财务数据和关键指标变化 - 2024年第一季度GAAP收益为1.103亿美元，即每股2.25美元；运营每股收益为2.47美元，较2023年第四季度增长7.7% [41] - 平均贷款余额年化增长4.2%，由建筑提款和商业与工业贷款带动 [41] - 第一季度DDA余额占平均存款的30%，第二季度通常会因客户纳税和支付季节性高工资费用而降低 [42] - 净利息收入增长3.9%，反映了贷款持续增长、流动性水平提高以及140万美元市政债券对冲收益摊销 [42] - 信用卡购买量同比增长12%，达到创纪录的46亿美元，推动了交换收入增长 [43] - 第一季度费用包括约1500万美元非典型业务收益 [43] - 净息差在本季度增加2个基点至2.48%，超过1月份预期；预计第二季度净息差和净利息收入将面临适度压力 [31] - 运营费用（不包括第四季度和第一季度分别产生的5300万美元和1300万美元FDIC评估费用）环比增长2.3%，反映了工资税、医疗保险和401(k)费用的典型季节性增长 [32] - 贷款组合信用质量良好，非执行贷款占总贷款的8个基点，本季度净冲销占平均贷款的5个基点，过去七个季度冲销平均仅为4个基点 [30] 各条业务线数据和关键指标变化 - 银行卡费用受益于强劲购买量和较低奖励，增长18%；信托和证券处理收入从私人财富和机构银行业务增加300万美元 [62] - 费用收入从第四季度的15900万美元增加1900万美元 [62] - 平均存款增长10.4%，主要由机构业务（特别是投资者解决方案和企业信托）推动，前者扫款活动增加，后者余额随客户债券分配和股息波动 [61] 各个市场数据和关键指标变化 - 交易完成后，公司将在13个州拥有业务，在其中5个州拥有前10的市场份额 [53] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 收购Heartland Financial加速公司增长战略，进一步多元化和降低业务模式风险，从战略、财务和文化角度来看是很好的契合 [40] - 公司筛选具有强大低杠杆存款基础、核心零售业务和优质信用指标且位于合适市场的银行，认为Heartland符合要求 [64] - 合并后公司将在多个市场获得显著规模，扩大现有地区密度并进入新的有吸引力地区 [47] - 利用Heartland强大零售和小企业能力与公司商业能力互补，实现交叉销售和收入协同效应 [55] - 预计通过成本节约和收入协同效应提高盈利能力和资本生成能力 [52] - 公司计划出售约25亿美元不符合投资概况的Heartland债券，并将收益再投资于机构抵押贷款支持证券和/或美国国债 [87] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 过去一年的事件提醒公司多元化小额存款的重要性，认为具有低成本小额存款基础的银行未来将获得更高溢价 [45] - 对交易充满信心，认为Heartland过去几年的工作为公司创造了收获机会，交易将加速公司有机增长战略并创造显著价值 [4][65] - 预计交易在2025年第一季度完成，前提是获得监管和股东批准；若按预期完成，系统转换计划在2025年10月初的三天周末进行 [14][70] - 公司预计通过执行交易和利用协同效应为股东创造更多价值，对实现盈利和资本目标有信心 [69] 其他重要信息 - 交易为全股票交易，交换比率固定为每一股HTLF股票兑换0.55股UMBF股票，交易价值约20亿美元 [51] - 公司成功定价2.1亿美元（280万股普通股）的无包销公开发行，并签订了长达18个月的远期协议，有高质量机构投资者参与 [51] - 预计成本节约为Heartland非利息费用的27.5%，其中40%在2025年确认（假设第一季度完成交易） [57] - 交易模型假设对Heartland贷款进行1.3%的保守信用标记，核心存款无形资产为存款的3.4%，按年数总和法在10年内摊销 [58] - 信用标记比Heartland当前的ACL（1.24亿美元）高约28%；贷款组合的利率标记预计在关闭时约为5.5亿美元，将在五年内直线累计 [59] - 一次性费用总计2.15亿美元，通过自下而上分析得出 [76] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 交易是如何达成的，是双方协商还是拍卖过程？ - 公司CEO Mariner Kemper表示他与Heartland CEO Bruce建立了长期关系，具体细节可在代理文件中查看 [94] 问题: 从增长速度来看，交易是否会稀释UMB的独立增长，还是会加速合并后公司的增长？ - Mariner Kemper称期望通过叠加业务引擎和利用收入协同效应来加速增长 [95] 问题: 从资产负债表角度看，交易是否会稀释合并后公司的资产负债表增长机会，还是会加速增长？ - Mariner Kemper认为交易提供了增长资金，并增加了分销点以增强公司作为存款生成者的形象 [96] 问题: 交易如何影响公司对贷款存款比率的看法，以及利率状况是否会改变？ - Ram Shankar表示合并后的资产负债表预计略微对资产敏感，Heartland有类似的贷款可变利率比例和有吸引力的低成本零售资金基础 [99] 问题: 随着公司规模达到670亿美元，是否需要进行其他投资以抵消费用来处理更大的资产负债表？ - Mariner Kemper称公司在交易前就已为达到50亿美元门槛做准备，聘请PwC进行GAAP分析结果良好，且在自下而上分析中已考虑相关因素 [103] 问题: 能否提供成本节约的构成细节，特别是是否主要来自分行网络？ - Ram Shankar表示与其他交易不同，合并后的分行重叠较少，成本节约主要来自人员、流程、技术和合同等方面 [81] 问题: 证券组合方面，预计出售Heartland债券的情况以及对收益的影响？ - 公司预计在交易完成时出售约25亿美元不符合投资概况的Heartland债券，并将收益再投资；包括贷款、留存证券和其他债务工具的利率标记，预计未来将有大约6.6亿美元的税后收入流入收益 [87] 问题: 若剔除利率标记和CDI，交易的EPS accretion和有形账面价值稀释情况如何？ - 剔除后交易约有15%的EPS accretion，有形账面价值稀释约为6%，回本时间将缩短至不到两年 [88] 问题: 交易完成时CET1比率情况以及预计恢复到之前水平的时间？ - 交易完成时，包括股权发行，预计CET1为10.1%；合并收益加成本节约每年近7亿美元，扣除预计股息后相当于每年115个基点的CET1；6.6亿美元的利率标记未来几年将再增加135个基点的CET1；预计在交易完成后不到18个月恢复到2024年第一季度的11.1%的CET1比率 [89][90] 问题: 远期结算的股份是否会在交易完成时立即到账，以及CECL Day 2是否约为8000万美元？ - Ram Shankar称远期结算价格固定为75美元，公司可在现在至18个月内选择接收股份，可能会在接近交易完成时进行，无价格影响，只是现金结算；关于CECL Day 2未明确回应 [112][114] 问题: DDA趋势方面，季节性对其有何潜在影响，以及DDAs是否已触底进入正常增长环境？ - Ram Shankar表示由于利息存款基础增长迅速，DDA占比可能会下降，但希望DDAs保持在9500万美元至10亿美元之间 [126] 问题: 下一季度净息差指导以及相关压力因素？ - 公司预计下一季度净息差有几个基点的下行压力，主要来自健康的机构存款管道和DDA方面的季节性因素 [133] 问题: 关于CET1目标，回到11%是否是目标，还是因希望进行此类交易而有所提高？ - 未明确回应CET1目标是否因交易而提高，但表示对当前资本水平感到舒适，认为在当前行业环境中持有略高水平的资本是谨慎的 [107]

