募集资金基本情况 - 公司于2020年首次公开发行8,000万股A股，发行价格为每股5.33元，募集资金总额为42,640.00万元[2] - 扣除发行费用5,893.83万元后，实际募集资金净额为36,746.17万元，资金已于2020年12月4日全部到位[2] - 募集资金已全部存放于董事会批准开设的专项账户，并与保荐机构、银行签订了监管协议[2] 募集资金使用计划变更 - 公司于2025年12月23日和2026年1月8日通过董事会和临时股东会决议，调整部分募投项目并结项[3] - 调整并结项的项目为“年产1万吨液体油墨及8,000吨功能材料项目（二期工程）”和“新材料研发中心项目”[3] - 将上述项目节余资金及期间产生的现金管理收益、利息收入等共计约14,574.56万元，全部用于新增募投项目[3] - 新增募投项目为全资子公司杭州杭华绿印新材料有限公司的“年产35,000吨绿色印刷新材料项目”[3] 新募集资金专户设立与监管协议 - 为规范管理，公司及子公司杭华绿印于2026年1月28日与保荐机构浙商证券及交通银行浙江省分行签订了《募集资金专户存储监管协议》[4][5] - 新开立的专项账户账号为331066110015003255222，截至2026年1月16日账户余额为零元[6] - 该专户资金仅用于“年产35,000吨绿色印刷材料项目”等募投项目，不得挪作他用[6] 监管协议核心条款 - 保荐机构浙商证券负责对募集资金使用情况进行监督，可采取现场核查、书面问询等方式，甲方和银行需予以配合[6] - 银行需按月（每月10日前）向公司提供专户对账单，并抄送给保荐机构[8] - 公司单次或12个月内累计从专户支取金额超过5,000万元且达到募集资金净额20%时，需及时通知保荐机构[8] - 若银行连续三次未及时出具对账单或不配合核查，公司可单方面终止协议并注销专户[8] - 协议自各方签署盖章之日起生效，至专户资金全部支出并销户后失效[9]

公司核心事件 - 新东方新材料股份有限公司全资子公司新东方油墨有限公司于近日通过高新技术企业重新认定 [1] - 高新技术企业证书编号为GR202533006997 发证日期为2025年12月19日 有效期为三年 [1] - 本次系子公司高新技术企业证书有效期满后进行的重新认定 [1] 财务与税务影响 - 根据国家相关税收规定 子公司通过重新认定后将连续三年享受高新技术企业税收优惠政策 [1] - 税收优惠具体内容为按15%的税率缴纳企业所得税 [1] - 本次认定事项不会对公司当期经营业绩产生重大影响 [2]

公司核心事件 - 东方材料全资子公司新东方油墨有限公司于近日获得由浙江省经济和信息化厅、浙江省财政厅、国家省税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》[1] - 此次为子公司高新技术企业证书有效期满后进行的重新认定[1] 公司资质与认定 - 子公司新东方油墨有限公司成功通过高新技术企业重新认定，表明其持续符合国家高新技术企业的相关标准[1]

公司事件 - 东方材料全资子公司新东方油墨有限公司于近日获得由浙江省经济和信息化厅、浙江省财政厅、国家省税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》[1] - 证书编号为GR202533006997 发证日期为2025年12月19日 有效期为三年[1] - 此次系子公司高新技术企业证书有效期满后进行的重新认定[1] 财务影响 - 根据国家相关税收规定 子公司通过本次高新技术企业重新认定后 将连续三年享受相关税收优惠政策[1] - 税收优惠具体内容为按15%的税率缴纳企业所得税[1]

公司事件 - 东方材料全资子公司新东方油墨有限公司于近日通过高新技术企业重新认定，证书编号为GR202533006997，发证日期为2025年12月19日，有效期为三年 [1] - 此次系子公司高新技术企业证书有效期满后的重新认定 [1] - 通过认定后，子公司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税 [1]

公司IPO进程 - 墨库股份创业板IPO于2025年12月25日获得受理，并于2026年1月10日进入问询阶段 [1] 公司业务与募资计划 - 公司主要从事数码喷印墨水的研发、生产与销售 [1] - 本次IPO拟募集资金总额约7.2亿元 [1] - 募集资金扣除发行费用后，计划用于三个项目：年产40000吨高性能环保墨水项目、新桥东总部研发中心建设项目、补充流动资金 [1]

公司控制权变更 - 控股股东及实际控制人吴贤良拟转让其持有的公司23.5716%股份，公司控制权将发生变更 [1][2] - 股份受让方为华芯未来（受让18.5716%）和东方国际资管（受让5%），转让股份总数约为7758.43万股 [2] - 交易完成后，华芯未来将成为控股股东，周启超将成为公司新的实际控制人 [1][2] - 华芯未来与东方国际资管签署《一致行动协议书》，东方国际资管在决策时与华芯未来保持一致行动 [2] - 华芯未来及其一致行动人承诺，通过协议受让取得的股份自过户登记完成之日起18个月内不转让 [3] - 实际控制人周启超承诺，在权益变动完成后36个月内不改变对华芯未来及上市公司的实际控制 [3] - 交易背景为华芯未来基于对上市公司价值的认同，旨在优化管理及资源配置，推进公司战略性发展 [3] 公司财务与业务概况 - 公司主营业务包括教育业务（中职学校、全日制学校、职业技能培训）和油墨业务（胶印油墨、UV油墨） [4] - 2025年前三季度，公司营业收入约为5.57亿元，同比下降3.64% [4] - 2025年前三季度，归属于上市公司股东的净利润约为9244.93万元，同比下降12.98% [4] 公司战略与发展规划 - 对于AI教育发展，公司将持续深化人工智能与教育场景的融合创新 [4] - 公司采取“内外兼修”发展策略：对内构建人才梯队、优化教学研发、强化技术团队、打造高效运营；对外拓展战略合作生态，整合资源 [4] - 公司计划通过内外协同的发展模式，推动在教育领域实现高质量可持续发展 [4]

