公司基本信息 - 辽宁东和新材料股份有限公司注册资本为16554万元人民币[15] - 富裕矿业注册资本为6000万元，王克斌持股100%[16][17][20] 财务数据 - 2024年12月31日总资产7952.08万元，负债7327.22万元，净资产624.86万元[22] - 2025年6月30日总资产13493.46万元，负债7938.44万元，净资产5555.02万元[22][28] - 2024年度利润总额 - 120.06万元，净利润 - 120.06万元[22] - 2025年1 - 6月利润总额 - 69.85万元，净利润 - 69.85万元[22] - 2025年1 - 6月鞍山富裕矿业销售有限公司营业税金及附加为1,860.00元，管理费用为247,465.10元，财务费用为449,130.12元，营业利润为 - 698,455.22元，利润总额为 - 698,458.22元，净利润为 - 698,455.22元，综合收益总额为 - 698,455.22元[88] - 2025年1 - 6月鞍山富裕矿业销售有限公司经营活动产生的现金流量净额为2,503,186.85元，投资活动产生的现金流量净额为 - 1,830,251.00元，筹资活动产生的现金流量净额为49,700,000.00元，现金及现金等价物净增加额为50,372,935.85元，期末现金及现金等价物余额为50,403,955.33元[89] - 2024年度鞍山富裕矿业销售有限公司经营活动产生的现金流量净额为9,176,696.46元，投资活动产生的现金流量净额为 - 9,054,006,00元，筹资活动产生的现金流量净额为 - 100,000.00元[89] 评估相关 - 评估目的是为辽宁东和新材料股份有限公司拟收购鞍山富裕矿业销售有限公司股权提供价值参考[11] - 评估基准日为2025年6月30日，评估对象为富裕矿业股东全部权益价值[17][20][28] - 评估范围内资产总额账面价值13493.46万元，负债总额账面价值7938.44万元，所有者权益账面价值5555.02万元[28] - 富裕矿业股东全部权益评估结论为56718.55万元[3][12][56] - 评估采用资产基础法，采矿权采用折现现金流量法评估[41][44] - 评估结论自评估基准日起算有效使用期限为一年，即2025年6月30日至2026年6月29日[57] 资产情况 - 菱镁滑石矿采矿权于2025年6月30日账面价值7136.47万元[28] - 流动资产账面价值为5302.53万元，非流动资产为8190.93万元，资产总计13493.46万元[29] - 流动负债为1436.33万元，非流动负债为6502.11万元，负债合计7938.44万元[29] - 使用权资产账面价值为320.63万元，无形资产为7136.47万元，长期待摊费用为7.50万元，其他非流动资产为726.33万元[29] 矿山情况 - 矿山生产规模为53.00万吨/年，矿区面积为1.3201km²[30] - 采矿权有效期限为壹年零捌个月，自2024年4月30日至2025年12月31日[30] - 开采深度由490米至 - 65米标高，由24个拐点圈定[30] 金融工具政策 - 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量三类[113][114] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[115] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[123] 其他会计政策 - 存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[142][143] - 固定资产从达到预定可使用状态次月起按年限平均法计提折旧[152] - 无形资产按取得时实际成本入账，使用寿命有限的采用直线法摊销，不确定的不予摊销[155][159]

市场扩张和并购 - 公司拟申请15800万元并购贷款授信额度，期限5年[1] - 融资用于收购鞍山富裕矿业销售有限公司51%股权，比例不超60%[1] 其他新策略 - 公司实控人为公司及子公司申请不超100000万元银行贷款担保[1] - 公司及相关方为并购贷款无偿提供担保[2] 流程进展 - 议案经董事会审议，需提交2025年第二次临时股东会审议[4][5] - 关联交易无需部门批准，保荐机构无异议[6][7]

