持证券约2680万美元，预计收益率2.01%，预计平均期限4.7年[313] - 2023年3月31日，公司有20年期抵押支持证券约3.472亿美元，预计收益率1.82%，预计平均期限7.1年[314] - 2023年3月31日，公司有30年期抵押支持证券约1.67亿美元，预计收益率2.59%，预计平均期限7.9年[315] 负债与权益情况 - 2023年3月31日，存款总额减少1858万美元，降幅不到1%，非利息存款减少，利息存款增加[214] - 借款总额较2022年末增加5.9984亿美元，增幅25.43%，短期和长期借款均有增加[220] - 应计费用和其他负债较2022年末增加1301万美元，增幅6.86%，主要因应付利息等增加[222] - 2023年3月31日，股东权益为46.1亿美元，较2022年末增加9034万美元，增幅2.00%[223] - 2023年3月31日，股东权益总额为46.1亿美元，较2022年12月31日增加9034万美元，增幅2.00%[296] 会计政策与判断 - 公司自2021年12月31日后未发起使用伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的新合同，并优先考虑有担保隔夜融资利率（SOFR）和最优惠利率作为LIBOR的替代方案[187][189] - 公司使用非公认会计原则（GAAP）财务指标，包括税等效净利息收入和平均有形股权回报率，以辅助评估经营业绩和财务状况[194] - 公司确定贷款和租赁损失准备金、所得税准备金计算以及某些金融工具公允价值计量为需要最主观或复杂判断的会计领域[198] 经营业绩 - 2023年第一季度净收入为9831万美元，较2022年第一季度的8166万美元增加，主要因净利息收入增加[226] - 2023年第一季度净利息收入为2.3432亿美元，较2022年第一季度增加4282万美元，增幅22.36%，较2022年第四季度减少1508万美元，降幅6.05%[228][242][243] - 2023年第一季度信贷损失拨备为689万美元，2022年第一季度为净收益341万美元，较2022年第四季度的1637万美元下降948万美元[228][236] - 2023年前三个月非利息收入为3274万美元，较2022年前三个月减少1328万美元，降幅28.86%，较2022年第四季度增加187万美元，增幅6.04%[230] - 2023年前三个月非利息支出较2022年前三个月减少176万美元，降幅1.26%，较2022年第四季度基本持平，减少12.3万美元[231] - 2023年前三个月所得税较2022年前三个月增加435万美元，增幅21.64%，较2022年第四季度减少216万美元，降幅8.12%[232] - 社区银行板块2023年第一季度净收入为1.0469亿美元，2022年第一季度为8303万美元，较2022年第四季度减少380万美元[234] - 抵押银行板块2023年第一季度净亏损168万美元，2022年第一季度净收入20.9万美元，2022年第四季度净亏损294万美元[239] - 2023年第一季度税等效净利息收入为2.3546亿美元，较2022年第一季度增加4284万美元，增幅22.24%，较2022年第四季度减少1510万美元，降幅6.03%[245][246] - 2023年第一季度平均生息资产较2022年第一季度增加1.2532亿美元，较2022年第四季度增加4.3544亿美元[245][247] - 2023年第一季度平均长期借款较2022年第一季度增加16亿美元，增幅195.83%，较2022年第四季度增加8.901亿美元，增幅58.26%[245][247] - 2023年第一季度净利息收入为2.35455亿美元，2022年同期为1.92611亿美元，利息差为2.93%，净息差为3.63%[249] - 2023年第一季度信贷损失拨备为689万美元，2022年同期为净收益341万美元，2022年第四季度为1637万美元[251][252][253] - 2023年第一季度净冲销额为115万美元，2022年同期为净回收198万美元，2022年第四季度为123万美元，2023年第一季度年化净冲销率为0.02%[253] - 2023年第一季度总生息资产平均余额为26.17773亿美元，利息收入为3.30438亿美元，收益率为5.10%[249] - 2023年第一季度计息资金总额为17.771245亿美元，利息支出为9498.3万美元，成本率为2.17%[249] - 2023年第一季度非利息收入为3274万美元，较2022年第一季度减少1328万美元，降幅28.86%，主要因抵押贷款银行业务收入减少[270] - 2023年第一季度非利息支出为1.3742亿美元，较2022年第一季度减少176万美元，降幅1.26%[274] - 2023年第一季度所得税费用为2445万美元，较2022年第一季度增加435万美元，主要因收益增加和有效税率提高[280] 贷款与信贷情况 - 截至2023年3月31日，不良资产总额为4648.7万美元，较2022年12月31日的6069万美元有所下降[254] - 截至2023年3月31日，信贷损失拨备为2.8928亿美元，高于2022年12月31日的2.8094亿美元[256] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁损失拨备为2.4049亿美元，高于2022年12月31日的2.3475亿美元，拨备率从1.14%升至1.17%[257] - 2023年3月31日，商业、金融和农业贷款池拨备增加304万美元，住宅房地产储备增加225万美元，房地产建设和开发贷款池储备增加165万美元，消费者贷款池储备减少119万美元[263] - 2023年3月31日，单独评估的贷款和租赁准备金为97.7万美元，较2022年末的127万美元减少29.3万美元[265] 经济预测 - 2023年第一季度对实际GDP的预测从2022年底的0.50%下调至0.40%，2024年从1.60%下调至1.20%，失业率保持稳定[260] 现金流量 - 2023年第一季度，公司在美联储的有息存款余额增加7.2506亿美元至15.3亿美元[289] - 