As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on January 22, 2026. Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Starlink AI Acquisition Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 6770 N/A (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer Identification Number) ...

发售信息 - 公司拟发售1000万单位，每单位发行价10美元，总金额1亿美元，承销商有45天选择权可额外购买最多150万单位[6][8] - 发售说明书日期为2026年1月22日[6] - 每单位发行价10美元，承销折扣和佣金0.05美元，公司每单位收益9.95美元，总收益9950万美元[12] - 发售所得1亿美元或行使承销商选择权后1.15亿美元将存入信托账户[13] - 发售前无单位流通，发售完成后将有10303125单位流通[120] - 发售前有4928571股普通股流通，发售完成后将有14588839股流通[120] - 发售前无认股权证流通，发售及私募完成后将有10303125份认股权证流通[120] 股东权益 - 公司给予公众股东赎回权，若股东寻求批准初始业务合并且不进行赎回，公众股东赎回股份不得超发售股份的15%[9] - 初始股东目前持有492.8571万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.005美元，最多64.2857万股可能被没收[14] - 创始人股份预计占发售完成后已发行和流通普通股的28%[121] - 初始股东在本次发售和私募完成后将持有约31.5%的已发行普通股[188] 私募配售 - 公司发起人将以2425000美元认购303125个私募单位[18] - 私募中，每投资10美元，I类投资者间接获得约1.25个私募单位和11.8个创始人股份，II类投资者间接获得约1.25个私募单位和0.35个创始人股份，而公开发行投资者每投资10美元获得1个单位[20][21] 上市安排 - 公司预计发售单位在纳斯达克全球市场以“KTWOU”上市，发售说明书日期后第52天，A类普通股和认股权证开始分开交易，预计分别以“KTWO”和“KTWOR”上市[10] 业务目标 - 公司为空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行业务合并，拟在类人机器人和物理人工智能、先进能源领域寻找初始业务合并目标[7][46][47] - 公司需在本次发行结束后的18个月内完成首次业务合并[100] 财务数据 - 假设承销商全额行使超额配售权，公开发行价10美元/单位，净有形账面价值（NTBV）与发行价差异在不同赎回水平下分别为：25%赎回时差异3.68美元，50%赎回时差异4.64美元，75%赎回时差异6.29美元，最大赎回时差异9.75美元；若未行使超额配售权，对应差异分别为3.69美元、4.65美元、6.29美元、9.72美元[28] - 信托账户资金预计每年产生约300万美元利息，假设年利率为3%[136] - 此次发行及私募配售所得净收益为1.014357亿美元（无超额配售）或1.163607亿美元（全额超额配售）[168] - 截至2025年9月30日，实际营运资金（缺口）为 - 15.3411万美元，调整后为127.2785万美元[172] - 截至2025年9月30日，实际总资产为15.2396万美元，调整后为1.01384685亿美元[172] - 截至2025年9月30日，实际总负债为20.3411万美元，调整后为11.19万美元[172] - 截至2025年9月30日，实际股东权益为 - 5.1015万美元，调整后为127.2785万美元[172] - 可能赎回的普通股价值为1亿美元[172] 风险提示 - 发起人、管理团队成员和独立董事在确定初始业务合并目标业务时可能存在利益冲突[30] - 公司上市完成后，假设私募股权单位和认股权无价值，公众股东将立即面临重大股权稀释[66] - 公司可能无法在规定时间内完成初始业务合并，届时将停止运营，赎回公众股份并清算[164] - 公众股东行使赎回权可能导致初始业务合并失败，需等待清算赎回股份[190][193]

