股价与市值表现 - 截至2026年2月6日收盘，公司股价报23.35元，较上周的24.7元下跌5.47% [1] - 本周股价最高触及25.46元（2月2日），最低触及22.88元（2月6日） [1] - 公司当前最新总市值为102.48亿元，在数字媒体板块市值排名第7（共14家公司），在两市A股市值排名第1982（共5186家公司） [1] 公司近期公告与运营动态 - 公司于2026年2月4日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案 [1] - 该议案涉及募投项目“智能中台化技术升级项目”，同意公司及子公司在项目实施期间先行使用自有资金支付部分款项，并在六个月内以募集资金等额置换 [1] - 置换范围包括人员薪酬、社保、公积金等支出 [1] - 该操作符合相关规定，不影响募投项目正常实施，不存在变相改变募集资金用途的情形 [1] 保荐机构核查意见 - 保荐机构华泰联合证券有限责任公司核查意见指出，因银行账户管理及税务缴纳要求，公司无法通过募集资金专户直接支付募投项目中的人工薪酬、社保、公积金等费用，故采取以自有资金先行支付，后续等额置换的操作方式 [2] - 截至2025年12月，公司已完成置换金额6,559.28万元，用于支付人员薪酬、社保及公积金 [2] - 该操作已履行董事会审议程序，保荐机构对此无异议 [1][2]

募集资金基本情况 - 公司于2021年完成非公开发行A股股票37,896,835股，发行价格为28.00元/股，实际募集资金总额为人民币1,061,111,380.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币1,037,700,833.01元 [1] 募集资金投资项目变更 - 根据2020年度非公开发行股票预案，募集资金原计划用于多个投资项目 [2] - 2023年8月29日，公司通过董事会及监事会决议，将“技术中心建设项目”的募集资金34,516.00万元及其累计产生的利息与收益，变更用于“智能中台化技术升级项目” [2] 资金置换的原因与操作 - 根据《上市公司募集资金监管规则》，募集资金原则上应从专户直接支付，但“智能中台化技术升级项目”涉及人员薪酬、社保、公积金等支出 [3] - 由于银行规定人员薪酬需通过基本户或一般户支付，且社保、税费缴纳多通过银行托收，为符合规定并提高操作效率，公司需以自有资金先行垫付相关款项 [3][4] - 公司将在自有资金支付后的六个月内，从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户进行置换，该置换资金视同募投项目使用资金 [4][5] 历史置换情况与本次审议 - 2025年6月30日，公司董事会已审议通过类似置换议案 [6] - 2025年7月至12月期间，公司已完成使用募集资金6,559.28万元等额置换预先支付的自有资金款项 [6] - 2026年2月4日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了本次《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》 [1][7] 相关机构意见与影响 - 保荐机构华泰联合证券有限责任公司经核查，认为该事项履行了必要程序，不影响募投项目正常进行，未变相改变募集资金投向，符合相关规定，对此无异议 [8] - 该操作有利于提高公司资金使用效率，降低财务成本，符合公司及全体股东利益，不影响募投项目正常实施 [6]

公司财务与项目运营 - 掌阅科技于2026年2月4日召开第四届董事会第十四次会议 [2] - 会议审议通过了关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案 [2] - 该议案同意公司及子公司作为“智能中台化技术升级项目”的实施主体 [2] - 在项目实施期间 可根据实际情况先行使用自有资金支付该项目部分款项 [2] - 后续将以募集资金对先行支付的自有资金进行等额置换 [2] - 该部分等额置换资金将被视同为募投项目使用资金 [2]

募集资金基本情况 - 公司非公开发行人民币普通股(A股)股票37,896,835股，发行价格为28.00元/股 [1] - 实际募集资金总额为人民币1,061,111,380.00元，扣除发行费用人民币23,410,546.99元(不含税)后，实际募集资金净额为人民币1,037,700,833.01元 [1] - 募集资金已于2021年2月3日全部到位，并经容诚会计师事务所验证 [1] 募集资金专户设立及增资安排 - 增加全资子公司北京得间、成都蓉创智海、天津奇城为"智能中台化技术升级项目"实施主体 [2] - 公司向北京得间增资1,500万元、成都蓉创增资1,300万元、天津奇城增资1,000万元以实施募投项目 [2] - 增资进度将根据各子公司资金需求情况，在增资额度范围内由管理层确定并逐步推进 [2] 监管协议签署及账户开立 - 公司及三家子公司与保荐机构华泰联合证券、上海浦东发展银行北京分行于2025年7月29日签署《募集资金专户存储四方监管协议》 [3] - 协议内容与上交所制定的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异 [3] - 截至2025年7月27日，三家子公司募集资金专户余额均为0万元 [3][5] 专户资金用途及监管安排 - 专户仅用于智能中台化技术升级项目募集资金(及超募资金)的存储和使用，不得用作其他用途 [5] - 保荐机构每半年对募集资金存放和使用情况进行一次现场检查 [5] - 银行应及时提供专户资料，并在专户大额支出(超过募集资金净额20%)时以邮件方式通知保荐机构 [6]