2023年前三个月，经营活动提供现金1.1815亿美元，投资活动提供现金9143万美元，融资活动提供现金5.3245亿美元，现金及现金等价物增加7.4204亿美元[290] 资金额度与比率 - 2023年3月31日，公司在联邦住房贷款银行的未使用借款额度约为58.2亿美元，对应银行的未使用信贷额度总计2.3亿美元，还有2000万美元无担保循环信贷额度[291] - 2023年3月31日，公司风险资本比率为14.70%，普通股一级资本、一级资本和杠杆比率分别为12.53%、12.53%和10.78%[295] 股息情况 - 2023年第一季度，公司董事会宣布每股现金股息为0.36美元，总计4872万美元，较2022年第一季度减少54.6万美元，降幅1.11%[298] 市场风险 - 公司认为利率风险是最重大的市场风险，收益很大程度依赖于利率风险管理[301] - 截至2023年3月31日，模拟模型中收益率曲线立即持续上升100个基点，公司净利息收入预计一年减少2.84%；上升200个基点，预计减少6.71%；下降100个基点，预计增加1.52%；下降200个基点，预计增加1.45%[306] - 两年期分析显示，在利率上升情景下，公司预计第二年表现改善，如收益率曲线立即持续上升100个基点，2023年3月31日预计第二年净利息收入增加0.55%[307] - 固定利率CMOs平均期限约5.6年，加权平均收益率2.13%，在利率上升环境中有适度展期风险，收益率曲线立即持续上升300个基点，平均期限将延长至6.6年，预计价格下跌15.5%[311] 内部控制 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无变化[316][318]

信息披露与报告 - 公司需按SEC规定定期披露业务和财务数据，提交年报、季报和临时报告[30] - 2022年8月SEC要求上市公司披露高管薪酬与公司财务表现关系，相关披露将于2023年公司代理声明生效[51] - 2022年10月SEC通过“追回”规则，公司需在上市标准生效60天内采用追回政策[51] 流动性与股息 - 公司流动性主要源于联合银行股息，股息支付受监管限制，股票回购可能需事先批准，2022年起股票回购征收1%消费税[31] - 截至2022年12月31日，约2.762亿美元可从联合银行支付给公司作为股息，无需监管批准[82] 金融监管法规 - 《多德 - 弗兰克法案》及其修正案改变金融机构和金融服务业监管，涉及多方面规定[32][33] - 联合银行存款由FDIC保险，需缴纳保险费，费率基于风险矩阵，2023年起初始基础存款保险评估率提高2个基点[34] - 2022、2021和2020年公司FDIC保险费用分别为1200万美元、830万美元和1010万美元[35] - 公司和联合银行需遵守巴塞尔III资本规则规定的资本充足率标准，包括CET1、一级资本、总资本与风险加权资产比率及杠杆比率[35] - 公司和联合银行选择对累积其他综合收益项目不计入监管资本比率的一次性永久选举[37] - 公司选择采用五年过渡选项处理CECL对监管资本比率的影响[38] - 巴塞尔III资本规则规定了更广泛和风险敏感的风险权重类别，2019年修订商业房地产抵押贷款风险权重范围[39] - 2022年5月1日前，银行组织需在确定“计算机安全事件”后36小时内通知其主要银行监管机构[46] - 西弗吉尼亚州银行法规定，收购或合并后存款机构或其控股公司在该州控制的存款不得超过该州所有保险存款机构存款总额的25%，有正当理由可获豁免[47] - 资产超100亿美元的银行，如联合银行，需接受消费者金融保护局（CFPB）对联邦消费者金融法律的监管[49] - 《2001年美国爱国者法案》扩大了美国反洗钱法律和法规范围，《2020年反洗钱法案》对美国银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化[50] - 2021年6月，美国财政部金融犯罪执法网络发布了《2020年反洗钱法案》要求的反洗钱和打击恐怖主义融资政策优先事项[50] 银行评级与限制 - 截至2022年12月31日，联合银行被视为“资本充足”机构，可开展更广泛银行业务[40] - 2022年第三季度，联合银行的社区再投资法案（CRA）绩效评估评级为“需要改进”，因其在华盛顿特区都会统计区被查出违反公平住房法[42] - “需要改进”的评级限制了某些扩张活动，包括特定的并购和开设银行分行，限制将持续到美联储后续CRA检查给出更高评级[42] 疫情相关法案 - 2020年3月27日《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES法案）成为法律，提供超2万亿美元抗疫和刺激经济，后续多项相关法案出台[43] - 2021年美国救援计划法案拨款72.5亿美元用于薪资保护计划（PPP），但未延长2021年3月31日的申请截止日期，后PPP延期至2021年6月30日[44][45] - 2023年1月30日，拜登宣布将于2023年5月11日结束与新冠疫情相关的国家紧急状态和公共卫生紧急状态声明[45] 市场风险 - 公司面临存款、贷款、获取客户资产等多方面竞争，市场份额下降可能导致净收入和股东价值降低[76] - 金融机构违约或相关传闻可能导致市场流动性问题，使公司遭受损失[76] - 市场利率变化可能影响公司净利息收入[76] - 2023年6月30日后常用美元LIBOR设置将停止发布，公司自2021年12月31日后不再发起使用LIBOR的新合同[77] 收购风险 - 收购可能导致业务中断、股东价值稀释，且可能因监管问题延迟、受阻或被禁止[78][79][80] 股价波动 - 公司股价可能因多种因素波动，包括业绩、行业趋势、利率变化等[81] 财务报告风险 - 未来若无法维持有效的财务报告内部控制，可能影响公司财务报告准确性和及时性，损害投资者信心[84] 资本筹集风险 - 公司未来可能需寻求额外资本，但受市场等因素影响，无法确保能按可接受条件筹集到所需资金，否则将对财务状况等产生重大不利影响[85] 会计税务风险 - 