发售信息 - 公司拟公开发售7500000个单位，每个单位售价10美元，总金额75000000美元[9,11] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多1125000个单位以应对超额配售[11] - 单位发行价为10美元，承销折扣和佣金为0.35美元，公司所得为9.65美元，总收益7.5亿美元，承销折扣和佣金总计262.5万美元，公司实际所得7237.5万美元[28] 业务合并时间 - 公司需在发售结束后18个月内完成初始业务合并，若18个月内签订协议则可延长至21个月，还可两次延长，每次3个月，最多到27个月[13] - 若预计无法在规定时间内完成业务合并，可两次延长三个月，每次延长需赞助商存入75万美元（若超额配售权全部行使则为86.25万美元）[23] 股份赎回 - 公众股东赎回股份时，持有超过发售股份15%的股东需公司事先同意[12] - 若无法完成业务合并，公司将100%赎回公众股份[13] - 若未能在规定时间内完成初始业务合并，将赎回100%的公共股，预计每股赎回价格约为10美元[76] 发起人认购 - 公司发起人承诺以每个单位10美元的价格，私下认购225000个单位，若承销商超额配售权全部行使则为236250个单位，总价分别为2250000美元和2362500美元[14] - 发起人目前持有2875000股B类普通股，购买总价为25000美元，约每股0.009美元，最多375000股将在发售结束后无偿交回[16,17] 公司财务 - 2025年9月30日，假设超额配售权全部行使，NTBV为7.18美元；假设未行使超额配售权，NTBV为7.16美元[21] - 截至2025年9月30日，公司实际营运资金赤字为35,872美元，调整后为660,328美元[191] - 截至2025年9月30日，公司实际总资产为49,313美元，调整后为75,744,228美元[191] 目标企业 - 公司拟聚焦收购总企业价值在1.5亿至2.5亿美元之间的企业[41][48] - 公司评估潜在业务合并目标的企业价值为1.5亿 - 2.5亿美元，总潜在市场大于10亿美元，年销售额为2500万 - 7500万美元[63] - 潜在业务合并目标需有明确增长轨迹，有潜力实现255%以上的增长[63] 公司战略 - 公司战略聚焦食品生产和农业综合企业，地理上侧重阿根廷、巴西、哥伦比亚和智利[47] - 公司选择目标企业的过程将利用其在行业、私募股权、投资银行等领域的关系网络[48] - 公司期望通过结合投资实践、运营改进和战略增长举措，为股东创造长期价值[49] 其他信息 - 单位已获纳斯达克全球市场批准上市，代码为“BRVAU”，预计A类普通股和认股权证在招股说明书日期后的第52天开始单独交易[25] - 公司是“新兴成长型公司”和“较小报告公司”，将遵守减少的上市公司报告要求[26] - 公司位于纽约，是开曼群岛豁免公司，已获得20年税收豁免承诺[102]

发行与募资 - 公司拟公开发售2200万单位，每单位售价10美元，总金额2.2亿美元，行使超额配售权则为2530万单位，金额2.53亿美元[6][7][9][117] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多330万单位以覆盖超额配售[9][47] - 公司发起人等以9.7374美元/单位价格认购私募单位，总价104.6771万美元，发起人另购1万私募单位，总价9.7374万美元[13] - 十组非管理投资者承诺购买B类普通股和私募单位，总购买价2605635美元（行使后为2814541美元）[17] 股份与转换 - 公司发起人以2.5万美元购买785.0228万B类普通股，后注销部分，剩余766.4427万为创始人股份[14] - B类普通股转换为A类普通股时，转换比例调整使B类转换后约占总数30%[18] - 权利持有人在初始业务合并完成时，每5个权利可获1股A类普通股[117][119] 财务与费用 - 本次发行净得每单位9.9545美元，总计2.19亿美元，每单位10美元存入信托账户[27][28] - 公司每月向保荐人关联方支付30,000美元办公等费用，首席财务官初始月薪最高5,000美元，可提至20,000美元[22] - 本次发行完成后，公司偿还保荐人100,000美元贷款，保荐人营运资金贷款可按每股10美元转换为单位[22] 业务合并 - 公司需在24个月内完成初始业务合并，否则赎回100%公众股份，预计每股赎回价约10美元[10][11][23][101] - 初始业务合并目标企业公平市值至少为信托账户资产（不包括允许提款）的80%[102] - 公司预计收购目标企业100%股权或资产，若少于100%，交易后需拥有目标企业50%以上有表决权证券[105] 过往业绩 - GigCapital9是GigCapital Global旗下第九个SPAC，此前8个中有5个完成业务合并，1个签协议，1个在寻找目标[54] - GIG1 - GIG8各有不同募资和业务合并情况，如GIG1募资约1.44亿美元，后以约3.2亿美元出售[54][62] 团队与收购 - 公司多位独立董事有丰富经验和业绩，如Admiral (Ret.) David Ben - Bashat等[68][70][71][73][74][75] - 公司评估收购目标有标准，收购过程分五个阶段，各阶段有大致耗时[78][82] 其他要点 - 公司作为新兴成长型和较小报告公司，可享受某些报告要求豁免和披露义务减免[108][109][111][112] - 公共单位、公共股票和公共权利预计在纳斯达克分别以“GIXXU”“GIX”“GIXXR”为代码上市[117] - 基于当前年利率，信托账户预计每年产生约910.8万美元利息（行使超额配售权则为1047.42万美元）[149]