财务表现 - 2024年第一季度净收入为1.103亿美元，每股摊薄收益为2.25美元，较2023年第四季度的7090万美元增长55.4%[2] - 净运营收入为1.207亿美元，每股摊薄收益为2.47美元，较2023年第四季度的1.120亿美元增长7.8%[3] - 2024年第一季度净收入为110,258千美元，相较于2023年第一季度的92,437千美元增长了19.3%[59] - 2024年第一季度每股收益（稀释后）为2.25美元，较2023年第一季度的1.90美元增长了18.4%[59] - 2024年第一季度的每股摊薄收益（GAAP）为2.25美元，较2023年第一季度的1.90美元增长了18.4%[63] 贷款与存款 - 平均贷款较上季度环比增长4.2%，达到234亿美元，较2023年第一季度增长9.8%[1] - 2024年第一季度平均贷款总额为233.54亿美元，较上一季度增加2.45亿美元，增长1.1%，同比增加20.82亿美元，增长9.8%[34] - 2024年第一季度贷款总额为23,637,649千美元，较2023年同期的21,812,972千美元增长了8.3%[58] - 平均存款较上季度环比增长10.4%，达到335亿美元[1] - 2024年第一季度平均存款总额为335.26亿美元，较上一季度增加8,509万美元，增长2.6%，同比增加19.64亿美元，增长6.2%[38] - 2024年第一季度存款总额为36,913,610千美元，较2023年同期的31,931,904千美元增长了15.6%[58] 收入构成 - 净利息收入为2.394亿美元，较上季度增长3.9%[10] - 2024年第一季度净利息收入为239,434千美元，较2023年第一季度的241,696千美元下降了0.9%[59] - 非利息收入较2023年第一季度增长22.3%，达到1.59244亿美元，占总收入的39.9%[10] - 2024年第一季度非利息收入为159,244千美元，较2023年第一季度的130,200千美元增长了22.3%[59] - 2024年第一季度非利息支出为254,804千美元，较2023年第一季度的237,052千美元增长了7.5%[59] 资产与股东权益 - 2024年第一季度总资产为45,343,375千美元，较2023年同期的40,607,190千美元增长了11.4%[58] - 2024年第一季度的总股东权益为3,152,816千美元，较2023年第一季度的2,814,659千美元增长了12.0%[66] 信用质量与风险管理 - 信用质量保持强劲，净坏账率仅为平均贷款的0.05%[1] - 2024年第一季度的信贷损失准备金为1亿美元，较上一季度增加1,000万美元，同比减少1,330万美元[41] - 2024年第一季度的净贷款冲销为301.7万美元，占平均贷款的0.05%，较上一季度的135.2万美元（0.02%）有所上升[42] - 2024年第一季度信贷损失准备金为10,000千美元，较2023年第一季度的23,250千美元下降了57.0%[59] 股东回报与资本管理 - 公司董事会宣布每股现金股息为0.39美元，将于2024年7月1日支付[43] - 公司批准回购最多1,000,000股普通股，回购计划将持续到2025年年度股东大会后的常规董事会会议[44] 经济展望 - 预计未来经济将面临高通胀和潜在的“无着陆”情景，可能导致美联储采取紧缩的货币政策[6]

公司概况 - 公司的产品和服务分为三个部分：商业银行、机构银行和个人银行[6] - 公司在2023年12月31日全职雇佣了3599名员工[8] 竞争与监管 - 公司面临着激烈的竞争，包括传统和非传统金融服务提供商，金融科技公司等[7] - 政府的货币和财政政策对公司的业务、运营、财务状况、资本、流动性和前景产生重大影响[9] - 公司受到美国联邦、州和地方层面的监管框架的监管[11] - 公司及其子公司的资本充足标准受到巴塞尔III资本充足标准的限制[17] - 公司受到众多法律的限制，包括联邦储备法第23A和23B节以及联邦储备局的W号法规[17] - 公司受到沃尔克规则的广泛限制，包括对自营交易和拥有或赞助对冲基金和私募股权基金的限制[18] - 公司继续进行内部压力测试作为全面风险管理和资本规划流程的一部分[19] - 公司和银行的资本与资产比率在2023年12月31日分别为8.49和10.94[20] - 银行在2023年12月31日被归类为资本充足[21] - 公司受到巨大数量的消费者保护法律的约束[27] 风险管理 - 利率变化可能导致利息支出增加快于利息收入[45] - 经济状况恶化可能增加公司的信贷风险[46] - 公司的投资组合中约51.2%的贷款以房地产为抵押[47] - 公司的投资管理和资产服务业务可能受到资产管理规模下降或资产组合结构变化的负面影响[48] - 公司的收入可能受到投资证券收益率低于贷款收益率的影响[49] - 公司面临的网络安全风险和不确定性不断增加，可能导致重大财务、业务、声誉、监管或其他损失[50] - 公司的股票交易量可能较低，可能对流动性和股价产生不利影响[50] - 公司运营在高度监管的行业中，法律、监管和监督框架的变化可能对其业务或表现产生不利影响[50] - 公司可能需要筹集额外资本，但资本可能无法以有利条件获得，可能会对其业务和声誉造成损害[51] - 公司的股票市场价格可能受到银行、反垄断或公司法律的不利影响，可能对公司的股价产生负面影响[52] - 公司高度依赖技术，技术倡议的失败或延迟可能对公司的业务或表现产生不利影响[53] - 公司面临来自其他金融服务和金融服务技术公司的激烈竞争，竞争压力可能对公司的业务或表现产生不利影响[53] - 公司可能会因竞争压力而降低贷款利率或费用，或提高存款利率，以保持或吸引高质量客户[54] - 公司的内部控制、风险管理和合规程序可能无法有效识别和减轻风险和损失[54] - 公司的子公司如果无法向公司支付股息或分配，可能无法满足其对手方或债权人的义务，或向股东支付股息[54] 财务报告 - 公司网站提供免费的年度报告、季度报告、代理声明和其他报告[42] - 会计准则的变化可能会影响公司的财务报表和报告的收益[55] - 公司的会计方法、假设和估计选择可能会影响其财务报表和报告的收益[55] ESG和气候变化 - 机构投资者和投资者倡导团体越来越关注公司的环境、社会和治理（ESG）实践和披露，未能适应或遵守监管要求或投资者或利益相关者的期望和标准，以及这些标准的波动，可能会对公司的声誉、与某些合作伙伴开展业务的能力和股价产生负面影响[57] - 气候变化和相关立法和监管倡议的预期效果正在引起对全球环境状况的日益关注，政治和社会对气候变化问题的关注增加，这可能导致公司需要大量资本支出和承担合规、运营、维护和整治成本[57]