新的会计或税务声明及解释可能改变现有会计方法，对公司经营业绩和财务状况产生负面影响[86] 房地产环境风险 - 公司可能面临房地产相关的环境负债或成本，合规成本及潜在的环境危害相关费用可能对经营业绩产生重大不利影响[87] 外部事件风险 - 恶劣天气、自然灾害等外部事件可能影响公司存款基础、借款人还款能力等，对公司业务和财务状况产生重大不利影响[88] 环境社会治理风险 - 客户、监管机构等对公司环境、社会和治理实践的审查增加，可能导致运营成本上升，不遵守相关要求会对公司声誉等产生负面影响[89] 气候变化风险 - 气候变化可能直接影响公司贷款抵押物价值，影响区域经济活动，还会带来声誉风险和转型风险[90] - 公司有不同行业客户面临不同气候相关风险，金融机构在气候变化风险披露和管理方面面临更大压力[91] - 气候风险管理和实践的立法或监管不确定性及变化可能导致更高的监管、合规等风险和成本[92]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2022年第三季度净利息收入为2.4062亿美元，同比增长59.04百万美元，增幅32.52%；前九个月净利息收入为6.4703亿美元，同比增长87.97百万美元，增幅15.74%[311] - 2022年第三季度非利息收入为3275万美元，同比下降3588万美元，降幅52.28%；前九个月非利息收入为1.2238亿美元，同比下降1.0169亿美元，降幅45.38%[313] - 2022年第三季度净收入为1.0259亿美元（稀释后每股0.76美元），上年同期为9215万美元（稀释后每股0.71美元）；前九个月净收入为2.7986亿美元（稀释后每股2.06美元），上年同期为2.9389亿美元（稀释后每股2.27美元）[307] - 2022年第三季度年化平均资产回报率为1.41%，平均股东权益回报率为8.96%；年化平均有形股东权益回报率为15.46%[310] - 2022年第三季度净利息收入为2.4062亿美元，同比增长5904万美元或32.52%[327] - 2022年前九个月净利息收入为6.4703亿美元，同比增长8797万美元或15.74%[327] - 2022年第三季度税后等效净利息收入为2.4173亿美元，同比增长5909万美元或32.35%[329] - 2022年前九个月税后等效净利息收入为6.5035亿美元，同比增长8811万美元或15.67%[331] - 2022年第三季度税后等效净利息收入环比增长2572万美元或11.91%，净息差环比上升40个基点至3.78%[332] - 净利息收入为6.50345亿美元，净息差为3.38%，较上年同期的3.14%有所提升[339] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2022年第三季度信贷损失拨备为767万美元，而2021年同期为净收益783万美元；前九个月拨备为245万美元，而2021年同期为净收益1657万美元[312] - 2022年第三季度非利息支出为1.372亿美元，同比下降508万美元，降幅3.58%[314] - 2022年前九个月员工薪酬同比下降2356万美元或11.30%[365] - 信贷损失拨备在2022年第三季度为767万美元，而2021年同期为净收益783万美元[341] - 2022年第三季度净核销额为179万美元，而2021年同期为净回收117万美元[343] 资产与负债结构变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为290.5亿美元，较2021年底减少2.8043亿美元，降幅小于1%[273] - 现金及现金等价物减少24亿美元，降幅63.91%，主要因存放于其他银行的计息存款减少24.4亿美元，降幅70.27%[273][275] - 投资证券总额增加6.2795亿美元，增幅14.62%，其中可供出售证券增加6.0539亿美元，增幅14.97%[273][277] - 投资组合贷款和租赁增加16.8亿美元，增幅9.30%[273] - 总负债较2021年底基本持平，减少189万美元，降幅小于1%[273] - 存款减少4.8689亿美元，降幅2.09%[273] - 借款增加4.9355亿美元，增幅52.16%[273] - 股东权益减少2.7854亿美元，降幅5.90%[273] - 可供出售证券总额从2021年末的40.43亿美元增至46.48亿美元，增加6.05亿美元，增幅14.97%[278] - 可供出售证券中，美国国债及政府机构证券增幅最大，达5.48倍，增加4.49亿美元至5.30亿美元[278] - 贷款总额（扣除未实现收入）从2021年末的180.24亿美元增至197.00亿美元，增加16.76亿美元，增幅9.30%[287][289] - 存款总额从2021年末的233.50亿美元降至228.63亿美元，减少4.87亿美元，降幅2.09%[291][297] - 借款总额从2021年末的9.46亿美元增至14.40亿美元，增加4.94亿美元，增幅52.16%，主要因FHLB预付款增加4.79亿美元[299][300] - 其他资产因可供出售证券公允价值下降导致递延税资产增加1.09亿美元，整体增加1.02亿美元，增幅44.00%[290] - 待售贷款从2021年末的5.04亿美元降至2.10亿美元，减少2.94亿美元，降幅58.35%[286][289] - 建筑与土地开发贷款从2021年末的20.14亿美元增至26.24亿美元，增加6.10亿美元，增幅30.28%[287][289] - 截至2022年9月30日，股东权益为44.4亿美元，较2021年底减少2.7854亿美元，降幅5.90%[303] - 截至2022年9月30日，股东权益总额为44.4亿美元，较2021年底下降2.7854亿美元或5.90%[385] 投资证券表现 - 可供出售证券的变动反映了15.7亿美元的购买、4.4802亿美元的销售、到期和赎回，以及5.0557亿美元的市场价值减少[277] - 截至2022年9月30日，可供出售证券的未实现损失总额为4.9453亿美元[279] - 