独立董事评估 - 董事会对在任独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性的任职、持股等情况[1][2] - 董事会认为独立董事具备任职条件且独立[2]

| 目 景 | | | --- | --- | | | 页 次 | | 一、年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 二、上海辰光医疗科技股份有限公司关于 2024年度募集资金 | | | 存放与使用情况的专项报告 | 3-10 | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 上海辰光医疗科技股份有限公司 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road, Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为11900.17万元[8] - 2024年度营业利润为 -46,650,840.01元，亏损较2023年扩大[38] - 2024年度净利润为 -37,211,770.41元，亏损较2023年扩大[38] - 2024年末资产总计为450,195,436.49元，较2023年末减少[34] - 2024年末所有者权益合计252,634,040.50元，较2023年末下降12.84%[36] 财务数据 - 2024年12月31日货币资金较2023年12月31日减少[20] - 2024年12月31日应收账款较2023年12月31日减少[20] - 2024年12月31日存货较2023年12月31日增加[20] - 2024年12月31日短期借款较2023年12月31日增加[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为16,356,449.36元，2023年为 - 12,980,680.58元[40] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 42,802,291.54元，较2023年亏损扩大[40] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为1,454,586.55元，较2023年减少[40] 公司历史与股权 - 公司股票于2022年12月7日在北京证券交易所上市[45] - 2013年8月15日公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让[75] - 2015年2月公司股票发行完成后，注册资本变更为3429.8563万元[78] - 2015年9月公司以总股本转增后，注册资本变更为68597126元[79] - 2022年公司向不特定合格投资者公开发行1500万股，变更后注册资本为83597126元[81] - 2023年1月公司全额行使超额配售选择权，新增注册资本225万元[83] 会计政策 - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[8] - 审计将公司开发支出资本化识别为关键审计事项[8] - 公司以12个月作为一个营业周期划分资产和负债的流动性[89] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币[90] 资产与金融工具 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[115] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移相关、财务担保合同、以摊余成本计量四类[122] - 存货取得按实际成本计量，发出用月末一次加权平均法[159] - 固定资产折旧年限和预计净残值率不同[190] - 无形资产按成本初始计量，外购成本含购买价等[199]

业绩总结 - 2024年中汇会计师事务所收入总额101,434万元[1] - 2024年审计业务收入89,948万元[1] - 2024年证券业务收入45,625万元[1] 人员数据 - 2024年末合伙人116人[1] - 2024年末注册会计师694人[1] - 2024年末签过证券审计报告注会289人[1] 客户数据 - 2023年上市公司审计客户180家[1] 审计相关 - 2024年聘任中汇为审计机构[2] - 中汇对2024财报出具标准无保留意见[3] - 公司评估中汇胜任审计工作[4]

会议召开情况 - 2024年公司召开4次股东大会、9次董事会[2] - 2024年公司召开1次提名委员会、1次战略与投资委员会、4次独立董事专门会议[4] 独立董事履职情况 - 独立董事方龙2024年各会议实际出席次数与应出席次数相同，无缺席[2][3][4] - 2024年方龙履职未被北交所实施工作措施，2025年将继续履职[9][10]

会议情况 - 2024年公司召开4次股东大会、9次董事会[2] - 2024年召开4次审计委员会、1次薪酬与考核委员会、4次独立董事专门会议[4] 独立董事履职 - 李振翮2022年至今任职，2025年将继续履职[1][10] - 李振翮各会议应出席与实际出席次数相同且无缺席[3][4] - 报告期内李振翮无提议召开董事会等情况[5]

新产品和新技术研发 - 公司和子公司取得3项发明专利证书[2] - 3项专利授权体现超导磁体和开关电源领域研发创新能力[7] 其他信息 - 公告日期为2025年4月25日[8]

审计委员会构成 - 截至2024年12月31日，公司第五届董事会审计委员会由三名董事组成[1] 会议召开情况 - 2024年审计委员会共召开4次会议[2] - 2024年4月15日召开第三次会议，审议多项2023年相关议案并通过[2] - 2024年4月22日召开第四次会议，审议《2024年第一季度报告》并通过[3] - 2024年8月20日召开第五次会议，审议《2024年半年度报告及其摘要》等并通过[3] - 2024年10月25日召开第六次会议，审议《2024年第三季度报告》等并通过[3] 审计相关评价 - 审计委员会认为公司财务报告真实准确完整反映经营及财务状况[4] - 审计委员会认为中汇会计师事务所符合规定，能满足审计要求[4] 未来展望 - 2025年审计委员会将持续关注公司审计等重点事项，提高治理水平[6]

融资授信 - 公司拟向厦门国际银行上海分行申请2000万元综合授信，期限12个月用于补充流动资金[2][6] - 公司拟向宁波银行上海分行申请1000万元综合授信，期限12个月用于补充流动资金[2][6] 关联交易 - 控股股东王杰为两笔授信提供连带责任保证担保，持有公司27.22%股份[2][5][6] - 关联交易经董事会审议通过，尚需提交2024年年度股东大会审议[9][10] - 保荐机构认为关联交易合规，对担保事项无异议[10][11]

公司股价与资金流向 - 4月22日公司收盘价17.35元，单日下跌5.40% [1] - 公司最新市净率为5.45，总市值为14.89亿元 [1] - 4月22日主力资金净流出1509.36万元，近5日资金总体呈流出状态，累计净流出4022.27万元 [1] 公司业务与资质 - 公司主营业务是超导MRI系统的核心硬件及高科技领域特种磁体的研发、生产和销售 [1] - 主要产品包括MRI系统、超导磁体、射频探测器、MRI系统其他硬件、MRI配件和技术服务 [1] - 公司为高新技术企业，已获得上海市"科技小巨人企业"、上海市"专精特新"中小企业和国家级专精特新"小巨人"企业资质 [1] 公司财务表现 - 2024年三季报公司实现营业收入8610.63万元，同比下降13.44% [1] - 2024年三季报公司净利润为-1587.53万元，同比下降129.77% [1] - 公司销售毛利率为41.27% [1] 行业估值比较 - 公司PE（TTM）为-25.68，PE（静）为-25.68，市净率为5.45 [2] - 行业平均PE（TTM）为48.08，PE（静）为50.95，市净率为4.83，总市值平均为103.18亿元 [2] - 行业中值PE（TTM）为30.21，PE（静）为31.17，市净率为2.35，总市值中值为44.33亿元 [2]