财务数据和关键指标变化 - 2023年全年净收入3.5亿美元，每股收益7.18美元；调整后净营业收入3.971亿美元，每股收益8.14美元 [16] - 2023年第四季度净收入7090万美元，每股收益1.45美元；调整后净营业收入1.12亿美元，每股收益2.29美元，较2023年第三季度增长13.9%，较去年同期增长10.8% [16] - 第四季度总营收环比增长4.3%，实现正运营杠杆环比1.3%，同比0.3% [34] - 第四季度CET1和总资本比率均提高17个基点，分别为10.94%和12.85% [34] - 运营ROTCE从第三季度的14.96%提升至16.62%，有形账面价值从9月30日起提高近12%，至每股58.12美元 [35] - 第四季度净利息收入增加820万美元至2.305亿美元，净息差为2.46%，较上一季度增加3个基点 [38] - 2023年有效税率为17%，低于2022年的18.9%，预计2024年税率在17% - 19%之间 [66] 各条业务线数据和关键指标变化 贷款业务 - 平均贷款余额从第三季度年化增长6.3%至231亿美元，高于资产规模在100 - 1000亿美元已公布业绩银行的3.6%年化增幅 [18] - 贷款收益率仍在上升，预计至少优于资金成本，有16亿美元收益率为2.2%的证券到期可在当前利率环境下再投资 [10] - 第四季度贷款提前还款率升至4.4%，影响工商业贷款余额；商业房地产增长主要来自多户住宅和工业项目 [19] 存款业务 - 平均存款余额从第三季度年化增长17.2%，主要由商业客户带动，商业活期存款余额年化增长11% [43] - 剔除经纪存款后，平均存款较上一季度年化增长22%；企业信托存款有波动，期末余额增加 [50][51] - 活期存款余额较第三季度增长1%，占总平均存款的31% [52] 证券业务 - 第四季度可供出售和持有至到期证券组合平均余额为121亿美元，较第三季度下降1.5%，平均到期收益率为2.38% [39] - 预计未来12个月有16亿美元收益率为2.23亿美元的证券到期，证券组合未实现亏损本季度改善至11亿美元，占总组合约8.5%，低于第三季度的14% [55] 手续费收入业务 - 第四季度非利息收入为1.483亿美元，占收入的38%，超过同行中位数17%的两倍 [45] - 基金服务业务管理资产超过4110亿美元，较2022年增加480亿美元；托管业务净新账户今年增长27% [45] 各个市场数据和关键指标变化 - 固定收益和交易团队业务活动增加，因市场预期美联储结束加息，部分参与者重回市场 [33] - 行业报告显示，公司净息差扩张表现优于同行，同行中位数下降4个基点 [44] - 同行本季度平均年化存款增长仅2.5%，公司表现更优 [43] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将定期评估并增加套期保值，以应对利率下行环境 [5] - 对于到期的批发融资，公司将根据抵押需求、市场利率等因素评估是否续期，目前流动性和贷存比良好，并非必需 [7][8] - 公司认为“更高更久”的利率环境有利，预计接近利润率低谷，在美联储2024年降息前对利润率走势乐观 [1][10] - 公司注重运营杠杆，但因高利息支出和利率环境，实现绝对运营杠杆优势仍具挑战，预计相对表现将优于同行 [12] - 公司贷款业务有增长空间，预计通过市场份额提升实现增长，若经济放缓，绝对增长速度可能下降，但相对表现仍将优于同行 [70][77] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2024年宏观环境平淡但有韧性，公司凭借良好的贷存水平、强大的资本比率和高质量贷款组合，能适应各种环境 [37] - 第一季度贷款增长有望强于第四季度，但由于流动性和公共资金余额季节性减少，以及第一季度少一天，预计净利息收入和利润率将较第四季度略有压缩 [6][64] 其他重要信息 - 公司承担的FDIC特别评估费用为5280万美元，对税前净收入每股影响约1.08美元，财务指标按GAAP和调整后两种口径呈现 [15] - 第四季度核心费用运行率约为2.3亿美元，第一季度薪资和福利费用将因闰年多一天及社保和工资税季节性调整而增加 [41] - 预计3月完成一项联名信用卡组合收购，将增加约1.25亿美元余额，首日拨备约600万美元，并根据组合表现、增长和宏观经济变量进行持续拨备 [56] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 2024年上半年约25亿美元批发融资到期如何处理 - 公司有16亿美元经纪定期存单，鉴于存款管道强劲，可能无需全部续期，市场利率合适时可能续期部分；第二季度到期的10亿美元俱乐部贷款和BTSP将根据抵押需求、市场利率等评估；目前流动性和贷存比良好，并非必需 [7][8] 问题: 100个基点的利率下降对净利息收入3.1%的影响在未来能否被贷款和存款增长及证券组合现金流抵消 - 公司进行的是静态分析，未考虑增长和可能采取的行动，会定期评估并增加套期保值以应对利率下行环境 [4][5] 问题: 2024年能否实现正运营杠杆 - 公司关注运营杠杆，但因高利息支出和利率环境，实现绝对运营杠杆优势仍具挑战，预计相对表现将优于同行 [12] 问题: 第四季度批评分类趋势及是否会回到历史核销率范围 - 公司未明确提及批评分类趋势，认为公司信贷决策团队稳定，历史核销率低且优于同行，预计未来与同行和行业的关系将保持不变 [60][61][69] 问题: 2024年利率可能下调，利润率能否继续扩大 - 公司认为贷款收益率仍在上升，预计至少优于资金成本，有证券到期可在当前利率环境下再投资，接近利润率低谷，在美联储降息前对利润率走势乐观 [10] 问题: 2024年贷款增长机会和管道构成 - 公司认为贷款业务有增长空间，预计通过市场份额提升实现增长，主要来自主要大都市，犹他州是不错的增长市场，第一季度贷款增长有望强于第四季度 [70][79][80] 问题: 约4%与写字楼商业房地产相关贷款的信用评级是否有变化 - 公司写字楼投资组合占比4.5%，表现强劲，几乎没有恶化迹象，45%为单租户，大部分租约到期时间较晚，短期续租风险可控 [83]