可供出售抵押贷款支持证券的摊余成本为21.9亿美元，公允价值为19.2亿美元，其中机构住宅抵押贷款支持证券公允价值为12.2亿美元[280] - 截至2022年9月30日，公司抵押贷款相关证券组合摊余成本为22亿美元，其中约9.669亿美元（44%）为固定利率抵押贷款债务（CMOs）[403] - 公司固定利率CMOs平均年限约5.6年，加权平均收益率为2.14%；若利率立即持续上升300个基点，其平均年限预计仅延长至6.7年，价格预计下跌15%[403] - 公司持有约6.282亿美元固定利率商业抵押贷款支持证券（CMBS），预计收益率为2.07%，平均年限4.9年，加权平均到期期限为7.8年[404] 信贷资产质量 - 截至2022年9月30日，不良贷款和租赁为6965万美元，占贷款和租赁净额的0.35%，较2021年末的0.50%有所改善[344] - 截至2022年9月30日，信贷损失拨备总额为2.5931亿美元，较2021年末的2.4746亿美元有所增加[347] - 贷款和租赁损失拨备占不良贷款和租赁的覆盖率（拨备覆盖率）为315.29%，较2021年末的238.00%显著提升[348] - 2022年第三季度，住宅房地产拨备增加630万美元，商业、金融及农业贷款池拨备减少793万美元[351] - 截至2022年9月30日，非生息资产为8043万美元，占总资产的0.28%，低于2021年末的1.0559亿美元（占比0.36%）[346] 各条业务线表现 - 社区银行板块2022年第三季度净收入为1.0866亿美元，同比增长；抵押贷款银行板块同期净亏损334万美元[318][324] - 2022年第三季度抵押银行业务收入为642万美元，同比大幅下降3559万美元或84.71%[359] - 2022年前九个月存款服务费收入同比增长287万美元或10.17%[361] 净息差与利率敏感性 - 2022年第三季度平均生息资产同比增长10.8亿美元或4.42%，主要受平均净贷款增加24.7亿美元和平均投资证券增加15.1亿美元推动[330] - 2022年第三季度净息差为3.78%，同比上升80个基点[330] - 2022年第三季度利率差为3.58%，同比上升71个基点[330] - 2022年第三季度PPP贷款净费用收入为162万美元，同比减少623万美元[330] - 2022年前九个月净息差为3.38%，同比上升24个基点[331] - 贷款净额平均余额为188.54085亿美元，平均收益率为4.28%，高于上年同期的4.20%[339] - 截至2022年9月30日，在利率立即持续上升100个基点的情况下，公司净利息收入预计一年内将下降0.50%，而2021年12月31日时预计为上升2.70%[395] - 截至2022年9月30日，在利率立即持续上升200个基点的情况下，公司净利息收入预计一年内将下降3.97%，而2021年12月31日时预计为上升4.61%[395] - 在利率立即持续下降100个基点的情况下，公司净利息收入预计一年内将下降0.08%（2022年9月30日），而2021年12月31日时预计下降0.98%[395] - 在利率立即持续下降200个基点的情况下，公司净利息收入预计一年内将下降1.93%（2022年9月30日），而2021年12月31日时预计下降2.42%[395] - 在两年期分析中，若利率立即持续上升100个基点，公司第二年净利息收入预计增长1.65%（截至2022年9月30日）[396] - 在两年期分析中，若利率立即持续上升200个基点，公司第二年净利息收入预计下降0.06%（截至2022年9月30日）[396] - 在两年期分析中，若利率立即持续下降100或200个基点，公司第二年净利息收入预计分别下降3.18%和7.41%（截至2022年9月30日）[396] 管理层讨论和指引 - 管理层将2022年实际GDP增长预测从1.70%下调至0.20%，并预计失业率在2023年和2024年将呈上升趋势[354] 资本与股东回报 - 2022年前九个月累计其他综合收益减少3.4742亿美元，降幅7107.53%，主要因可供出售投资组合公允价值减少3.8777亿美元[304] - 2022年前九个月以7837万美元回购2,259,546股普通股，平均每股价格34.69美元[305] - 2022年前九个月经营活动产生现金6.2377亿美元，主要源于2.7986亿美元的净利润[381] - 2022年前九个月投资活动净使用现金28.2亿美元，主要用于16.7亿美元的净贷款增长[381] - 截至2022年9月30日，公司风险资本比率为14.43%，普通股一级资本比率和一级资本比率均为12.39%[384] - 2022年第三季度现金股息为每股0.36美元，当季宣派现金股息总额为4856万美元[388] 收购事项 - 2021年12月3日收购的Community Bankers Trust在收购完成时拥有资产17.9亿美元，贷款和租赁净额12.8亿美元，存款15.2亿美元[258]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2022年第二季度净利润为9561万美元（稀释后每股0.71美元），较2021年同期的9484万美元（稀释后每股0.73美元）增长0.81%[295] - 2022年上半年净利润为1.7728亿美元（稀释后每股1.30美元），较2021年同期的2.0173亿美元（稀释后每股1.56美元）下降12.1%[295] - 2022年第二季度净利息收入为2.149亿美元，同比增长15.22%；上半年净利息收入为4.0641亿美元，同比增长7.66%[299] - 2022年第二季度非利息收入为4361万美元，同比下降30.63%；上半年非利息收入为8963万美元，同比下降42.34%[301] - 净利息收入为4.086亿美元，较上年同期的3.796亿美元增长7.6%[328] - 2022年第二季度税后等效净利息收入为2.1601亿美元，同比增长2842万美元或15.15%[317] - 2022年第二季度净利息收入为2.149亿美元，同比增长2839万美元或15.22%[315] - 