公司IPO与募资计划 - 深圳市墨库新材料集团股份有限公司创业板IPO于12月25日获受理，保荐机构为华泰联合证券，会计师事务所为天健会计师事务所 [3] - 公司计划募集资金7.2亿元人民币，用于年产40000吨高性能环保墨水项目、新桥东总部研发中心建设项目及补充流动资金 [3] 公司基本情况 - 公司成立于2006年，注册资本3900万元，是国家专精特新重点“小巨人”企业，主营业务为数码喷印墨水的研发、生产与销售 [3] - 公司实际控制人为王首斌、张雨洁夫妇，二人直接及间接控制公司55.81%股份对应的表决权 [3] - 公司第二大股东为纳尔股份，持股27.1897%，纳尔股份董事长兼总经理游爱国任公司董事 [4] 股权结构与历史沿革 - 公司前身墨库有限由陈静、王创、王晓于2006年9月1日设立，初始注册资本100万元，三人出资比例分别为40%、30%、30% [5][6] - 陈静是王首斌前任配偶，王创与王晓分别是王首斌的姐姐和妹妹 [5] - 截至招股书披露，前十大股东合计持股95.5464% [4] 管理层与核心人员 - 董事长兼总经理王首斌，1972年出生，本科学历，2006年公司成立起即在公司任职，2024年薪酬为135万元 [6] - 实际控制人张雨洁，1982年出生，本科学历，曾于2022年6月至2023年10月任公司董事，目前未在公司任职 [6] 财务业绩表现 - 营业收入持续增长，从2022年的5.22亿元增至2024年的7.27亿元，2025年1-9月实现营业收入5.90亿元 [7][9] - 归母净利润显著提升，从2022年的5757.94万元增至2024年的1.43亿元，2025年1-9月为9474.85万元 [7][9] - 主营业务毛利率保持较高水平，2022年至2025年1-9月分别为29.68%、36.83%、37.54%和35.16% [9] 财务健康与运营指标 - 资产规模持续扩大，总资产从2022年末的4.01亿元增长至2025年9月末的8.27亿元 [7] - 资产负债率（母公司）逐年下降，从2022年的29.67%降至2025年9月末的17.97% [7] - 研发投入占营业收入比例稳定在4%左右，2025年1-9月为4.96% [7] - 加权平均净资产收益率表现强劲，2023年高达34.33%，2024年为28.41% [7]

公司IPO与募资计划 - 公司向深交所递交创业板IPO招股书，计划公开发行1300万股新股，募资7.2亿元 [1] - 募集资金将用于年产4万吨高性能环保墨水项目、总部研发中心建设及补充流动资金 [1] 主营业务与行业 - 公司主要从事数码喷印墨水的研发、生产与销售，主要产品包括分散墨水、涂料墨水、UV墨水、水性染料墨水等 [1] - 产品应用于新兴的数码喷印技术，该技术集计算机、机电一体化、精密机械制造、精细化工等高新技术于一体 [1] 财务业绩表现 - 公司2022-2024年营收分别为5.22亿元、6.18亿元和7.27亿元，年均复合增长率达17.95% [1] - 同期归母净利润从5758万元跃升至1.43亿元，年均复合增长率高达57.84% [1] - 2025年前三季度，公司实现营收5.90亿元，净利润9475万元，继续保持增长势头 [1] - 报告期内，公司加权平均净资产收益率从2022年的37.54%持续下滑至2025年前三季度的14.89% [3] 运营与财务风险因素 - 公司生产经营使用的部分房产存在未取得产权证书或未办理租赁备案情形，涉及租赁面积超3万平方米 [1] - 报告期内存在第三方回款问题，2024年第三方回款金额达2018万元 [2] - 公司应收账款余额从2022年末的8650万元激增至2025年9月末的1.86亿元，占当期营业收入比例从16.56%升至23.60%（年化） [2] - 2024年末应收账款1.42亿元，同比增长32.36%，远超营收17.58%的增速 [2] - 2025年前三季度，公司经营活动现金流净额仅4416万元，同比大幅下滑，与9475万元的净利润形成鲜明对比 [2] - 本次发行后净资产将大幅增加，而募投项目建设周期较长，短期内难以贡献收益，存在每股收益被摊薄的风险 [3] 股权结构 - 实际控制人王首斌、张雨洁夫妇直接及通过员工持股平台合计控制55.81%股权，发行后仍将保持绝对控股 [2] - 公司第二大股东为A股上市公司纳尔股份，持股27.19% [2] - 纳尔股份曾于2019年收购公司51%股权成为控股股东，2022年5月通过股权转让将控制权归还王首斌夫妇 [2]

公司上市与融资计划 - 深圳市墨库新材料集团股份有限公司创业板IPO申请于12月25日晚间获得深交所受理 [1] - 公司计划募集资金总额约为7.2亿元人民币 [1] - 募集资金扣除发行费用后，将按轻重缓急投资于三个项目：年产40000吨高性能环保墨水项目、新桥东总部研发中心建设项目、补充流动资金 [1] 公司主营业务 - 公司主要从事数码喷印墨水的研发、生产与销售业务 [1]