公司业务与行业定位 - 公司专注于为集成电路及显示面板行业客户提供制造设备真空腔体内的工艺反应零部件及其表面处理解决方案 [4] - 主要产品包括硅、石英、碳化硅和氧化铝陶瓷等设备零部件 [4] - 提供的表面处理服务包括熔射再生、阳极氧化和精密清洗等 [4] 监管关注与研发情况 - 上交所要求公司结合报告期内研发人员流动性大、低工作年限人员占比高、辅助研发内容较多等情形，说明研发人员认定的准确性与合理性 [2] - 上交所要求公司说明新招聘研发人员对核心技术成果的贡献，以及对公司持续研发与创新的影响 [2] - 公司研发投入占营业收入比例持续提升，从2022年的4.59%增长至2024年的8.07%，2025年上半年为7.23% [5] 财务业绩表现 - 公司营业收入持续增长，从2022年的3.86亿元增长至2024年的6.35亿元，2025年上半年实现营收3.66亿元 [4][5] - 公司归母净利润持续增长，从2022年的8155.44万元增长至2024年的1.52亿元，2025年上半年为8518.47万元 [4][5] - 公司资产规模快速扩张，资产总额从2022年的5.52亿元增长至2025年上半年的13.93亿元 [5] - 公司归属于母公司所有者权益从2022年的3.01亿元增长至2025年上半年的10.65亿元 [5] - 公司资产负债率（母公司）从2022年的42.22%显著下降至2025年上半年的18.44% [5] - 公司加权平均净资产收益率2022年至2024年分别为28.89%、24.78%、17.06%，2025年上半年为8.37% [5] - 公司经营活动产生的现金流量净额2024年为2.06亿元，2025年上半年为7094.05万元 [5]

公司IPO进程与财务表现 - 公司科创板IPO于2023年6月26日获得受理，7月16日进入问询阶段，在排队近8个月后，近日披露了第二轮审核问询函回复 [1] - 公司专注于为集成电路及显示面板行业客户提供制造设备真空腔体内参与工艺反应的零部件及其表面处理解决方案 [1] - 公司营收与净利润实现逐年增长，2022年至2024年及2023年上半年，营收分别约为3.86亿元、5.06亿元、6.35亿元、3.66亿元，归属净利润分别约为8162.16万元、1.08亿元、1.52亿元、8619.6万元 [1] 应收账款与运营效率 - 公司应收账款余额持续增长，报告期各期末（对应2022年至2024年及2023年上半年）分别约为1.31亿元、1.83亿元、2.23亿元、2.59亿元 [2] - 应收账款占当期营收的比例分别为33.99%、36.06%、35.19%和70.83%（未年化），2023年上半年占比显著升高 [2] - 报告期内，公司应收账款周转率呈现下滑趋势，分别为3.31次、3.23次、3.13次和1.52次（未年化） [2] - 公司解释称，应收账款增长主要系经营业绩持续向好，随营收规模增加所致，客户主要为集成电路及显示面板主流厂商，信用资质较好，期后回款情况良好 [2] 募投项目与资金规划 - 本次IPO拟募集资金总额约13.98亿元，扣除发行费用后，将投资于半导体及泛半导体精密零部件及材料生产基地项目、研发中心建设项目、上海半导体装备零部件研发中心项目和补充流动资金 [3] - 其中，拟投入2亿元用于补充流动资金 [3] 公司治理与股权结构 - 公司控股股东及实际控制人为王兵，截至招股书签署日，其合计控制公司57.2%的表决权 [4] - 王兵直接持有公司44.33%的股份，并通过两个员工持股平台（重庆臻芯合伙、重庆臻宝合伙）分别控制公司10.29%、2.59%的股份 [4] - 王兵的配偶夏冰、哥哥王喜才、姐姐王凤英均为其一致行动人，并直接或间接持有公司股份 [4] - 公司表示，发行后实际控制人及其一致行动人合计持股比例为45.34%，未超过50%，也未达到特别表决事项所需的2/3多数 [5] - 公司强调上述亲属仅在股东层面享有权益，未在公司董事会中享有表决席位，对公司经营管理不具备重大影响，公司坚持法人独立原则，核心岗位均为市场化选聘 [5] 其他财务事项 - 公司在2022年进行现金分红，金额为4250万元 [4]