2022年上半年净利息收入为4.0641亿美元，同比增长2893万美元或7.66%[315] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2022年第二季度非利息支出为2.8035亿美元，较2021年上半年减少755万美元或2.62%[352] - 2022年上半年员工薪酬支出减少1572万美元或11.15%，主要与抵押银行生产下降导致的佣金和激励减少有关[353] - 2022年上半年其他费用增加1384万美元或25.34%，其中对未提取贷款承诺的拨备费用增加949万美元[359] - 2022年第二季度所得税费用为2353万美元，有效税率为19.75%[361] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 截至2022年6月30日，公司总资产为287.8亿美元，较2021年末减少5.5101亿美元，降幅1.88%[263] - 现金及现金等价物减少21.0亿美元，降幅55.87%，主要因存放于其他银行的计息存款减少21.7亿美元（降幅62.45%）[263][266] - 投资证券总额增加7.7787亿美元，增幅18.11%，其中可供出售证券增加7.7001亿美元（增幅19.05%）[263][267] - 投资组合贷款和租赁增加9.4675亿美元，增幅5.25%[263] - 待售贷款减少2.8373亿美元，降幅56.25%[263] - 总负债减少3.1943亿美元，降幅1.30%，其中存款减少3.2361亿美元（降幅1.39%）[263] - 股东权益减少2.3158亿美元，降幅4.91%[263] - 可供出售证券总额从2021年末的40.43亿美元增至48.13亿美元，增加7.70亿美元，增幅19.05%[268] - 贷款总额（扣除未实现收入）从180.24亿美元增至189.70亿美元，增加9.47亿美元，增幅5.25%[277][279] - 存款总额从233.50亿美元降至230.27亿美元，减少3.24亿美元，降幅1.39%[281][287] - 待售贷款从5.04亿美元降至2.21亿美元，减少2.84亿美元，降幅56.25%[276][279] - 其他资产增加1.08亿美元，增幅46.69%，主要受衍生品资产增加3000万美元及递延税项资产增加7623万美元驱动[280] - 股东权益从2021年末的47.21亿美元降至44.90亿美元，减少2.32亿美元，降幅4.91%[292] - 计息存款减少3.74亿美元，降幅2.60%，其中大额存单（>10万美元）减少3.71亿美元，降幅23.16%[281][286][287] - 借款总额从9.46亿美元降至9.25亿美元，减少2104万美元，降幅2.22%[288][289] - 累计其他综合收益减少2.4247亿美元，降幅达4,960.50%，主要原因是可供出售投资组合价值减少2.6982亿美元[293] - 截至2022年6月30日，股东权益总额为44.9亿美元，较2021年12月31日减少2.3158亿美元或4.91%[371] 财务数据关键指标变化：信贷与拨备 - 2022年第二季度信贷损失拨备为净收益181万美元，上半年为净收益522万美元；2021年同期分别为净收益888万美元和874万美元[300] - 信贷损失拨备在2022年第二季度和上半年分别为净收益181万美元和522万美元[330] - 2022年上半年净回收额为292万美元，而上年同期为净核销976万美元[331] - 截至2022年6月30日，不良贷款和租赁为7033万美元，占总贷款的0.37%[332] - 截至2022年6月30日，逾期90天或以上的贷款为1644万美元，较2021年底减少244万美元或12.90%[333] - 截至2022年6月30日，信贷损失拨备总额为2.5631亿美元，贷款损失拨备覆盖率为303.88%[335][336] - 2022年第二季度，商业、金融及农业贷款组合的拨备减少了1022万美元[339] 各条业务线表现 - 社区银行板块2022年第二季度净利润为9714万美元，同比增长8.21%；上半年净利润为1.8017亿美元，同比增长4.75%[306] - 抵押贷款银行板块2022年第二季度净亏损115万美元，上半年净亏损94.4万美元；2021年同期分别为净利润497万美元和2800万美元[312] - 抵押银行业务收入在2022年第二季度为1245万美元，较2021年同期的3694万美元下降2450万美元或66.31%[347] - 2022年第二季度存款服务费收入同比增长143万美元或15.26%[348] - 银行自有寿险收入在2022年第二季度同比增加246万美元，主要由于自2021年6月30日后购买了8500万美元保单以及收购带来约3100万美元BOLI[349] 管理层讨论和指引：净息差与生息资产 - 2022年第二季度平均生息资产同比增长16.6亿美元或6.92%，主要受平均投资证券增加16.2亿美元及平均净贷款和持有待售贷款增加12.1亿美元推动[319] - 2022年第二季度净息差为3.38%，较2021年同期上升24个基点[319] - 2022年第二季度PPP贷款净费用收入为356万美元，较2021年同期减少546万美元[319] - 2022年第二季度收购贷款的贷款增值收入为540万美元，较2021年同期减少427万美元[319] - 2022年上半年平均生息资产同比增长21亿美元或8.84%[320] - 2022年上半年净息差为3.18%，较2021年同期下降4个基点[320] - 2022年第二季度利率差为3.24%，较2022年第一季度上升38个基点[321] - 平均生息资产收益率为3.37%，较上年同期的3.46%下降9个基点[328] - 贷款总额（扣除未实现收入）为187.8亿美元，平均收益率为4.06%[328] 管理层讨论和指引：利率风险敏感性 - 截至2022年6月30日，利率立即持续上升100个基点，预计净利息收入一年内将增加0.21%，而2021年12月31日时为增加2.70%[380] - 截至2022年6月30日，利率立即持续上升200个基点，预计净利息收入一年内将减少0.91%，而2021年12月31日时为增加4.61%[380] - 