现金及现金等价物 - 截至2023年9月30日，UMB金融公司的现金及现金等价物总额为39.27亿美元，较2022年同期的20.11亿美元增长了95.5%[13] - 截至2023年9月30日，公司的流动性为74亿美元，包括现金和未质押的债券抵押品[144] 贷款及逾期情况 - 2023年9月30日，商业和工业贷款的逾期贷款总额为21,126千美元，较2022年12月31日的8,775千美元增长了141.5%[23] - 2023年9月30日，90天逾期且仍在计息的贷款为300万美元，较2022年12月31日的160万美元增长了87.5%[23] - 2023年9月30日，信用卡逾期贷款总额为7772千美元，较2022年12月31日的5374千美元增长了44.5%[23] - 2023年9月30日，消费者贷款的逾期贷款总额为218千美元，较2022年12月31日的694千美元减少了68.6%[23] 贷款质量及信用损失准备金 - 公司对贷款组合的信用质量进行持续监控，跟踪风险评级、净冲销和不良贷款等指标[27] - 2023年9月30日的信用损失准备金为224,348千美元，相较于2022年9月30日的187,432千美元增长了19.7%[48] - 2023年第三季度的信用损失准备金为4,977千美元，较2022年同期的22,000千美元显著下降[74] - 2023年第三季度，商业和工业贷款的信用损失准备金在2023年第三季度减少了4,129千美元，主要由于经济条件的变化[48] 贷款组合及多样化 - 2023年9月，公司的贷款组合多样化以降低经济波动风险，且独立贷款审查部门持续评估贷款风险[18][19] - 截至2023年9月30日，公司总贷款额为216.18亿美元，其中商业和工业贷款为139.72亿美元，消费者房地产贷款为48.82亿美元[51] 证券及投资 - 截至2023年9月30日，公司可供出售证券的总账面价值为72.49亿美元，公允价值为63.31亿美元，未实现损失为9.18亿美元[55] - 2023年9月30日，公司持有的抵押贷款支持证券的账面价值为42.75亿美元，公允价值为34.79亿美元，未实现损失为6.95亿美元[55] - 2023年9月30日，公司在交易证券上录得净未实现损失为248,000美元，而2022年同期则录得净未实现收益33,000美元[63] 收入及支出 - 2023年第三季度，非利息收入总计为133,317千美元，较2022年同期的128,723千美元增长3.9%[74] - 2023年第三季度，公司的非利息支出为231,441千美元，较2022年同期的231,396千美元略有上升[74] - 2023年截至9月30日的非利息收入为71,658万美元，同比下降28.6%[129] 股东权益及资本 - 截至2023年9月30日，股东权益总额为28亿美元，较2022年12月31日增加1.396亿美元[142] - 公司截至2023年9月30日的普通股一级资本比率为10.77%，符合监管要求[146] - 2023年第三季度每股收益（基本）为1.99美元，较2022年同期的1.82美元增长9.34%[146] 资产及负债 - 截至2023年9月30日，公司总资产增加30亿美元，增幅为7.7%[133] - 截至2023年9月30日，贷款余额为228.8亿美元，较2022年12月31日增加19亿美元，增幅为8.8%[134] - 截至2023年9月30日，短期债务总额为23亿美元，其中包括与FHLB的短期借款总计15亿美元[141] 其他财务指标 - 2023年第三季度，个人银行部门的净收入为(7,978)千美元，而2022年同期为(1,538)千美元，显示出亏损加剧[74] - 2023年第三季度，信托和证券处理收入为190,616千美元，较2022年同期的178,000千美元增长约7.1%[81] - 2023年第三季度，处理费用增加至26016万美元，同比增长24.5%[124]

财务数据和关键指标变化 - 年初至今新增近50个新客户，带动季度收入环比增长9.2% [1] - 非利息费用水平下降3.8%，包含与COLI收入减少相关的递延薪酬费用差异 [1] - 本季度平均贷款余额年化增长率为10.1%，高于截至10月20日已公布业绩银行的中位数环比年化增幅5.3%，也高于行业预测的年化增幅1.6% [2] - 董事会批准股息增加2.6%，至每股0.39美元，将于1月支付，过去20年季度股息增长283% [4] - 有形账面价值为每股52.06美元，较去年同期增长8%，自2018年9月30日以来，有形账面价值每股年化增长率为5.3% [36] - 第三季度GAAP净收入为9660万美元，即每股1.98美元；运营净收入为9840万美元，即每股2.02美元 [94] - 净利息收入较第二季度下降1.5%，净利息收益率为2.43%，较上一季度仅下降1个基点 [94][106] - 第三季度非利息收入为1.333亿美元，包含一些与市场相关的差异 [118] - 非利息费用为2.314亿美元，其中工资和福利费用为1.334亿美元，较第二季度减少990万美元 [119][120] - 有效税率年初至今为18.1%，低于2022年同期的18.8%，预计全年税率在17% - 19%之间 [107] 各条业务线数据和关键指标变化 - 信托和证券处理收入增长8.2%，基金服务资产在第三季度达到4000亿美元 [88] - 基金服务业务年初至今新增50个新客户，实现超10%的增长，业务管道强劲 [27] - 医疗保健业务持续强劲，预计卡消费未来也将保持强劲 [113] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续专注于为与公司有业务往来、愿意存入资金并深化合作关系的客户保留资本 [22] - 持续评估资本的最佳用途，在定价上保持纪律，强调与有意义存款关系的贷款机会 [100] - 尽管行业净利息收入受资金成本上升影响，但公司净利息收益率在第三季度基本持平，资产端灵活性有助于减轻负债定价的影响 [99] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管存在宏观和地缘政治环境的不确定性，但公司商业模式已做好应对多种结果的准备，过去也适应了不断变化的环境 [5] - 商业方面情况基本稳定，预计已接近非利息存款占总存款32%的底部，这是影响利润率或净利息收入曲线的最大不确定因素 [9] - 通胀水平未达美联储预期，预计依赖数据的美联储将暂停进一步加息 [13] - 若美联储停止加息，在“更高更久”的情景下，存款压力将缓解，新的和重新定价的信贷将继续增加价值，投资组合向高收益资产的滚动也将带来收益 [50] - 第四季度预计净利息收入持平至略有上升，会有适度的利润率压缩 [103] - 公司对自身管理资产和负债的能力有信心，相信能够合理定价贷款以维持可观的利润率和利差 [53] 其他重要信息 - 第三季度贷款总额为6.49亿美元，还款和提前还款略有下降，占本季度贷款的3.2%，信贷质量良好，CRE投资组合按物业分类、租户类型和地理位置保持良好多元化 [3] - 