财务数据 - 2025年6月30日流动资产53,025,323.71元，较2024年12月31日大幅增加[13] - 2025年6月30日非流动资产81,909,279.27元，2024年12月31日为76,982,570.91元[13] - 2025年6月30日流动负债14,363,327.73元，2024年12月31日为11,712,653.32元[13] - 2025年6月30日非流动负债65,021,087.67元，2024年12月31日为61,559,502.89元[13] - 2025年6月30日负债合计79,384,415.40元，2024年12月31日为73,272,156.21元[13] - 2025年6月30日所有者权益合计55,550,187.58元，2024年12月31日为6,248,642.80元[13] - 2025年6月30日实收资本60,000,000.00元，2024年12月31日为10,000,000.00元[13] - 2025年6月30日未分配利润 -4,449,812.42元，2024年12月31日为 -3,751,357.20元[13] - 2025年1 - 6月营业利润 - 698,455.22元，2024年度为 - 1,190,562.10元[15] - 2025年1 - 6月利润总额 - 698,455.22元，2024年度为 - 1,200,562.10元[15] - 2025年1 - 6月净利润 - 698,455.22元，2024年度为 - 1,200,562.10元[15] - 2025年1 - 6月经营活动现金流入小计2,599,758.97元，2024年度为9,318,009.42元[17] - 2025年1 - 6月经营活动现金流出小计96,572.12元，2024年度为141,312.96元[17] - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额2,503,186.85元，2024年度为9,176,696.46元[17] - 2025年1 - 6月投资活动现金流出小计1,830,251.00元，2024年度为9,054,006.00元[17] - 2025年1 - 6月筹资活动现金流入小计50,000,000.00元，2024年度无相关数据[17] - 2025年1 - 6月筹资活动现金流出小计300,000.00元，2024年度为100,000.00元[17] - 2025年1 - 6月期末现金及现金等价物余额50,403,955.33元，2024年度为31,019.48元[17] 股权与资产变动 - 审计报告供公司现金购买股权用[11] - 2025年6月27日股东王克斌增资5000万元，增资后实收资本变更为6000万元[181] - 2025年5月14日公司签署《轻烧窑及荒山转让协议》，转让金额800万元，已支付60万元订金，余款740万元于2025年9月30日前付清[194] 其他 - 财务报表于2025年7月14日批准报出[23] - 公司注册资本为6000.00万元[22] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[29] - 公司正常营业周期为一年[30] - 公司记账本位币为人民币[31] - 截至2025年6月30日，关联方海城市铭扬耐火材料制造有限公司拆入资金余额1,000,000.00，王克斌拆入资金余额13,312,153.32[193] - 截至2025年6月30日，公司无应披露的重大或有事项和资产负债表日后事项[195][196]

并购与融资 - 公司拟申请15800万元并购贷款授信，期限5年，用于收购鞍山富裕矿业51%股权[2][6] - 融资比例不超并购总对价款60%[2][6] 担保情况 - 公司实际控制人为公司及子公司申请不超100000万元银行贷款提供担保[2] - 公司及相关方无偿为并购贷款提供担保[5] - 公司及相关方以股权为并购贷款提供担保[2][6] 交易审议 - 关联交易经多会议审议，尚需2025年第二次临时股东会审议[3][8] 交易评价 - 关联交易利于业务，不损害利益，保荐机构无异议[7][8]