发售情况 - 公司拟发售2610万单位，总金额2.61亿美元，每单位10美元，含1股A类普通股和半份可赎回认股权证[7][9] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多391.5万单位以覆盖超额配售[9] - 公司发起人及BTIG承诺购买79.2万私募单位（若承销商超额配售权全部行使则为87.03万单位），总价792万美元（若全部行使则为870.3万美元）[12] 股权结构 - 2025年10月23日，发起人以2.5万美元购买1000.5万股B类普通股，约0.0025美元/股，最多130.5万股可能被没收[13] - B类普通股将在初始业务合并完成时或之前按1:1转换为A类普通股，保持创始人股份占已发行和流通普通股的25%[14] - 公司董事长兼首席执行官等间接持有不同比例创始人股份和私募配售单位[16] 资金安排 - 本次发行及私募配售所得款项中，2.61亿美元（若承销商超额配售选择权全部行使则为3.0015亿美元）将存入美国信托账户[23] - 公司将偿还发起人最多50万美元贷款，支付董事长和首席执行官、首席财务官每月2万美元服务费用[15] - 公司可能从发起人或关联方获得最多150万美元营运资金贷款，可转换为私募等价单位[15] 业务目标 - 公司为空白支票公司，尚未选定业务合并目标，可能在任何行业和地区进行初始业务合并[8] - 公司需在本次发行结束后的24个月内完成首次业务合并，可经股东批准延长，否则将赎回100%的公众股份[18,19] 交易规则 - 公众股东在初始业务合并完成时有机会赎回全部或部分A类普通股[10] - 若寻求股东批准初始业务合并且不按要约收购规则进行赎回，持有超过发售股份15%的股东赎回股份需事先同意[11] 团队经验 - 公司管理团队成员集体投资、咨询、筹集资金并与超200家公司进行联合投资[45] - 团队投资了超100家私募股权公司和风险基金[45] - 管理团队完成超100项复杂交易和重组[48] 过往业绩 - 保罗·格林伯格在2004 - 2025年期间使Axos Financial的年收益从200万美元增长到约4.3亿美元[51] - 截至2025年6月30日财年，Axos Financial的总资产约为250亿美元[51] - 保罗·格林伯格在2004 - 2018年任职Encore期间，业务规模扩大超16倍[51] 历史交易 - 2024年12月，Mountain Lake Acquisition Corp.完成2.1亿美元首次公开募股[64] - 2025年10月，Mountain Lake Acquisition Corp.与Avalanche Treasury Company LLC达成合并协议[64] - Social Leverage Acquisition Corp I于2021年2月完成3450万股单位的首次公开募股，筹集约3.45亿美元[65] 公司策略 - 公司策略是利用团队经验识别并完成初始业务合并，可能在任何行业或地区寻找收购机会[69] - 公司筛选目标业务的标准包括行业领先地位、稳定现金流、从业务合并中受益等[71] - 评估潜在目标业务时，公司预计进行尽职调查[75] 财务数据 - 2025年10月31日实际营运资金缺口为33,645美元，调整后为1,667,055美元[179] - 2025年10月31日实际总资产为56,800美元，调整后为262,953,855美元[179] - 2025年10月31日实际总负债为52,945美元，调整后为9,421,800美元[179] 赎回相关 - 公司将为公众股东提供机会，可赎回最多15%本次公开发售的A类普通股[79] - 若无法在规定时间完成合并，将100%赎回公众股份，预计赎回价格约10美元/股[83] - 普通决议批准初始业务合并需830.4万份公众股（占发售的2610万份公众股的32.86%），特殊决议需1423.6万份公众股（占55.59%）[134]