截至2022年6月30日，利率立即持续下降100个基点，预计净利息收入一年内将减少0.75%，而2021年12月31日时为减少0.98%[380] - 截至2022年6月30日，利率立即持续下降200个基点，预计净利息收入一年内将减少6.92%，而2021年12月31日时为减少2.42%[380] - 在两年期情景分析中，利率立即持续上升100个基点，预计第二年净利息收入将增加3.05%[381] - 在两年期情景分析中，利率立即持续上升200个基点，预计第二年净利息收入将增加4.40%[381] - 在两年期情景分析中，利率立即持续下降100个基点，预计第二年净利息收入将减少5.35%[381] - 在两年期情景分析中，利率立即持续下降200个基点，预计第二年净利息收入将减少15.92%[381] - 截至2022年6月30日，抵押贷款相关证券组合摊余成本为22亿美元，其中约9.418亿美元（42%）为固定利率抵押贷款债务（CMOs）[387] - 固定利率CMOs组合在当前预期提前还款假设下，平均寿命约5.9年，加权平均收益率为1.95%；若利率立即持续上升300个基点，其平均寿命仅延长至7.1年，预计价格下跌16%[387] 其他重要内容：投资与证券 - 证券购买活动总额为14.3亿美元，销售、到期和赎回总额为3.0254亿美元，市场价值减少3.5179亿美元[267] - 可供出售抵押贷款支持证券(MBS)摊余成本22.3亿美元，公允价值20.5亿美元，其中机构住宅MBS公允价值13.0亿美元[270] - 可供出售证券未实现总亏损为3.4191亿美元，主要集中于机构住宅MBS、州及政治分区证券等类别[269] 其他重要内容：现金流 - 2022年上半年，经营活动提供净现金4.9002亿美元，投资活动使用净现金20.8亿美元，融资活动使用净现金5.1146亿美元[266] - 2022年上半年经营活动产生现金4.9002亿美元，投资活动使用现金20.8亿美元，融资活动使用现金5.1146亿美元，导致现金及等价物减少21亿美元[367] 其他重要内容：资本与收购 - 2022年第二季度年化平均资产回报率为1.32%，平均股东权益回报率为8.33%，平均有形股东权益回报率为14.23%[298] - 公司以7837万美元在公开市场回购了2,259,546股普通股，平均每股价格为34.69美元[294] - 2021年12月3日收购的Community Bankers Trust在收购完成时拥有资产17.9亿美元，贷款和租赁净额12.8亿美元，存款15.2亿美元[249] - 截至2022年6月30日，公司风险资本比率为14.75%，普通股一级资本、一级资本和杠杆比率分别为12.65%、12.65%和10.45%[370]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2022年第一季度净收入为8166万美元，较2021年同期的1.069亿美元下降，稀释后每股收益为0.60美元，去年同期为0.83美元[283] - 年化平均资产回报率为1.13%，平均股东权益回报率为6.96%，分别低于去年同期的1.64%和9.97%[284] - 净利息收入为1.915亿美元，较去年同期仅微增54.2万美元（增幅<1%）[285] - 2022年第一季度净利息收入为1.926亿美元，与2021年第一季度的1.920亿美元基本持平[306] - 2022年第一季度净息差为2.99%，较2021年第一季度的3.30%下降31个基点[306] - 净息差为2.99%，较去年同期下降31个基点；净利差为2.86%，较去年同期下降28个基点[300] - 2022年第一季度非利息收入为4602万美元，同比下降4655万美元（降幅50.28%）[286] - 2022年第一季度非利息收入为4602万美元，同比下降4655万美元或50.28%[326] - 抵押银行业务收入为1920万美元，同比下降4619万美元或70.64%，主要因贷款销售额降至10.9亿美元（上年同期为18.4亿美元）[326] - 存款服务费收入同比增长125万美元或14.07%[327] - 银行持有的人寿保险（BOLI）收入为219万美元，同比增长79.1万美元或56.38%，主要由于自2021年3月31日以来购买了8500万美元BOLI保单[328] - 2022年第一季度所得税费用为2010万美元，同比下降747万美元[338] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2022年第一季度非利息支出为1.3917亿美元，同比下降975万美元或6.55%[331] - 员工薪酬同比下降979万美元或13.52%，主要因抵押银行业务产量下降导致佣金、激励和加班费减少[332] - 2022年第一季度包含与Community Bankers Trust收购相关的并购费用53.6万美元[238] - 2022年第一季度贷款增值摊销为414万美元，较去年同期的980万美元减少566万美元[300] 财务数据关键指标变化：信贷损失与资产质量 - 信贷损失拨备为净收益341万美元，去年同期为支出14.3万美元；非利息收入为4602万美元，同比下降4655万美元（降幅50.28%）[286] - 2022年第一季度信贷损失拨备为净收益341万美元，而2021年第一季度为拨备费用14.3万美元[309] - 2022年第一季度净回收额为198万美元，而2021年第一季度净核销额为454万美元[310] - 截至2022年3月31日，不良贷款和租赁额为7985万美元，占贷款和租赁总额的0.43%，较2021年末的9076万美元（0.50%）有所改善[311] - 截至2022年3月31日，其他房地产拥有（OREO）为1364万美元，总不良资产为9350万美元，占总资产的0.32%[313] - 截至2022年3月31日，信贷损失拨备总额为2.5127亿美元，而2021年12月31日为2.4746亿美元[314] - 贷款损失拨备覆盖率（拨备/不良贷款）从2021年末的238.00%提升至2022年3月31日的268.73%[315] - 