总AFS投资组合收益率升至2.74%，期限略超四年；持有至到期投资组合（不包括IRB债券）第三季度平均收益率为2.31%，预计未来12个月将产生超16亿美元现金流 [24] - 商业DDA余额较上一季度增长约1%，预计本周期结束时，总存款的终端贝塔系数约为50%，贷款为60% [8] - 公司第三季度非利息存款流失加速，主要是由于公司信托交易的偶发性影响，商业DDA余额平均增长1%，且这种变化具有季节性和可预测性 [79] - 公司共享国民信用额度约25 - 30亿美元，大部分与其他业务相关，如基金服务业务，且这些额度大多为备用或应急额度，使用率较低 [57] - 截至9月30日，公司可用流动性来源为181亿美元，季度末流动性覆盖调整后无保险存款增加127%，有形普通股权益比率为6.13%，排除AOCI影响后升至8.06% [122] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 下一季度债券账簿的预期，是否会对到期收益进行再投资 - 债券账簿在年底前甚至明年年初仍将是贷款增长的资金来源，之后将根据贷款生产和存款目标等进行评估 [17] 问题: 贷款增长中CRE建设增长的合同比例及未来几个季度的管道情况 - CRE建设增长部分是过去6 - 12个月批准的交易进入建设阶段，同时也有新业务进来，多户住宅和工业领域仍有需求，尽管有所放缓 [18][20] 问题: 投资组合是否有重组的打算 - 公司会定期评估此类机会，但目前几乎没有进行重组的意愿、需求 [33] 问题: 基金服务和企业及机构资产管理的新客户赢取机会管道情况，以及第三季度与第二季度相比的增长率是否可持续 - 基金服务业务管道强劲，预计将继续受益于行业的混乱，新客户增长带来的收入增长有望持续 [27] 问题: 在“更高更久”的利率环境下，明年利润率和净利息收入的走势 - 若美联储停止加息，存款压力将缓解，新的和重新定价的信贷将继续增加价值，投资组合向高收益资产的滚动也将带来收益，但目前难以给出明确预测 [50] 问题: 未来几个季度的存款增长预期 - 公司不太担心存款增长问题，会确保在管理资产和负债方面保持纪律，相信能够合理定价贷款以维持利润率和利差 [53] 问题: 费用基础的杠杆情况，以及2024年费用是否会上升 - 公司认为至少可以维持目前的费用控制水平，有改进的空间，但目前无法提供具体指导 [72] 问题: 在CECL下未来拨备的影响，以及在没有重大信用问题的情况下如何考虑拨备增长 - 拨备主要受贷款增长水平和宏观经济变量影响，目前信用质量良好，拨备较低，目标是将覆盖率维持在1%左右，目前覆盖率为97个基点 [75][76][77] 问题: 非利息存款流失加速的见底时间 - 第三季度DDA余额下降主要是由于公司信托交易的偶发性影响，商业DDA余额平均增长1%，且这种变化具有季节性和可预测性 [79] 问题: 第四季度净利息收入持平至略有下降的预期中，盈利资产基础的规模情况 - 除了现金流继续流向贷款组合外，投资组合没有重大变化，未购买新的证券 [111] 问题: 共享国民信用额度的规模以及代理俱乐部交易或共享国民信用额度的程度 - 共享国民信用额度约25 - 30亿美元，大部分与其他业务相关，使用率约50%，代理的很少 [57][114][115] 问题: 在收入环境日益艰难的情况下，如何看待运营杠杆 - 公司仍专注于运营杠杆，目前难以给出明确方向，因为还处于年初，尚未考虑明年的预算，但会继续关注 [138] 问题: 第四季度贷款增长是否会从本季度放缓 - 预计第四季度贷款增长与本季度强度相似 [26][139]

现金及流动性 - 截至2023年6月30日，UMB金融公司的现金和现金等价物总额为3,739,616千美元，较2022年同期的2,116,487千美元增长76.4%[13] - 2023年6月30日，来自联邦储备银行的款项为3,308,089千美元，较2022年同期的1,756,245千美元增长88.3%[13] - 截至2023年6月30日，公司可用流动性为56亿美元，包括现金和未质押的债券抵押品[151] 贷款及逾期情况 - 2023年6月30日，商业和工业贷款的逾期贷款总额为11,412千美元，较2022年12月31日的11,356千美元略有上升[24] - 2023年6月30日，非应计贷款总额为16,900千美元，较2022年12月31日的16,700千美元略有增加[24] - 2023年6月30日，90天逾期且仍在计息的贷款总额为10,675千美元，较2022年12月31日的1,617千美元显著增加[24] - 2023年6月30日，重组贷款总额为3,200千美元，较2022年12月31日的5,200千美元下降38.5%[24] - 2023年6月30日，消费者贷款的逾期贷款总额为127千美元，较2022年12月31日的694千美元显著下降[24] - 2023年6月30日，信用卡逾期贷款总额为9,865千美元，较2022年12月31日的5,374千美元增加83.5%[24] - 2023年6月30日，商业房地产贷款的逾期贷款总额为2,367千美元，较2022年12月31日的2,505千美元有所下降[24] 信贷质量及准备金 - 公司的信贷质量指标显示，管理层持续监测贷款组合的信用质量，包括净减值损失和不良贷款的趋势[28] - 公司的信用损失准备金（ACL）是从贷款和持有至到期证券的摊余成本中扣除的，预计将收回的净金额[46] - 2023年6月30日，商业和工业贷款的信用损失准备金（ACL）为163,810千美元，较2022年同期的112,942千美元增长了45%[49] - 2023年6月30日，消费者信用卡的信用损失准备金为7,231千美元，较2022年同期的5,579千美元增长了30%[49] - 2023年上半年，商业和工业贷款的信用损失准备金增加了27,006千美元，主要由于经济条件变化[50] 资产及负债 - 截至2023年6月30日，公司总资产为412.4亿美元，同比增长10.0%，主要由于贷款余额增加35亿美元，增幅为18.5%[140] - 截至2023年6月30日，公司的长期债务总额为3.823亿美元，较2022年12月31日略有增加[147] - 截至2023年6月30日，公司的负债总额为30,326,969千美元，主要由需求和储蓄存款构成[99] 收入及支出 - 2023年上半年，公司的总净收入为182,547千美元，较2022年上半年的243,519千美元下降约25.1%[76] - 2023年第二季度，公司的非利息收入为138,082千美元，较2022年同期的176,335千美元下降约21.6%[75] - 2023年上半年，非利息收入总额为2.68亿美元，较2022年上半年的3.00亿美元下降了10.7%[83] - 2023年第二季度，员工薪酬和福利支出同比增长18.1%，达到143312万美元[127] 股东权益及回购计划 - 截至2023年6月30日，公司的股东权益为28亿美元，较2022年12月31日增加1.645亿美元[149] - 公司董事会批准回购最多100万股普通股，回购计划将于2024年4月30日终止[150] 经济环境及市场风险 - 公司面临的经济市场波动、通货膨胀、地缘政治紧张局势和供应链约束可能影响其未平衡表安排的承诺水平[153] - 公司已选择延迟CECL对监管资本的影响，预计将在2023年第一季度结束前逐步实施[151]