人物背景 - 风险投资家Chamath Palihapitiya被认为是大约五年前特殊目的收购公司热潮的先驱 [1] - 其职业生涯早期曾在互联网巨头AOL和Facebook担任业务发展和运营职务 [2] - 目前管理一家名为Social Capital的风险投资公司 并共同主持一档名为All-In的流行播客 [3] 2026年投资预测 - 在近期播客中 Palihapitiya对2026年最大商业赢家的预测未提及股票、初创公司或加密货币 而是关注大宗商品市场 [4] - 其核心观点是投资贵金属 特别是将铜列为首选资产 [10] 行业趋势与投资逻辑 - 多数卖方分析师对2026年的普遍建议是投资超大规模公司 如微软、Alphabet、亚马逊和Meta Platforms [6] - 这些公司的人工智能集成刚刚起步 这使得英伟达、AMD、博通和美光科技等芯片设计公司在当前基础设施热潮中成为几乎无需思考的买入选择 [7] - 当新趋势出现时 最聪明的投资者会超越显而易见的选择 Palihapitiya关注的是构建数据中心或从头设计图形处理器所需的基础材料 [8] - 超大规模公司正在加倍投资人工智能基础设施 这对数据中心和芯片股表面上是利好消息 但Palihapitiya认为人工智能基础设施的隐藏赢家将是一种特定的原材料 [9]

发行与募资 - 公司拟公开发行2000万股，募集资金2亿美元，每单位发行价10美元[7] - 每单位含1股普通股和1/4份可赎回认股权证，每份完整认股权证可按11.50美元/股购买1股普通股[9] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多300万单位以覆盖超额配售[9] - 公司发起人和BTIG承诺购买61万单位（若承销商超额配售权全部行使则为67万单位），总价610万美元（或670万美元）[12] 业务合并 - 公司需在本次发行结束后24个月内完成初始业务合并，否则将赎回100%已发行和流通的公众股份[11] - 首次业务合并涉及的业务组合总公允市值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和应缴税款）的80%[108] - 交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权的证券或取得对目标公司的控制权[109] 股权结构 - 发起人目前持有575万股普通股（创始人股份），最高75万股可能被没收，创始人股份占发行和流通普通股的20% [13] - 初始股东购买500万股，占比19.5%，总价2.5万美元，每股0.01美元；私募股61万股，占比2.4%，总价610万美元，每股10美元；公众股东2000万股，占比78.1%，总价2亿美元，每股10美元[61] 财务数据 - 公开发行价格为每单位10美元，总发行额2亿美元；承销折扣和佣金每单位0.55美元，总计1100万美元；发行前收益每单位9.45美元，总计1.89亿美元[22] - 预计信托账户每年产生约800万美元利息，假设年利率为4.0%[103] - 2025年12月31日实际营运资金赤字为201,611美元，调整后为929,779美元[149] 未来展望 - 公司管理层团队将重点在科技行业寻找业务组合目标，聚焦人工智能、云服务和汽车技术领域[33] 风险因素 - 若未在规定时间内完成初始业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算，公众股东每股可能仅获10美元或更少[186][188] - 近年来特殊目的收购公司（SPAC）数量大幅增加，竞争加剧使寻找合适目标更困难、成本更高[175] - 俄乌冲突和中东及西南亚冲突导致全球市场波动和混乱，可能对公司寻找初始业务合并目标产生不利影响[171][172]

发行募资 - 公司拟发行1250万股A类普通股，发行价10美元，募资1.25亿美元；若承销商超额配售权全行使，总收益可达1.4375亿美元[7][9][16][20] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多187.5万股A类普通股[9] - 公司发起人承诺购买45万股A类普通股（若承销商超额配售权全行使则为46.875万股），总价450万美元（若超额行使则为468.75万美元）[12] 股份赎回 - 公众股东完成初始业务合并时可赎回部分或全部A类普通股，但受限赎回不超发售股份20%；若无法在24个月内完成初始业务合并，将100%赎回公众股份[10][11] 公司基本信息 - 公司成立于2025年9月10日，为开曼群岛豁免公司，拟专注医疗或医疗相关行业[31] - 公司保荐人是Cormorant的关联公司，Cormorant截至2025年9月30日管理资产超24亿美元[32] - 公司管理团队由Bihua Chen、Caleb Tripp和Nebojsa Obradovic领导，经验丰富[34] 过往业务合并情况 - Helix I在2020年10月募资1.15亿美元，2022年4月与Moonlake完成业务合并，808.0645万股公众股份被赎回，赎回金额约8080万美元，占比67.73%，截至2026年1月14日，Moonlake市值约11.2亿美元[47] - Helix