市场扩张和并购 - 公司拟现金25530万元收购鞍山富裕矿业销售有限公司51%股权[3] - 本次收购需股东会审议，无需政府部门批准，完成后需办理工商变更[9][10] - 本次交易完成后公司合并报表范围发生变化[23][30] 数据相关 - 标的公司年产菱镁矿50万吨、滑石矿3万吨，菱镁矿资源量1621.0万吨，滑石矿资源量33.8万吨[4] - 上市公司现有采矿权开采规模30万吨/年，自有菱镁矿供给量占比低[5] - 截至2025年6月30日，标的公司总资产13493.46万元，净资产5555.02万元，1 - 6月营收0元，净利润 - 69.85万元[13] - 截至2025年6月30日，标的公司使用权资产账面价值为320.63万元[14] - 富裕矿业总资产增值率379.17%，所有者权益增值率921.03%，负债无评估增减值[17][18][19][24] - 标的公司未来净利润约6700万元/年，评估值对应市盈率约8.47倍，投资回收期7.51年[22] - 公司收购51%股权对应价格25530万元，较评估价折价率88.26%[24] - 公司与交易对手方确定标的公司全部股权价值为50058.8235万元[24] 未来展望 - 本次矿山收购有助于公司增强原材料资源，符合长期战略发展及行业鼓励方向[31] 风险与应对 - 标的公司矿石价格存在周期性波动风险[36] - 若未获并购贷款支持或未及时筹措资金，交易存在无法实施风险[36] - 交易实施将提升公司资产负债率，增加偿债风险[36] - 公司将加强对标的公司内部控制和监督管理以应对风险[36]

市场扩张和并购 - 公司拟现金25530万元收购鞍山富裕矿业销售有限公司51%股权[1] - 目标公司注册资本6000万元，2008年3月4日成立[3] - 目标公司经营范围含非煤矿山开采、金属材料制造销售等[3] 融资策略 - 拟申请15800万元并购贷款授信，实际发放不超并购价款60%[1] - 并购贷款期限不超5年，利率以协议为准[1] - 公司及相关方为并购贷款提供担保[1] 决策相关 - 购买资产基于业务发展规划[4] - 申请并购贷款利于优化融资结构等[5] - 申请并购贷款构成关联交易，需股东会审议[2]

会议信息 - 2025年第二次临时股东会，召集人为董事会[3] - 现场会议7月31日14:30召开，网络投票7月30日15:00 - 7月31日15:00[5][6] - 会议地点为公司会议室[10] 议案相关 - 审议购买鞍山富裕矿业销售有限公司51%股权等议案[11] - 议案3.00关联股东孙希忠等需回避表决[12]

市场扩张和并购 - 公司拟转让51%股权，价格25,530万元[4][5] - 目标公司评估值以2025年6月30日为基准日，为56,718.55万元[4] 其他新策略 - 公司拟申请15,800万元并购贷款授信，期限5年，比例不超60%[6][7] - 公司及相关方为并购贷款提供担保，实控人担保不超100,000万元银行贷款[7]

市场扩张和并购 - 公司拟25530万元购买鞍山富裕矿业销售有限公司51%股权，基准日评估值56718.55万元[5] - 公司拟申请并购贷款授信额度15800万元，融资期限5年，融资比例不超60%[6][7] 其他新策略 - 公司实际控制人为公司及子公司申请不超100000万元银行贷款提供担保[7] - 公司拟定于2025年7月31日召开2025年第二次临时股东会[9]

