审计委员会情况 - 2024年董事会审计委员会由3名董事组成，召集人为独立董事郭随英[2] - 2024年审计委员会共召开5次会议[3] 会议审议事项 - 2024年4月7日审议通过《2024年度内部审计工作计划》等议案[3] - 2024年4月12日审议通过《2024年第一季度报告》[4] - 2024年8月9日审议通过《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》等[4] - 2024年10月21日审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》等[4] - 2024年12月30日审议通过《2024年度内部审计工作计划的议案》[4] 公司评价 - 认为立信会计师事务所完成各项审计任务[5] - 认为财务报告真实、完整和准确[5] - 认为内部控制实际运作符合上市公司治理规范要求[6]

人员数据 - 2024年末合伙人数量为296人[1] - 2024年末注册会计师人数为2498人[1] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为743人[1] 业绩数据 - 2024年收入总额（未经审计）为50.01亿元[1] - 2024年审计业务收入（经审计）为35.16亿元[1] - 2024年证券业务收入（经审计）为17.65亿元[1] 客户数据 - 2024年上市公司审计客户家数为693家[2] - 2024年上市公司审计收费为8.54亿元[2] - 2024年公司同行业上市公司审计客户家数为56家[2] 其他 - 经评估，立信会计师事务所具备审计独立性，能满足审计工作要求[4]

2024年会议情况 - 召开6次董事会会议，独立董事应出席6次，实际出席6次[5] - 召开4次股东大会，独立董事列席4次[5] - 独立董事发表6次独立意见[6] - 召开4次董事会战略委员会会议[10] - 召开5次董事会审计委员会会议[10] - 召开1次董事会提名委员会会议[10] - 召开1次董事会薪酬与考核委员会会议[10] - 召开1次独立董事专门会议[10] 2024年工作情况 - 独立董事出席薪酬与考核等会议共11次[11] - 累计现场工作时间18天[14] - 与中小股东面对面沟通[13] - 参与专项培训学习活动[16] - 与内部审计等部门沟通[12] - 与经营管理层保持沟通[13] - 多渠道与公司人员沟通提建议[15] - 关注媒体报道掌握经营动态[15] - 核查管理层履职和信息披露合规性[15] 2025年展望 - 独立董事将深度参与重大决策，发挥监督制衡职能[17]

服务及收费情况：立信会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供 12 年 审计服务，上期审计收费 40 万元，本期审计收费（55）万元 证券代码：836419 证券简称：万德股份 公告编号：2025-022 西安万德能源化学股份有限公司 拟续聘 2025 年度会计师事务所公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所保证其提供、报送或 披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 公司拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2025 年年度的审计机构。 1.基本信息 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011 年 1 月 24 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人：朱建弟 2024 年度末合伙人数量：296 人 2024 年 ...

业绩总结 - 2024年度经审计收入总额50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] - 2024年审计上市公司693家，审计收费8.54亿元，审计同行业上市公司56家[3] 审计相关 - 公司聘任立信为2024年度审计机构[3] - 立信对公司2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为立信审计独立，报告客观完整清晰及时[8]

证券代码：836419 证券简称：万德股份 公告编号：2025-028 西安万德能源化学股份有限公司 内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合西安万德能源化学股份有限公 司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，对公司截止 2024 年 12 月 31 日（以下简称"内部控制评价报告 基准日"）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 负责。 公司内部控制的目标是合理保证经营 ...

综合授信 - 2025年4月23日会议通过申请不超3亿综合授信额度议案[1] - 授信品种含流动资金借款等业务[1] - 授权总经理签署相关法律文件[1] 授信期限与使用 - 授权期限自股东大会通过起一年或下次审议通过该类事项孰早为止[2] - 期限及额度内可循环使用，不超额度无需再逐项提请董事会审批[2]

业绩总结 - 2024年公司销售确认的营业收入为5.27亿元[7] - 2024年末资产总计579,883,435.72元，较上年年末下降14.19%[16] - 2024年末负债合计71,064,419.11元，较上年年末下降57.64%[20] - 2024年末所有者权益合计508,819,016.61元，较上年年末增长0.15%[20] - 2024年母公司净利润为19369751.30元，上期为38343264.55元[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为56274532.95元，上期为5584432.96元[36] 财务数据 - 2024年末流动资产合计355,399,869.50元，较上年年末下降19.06%[16] - 2024年末非流动资产合计224,483,566.22元，较上年年末下降5.18%[16] - 2024年末货币资金135,844,644.49元，较上年年末下降28.07%[16] - 2024年末应收账款129,776,048.64元，较上年年末增长3.80%[16] - 营业利润本期为38,218,169.36元，上期为64,537,316.21元[31] - 净利润本期为30,626,227.75元，上期为54,236,670.01元[31] - 基本每股收益本期为0.35元/股，上期为0.73元/股[31] 公司信息 - 公司于1998年11月24日设立，2023年9月在北交所上市[52] - 公司所属行业为化学原料和化学品制造业[52] 会计政策 - 公司销售商品收入在商品所有权控制权转移至客户时确认[7] - 同一控制下企业合并按合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[63] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等的公允价值[64] - 合并财务报表合并范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[65] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算[70] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值时计提跌价准备[91] - 对子公司长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[101] - 各类固定资产折旧方法为年限平均法[106] - 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，借款费用暂停资本化[112] - 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量[103] - 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足条件的，确认为无形资产，不能满足条件的计入当期损益[121] - 长期资产减值测试于资产负债表日进行，可收回金额为资产公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量现值较高者[122] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，交易价格考虑多种因素[138] - 合同含多项履约义务时，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[138] - 满足特定条件的履约义务在某一时段内确认收入，否则在某一时点确认[139] - 公司根据转让商品或服务前是否拥有控制权判断身份，主要责任人按对价总额确认收入，代理人按佣金或手续费金额确认收入[140] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，确认时点为满足条件且能收到时，会计处理方式不同[144][146][147] - 所得税包括当期和递延所得税，根据资产负债计税基础与账面价值差额确认递延所得税资产和负债[149] - 公司作为承租人，对除短期和低价值资产租赁外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并进行相应会计处理[154][155] 税务信息 - 公司增值税税率为13%、9%、6%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为15%、25%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%[180] - 西安万德能源化学股份有限公司企业所得税税率为15%，山东迈凯德节能科技有限公司等企业所得税税率为25%[181] - 公司2023 - 2025年按15%税率缴纳企业所得税，制造业研发费用未形成无形资产按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产按成本200%税前摊销，2023 - 2027年高新技术企业制造业一般纳税人可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[182] 资产情况 - 货币资金期末余额为135,844,644.49元，上年年末余额为188,866,261.35元[183] - 应收票据期末余额为2,108,379.36元，上年年末余额为10,995,482.33元[184] - 应收账款1年以内期末余额133,235,558.32元，上年年末余额128,982,594.84元；1至2年期期末余额3,265,939.77元，上年年末余额958,924.12元等[191] - 应收款项融资期末余额7,818,715.31元，上年年末余额9,631,254.89元[198]

审计相关 - 审计公司对万德股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 立信会计师事务所于2025年4月23日出具审计报告[7] 责任界定 - 建立健全和评价内控有效性是万德股份董事会责任[3] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 审计公司认为万德股份于2024年12月31日保持有效财务报告内控[6]

独立董事评估 - 公司对2024年度3位独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事及其相关人员无任职、持股等影响独立性情形[1] - 董事会认为独立董事具备任职条件且独立客观[2] 报告信息 - 报告发布于2025年4月25日[3]