II在2024年2月募资1.6亿美元，2025年8月与BBOT完成业务合并，711.975万股公众股份被赎回，赎回金额约7630万美元，占比44.49%，截至2026年1月14日，BBOT市值约9.631亿美元[48] 业务战略与市场 - 公司业务战略是寻找能最大化利用公开市场价值的公司，借助Cormorant资源找潜在业务合并目标[52] - 公司关注生物技术、医疗技术和生命科学领域，美国年度国家医疗支出超4.5万亿美元，预计2031年医疗支出将占美国GDP 20%[54] 财务数据 - 2025年11月21日，调整后现金1.25亿美元存于信托账户，237.5万美元存于信托账户外，股东权益4518美元[164][166] - 2025年11月21日，调整后营运资金为224.2418万美元，实际为 - 8.9359万美元[166] - 2025年11月21日，调整后总资产为1.27379518亿美元，实际为14.4877万美元[166] - 2025年11月21日，调整后总负债为388.71万美元，实际为14.0359万美元[166] 其他要点 - 公司预计在纳斯达克上市，股票代码为“HLXC”[17] - 公司是“新兴成长公司”和“小型报告公司”，受简化的上市公司报告要求约束[18] - 初始业务合并需获得至少多数出席股东大会并有权投票的股东的赞成票，除初始股东股份外，还需本次发行的1250万公众股中的446.2501万股（约35.7%）投票赞成[97]

发行与融资 - 公司拟公开发行1000万单位，总价1亿美元，公开发行价为每单位10美元[8][46] - 公司给予承销商45天内可额外购买150万单位的超额配售权[10] - 发行前收益为每单位9.9625美元，总计9962.5万美元[46] - 此次发行及私募所得款项中，1亿美元（若承销商超额配售权全部行使则为1.15亿美元）将存入信托账户[47] - 公司发起人等将以总价284.375万美元（行使超额配售权为290万美元）购买28.4375万单位（行使超额配售权为29万单位）[13] 股份相关 - 发行前，公司发起人等持有383.3333万B类普通股，购买价2.5万美元，最多50万股可能被没收[14] - B类普通股将在首次业务合并时按1:1转换为A类普通股[14] - 完成首次业务合并时，公众股东可赎回最多15%的A类普通股[11] - 若18个月内未完成首次业务合并，公司将100%赎回公众股份[12] 费用与贷款 - 发起人每月获1万美元，自证券在纽交所上市之日起开始[15] - 发起人提供的最高35万美元贷款用于偿还与发行和组织相关的费用[15] - 公司每月向发起人或其关联方报销10000美元用于办公场地等费用，完成首次业务合并或清算时停止支付[16] - 公司将偿还发起人提供的最高350000美元贷款，发起人等为首次业务合并融资交易成本提供的贷款最高1150000美元可按10美元/单位转换为私募配售单位[16] 稀释率与每股稀释额 - 截至2025年12月31日，未行使超额配售权，25%、50%、75%、100%公众股份赎回时，稀释率分别为42.1%、52.0%、67.8%、97.5%，每股稀释额分别为4.21美元、5.20美元、6.78美元、9.75美元[20] - 截至2025年12月31日，行使超额配售权，25%、50%、75%、100%公众股份赎回时，稀释率分别为42.0%、51.9%、67.7%、97.6%，每股稀释额分别为4.20美元、5.19美元、6.77美元、9.76美元[24] 上市与交易 - 公司已申请将单位在纽约证券交易所上市，代码“WPACU”，A类普通股和权利自招股说明书日期后第52天开始分开交易，承销商代表可决定提前分开交易[29] 风险提示 - 公司主要在香港运营，若与中国内地或香港目标公司进行业务合并，合并后公司可能面临监管审查等法律和运营风险[30] - 中国法律法规有时模糊不确定，中国政府有能力影响公司业务、投资和上市[31] - 自2022年2月15日起，拥有超100万用户个人信息的网络平台运营商海外上市须申请网络安全审查，可能影响与公司达成业务合并协议[31] 收购策略 - 公司将收购总企业价值在1.5亿美元至6亿美元之间的企业[59] - 公司收购策略聚焦金融科技、信息技术和商业服务领域，全球寻找目标[92] - 投资标准为收购总企业价值在1.5亿至6亿美元之间的成长型企业[95] 人员与利益冲突 - 公司发起人等可能与此次发行的购买者存在潜在重大利益冲突，且可能参与其他特殊目的收购公司的组建或赞助[18] - 公司董事和高管的信托责任、利益冲突或合同义务可能对完成首次业务合并的能力产生重大影响[18] 法规政策 - 2023年2月17日，中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日起施行[35] - 2022年12月29日，《加速外国公司问责法》签署成为法律，修订《外国公司问责法》[39] - 若违反《试行办法》，中国证监会有权对发行人和股东处以100万 - 1000万元人民币罚款[35]