2022年第一季度，商业、金融及农业贷款组合的拨备减少了452万美元，主要由于历史损失率改善[318] 各条业务线表现 - 社区银行板块净利息收入为1.8968亿美元，同比增长249万美元（增幅1.33%）；非利息支出为1.1454亿美元，同比增加452万美元[290][293] - 抵押贷款银行板块净收入为20.9万美元，远低于去年同期的2303万美元；非利息收入为2340万美元，同比减少4411万美元[294] 资产与负债变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为293.7亿美元，较2021年末增加3661万美元（增幅小于1%）[252] - 投资证券增加7.2496亿美元（增幅16.88%），其中可供出售证券增加7.1824亿美元（增幅17.77%）[252][256] - 可供出售证券总额从2021年末的40.43亿美元增至47.61亿美元，增加7.18亿美元，增幅17.77%[257] - 投资组合贷款增加3.6844亿美元（增幅2.04%）[252] - 贷款总额（扣除未赚取收入）从180.24亿美元增至183.92亿美元，增加3.6844亿美元，增幅2.04%[266][267] - 现金及现金等价物减少9.5508亿美元（降幅25.41%）[252] - 待售贷款减少1.6438亿美元（降幅32.59%）[252] - 待售贷款从2021年末的5.04亿美元降至3.40亿美元，减少1.6438亿美元，降幅32.59%[265][267] - 存款增加1.2404亿美元（增幅小于1%）[252] - 存款总额从233.50亿美元增至234.74亿美元，增加1.2404亿美元，增幅0.53%[271][275] - 总借款从9.462亿美元增至9.536亿美元，增加737万美元，增幅0.78%[277][278] - 2022年第一季度，利息存放在其他银行的余额减少10.5亿美元（降幅30.36%）[254] - 平均生息资产增加25.4亿美元（增幅10.83%），主要受投资证券增加14.9亿美元等因素驱动[300] 股东权益与资本 - 股东权益减少1.2349亿美元（降幅2.62%）[252] - 股东权益从2021年末的47.23亿美元降至46.00亿美元，减少1.2349亿美元，降幅2.62%[280] - 截至2022年3月31日，股东权益总额为46.0亿美元，较2021年12月31日减少1.2349亿美元或2.62%[350] - 留存收益增加3240万美元，增幅2.33%，2022年首三个月税后净收益（扣除股息后）为3240万美元[280] - 累计其他综合收入减少1.368亿美元，降幅达2798.77%，主要因可供出售投资组合减少1.5511亿美元[281] - 截至2022年3月31日，风险资本比率为15.13%，普通股一级资本（CET1）比率为13.00%，一级资本比率为13.00%，杠杆比率为10.42%[348] 投资组合详情 - 可供出售证券未实现损失总额为1.9558亿美元，主要涉及机构住宅抵押贷款支持证券、州及政治分支机构证券等[258] - 可供出售抵押贷款支持证券摊余成本22.3亿美元，公允价值21.2亿美元，其中机构住宅类占14.7亿美元（公允价值13.9亿美元）[259] - 可供出售公司证券摊余成本15.1亿美元，公允价值14.8亿美元，包括资产支持证券（摊余成本8.5684亿美元，公允价值8.44亿美元）[261] - 截至2022年3月31日，公司抵押贷款相关证券组合的摊余成本为18亿美元，其中约9.727亿美元（44%）为固定利率抵押贷款债务（CMOs）[365] - 固定利率CMOs的平均年限约为5.6年，加权平均收益率为1.91%；在利率立即持续上升300个基点的冲击下，其平均年限预计仅延长至7年，价格预计下跌16%[365] - 公司持有约6.159亿美元的固定利率商业抵押贷款支持证券（CMBS），预计收益率为2.05%，预计平均年限为5.3年，加权平均到期期限为8.2年[366] - 公司持有约3.777亿美元的20年期抵押贷款支持证券，预计收益率为1.80%，预计平均年限为7.1年，加权平均到期期限为18.8年[368] 收购活动 - 2021年12月3日收购的Community Bankers Trust在收购完成时拥有资产17.9亿美元，贷款和租赁净额12.8亿美元，存款15.2亿美元[237] 管理层讨论和指引 - 公司对2022年实际GDP的预测从2021年末的4.00%下调至2.80%[321] 利率敏感性分析 - 截至2022年3月31日，利率立即持续上升100个基点，预计净利息收入一年内将增加1.36%，而2021年12月31日的估计值为增加2.70%[359] - 截至2022年3月31日，利率立即持续上升200个基点，预计净利息收入一年内将增加1.40%，而2021年12月31日的估计值为增加4.61%[359] - 截至2022年3月31日，利率立即持续下降100个基点，预计净利息收入一年内将减少1.59%，而2021年12月31日的估计值为减少0.98%[359] - 截至2022年3月31日，利率立即持续下降200个基点，预计净利息收入一年内将减少6.88%，而2021年12月31日的估计值为减少2.42%[359] - 在两年期分析中，若利率立即持续上升100个基点，预计第二年净利息收入将增加3.67%；若上升200个基点，则预计增加5.57%[360] - 在两年期分析中，若利率立即持续下降100个基点，预计第二年净利息收入将减少4.23%；若下降200个基点，则预计减少12.97%[360] 现金流量 - 截至2022年3月31日，经营活动提供现金2.8361亿美元，投资活动使用现金13.0亿美元，融资活动提供现金6491万美元，现金及现金等价物净减少9.5508亿美元[345]