财务数据和关键指标变化 - GAAP净收入为9010万美元，即每股1.85美元；运营净收入为9380万美元，即每股1.93美元 [7] - 净利息收入较第一季度下降，贷款收益率的环比贝塔系数接近70%，与总客户存款（不包括经纪存款）的贝塔系数一致 [7] - 平均季度贷款实现17.3%的环比年化增长，本季度净回收额为13.9万美元，6月30日不良贷款仅占贷款总额的0.09%，信贷损失拨备为1300万美元 [8] - 第二季度净息差为2.44%，较上一季度下降32个基点 [14] - 本季度总存款成本为2.17%，不包括为提高流动性水平而增加的经纪存款，该成本为1.95%，环比贝塔系数为70% [15] - 报告的非利息收入为1.381亿美元，包含一些与市场相关的差异 [17] - 非利息支出为2.41亿美元，有效税率为18.1%，预计2023年全年税率约为17% - 19% [18][19] - 6月30日，一级普通股资本充足率（CET1）提高至10.65%，有形账面价值每股为52.54美元，较去年同期增长3.8% [22] 各条业务线数据和关键指标变化 - 本季度平均贷款余额增长近一半由商业和工业（C&I）客户推动，其次是建筑贷款和住宅房地产 [10] - 商业房地产和建筑贷款增长主要来自多户住宅和工业类别，办公投资组合仅占总贷款的4.5%，平均规模为850万美元 [11] - 总贷款发放额为9.86亿美元，第一季度还款和提前还款占贷款的3.4%，过去5个季度的平均水平为3.6% [11] 各个市场数据和关键指标变化 - 截至6月30日，存款总额为335亿美元，较3月31日增长5%；未保险存款（调整后排除关联和抵押存款）占总存款的41% [14] - 活期存款账户（DDAs）平均占总存款的33%，低于第一季度的38% [16] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司作为成长型公司，专注于贷款定价和控制运营费用，坚持经过时间考验的商业模式并适应变化 [6] - 第三季度将在各贷款领域寻找机会，继续严格定价，强调贷款与有意义的存款关系相伴 [12] - 行业面临存款定价压力和利率上升带来的挑战，公司通过资产负债表的灵活性来应对 [5] - 公司在贷款市场面临竞争，但由于竞争对手因流动性限制而退缩，公司看到了机会，且贷款管道保持稳定 [42] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 宏观经济持续保持韧性，但部分领域和行业面临压力，大部分紧缩周期可能已过去 [6] - 预计第三季度净息差会有一定程度的压缩，全年净利息收入有望实现中个位数增长 [17][25] - 存款利率上升速度可能会放缓，当存款利率稳定后，贷款收益率有望上升 [33][35] - 公司资本和流动性水平强劲，能够支持客户、业务增长并为股东带来回报，同时应对行业不确定性和监管变化 [22] 其他重要信息 - 投资证券组合平均余额与第一季度基本持平，为114亿美元（不包括12亿美元的工业收益债券） [20] - 截至6月30日，可用流动性来源为160亿美元，流动性覆盖调整后未保险存款的比例在季度末提高了117% [21] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 如何看待下半年净利息收入（NII）的变化节奏 - 公司认为全年净利息收入有望实现中个位数增长，但仍有许多变量和不确定性，贷款增长将是收入的驱动因素之一，同时借款情况也会产生影响 [25][28] 问题: 关于资本回报的最新想法 - 公司进行股票回购授权是为了保持灵活性，目前没有具体计划，资本主要将用于贷款增长 [30][32] 问题: 除与短期利率挂钩的资金部分外，存款定价压力是否放缓，以及第二季度在利率方面的竞争力如何 - 公司认为存款利率上升速度可能会放缓，因为大部分调整已在前期完成，且与美联储的行动有关 [32][33] 问题: 在理论上的高利率环境下，如何看待利润率的变化 - 从方向上看，随着贷款收益率的滞后调整和短期存款利率上升速度的放缓，利润率有望扩大 [36] 问题: 如何看待存款增长管道，以及存款增长是否会滞后于贷款增长 - 在当前收益率曲线倒挂的环境下，存款增长面临挑战，但公司有多种资金来源，且贷款存款比率较低，有空间支持贷款增长，预计存款仍会增长 [37][39] 问题: 从贷款竞争角度来看，公司在哪些方面看到增长，以及竞争情况如何 - 公司仍看到很多机会，利率保持竞争力，一些竞争对手因寻求全面关系而非单纯交易性贷款而退缩，特别是在商业房地产和银团贷款方面，公司下一季度的贷款管道依然良好 [42][43]

业绩总结 - 2023年第二季度收入为2.265亿美元，较第一季度的3.719亿美元下降2.2%[12][40] - 2023年第二季度净收入为1.376亿美元，较第一季度的1.871亿美元下降26.4%[39] - 2023年第二季度每股收益为1.85美元，较第一季度下降2.6%[38] - 2023年全年宣派股息为1.52美元，较2022年增长2.0%[35] - 2023年第二季度的净利息收入为2.256亿美元，较第一季度的2.417亿美元下降6.7%[40] - 2023年第二季度的非利息收入为1.763亿美元，较第一季度的1.302亿美元增长6.1%[44] 用户数据 - 私人财富客户资产为159亿美元，机构管理资产为4149亿美元[11] - 2023年第二季度，商业存款的平均余额为12973百万美元，较第一季度下降15.3%[62] - 2023年第二季度，消费者存款占总存款的比例为20%[63] - 2023年第二季度，医疗服务存款占总存款的比例为8.8%[63] - 2023年第二季度，资本市场和企业信托存款占总存款的比例为14.3%[63] 贷款与存款 - 2023年第二季度末贷款余额为22483.5百万美元，环比增长12.3%[38] - 2023年第二季度末存款余额为33520.5百万美元，环比增长4.9%[38] - 不良贷款占总贷款的比例为0.09%，贷款损失准备金占总贷款的比例为0.99%[11] - 2023年第二季度的总贷款额为224.8亿美元，较第一季度的218.1亿美元增长2.9%[51] - 2023年第二季度的商业和工业贷款总额为99.80亿美元，较第一季度的95.66亿美元增长4.3%[48] 资本与风险管理 - 资本充足率：普通股权益一级资本比率为10.65%，总风险资本比率为12.59%[11] - 2023年第二季度的贷款损失准备金为2.22亿美元[53] - 2023年第二季度的非执行贷款占总贷款的比例为0.09%[53] - 2023年第二季度的净贷款违约（回收）为0.1万美元，较第一季度的4.6万美元有所改善[51] 未来展望与策略 - 2023年第二季度的信贷卡贷款总额为4.86亿美元，较第一季度的4.54亿美元增长7.1%[48] - 2023年第二季度的证券投资组合总额为132.45亿美元，较第一季度的119.03亿美元增加[59] - 2023年第二季度的预期现金流收益率为2.16%[59] - 2023年第二季度的员工福利支出减少了660万美元，主要与季节性较低的工资税和保险有关[46] 其他信息 - 2022年公司捐赠和赞助总额为900万美元，支持弱势社区的住房需求和教育[19] - 2022年，UMB的董事会成员中有33%为女性，董事会的独立成员占比为83%[19] - 2023年第二季度的处理费用增加了330万美元，主要由于公司核心系统的现代化[46] - 2023年第二季度的商业信用卡和消费者信用卡的交易量达到38.12亿美元[93]

