立中转债付息公告核心内容 一、债券基本信息 - "立中转债"发行总额为899 80万张（面值1,000元/张），总规模约8 998亿元 [1] - 债券期限为6年（2023年7月27日至2029年7月26日） [1] - 票面利率采用阶梯式设计：第一年0 30%、第二年0 50%、第三年1 00%、第四年1 50%、第五年2 00%、第六年2 50% [1][2] 二、本次付息安排 - 计息期间：2024年7月27日至2025年7月26日（第二年） [4] - 付息标准：每10张债券（面值1万元）派息5元（含税），税后个人投资者实得4元，境外机构投资者免税实得5元 [4] - 付息日：2025年7月28日（原定7月27日为休息日顺延） [1] - 债权登记日：2025年7月25日 [4] 三、付息执行机制 - 付息对象：截至债权登记日收市后登记在册的全体持有人 [4] - 付息方式：通过中国结算深圳分公司系统划付至持有人指定证券账户 [4] - 转股影响：登记日前转股的债券不再支付当期及后续利息 [1][3] 四、税务处理细则 - 个人投资者：按利息20%代扣所得税（由兑付机构执行） [4][5] - 境外机构投资者：暂免征收企业所得税和增值税（2021-2025年政策） [4][5] - 其他投资者：需自行申报缴纳所得税 [5] 五、债券条款补充说明 - 转股期：2024年2月2日至2029年7月26日（发行结束满6个月后） [2] - 信用评级：主体及债项评级均为AA-，展望稳定 [4] - 付息频率：每年一次，到期还本付息 [2]

本次债券概况 - 核准规模为人民币89,980万元，发行数量为8,998,000张，每张面值100元 [3] - 债券期限为自发行之日起六年，票面利率逐年递增，第一年0.30%至第六年2.50% [4] - 初始转股价格为23.57元/股，当前转股价格已调整为18.66元/股（2025年6月23日生效） [5][33] - 赎回条款规定期满后五个交易日内按票面面值的113%赎回未转股债券 [9] - 回售条款允许持有人在最后两个计息年度内按面值加当期利息回售 [10][11] 募集资金使用 - 募集资金总额89,980万元，净额88,825.90万元，主要用于墨西哥铝合金车轮项目和材料研发中心项目 [16][20] - 截至2024年底已累计投入募集资金82,848.30万元，进度93.2% [22] - 墨西哥项目因当地能源供应和施工进度问题延期至2025年12月完成 [23] - 公司使用不超过60,000万元闲置募集资金进行现金管理 [23] 经营与财务状况 - 2024年营业收入272.46亿元，同比增长16.61%；净利润7.07亿元，同比增长16.77% [19] - 剔除股权激励费用后净利润7.47亿元，同比增长5.31% [19] - 经营活动现金流净额为-4.45亿元，同比下降146.26% [19] - 资产总额214.26亿元，同比增长14.45%；净资产70.71亿元 [19][25] 信用评级与转股调整 - 中证鹏元维持公司主体信用等级AA-，债券信用等级AA- [26] - 转股价格经历多次调整，从初始23.57元/股下调至18.66元/股 [31][33] - 调整原因包括限制性股票激励计划归属和2024年临时股东大会决议 [31][32] 重大事项 - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金红利1.20元 [29] - 截至2024年9月末公司借款余额109.41亿元，较2023年末增加17.69亿元 [30] - 新增借款主要用于生产经营需要，未对偿债能力产生不利影响 [30]

可转债基本情况 - 公司于2023年7月27日向不特定对象发行可转换公司债券8,998,000张，每张面值100元，发行总额89,980万元（8.998亿元），债券期限6年 [1] - 可转债上市时间为2023年8月16日，债券简称"立中转债"，债券代码"123212" [1] - 初始转股价格为23.57元/股，2024年2月2日起进入转股期 [2] 历次转股价格调整 - 2023年11月16日：因限制性股票激励计划第一个归属期归属，转股价由23.57元/股调整为23.55元/股 [2] - 2024年5月20日：因限制性股票激励计划第二个归属期归属，转股价由23.55元/股调整为23.42元/股 [2] - 2024年6月5日：因限制性股票激励计划第三个归属期归属，转股价由23.42元/股调整为23.30元/股 [2] - 2024年7月5日：经股东大会授权向下修正转股价至19.09元/股 [3] - 2024年11月18日：因限制性股票激励计划第二批归属期归属，转股价由19.09元/股调整为19.08元/股 [3] - 2025年5月13日：因限制性股票激励计划第三批归属期归属，转股价由19.08元/股调整为19.00元/股 [4] 2024年度利润分配影响 - 2025年5月12日股东大会通过利润分配预案：以总股本636,808,232股为基数（扣除回购股份2,688,558股），每10股派发现金红利3.37元（含税），合计派发现金红利214,604,374.18元 [5][6][7] - 按总股本折算每股现金分红0.3355831元，导致转股价格调整公式触发 [7] - 转股价格由19.00元/股调整为18.66元/股（P1=P0-D=19.00-0.3355831），2025年6月23日起生效 [7][8] 转股价格调整机制 - 调整触发条件包括：派送股票股利、转增股本、增发新股、配股、派发现金股利 [4] - 计算公式根据不同类型调整事项采用差异化处理（P1=P0÷(1+n)、P1=(P0+A×k)÷(1+k)等） [4] - 调整后转股价格保留小数点后两位，四舍五入处理 [4]

股本变动与股权激励 - 激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予（第二批次）第二个归属期归属股份数量为6,143,794股，上市流通日为2025年5月13日 [1] - 公司总股本由633,352,960股变更为639,496,790股，主要因可转债转股36股及股权激励归属 [1][3] - 回购专户持有股份2,688,558股不参与本次利润分配，实际参与权益分派的股本为636,808,232股 [1][4] 2024年度权益分派方案 - 以扣除回购股份后的股本636,808,232股为基数，每10股派发现金红利3.355831元（含税），共计派发214,604,374.18元 [1][4] - 分配原则为"比例不变"，即总股本变动时仍按每10股派3.370000元调整总额 [2] - 除权除息参考价计算公式为前一交易日收盘价减去每股现金分红0.3355831元 [2] 税务安排与实施时间 - 差异化红利税政策：持股1个月内每10股补税0.674000元，1个月至1年补税0.337000元，超过1年免税 [5] - 股权登记日为2025年6月20日，除权除息日为2025年6月23日，现金红利于6月23日发放 [5] 可转债转股价格调整 - 立中转债转股价格由19.00元/股调整为18.66元/股，调整生效日为2025年6月23日 [6] - 可转债于2025年6月12日起暂停转股，因权益分派实施 [3][6]