发行方案核心内容 - 公司拟通过简易程序向特定对象发行A股股票，募集资金总额29,986.21万元人民币，发行后总股本预计从20,814.82万股增至32,406.30万股[1][2] - 本次发行可能导致即期每股收益摊薄，在2025年净利润持平情况下基本每股收益将从0.36元降至0.34元，若净利润增长20%则从0.44元降至0.40元[2][3] - 募集资金将主要用于OLED显示核心材料PSPI材料生产基地项目和补充流动资金，与公司现有主营业务高度协同[5][6] 财务影响测算 - 测算基于三种净利润情景：与2024年持平(9,043.28万元)、增长10%(9,947.61万元)、增长20%(10,851.94万元)[2][3] - 2024年扣非后净利润为4,527.01万元，对应扣非后基本每股收益0.18元，在发行后三种情景下分别为0.17元、0.19元和0.20元[2][3] - 测算已考虑2024年权益分派方案(每10股转增2股)对股本的稀释影响[3] 募投项目规划 - PSPI材料生产基地项目将扩大产能并优化生产工艺，推动PSPI材料国产化进程，项目达产后将显著增强产品供应能力[6] - 公司OLED材料已批量供应维信诺、京东方、TCL华星等头部面板厂商，蒸发源设备已导入十余条量产线，为PSPI材料奠定客户基础[7][8] - 技术储备方面已获多项PSPI相关专利授权，覆盖树脂合成、配方优化及制备方法等核心环节[7] 实施保障措施 - 公司已建立专业化人才梯队，管理团队深耕显示材料领域十余年，技术团队具备多学科背景[6] - 将严格执行募集资金专户存储制度，董事会监督资金使用情况，确保资金合理合法有效利用[9][10] - 制定了2025-2027年股东分红回报规划，强化投资者回报机制[10]