本次债券概况 - 发行人名称：金埔园林股份有限公司 [1][2] - 核准规模：经中国证监会批准，公司向不特定对象发行520万张可转换公司债券，每张面值100元，募集资金总额52,000万元，扣除发行费用后净额为51,284.06万元 [2] - 债券基本情况：票面利率第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.40%、第六年3.00% [3] - 信用评级：金埔园林及"金埔转债"信用等级均为A+ [3] - 初始转股价格：7.60元/股 [7] 赎回与回售条款 - 到期赎回条款：债券期满后5个交易日内，公司将以票面面值的115%（含最后一期利息）赎回全部未转股债券 [3] - 有条件赎回条款：转股期内，若公司股票连续30个交易日中至少15个交易日收盘价不低于当期转股价的130%，或未转股余额不足3,000万元时，公司有权按面值加当期利息赎回 [4] - 有条件回售条款：债券最后2个计息年度，若公司股票连续30个交易日收盘价低于当期转股价的70%，持有人有权按面值加当期利息回售给公司 [4][5] - 附加回售条款：若募集资金用途发生重大变化且被监管认定，持有人可一次按面值加当期利息回售 [5] 重大事项及影响 - 2024年度利润分配：以总股本183,931,394股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税） [6] - 转股价格调整：因权益分派，2025年6月30日至7月8日暂停转股，7月9日起转股价由7.60元/股调整为7.55元/股 [7] - 影响分析：利润分配符合公司章程，与经营业绩匹配，不会对公司偿债能力或日常经营产生重大不利影响 [7] 受托管理人职责 - 长江保荐作为受托管理人，将持续关注债券本息偿付及其他重大事项，履行信息披露职责 [8]

公司决议与可转债回售 - 公司于2025年4月18日召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十二次会议，并于2025年5月14日召开2024年年度股东大会和"金埔转债"2025年第一次债券持有人会议 [1] - 上述会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的议案》 [1] - 根据《募集说明书》约定，"金埔转债"的附加回售条款生效，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利 [1] 可转债暂停转股安排 - 根据深圳证券交易所规定，可转债实施回售期间将暂停转股 [2] - "金埔转债"暂停转股期为五个交易日，自2025年5月19日至2025年5月23日 [2] - 自2025年5月26日起恢复转股 [2]

回售条款触发原因 - 公司于2025年4月18日召开董事会和监事会会议，并于2025年5月14日通过股东大会及债券持有人会议，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的议案》，导致"金埔转债"附加回售条款生效 [1] - 根据《募集说明书》约定，募集资金投资项目实施情况与承诺出现重大变化且被监管认定为改变用途时，债券持有人享有回售权 [2] 回售价格计算 - 当期应计利息公式为：IA=B×i×t/365，其中B为票面总金额，i为当年票面利率0.60%，t为计息天数345天（2024年6月8日至2025年5月19日） [3] - 计算得出每张债券应计利息0.567元（含税），回售价格为100.567元/张 [3] - 个人投资者和证券投资基金税后实际可得100.454元/张，QFII和RQIFF免税实得100.567元/张 [4] 回售程序安排 - 回售申报期为2025年5月19日至5月23日，通过深交所系统申报且当日可撤单 [5] - 公司将在巨潮资讯网发布至少三次回售公告，分别在股东大会决议后5个交易日内、回售实施期间及视情况补充发布 [4] - 资金清算由中国结算深圳分公司处理，资金到账日为2025年5月30日 [5] 回售期间交易规则 - "金埔转债"在回售期内继续交易但暂停转股，交易、回售、转托管报盘按交易优先原则处理 [5] - 未在申报期内行使回售权的债券持有人视为自动放弃权利 [5]