评级结果 - 前次评级结果：债券评级AA 主体评级AA 评级展望"稳定" [1] - 本次评级结果：债券评级AA 主体评级AA 评级展望"稳定" 较前次无变化 [1][2] - 评级机构为联合资信 评级时间为2025年6月17日 [2] 评级依据 - 评级基于对公司经营状况及行业环境的综合评估 [2] - 跟踪评级报告披露于上海证券交易所网站 [2] 债券信息 - 涉及债券为2021年发行的可转换公司债券（彤程转债 代码113621） [1] - 评级依据《上市公司证券发行注册管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》 [1]

转股价格调整公告 - 公司因实施2024年年度权益分派调整可转债转股价格 调整前转股价格为31 61元/股 调整后转股价格为31 11元/股 调整幅度为0 50元/股 [1] - 本次转股价格调整实施日期为2025年6月3日 可转债在2025年5月26日至5月30日期间停止转股 6月3日起恢复转股 [1][3] 可转债发行背景 - 公司于2021年1月26日发行面值总额80 018万元人民币可转换公司债券 债券简称"彤程转债" 代码"113621" 存续期限6年 [1] - 初始转股价格为32 96元/股 历次因权益分派调整后转股价格依次为32 62元/股(2021年)、32 53元/股(2022年)、32 45元/股(2023年)、31 86元/股(2024年) [1] 权益分派方案 - 2024年年度权益分派方案为以总股本扣除回购股份为基数 每10股派发现金红利5 0元(含税) 不送红股不转增股本 [1] - 本次差异化现金分红的每股现金股利为0 4975元 直接采用"P1=P0-D"公式计算调整后转股价 [2][3] 转股价格调整机制 - 根据《募集说明书》约定 当公司发生派送现金股利等情况时需按既定公式调整转股价格 本次调整符合规定 [2] - 调整公式保留小数点后两位并四舍五入 现金股利派送情形使用P1=P0-D的线性调整方式 [2][3]

权益分派方案 - 每股现金红利0.50元（含税），以每10股派发现金红利5.0元的形式发放 [1][2] - 差异化分红送转实施，回购专用证券账户中的3,001,917股不参与分配 [1][2] - 实际参与分配的股本数为595,970,013股，合计派发现金红利297,985,006.50元（含税） [2] 时间安排 - 股权登记日为2025年5月30日，除权（息）日为2025年6月3日，现金红利发放日为2025年6月3日 [1][3] 差异化分红计算 - 虚拟分派的每股现金红利为0.4975元/股，基于总股本598,971,930股调整计算 [2][3] - 除权（息）参考价格=前收盘价格-0.4975元/股 [3] 分配实施方式 - 公司回购专用证券账户的股份不参与分配，其他股东现金红利通过中国结算上海分公司派发 [3] - 特定股东（如RED AVENUE INVESTMENT GROUP LIMITED、Virgin Holdings Limited）由公司直接发放 [3] - 限制性股票激励计划中离职激励对象的10,000股限制性股票红利暂存公司账户，待回购注销后核销 [4] 税务处理 - 自然人股东及证券投资基金持股期限不同，税负分别为20%（1个月内）、10%（1个月至1年）、免税（1年以上） [4] - QFII股东按10%税率代扣所得税，税后每股红利0.45元 [5] - 沪股通投资者按10%税率代扣所得税，税后每股红利0.45元 [5] - 其他居民企业股东自行缴纳所得税，税前每股红利0.50元 [6] 可转债转股价格调整 - 彤程转债转股价格由31.61元/股调整为31.11元/股，调整自2025年6月3日生效 [6]

权益分派方案 - 公司2024年度利润分配方案已获2024年年度股东大会审议通过 向全体股东每10股派发现金红利5 0元(含税) 不送红股 不以资本公积金转增股本 [2] - 权益分派以实施权益分派股权登记日登记的总股本(扣除公司回购专用证券账户中的股份数)为基数 如在实施权益分派股权登记日前因可转债转股/股权激励授予股份回购注销等致使公司总股本发生变动 公司将维持每股分配比例不变 相应调整分配总额 [2] 可转债相关安排 - 权益分派实施公告前一交易日(2025年5月26日)至权益分派股权登记日期间 彤程转债将停止转股 [2] - 权益分派方案实施后 公司将根据可转债募集说明书中的发行条款及相关规定 对彤程转债的当期转股价格进行调整 [3] - 公司将于2025年5月27日披露本次权益分派的实施公告和可转债转股价格调整公告 [4] - 欲享受权益分派的彤程转债持有人可在2025年5月23日(含)之前进行转股 [4] 信息披露 - 公司已分别于2025年4月18日 2025年5月9日在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体披露《彤程新材关于公司2024年度利润分配预案的公告》 《彤程新材2024年年度股东大会决议公告》 [2]

文章核心观点 公司发布“彤程转债”转股情况公告，涵盖累计转股、未转股可转债、本季度转股情况，还介绍可转债发行上市、转股价格调整、股本变动等信息 [1][6] 可转债发行上市概况 可转债发行情况 - 经证监会核准，公司于2021年发行80,018万元可转换公司债券，存续期限6年，票面利率分档设定 [1] 可转债上市情况 - 经上交所同意，80,018万元可转换公司债券于2021年2月22日在上海证券交易所挂牌交易，简称“彤程转债”，代码“113621” [1] 可转债转股价格调整情况 - “彤程转债”自2021年8月2日起可转股，初始转股价格32.96元/股，当前转股价格31.61元/股 [2] - 2021年6月8日，因2020年度权益分派，转股价格由32.96元/股调整为32.62元/股 [2] - 2022年7月4日，因2021年度权益分派，转股价格由32.62元/股调整为32.53元/股 [2] - 2023年6月5日，因2022年度权益分派，转股价格由32.53元/股调整为32.45元/股 [3] - 2024年6月5日，因2023年度权益分派，转股价格由32.45元/股调整为31.86元/股 [4][5] - 2024年10月16日，因2024年半年度权益分派，转股价格由31.86元/股调整为31.61元/股 [5] 可转债本次转股情况 转股期 - “彤程转债”转股期为2021年8月2日起至2027年1月25日 [5] 本季度转股情况 - 2025年1月1日至3月31日，“彤程转债”转股金额16,942.96元，形成股份536股，占转股前公司已发行股份总额的0.0001% [1][6] 累计转股情况 - 截至2025年3月31日，累计转股股数8,088,546股，占转股前公司已发行股份总额的1.3803% [1] 未转股可转债情况 - 截至2025年3月31日，“彤程转债”尚未转股金额536,337,178.66元，占可转债发行总量的67.0271% [6] 股本变动情况 - 2024年12月31日至2025年3月31日，总股本由599,080,510股变为598,997,712股，变动原因为可转债转股增加536股、股票激励计划部分限制性股票回购注销83,334股 [6]