IPO进程与问询 - 公司科创板IPO于2025年6月26日获得受理，并于当年7月16日进入问询阶段，近日披露了第二轮审核问询函回复 [2] 公司业务与行业 - 公司专注于为集成电路及显示面板行业客户提供制造设备真空腔体内参与工艺反应的零部件及其表面处理解决方案 [2] 财务表现 - 2022年至2024年及2025年上半年，公司营业收入分别约为3.86亿元、5.06亿元、6.35亿元、3.66亿元 [2] - 同期，公司归属净利润分别约为8162.16万元、1.08亿元、1.52亿元、8619.6万元 [2] - 业绩呈现逐年增长趋势 [2] 应收账款状况 - 截至2025年上半年末，公司应收账款余额约为2.59亿元 [2] - 报告期各期末（2022年至2024年及2025年上半年），应收账款余额分别约为1.31亿元、1.83亿元、2.23亿元、2.59亿元 [3] - 应收账款占当期营业收入的比例分别为33.99%、36.06%、35.19%和70.83%（未年化） [3] - 报告期内，公司应收账款周转率分别为3.31次、3.23次、3.13次和1.52次（未年化），呈现下滑趋势 [3] - 公司解释应收账款增长主要系经营业绩持续向好，随营业收入规模增加所致，且周转率与同行业上市公司平均水平不存在较大差异 [3] - 公司客户主要面向集成电路及显示面板主流厂商，信用资质较好，期后回款情况良好，应收账款质量较好 [4] 募资计划与用途 - 本次IPO拟募集资金约13.98亿元 [4] - 扣除发行费用后，资金将投资于半导体及泛半导体精密零部件及材料生产基地项目、臻宝科技研发中心建设项目、上海臻宝半导体装备零部件研发中心项目和补充流动资金 [4] - 其中拟投入2亿元用于补充流动资金 [4] 历史分红 - 公司在2022年进行现金分红4250万元 [4] 股权结构与控制权 - 截至招股书签署日，控股股东及实际控制人王兵合计控制公司近六成（57.2%）表决权 [4] - 王兵直接持有公司44.33%的股份，并通过员工持股平台重庆臻芯合伙、重庆臻宝合伙分别控制公司10.29%、2.59%的股份 [5] - 王兵的配偶夏冰、哥哥王喜才、姐姐王凤英均通过直接或间接的方式持有公司股份，为王兵的一致行动人 [4] - 发行后，公司实际控制人王兵及其一致行动人（含员工持股平台）合计持股比例为45.34% [6] - 公司表示上述亲属仅在股东层面享有权益，未在公司董事会中享有表决席位，对公司经营管理不具备重大影响，公司坚持法人独立原则，核心岗位为市场化选聘 [6]

公司IPO进展与审核状态 - 公司科创板IPO于2025年6月26日获得受理，并于当年7月16日进入问询阶段，近日披露了第二轮审核问询函回复 [1] - 公司审核状态为“已问询” [3] 公司业务与行业定位 - 公司专注于为集成电路及显示面板行业客户提供制造设备真空腔体内参与工艺反应的零部件及其表面处理解决方案 [3] 公司财务业绩表现 - 2022年至2024年及2025年上半年，公司实现营业收入分别约为3.86亿元、5.06亿元、6.35亿元、3.66亿元 [3] - 同期，公司实现归属净利润分别约为8162.16万元、1.08亿元、1.52亿元、8619.6万元 [3] 公司应收账款状况 - 截至2025年上半年末，公司应收账款余额约为2.59亿元 [1] - 报告期各期末（2022-2024年末及2025年上半年末），公司应收账款余额分别约为1.31亿元、1.83亿元、2.23亿元、2.59亿元 [3] - 报告期内，公司应收账款占当期营业收入的比例分别为33.99%、36.06%、35.19%和70.83%（未年化） [3] - 报告期内，公司应收账款周转率分别为3.31次、3.23次、3.13次和1.52次（未年化） [3] - 公司解释应收账款增长主要系经营业绩持续向好，应收账款金额随营业收入规模增加而提高，且客户主要为集成电路及显示面板主流厂商，信用资质较好，期后回款情况良好 [4] 公司募投项目计划 - 公司拟募集资金约13.98亿元，扣除发行费用后，将投资于半导体及泛半导体精密零部件及材料生产基地项目、臻宝科技研发中心建设项目、上海臻宝半导体装备零部件研发中心项目和补充流动资金 [4] - 其中，拟投入2亿元用于补充流动资金 [4] 公司历史分红与股权结构 - 公司曾在2022年进行现金分红4250万元 [5] - 截至招股书签署日，控股股东及实际控制人王兵合计控制公司57.2%的表决权 [5] - 王兵直接持有公司44.33%的股份，并通过员工持股平台重庆臻芯合伙、重庆臻宝合伙分别控制公司10.29%、2.59%的股份 [5] - 王兵的配偶夏冰、哥哥王喜才、姐姐王凤英均为其一致行动人，分别直接或间接持有公司股份 [5] - 公司表示发行后实际控制人及其一致行动人合计持股比例为45.34%，未超50%，也未达到特别表决事项所需的三分之二多数，且上述亲属未在公司董事会中享有表决席位，公司坚持法人独立原则，核心岗位为市场化选聘 [6]