业绩数据 - 报告期内公司营业收入6.82亿元，同比增长7.39%，净利润5211.98万元，同比下降15.36%[2] - 2024年第四季度营业收入1.73亿元，占全年25.30%，净利润629.57万元，占全年12.08%[4] - 2024年度公司营业收入68247.05万元，较2023年度增长7.39%[36] - 2024年公司濮耐股份综合毛利率为18.99%，较2023年下降0.94个百分点[19] - 2024年公司综合毛利率为25.40%，较2023年下降4.83个百分点[20] - 2024年同行业可比公司综合毛利率平均值为14.51%，较2023年下降2.55个百分点[20] 产品营收与毛利 - 电熔镁砂营业收入3.29亿元，同比增长25.92%，毛利率13.45%，同比下降11.60个百分点[2] - 耐火制品营业收入1.59亿元，同比下降1.22%，毛利率22.23%，同比增长9.44个百分点[2] - 尾矿轻烧粉营业收入1.96亿元，同比增长70.66%，毛利率41.31%，同比增长14.08个百分点[2] - 菱镁矿石营业收入4508.46万元，同比下降29.46%，毛利率86.26%，同比增长7.95个百分点[2] - 新增碳酸镁业务，营业收入536.43万元，毛利率 - 26.70%[2] - 内销营业收入4.89亿元，同比增长1.67%，毛利率27.58%，同比减少4.22个百分点[3] - 外销营业收入1.94亿元，同比增长25.12%，毛利率19.93%，同比减少5.45个百分点[3] 客户与销售 - 2024年向德国诺玛销售电熔及高纯镁砂金额为10809.36万元，数量3.59万吨[16] - 2024年向吉林建龙钢铁销售耐火制品金额为5717.08万元，数量790.91万吨[16] - 2024年向大石桥市炳阳耐火材料销售金额为5135.31万元，数量2.88万吨[16] - 公司前五大客户年度销售占比44%，对第一大客户德国诺玛销售额1.08亿元，较上年度增长120.92%[69] 采购数据 - 2024年公司向国网辽宁省电力有限公司采购电力金额为14661.85万元，数量32053.47万吨[17] - 2024年公司向榆林正能环保科技有限责任公司采购煤炭金额为1970.95万元，数量2.71万吨[17] 账款情况 - 报告期末，公司应收票据期末余额1.57亿元，应收账款期末余额为1.88亿元，合计3.45亿元，较期初同比增加25.39%[35] - 应收账款及应收票据期末坏账准备余额为1405.99万元，整体计提比例为4.08%，信用减值损失 - 345.46万元，同比增长153.36%[35] - 2024年末公司应收账款余额18784.93万元，较2023年末增长3.26%[36] 存货情况 - 报告期末公司存货2.98亿元，同比增长4.85%，占总资产18.48%，计提跌价准备33.55万元，跌价准备余额增长13.93%[52] - 报告期存货周转率1.73，2023年为1.97，2022年为2.82[52] - 截至2024年末公司在手订单覆盖率为28.50%[54] 人员情况 - 期初人员742人，本期新增265人、减少233人[88] - 2024年行政人员期末166人，技术人员期末42人，生产人员期末536人，销售人员期末20人，财务人员期末10人，员工总计期末774人[91] - 2024年短期薪酬6227.09万元，2023年为5696.23万元，同比增长9.32%[93] - 2024年在职员工人数774人，2023年为742人，同比增长4.31%[93] 借款与负债 - 报告期末公司长期借款6460.00万元，同比增长100%，短期借款1.92亿元，同比增长94.17%[96] - 2025年一季报显示公司一年内到期的非流动负债6188.68万元[97] - 2024年12月31日总资产为161399.63万元，2023年12月31日为137774.48万元[103] - 2024年12月31日总负债为55337.39万元，2023年12月31日为37591.16万元[103] 在建工程 - 镁质功能材料1.1期项目预算4500万元，2024年末工程进度87.37%[110] - 1悬浮炉生产线技术改造项目预算2000万元，2024年相关机电仪安装工程基本完成[110][112] - 高纯镁砂厂高纯窑生产线项目预算800万元，2024年完成竣工验收并投产[110][113] - 66KV变电站项目预算1600万元，2024年底进入送电及系统调试阶段[110][114] - 4号高纯窑生产线项目预算2000万元，2024年末设备安装工程完成进度75%[110][114] - 新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧MgO粉生产示范项目预算18744.91万元，2024年末完成部分基础工程施工[110][115] 其他 - 公司开展碳酸镁业务可实现产品多元化，分散风险，整合产业链[24] - 2024年度公司碳酸镁业务综合毛利率为负，因生产线7月投产，初期产量未达设计经济规模[25][26] - 2024年度公司主要产品内销业务毛利率25.21%，高于外销业务的19.93%，主要系产品结构差异所致[27] - 2024年第四季度毛利率较前三季度毛利率下降1.26个百分点，影响毛利额约147万元[28] - 2024年第四季度研发费用较前三季度平均研发投入增加约532万元[29] - 2024年度公司开采镁矿石29.94万吨，计提安全生产费用89.82万元[108]