证券发售 - 公司拟公开发售2000万单位证券，总价2亿美元，每单位售价10美元，承销商有45天选择权可额外购买最多300万单位[9][11] - 公司发起人及承销商代表同意以10美元/单位价格，购买58.5万（最多64.5万）私募单位，总价585万美元（最多645万美元）[14] 股权结构 - 公司发起人、独立董事候选人和顾问目前共持有766.6667万股B类普通股，购买价2.5万美元，约0.003美元/股[16] - 发售完成后，假设未行使超额配售权，初始股东将持有705.1667万股普通股，约占已发行和流通普通股的26%；若行使超额配售权，将持有808.1667万股，约占26%[16] 上市计划 - 公司拟申请将单位证券在纳斯达克全球市场上市，代码为“SAAQU”，预计A类普通股和认股权证在招股说明书日期后第52天开始分开交易，代码分别为“SAAQ”和“SAAQW”[17] 财务数据 - 公开发行价格为每股10美元，总计2亿美元，承销折扣和佣金为每股0.55美元，总计1100万美元，扣除费用前公司所得款项为每股9.45美元，总计1.89亿美元[20] - 假设不行使超额配售权，调整后的每股有形账面价值为7.12美元；假设全额行使超额配售权，为7.13美元[25] 业务目标 - 公司是开曼群岛豁免公司，拟专注于全球太空经济领域，与一个或多个企业进行业务合并[35][36] 管理团队 - Raphael Roettgen担任公司董事长，Peter Ort担任公司首席执行官和董事会成员，Jeff Tuder担任公司首席财务官[38][39][41] - Eric Zahler、Anders Johnson和Celeste Ford将在发行完成后担任公司非执行董事[42][43][44] - Steven Lau、Storm Boswick和Sigrid Elschot将在发行完成后担任公司顾问委员会成员[46][47][48] 行业数据 - 商业太空领域规模从2020年约4500亿美元增长至2024年6130亿美元，预计2030年达1.16万亿美元，2035年达1.8万亿美元，私人投资从2010年代初不足10亿美元增长至近年来超100亿美元[76] 股份相关 - 创始人股份转换后，总计将占初始业务合并完成时发行的A类普通股总数（不包括特定股份）的25%[96] - 公司将发行38.5万个私募单位（若承销商超额配售权全部行使，最多发行41.5万个），价格为每个单位10美元[96] 费用与贷款 - 公司将向发起人支付每月最高2万美元的办公空间和行政服务费用，总计最高48万美元[21] - 发起人可向公司提供最高30万美元的无担保、无息本票贷款，用于发行相关和组织费用[21] - 发起人或其关联方等可向公司提供最高150万美元的贷款，可按贷款人选择以每股10美元的价格转换为业务合并后实体的私募单位[23] 业务合并条件 - 公司初始业务合并需满足公平市场价值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[70] - 公司预计初始业务合并后公司将拥有目标业务100%股权或资产，也可能低于100%但需拥有50%以上有表决权证券或获得控制权[72] 税收与报告 - 公司获得开曼群岛政府30年的税收豁免承诺[106] - 公司作为新兴成长公司和较小报告公司，可享受简化报告要求、披露义务减免及延迟采用某些会计准则等优惠[107][108][110] 股份转让限制 - 创始人股份在初始业务合并完成后180天或特定交易完成日期较早者之前不可转让或出售，有多种允许的例外情况[100] - 私募单位（包括相关证券）在完成首次业务合并30天后才可转让或出售[102] 认股权证 - 每单位含1股A类普通股和三分之一份可赎回认股权证，每份完整认股权证可按11.5美元/股购买1股A类普通股[11] - 认股权证行使价格为每股11.50美元，可进行调整，在公司完成首次业务合并30天后可行使，有效期至完成首次业务合并后五年或提前赎回或清算[117][119][123] 赎回规定 - 公众股东在初始业务合并完成时，可赎回部分或全部A类普通股，但超过公众股份总数15%需公司事先同意[12] - 若公司在发售结束后24个月内未完成初始业务合并，将100%赎回公众股份[13] 投票与决议 - 公司提交首次业务合并供公众股东表决时，需获得开曼群岛法律下的普通决议，即多数普通股的肯定投票[134] - 公司初始业务合并需6374168股公众股（占此次发售单位中20000000股公众股的31.87%）投票赞成方可获批[135]