公司IPO进展 - 公司科创板IPO申请获受理，保荐机构为中信证券，保荐代表人为杨腾、韩潇，会计师事务所为天健会计师事务所 [3] - 公司专注于为集成电路及显示面板行业提供制造设备真空腔体内零部件及表面处理解决方案 [3] - 主要产品包括硅、石英、碳化硅和氧化铝陶瓷等设备零部件，以及熔射再生、阳极氧化和精密清洗等表面处理服务 [3] 财务表现 - 2022-2024年营收分别为3.86亿元、5.06亿元、6.35亿元，年复合增长率28.2% [3][4] - 2022-2024年归母净利润分别为8162.16万元、1.08亿元、1.52亿元，年复合增长率36.5% [3][4] - 2024年资产总额12.69亿元，较2023年增长24.2% [4] - 2024年资产负债率17.51%，较2022年下降24.7个百分点 [4] - 2024年研发投入占营收比例8.36%，较2022年提升3.64个百分点 [4] 股权结构 - 实际控制人王兵直接持股44.33%，通过重庆臻芯合伙、重庆臻宝合伙控制12.88%股份，合计控制57.2%表决权 [4] - 王兵配偶夏冰直接持股3.01%，通过员工持股平台间接持股1.8% [6] - 王兵哥哥王喜才直接持股0.24%，姐姐王凤英通过员工持股平台间接持股1.85% [6] 关联交易 - 2022年5月公司收购上海升芯，王兵套现1130.76万元 [6] - 收购前上海升芯向原股东王兵分红267.07万元 [6] - 王喜才通过增资入股，并与部分投资者签署对赌协议 [9] 管理层背景 - 实际控制人王兵1980年出生，华东交通大学机电一体化专业学士 [5] - 拥有20年半导体及显示面板行业经验，曾任职多家相关企业销售及管理岗位 [5] - 现任公司董事长兼总经理，并兼任多家子公司高管职务 [5] - 王兵姐姐王凤英中专学历，2022年5月成为公司员工，现任上海升芯销售支持科及行政科副经理 [6]

公司IPO进展 - 臻宝科技科创板IPO申请获受理 保荐机构为中信证券 保荐代表人为杨腾、韩潇 会计师事务所为天健会计师事务所[2] - 公司专注于集成电路及显示面板行业 提供制造设备真空腔体内零部件及表面处理解决方案 主要产品包括硅、石英、碳化硅和氧化铝陶瓷等零部件 以及熔射再生、阳极氧化和精密清洗等服务[2] 财务数据 - 2022-2024年营收分别为3.86亿元、5.06亿元、6.35亿元 年复合增长率28.2%[2] - 2022-2024年归母净利润分别为8162.16万元、1.08亿元、1.52亿元 年复合增长率36.5%[2] - 2024年资产总额12.69亿元 较2023年增长24.2% 归属于母公司所有者权益9.69亿元 较2023年增长19.7%[3] - 2024年资产负债率17.51% 较2022年下降24.7个百分点[3] - 2024年研发投入占营收比例8.36% 较2022年提升3.64个百分点[3] 股权结构 - 实际控制人王兵直接持股44.33% 通过重庆臻芯合伙、重庆臻宝合伙控制12.88%股份 合计控制57.2%表决权[3] - 王兵配偶夏冰直接持股3.01% 通过员工持股平台间接持股1.8%[4] - 王兵哥哥王喜才持股0.24% 姐姐王凤英通过重庆臻芯合伙间接持股1.85%[4] 管理层背景 - 王兵1980年出生 华东交通大学机电一体化专业 拥有20年半导体行业经验 曾任职上海盛永国际贸易、上海臻宝等企业[5] - 夏冰1981年出生 华东交通大学学士 曾任职富士胶片商务设备、光明乳业等企业 现任公司效率工程部总监[6] - 王喜才1976年出生 南华大学学士 现任上海市静安区牙病防治所口腔执业医师[7] - 王凤英1973年出生 中专学历 曾任职上海永久麟龙摩托车有限公司 现任上海升芯销售支持科及行政科副经理[8]