监管资本与比率要求 - 根据《巴塞尔协议III》资本规则，公司需满足最低普通股一级资本充足率4.5%加上2.5%的资本留存缓冲，总计7.0%[87] - 根据《巴塞尔协议III》资本规则，公司需满足最低一级资本充足率6.0%加上资本留存缓冲，总计8.5%[87] - 根据《巴塞尔协议III》资本规则，公司需满足最低总资本充足率8.0%加上资本留存缓冲，总计10.5%[87] - 根据《巴塞尔协议III》资本规则，公司需满足最低杠杆率4.0%[87] - 公司必须遵守巴塞尔协议III资本要求，包括4.5%的普通股一级资本比率、6%的一级资本比率、8%的总资本比率和4%的杠杆比率[177] - 除最低资本要求外，公司还需维持相当于风险加权资产2.5%的额外资本留存缓冲[177] - 要成为“资本状况良好”机构，需满足总风险资本比率≥10%、一级风险资本比率≥8%、普通股一级资本比率≥6.5%、一级杠杆率≥5%[96] 存款保险与相关费用 - 联邦存款保险公司存款保险基金储备比率于2018年9月30日达到1.36%，超过法定最低储备比率1.35%[84] - 公司2021年、2020年、2019年的FDIC保险费用分别为830万美元、1010万美元和810万美元[85] - 2011年4月FDIC改革存款保险评估体系，新评估基数基于总资产减有形资本，评估费率范围从最低风险机构的2.5个基点到最高风险机构的45个基点[82] - 2018年第二季度，联合银行被重新归类为大型机构以计算存款保险评估，这通常导致更高的FDIC保险保费[83] - 根据《多德-弗兰克法案》，存款保险永久性最高保额提高至25万美元[77] 法律法规与监管动态 - 联邦存款保险公司和货币监理署于2019年12月联合提出修改《社区再投资法》规则，旨在增加银行在低收入和中等收入社区的活动[99] - 《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》于2020年3月27日成为法律，提供了超过2万亿美元资金以应对疫情和刺激经济[100] - 2020年12月27日签署的《2021年综合拨款法案》是一项约9000亿美元的援助法案，延长了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》多项条款[101] - 2021年3月11日签署的《美国救援计划法案》规模达1.9万亿美元，包括向符合条件的个人发放额外刺激支票，并将每周300美元的联邦失业补助延长至2021年9月6日[103] - 《薪资保护计划延期法案》于2021年330日签署，将薪资保护计划延长至2021年6月30日，并在最后30天仅处理6月1日前提交的申请[105] - 联邦银行机构于2021年11月通过最终规则，要求银行组织在确定发生“计算机安全事件”后36小时内通知其主要监管机构，合规截止日期为2022年5月1日[110] - 根据西弗吉尼亚州银行法，收购或合并后控制的存款不得超过该州受保存款机构总存款的25%[114] - 资产超过100亿美元的银行，如联合银行，需接受消费者金融保护局的监督[116] - 2016年4月和5月，各机构联合发布了拟议规则制定，旨在实施《多德-弗兰克法案》条款，禁止鼓励不当风险承担的激励性薪酬安排，该规则适用于资产10亿美元或以上的银行或银行控股公司[123] LIBOR改革与过渡 - 最常用的美元LIBOR设置发布期限已提议延长至2023年6月30日[169] - 监管机构鼓励银行在2021年12月31日前停止签订以美元LIBOR为参考利率的新合约，公司已确保在此日期后不再新增LIBOR合约[171] - 大多数LIBOR设置将于2022年1月1日起永久停止发布，而部分美元LIBOR设置（如隔夜、1个月、3个月等）将于2023年7月1日停止发布[170] - LIBOR改革可能导致公司合规和运营成本增加，但具体成本无法合理预估[172] - 公司优先选择SOFR和Prime作为LIBOR的替代参考利率，但可能根据市场发展进行调整[171] 业务运营与风险 - 公司的收益严重依赖于净利息收入，市场利率的变化可能对其净利息收入产生影响[168] - 公司作为抵押贷款服务商，截至2021年12月31日，为第三方持有的约37亿美元抵押贷款提供服务[182] - 作为抵押贷款服务商，若严重违约，公司可能在通知后的特定期限内被终止服务资格，从而导致服务收入损失[182] - 公司可能面临与止赎取得不动产相关的意外环境责任或成本，遵守环境法规可能对费用和经营业绩产生负面影响[203][204][206] 资本分配与流动性 - 若未能满足包括资本留存缓冲在内的有效最低比率，公司将面临股息支付、股票回购和高管薪酬方面的限制[179] - 截至2021年12月31日，United Bank可向United支付股息而无需监管批准的金额约为1.586亿美元[193] - 公司未来可能需要寻求额外资本，但资本可能无法在需要时获得，若无法筹集到所需资本，可能对财务状况、经营业绩和前景产生重大不利影响[199][200] 市场与股价风险 - 公司股价可能因季度业绩不及预期、分析师负面评价、同行表现不佳、行业负面新闻、市场负面看法、竞争对手新技术、利率不利变动、房地产市场恶化、负面经济消息、收购整合失败、政府法规不利变化以及地缘政治条件等多种因素而大幅波动[195] - 某些银行法规，包括监管批准要求，可能增加被第三方收购的难度，从而对普通股的市场价格产生不利影响[198] 内部控制与财务报告 - 未能维持有效的财务报告内部控制可能损害公司准确及时报告财务业绩或防止欺诈的能力，导致投资者信心丧失并对业务和股价产生不利影响[196][197] 会计与税务风险 - 新的会计或税务公告或解释可能改变现有会计方法，从而对经营业绩和财务状况产生负面影响[201][202] 外部事件与业务连续性风险 - 恶劣天气、自然灾害、公共卫生问题、战争或恐怖主义行为等外部事件可能严重影响公司开展业务的能力，并对业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[207] ESG与气候变化相关风险 - 环境、社会和治理实践方面日益严格的审查和不断变化的期望可能给公司带来额外成本或新的风险，包括运营成本增加、声誉受损、获取资本能力下降和股价受影响[208] - 气候变化及相关立法监管举措可能严重影响公司业务和经营业绩，包括抵押品价值受损、区域经济活动受冲击、面临向低碳经济转型的风险以及监管和合规风险与成本增加[209][212]