现金及等价物与计息账户 - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，现金及现金等价物分别为3523304千美元和6686658千美元[23] - 2023年3月31日和2022年3月31日，其他金融机构的计息账户分别为7010万美元和2710万美元[23] 每股收益相关 - 2023年3月31日和2022年，稀释每股收益计算中包含的可发行股份分别为311546股和425337股[25] - 2023年第一季度有166578份未行使股票期权和受限股票单位因反稀释未纳入稀释每股收益计算，2022年同期无[25] 会计准则变更 - 2023年1月1日起采用新会计准则，除增加和修订财务报表披露外，对合并财务报表无影响[27] 贷款总体情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总贷款分别为21812972千美元和21031189千美元[39][40] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司在二级市场无追索权出售消费性房地产贷款所得款项分别为1370万美元和950万美元[40] - 截至2023年3月31日，公司总贷款为2.1812972亿美元，其中2023年新增10.64257亿美元，2022年为54.86468亿美元[48] - 截至2022年12月31日，公司总贷款为2.1031189亿美元，其中商业和工业贷款9205986美元，专项贷款602706美元，商业房地产贷款7616086美元，消费房地产贷款2723269美元，消费贷款145666美元，信用卡贷款431672美元，租赁及其他贷款305804美元[49] 贷款利息相关 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司停止确认账面价值分别为1550万美元和1930万美元贷款的利息[41] - 2023年3月31日和2022年12月31日，逾期90天仍计提利息的贷款分别为170万美元和160万美元[41] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为8990万美元和9060万美元，包含在合并资产负债表的应计收入项目中，且不计入上述贷款摊余成本基础[49] 重组与非应计贷款 - 2023年3月31日和2022年12月31日，重组贷款分别为600万美元和520万美元[41] - 2023年3月31日和2022年12月31日，无相关信用损失准备的非应计贷款分别为1390万美元和1670万美元[41] - 2023年3月31日，商业和工业非应计贷款摊销成本为805.9万美元，2022年12月31日为648.3万美元[44] - 2023年3月31日，商业房地产非应计贷款摊销成本为241.8万美元，2022年12月31日为241.8万美元[44] - 2023年3月31日，消费房地产非应计贷款摊销成本为452.4万美元，2022年12月31日为452.4万美元[44] - 2023年3月31日，信用卡非应计贷款摊销成本为42.5万美元，2022年12月31日为42.5万美元[44] - 2023年3月31日，各类非应计贷款摊销成本总计1548万美元，2022年12月31日为1390.4万美元[44] - 2022年12月31日，商业和工业非应计贷款为1135.6万美元，摊销成本为944.7万美元[45] 贷款分类及风险 - 商业和工业贷款总额为957.7825万美元，其中设备/应收账款/库存农业贷款为48.5403万美元，透支贷款为1.0675万美元[48] - 专业贷款总额为57.4294万美元，其中资产抵押贷款为1.8529万美元[48] - 商业房地产贷款总额为804.9313万美元，包括业主自用贷款67.396万美元、非业主自用贷款278.08万美元等[48] - 消费者房地产贷款总额为276.8926万美元，其中HELOC贷款为34.0562万美元，第一留置权1 - 4家庭贷款为239.5883万美元[48] - 消费者贷款总额为13.0669万美元，包括循环信贷额度4.5528万美元、汽车贷款2.2652万美元等[48] - 信用卡贷款总额为44.6436万美元，其中消费者信用卡贷款为19.5367万美元，商业信用卡贷款为25.1069万美元[48] - 租赁和其他贷款总额为26.5509万美元，其中租赁贷款为1.919万美元，其他贷款为26.359万美元[48] - 公司利用风险分级矩阵对商业、商业房地产和建筑房地产贷款进行评级，分为非关注名单、关注、特别提及、次级和可疑五类[52] - 商业和工业贷款中，设备、应收账款和存货类贷款以营运资本资产和非房地产资产为抵押，农业贷款以非房地产农业资产为抵押，两类贷款均存在不同风险[54] - 商业透支通常为短期无担保，部分商业借款人将透支义务与信贷额度挂钩，提款可满足透支需求[56] - 公司根据借款人最新评估的财务状况分配风险评级，并提供了截至2023年3月31日和2022年12月31日按抵押类型和风险评级划分的摊余成本余额汇总表[56] - 商业房地产贷款中，业主自用贷款依赖业主经营偿债，非业主自用贷款受房地产市场周期性影响，农田贷款受市场条件和抵押品用途限制影响，5 + 多户住宅贷款受经济条件影响，1 - 4 家庭建设贷款和一般建设贷款主要风险是按时和按预算完成项目及市场条件变化[64] - 公司根据借款人最新评估的财务状况为其分配风险评级[64] - 基于资产的贷款用于为商业客户的当前运营融资，债务偿还依赖应收账款的回收或资产变现[60] - 商业房地产贷款涵盖多种类型，每种类型的抵押品面临不同的信用风险因素[62][64] - HELOC贷款以1 - 4户家庭住宅物业为抵押，主要风险是借款人无法偿还债务[68] - 第一留置权1 - 4户家庭贷款以1 - 4户家庭住宅物业的第一留置权为担保，期限长且摊销期长[68] - 次级留置权1 - 4户家庭贷款以1 - 