2024年会议情况 - 召开8次董事会会议、5次股东大会[5] - 独立董事组织召开5次审计委员会会议，审议通过15项议案[6] - 举行5次独立董事专门会议，审议通过10项议案[7] 2024年重要事项 - 7月17日审议通过设立董事会提名与薪酬考核委员会并选举委员的议案[8] - 独立董事在苏轴股份实际工作时间为18天[14] 2025年展望 - 独立董事将加强学习，按要求履职[16] - 加强与公司董监高沟通，提供决策建议[17] - 关注公司经营管理、财务等事项[17]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议、5次股东大会[5] - 2024年举行五次独立董事专门会议，审议通过10项议案[7] 议案审议 - 2024年7月17日审议通过设立董事会提名与薪酬考核委员会等议案[8] - 2024年4月26日审议《关于新制定公司<招标管理制度> 的议案》[13] 工作时间 - 2024年独立董事在苏轴股份实际工作时间为16天[12] 信息沟通 - 2024年独立董事审阅公司财务信息并与会计师事务所沟通[10] 培训学习 - 2024年8月20日参加北交所独立董事专项培训[13] - 2024年11月15日参加江苏省证监局“北交所减持新规宣讲”[13]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议、5次股东大会，独立董事全出席且议案均同意[5] - 独立董事参加5次审计委员会会议，审议通过15项议案并同意[6] - 2024年举行五次独立董事专门会议，审议通过10项议案并同意[7] 会议审议 - 2024年1月29日审议《关于预计2024年日常性关联交易的议案》[7] - 2024年3月22日审议《关于批准报出公司2023年度审计报告的议案》等[7][8] - 2024年4月16日审议《关于公司2024年第一季度报告的议案》[8] - 2024年7月15日审议《关于对参股公司同比例减资暨关联交易的议案》[7] - 2024年7月17日审议通过《关于修订公司<独立董事专门会议制度>的议案》等[7][8] - 2024年11月18日审议《关于拟变更会计师事务所暨聘任公司2024年度审计机构的议案》[8] 独立董事工作 - 报告期内独立董事无提议召开董事会等行使特别职权情况[10] - 报告期内独立董事在苏轴股份实际工作17天[14] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习，按法规和制度履职[17] - 2025年独立董事加强与董监高沟通，提供决策建议[17] - 2025年独立董事关注公司经营管理等事项促发展[17]

独立董事情况 - 独立董事及其配偶等未持有公司已发行股份百分之一以上，非公司前十名自然人股东[1] - 独立董事及其配偶等未持有公司已发行股份百分之五以上，未在公司前五名股东任职[1] - 董事会认为公司在任独立董事具备任职条件，无影响独立性情形[2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性自评，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围业务涵盖主要方面，关注9个高风险领域[6] 公司治理会议 - 报告期内召开5次股东大会，均开通网络投票[10] - 董事会9名董事，3名独立董事，召开8次会议[11] - 监事会3名监事，1名职工代表监事，召开7次会议[12] 内部控制制度 - 建立《风险评估制度》，形成风险管控机制[14] - 实施不相容职务分离控制[15] - 建立全面预算管理，规范程序[16] - 建立财产保护控制措施[16] - 建立绩效考评制度，结果用于薪酬调整[16] - 建立重大风险预警和应急处理机制[17] - 建立《信息沟通管理程序》[17] - 审计部监督检查内部控制有效性[18] 业务管理制度 - 采购业务每类物资合格供方不少于3家[19] - 制定多项生产管理制度[21] - 建立成本管理控制体系，推行全面预算管理[22] - 制订存货与仓储管理制度，每月盘点[22][23] - 制订固定资产管理制度，保证设备开机效率[23] - 制定多项研发管理制度，加强研发控制[23] - 建立对外投资管理制度，规范决策程序[24] - 制定关联交易管理制度，合规且披露规范[24] - 制定对外担保管理制度，报告期无担保事项[25] - 制定信息披露等信息管理制度[25][26] - 建立募集资金管理办法，规范资金使用[27] 内控缺陷标准 - 区分财务与非财务报告内控，认定标准与以前一致[28] - 财务报告内控缺陷分重大、重要、一般三类[28] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为大于利润总额10%或大于资产总额5%[30] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为利润总额5%-10%（含）或资产总额3%-5%（含）[30] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为小于利润总额5%或小于资产总额3%[30] - 非财务报告内控缺陷以损失金额分三类[30] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接损失大于利润总额10%[30] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为直接损失处于利润总额5%-10%（含）[30] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接损失小于利润总额5%[30] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[31]

审计委员会构成 - 公司第四届董事会审计委员会独立董事占成员总数的2/3[1] 审计委员会会议 - 2024年审计委员会共召开5次会议[3] - 第一次会议于2024年3月22日召开[3] - 第二次会议于2024年4月16日召开[4] - 第三次会议于2024年8月5日召开[4] - 第四次会议于2024年10月15日召开[4] - 第五次会议于2024年11月18日召开[4] 审计相关决策 - 2024年拟聘任天衡会计师事务所为审计机构[5] 审计评估结果 - 审计委员会认为公司财务报告真实准确完整[4] - 审计委员会认为公司内部控制运作符合要求[6]

业绩数据 - 2024年收入总额52937.55万元，审计业务收入46009.42万元，证券业务收入15518.61万元[2] - 2023年上市公司审计客户家数95家，审计收费9271.16万元[4] 人员数据 - 2024年末合伙人85人，注册会计师386人，签过证券审计报告的227人[2] 费用相关 - 上期和本期审计收费均40万元，年报30万，内控10万[2][6][7] 风险保障 - 职业风险基金上年度末2445.10万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[4] 监管情况 - 天衡近三年受行政处罚3次、监管措施6次、自律措施5次[4] - 28名从业人员近三年受行政处罚3次、监管措施9次、自律措施5次[5] 决策进展 - 2025年4月3日董事会表决同意9票，3月22日审计委表决同意3票[8][9] - 拟续聘天衡为2025年审计机构，需股东大会审议[2][9]

人员数据 - 2024年末天衡会所合伙人数量为85人[1] - 2024年末注册会计师人数为386人[1] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为227人[1] 业绩数据 - 2024年天衡会所收入总额为52937.55万元[1] - 2024年审计业务收入为46009.42万元[1] - 2024年证券业务收入为15518.61万元[1] 客户数据 - 2023年天衡会所上市公司审计客户家数为95家[1] 风险保障 - 截止2024年末计提职业风险基金2445.10万元[3] - 截止2024年末购买的职业保险累计赔偿限额10000.00万元[3] 执业情况 - 天衡会所近三年因执业行为受行政处罚3次、监管措施6次、自律措施5次[4]

财务审计 - 天衡会计师事务所审计苏州轴承厂股份有限公司2024年度财报，出具天衡审字(2025)00599号报告[2] 资金往来 - 元科技股份有限公司期初余额1元，2024年累计往来11元[7] - 苏州一光仪器有限公司期初0元，2024年累计1.06元，期末0.28元[7] - 苏州苏净保护气氛公司期初0元，2024年累计21.90元，期末21.90元[7] - uzhou Bearin期初0元，2024年累计13.78元，期末13.78元[7] - 苏州联利精密制造期初0元，2024年累计37327.22元，偿还278305.5元，期末21.90元[7]

股本变动 - 公司注册资本由13540.80万元修订为16248.96万元[2] - 发行股份总数由135408000股修订为162489600股[2] - 以13540.80万股为基数每10股转增2股，共计转增2708.16万股[3] - 转增后总股本由13540.80万股增至16248.96万股[3]