4户家庭住宅物业的次级留置权为担保，公司主要风险是借款人无法偿债且非第一留置权地位[68] - 若公司停止确认利息并将贷款置于非应计状态，借款人被视为非履约[68] - 冲销和借款人表现按贷款发放年份跟踪，某些年份贷款因抵押品风险因素可能风险更高[68] 贷款风险评级与摊余成本 - 截至2023年3月31日，基于资产的贷款按风险评级的摊余成本余额：在保证金内为566,480千美元，超出保证金为7,814千美元，总计574,294千美元；截至2022年12月31日，在保证金内为602,706千美元，总计602,706千美元[61] - 2023年设备/应收账款/存货非关注名单合格贷款为464,095美元，关注名单合格贷款为1,863美元，特殊提及贷款为0美元，次级贷款为17,869美元，可疑贷款为1,576美元，总计485,403美元；2022年对应分别为1,921,845美元、30,695美元、4,545美元、13,401美元、0美元，总计1,970,486美元[57] - 2023年农业非关注名单合格贷款为2,998美元，关注名单合格贷款为0美元，特殊提及贷款为0美元，次级贷款为493美元，可疑贷款为0美元，总计3,491美元；2022年对应分别为10,236美元、0美元、828美元、550美元、0美元，总计11,614美元[57] - 2022年设备/应收账款/存货按不同统计维度的非关注名单合格贷款摊余成本为2,079,002美元，关注名单合格贷款为28,570美元，特殊提及贷款为4,072美元，次级贷款为26,698美元，可疑贷款为2,267美元，总计2,140,609美元[59] - 2022年农业按不同统计维度的非关注名单合格贷款摊余成本为12,252美元，关注名单合格贷款为550美元，特殊提及贷款为828美元，次级贷款为0美元，可疑贷款为0美元，总计13,630美元[59] - 自住抵押非关注名单合格贷款摊销成本总计2025249美元[65] - 自住抵押贷款总计2137248美元[65] - 非自住抵押非关注名单合格贷款摊销成本总计3099793美元[65] - 非自住抵押类贷款总计3367270美元[65] - 农田抵押非关注名单合格贷款摊销成本总计448532美元[65] - 农田抵押类贷款总计522838美元[65] - 5+多户住宅类贷款总计202062美元[65] - 1 - 4户家庭建设非关注名单合格贷款摊销成本总计82659美元[65] - 1 - 4户家庭建设类贷款总计82659美元[65] - 一般建设非关注名单合格贷款摊销成本总计1716172美元[65] - 截至2022年12月31日，业主自住贷款总额为2132838000美元，非业主自住贷款总额为3244598000美元[67] - 截至2022年12月31日，农田贷款总额为548113000美元，5+多户住宅贷款总额为166781000美元[67] - 截至2022年12月31日，1 - 4户家庭建设贷款总额为77179000美元，一般建设贷款总额为1446577000美元[67] 贷款执行与不良情况 - 截至2023年3月31日，HELOC贷款中执行中贷款总额为338148千美元，不良贷款总额为2414千美元[70] - 截至2023年3月31日，第一留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为2393857千美元，不良贷款总额为2026千美元[70] - 截至2023年3月31日，次级留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为32398千美元，不良贷款总额为83千美元[70] - 截至2022年12月31日，HELOC贷款中执行中贷款总额为344607千美元，不良贷款总额为2562千美元[72] - 截至2022年12月31日，第一留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为2341746千美元，不良贷款总额为2252千美元[72] - 截至2022年12月31日，次级留置权1 - 4户家庭贷款中执行中贷款总额为32035千美元，不良贷款总额为67千美元[72] - 截至2023年3月31日，循环信贷额度执行中贷款总额为47147千美元，无不良贷款[75] - 截至2023年3月31日，汽车贷款执行中贷款总额为22615千美元，不良贷款总额为37千美元[75] - 截至2023年3月31日，其他贷款执行中贷款总额为60853千美元[75] - 借款人若停止利息确认且贷款被列入非应计项目，则被视为不良借款人，公司按贷款发放年份跟踪冲销和借款人表现[74] - 截至2022年，循环信贷额度执行中金额为4.67亿美元，2021年为5.84亿美元；汽车贷款执行中金额为9.124亿美元，2021年为6.543亿美元；其他贷款执行中金额为26.306亿美元，2021年为27.751亿美元[76] 信用卡贷款情况 - 截至2023年3月31日，消费者信用卡交易账户摊销成本余额为7.3236亿美元，2022年12月31日为7.367亿美元；循环账户总摊销成本余额为19.5367亿美元，2022年12月31日为20.0348亿美元[78] - 截至2023年3月31日，商业信用卡当前账户摊销成本余额为24.327亿美元，2022年12月31日为21.9558亿美元；逾期账户为779.9万美元，2022年12月31日为1176.6万美元；总计2.51069亿美元，2022年12月31日为2.31324亿美元[80] 租赁及其他贷款情况 - 截至2023年3月31日，租赁非观察名单-合格摊销成本余额为191.9万美元，2022年12月31日为193.6万美元；其他贷款为2.6359亿美元，2022年12月31日为3.03868亿美元[82] 经济预测与信贷损失准备金计量方法 - 公司使用穆迪基线情景进行经济预测，合理且可支持的预测期为1年，之后恢复到历史损失，恢复方法可为悬崖式或四个季度的直线式[86] - 公司对商业和工业、租赁及其他部分的ACL采用违约概率和违约损失率方法计量[88] - 公司对专业贷款的ACL采用自下而上的方法，比较抵押品价值与未偿余额[89] - 公司对商业房地产部分的ACL采用PD和LGD方法计量[90] - 公司对消费者房地产和消费者部分的ACL采用发起年份损失率方法计量[90] - 公司对消费者信用卡的ACL，循环账户采用PD和LGD方法，交易账户采用一定回顾期内的平均历史损失率计量；商业信用卡采用逾期天数滚动率损失率方法计量[91] 信贷损失准备金相关 - 截至2023年3月31日，贷款的信贷损失准备金期末余额为2.10509亿美元，持有至到期证券为234.1万美元，总计2.1285亿美元；2022年同期贷款为1.79288亿美元，持有至到期证券为204.5万美元，总计1.81333亿美元[98][99] - 2023年第一季度贷款冲销额为583.4万美元，回收额为119.1万美元，拨备为2331.6万美元；2022年同期