股东增持情况 - 毕胜民实施前持股30470792股，比例18.4069%[3] - 毕一明实施前持股17879141股，比例10.8005%[3] - 二人计划增持100000 - 600000股，金额500000 - 3000000元[4][5] 增持相关信息 - 方式为集中竞价/大宗交易，期限不超6个月[4][5] - 资金来源为自有资金，目的是看好公司[4][5] 风险与说明 - 存在资金未到位致计划无法实施风险[6] - 本次增持不构成业绩和股价预测承诺[6]

业绩总结 - 2023年1 - 9月营业收入48,970.07万元，较2022年年度的66,098.53万元有所下降[30] - 2023年1 - 9月净利润为 - 7,010.64万元，亏损幅度大于2022年年度的 - 2,394.78万元[30] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额3,191.44万元，较2022年年度的 - 3,592.51万元有所改善[35] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额 - 15.04万元，2022年年度为 - 13.31万元[35] - 2023年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额 - 3,125.04万元，2022年年度为3,639.05万元[35] - 2023年1 - 9月现金及现金等价物净增加额51.35万元，2022年年度为33.24万元[35] - 2023年9月30日流动资产36,723.89，较2022年12月31日的33,428.33有所增长[28] - 2023年9月30日资产负债率70.94%，较2022年12月31日的85.15%有所下降[28] 市场扩张和并购 - 2024年3月1日公司拟以不超5亿元现金收购海鸣矿业70%股权构成重大资产重组[4] - 预计通过并购贷取得3亿元，占交易金额60%，借款利率预计不超7%，期限5年[11][12] - 假设交易金额5亿全用借款，重组后流动资产增长率50.35%，资产总计增长率216.87%，流动负债增长率280.24%，负债合计增长率751.25%，营运资金下降65.53%，合并资产负债率升至68.53%，流动比率降至1.18[12] - 假设交易金额5亿，其中并购贷款3亿，5年新增贷款利息及本金偿还合计预计4.4亿元，收购后5年经营现金流量净额预计高于5亿[14] - 截至2023年末，标的公司负债总额为177,122.46万元，收购后上市公司负债规模和资产负债率将大幅上升[15] - 本次交易尚处筹划阶段，能否实施存在不确定性[37] 产品与产能 - 上市公司2023年4月租赁升级改造的10万吨高纯镁砂生产线已试生产成功[20] - 上市公司近5年电熔镁产能利用率均在95%左右[20] - 上市公司现有采矿权开采规模30万吨/年，2023年自有菱镁矿供应约15万吨，整体需求70多万吨/年[24] - 收购成功后上市公司全年原料供应量可达130万吨[24] - 海鸣矿业产能未完全释放时每年营业收入约6.6亿元[25] - 标的公司矿区菱镁矿矿石量4,197.66万吨，高品级矿占比约60%，低品级矿占比约40%[17] - 2025年底前，菱镁矿石开采量控制在3,000万吨/年，标的公司每年可开采100万吨，市场占有率约为3%[17] - 标的公司浮选生产线精矿粉年产能85万吨，轻烧氧化镁年产能30万吨，电熔镁年产能15万吨，高纯烧结镁砂年产能20万吨[19] - 标的公司实际生产销售高端高纯镁砂产品占比不足1%[19] 财务数据 - 截至2023年9月末公司货币资金1.09亿元，交易性金融资产2000万元，募集资金1.15亿元[4] - 截至2023年12月31日公司货币资金（剔除募集资金）及可贴现银行承兑合计余额5472.61万元[7] - 截至2023年末公司通过库存及预付款储备菱镁矿金额约1.26亿元，数量约130万吨，可满足近22个月需求[8] - 2023年母公司经营性支出3.56亿元，年末银行借款余额9000万元[8] - 2022年度净利润1.24亿元，2023年1 - 9月净利润6927.17万元；2022年度经营活动现金流量净额5633.94万元，2023年1 - 9月为 - 816.90万元[10] - 同行业可比上市公司资产负债率平均值为56.25%，流动比率平均值为1.68[13] 亏损原因 - 标的公司亏损原因包括优质矿产未有效利用、运营效率低费用率高、菱镁产品价格处于低位[31]

业绩数据 - 2023年公司营业收入6.36亿元，同比下降6.48%，净利润6157.58万元，同比下降44.88%[2][66] - 电熔镁砂营收2.62亿元，同比下降15.70%，毛利率25.05%，同比降10.75个百分点[2][66] - 耐火制品营收1.60亿元，同比增长25.66%，毛利率12.79%，同比降1.27个百分点[2][66] - 精矿轻烧粉营收1.04亿元，同比下降31.71%，毛利率29.13%，同比增0.94个百分点[2][66] - 2023年主营业务收入较上年下降6.07%，主要因电熔镁砂等产品收入下降[5] - 2023年综合毛利率较上年下降2.32个百分点，主要受电熔镁砂产品毛利率下降影响[8] - 2023年第四季度营收最高、净利润最低，因销量、价格、财务费用等因素[11] 产品销售与库存 - 耐火制品境外收入较上年增加1907.76万元，定型耐火制品占比约90%，较上期增长约4个百分点[7][69] - 菱镁矿石收入较上年上升65.27%，销量较上期增长148.81%[5][7][69] - 报告期末公司存货账面价值2.84亿元，较期初增加75.36%[12] - 2023年末较2022年末存货增加74.63%，主要因原材料、库存商品增长[15] - 电熔镁砂期末结存数量增加61.76%，金额增加57.99%，因市场景气度波动境外销售下降[17][18] - 高纯镁砂期末结存增加，因本期租赁生产线新增投产[18] - 精矿粉期末结存数量增加164.23%，金额增加196.85%，因保证产品生产提升产量[17][18] - 2023年末电熔镁砂结存2.75万吨，销量8.80万吨，约4个月可售完；高纯镁砂结存0.64万吨，2024年1 - 4月已售完[24][85] - 截至2023年末在手订单对应销售合同金额374.86万元，在手订单覆盖率24.66%，主要为耐火制品[27] 成本与费用 - 精矿轻烧粉原材料单位成本较上年上涨15.07%，因新增投产生产线耗用镁石品级好价格高[20][21] - 精矿轻烧粉能源动力单位成本较上期下降21.87%，因燃煤价格下降[21] - 报告期末短期借款9881.17万元，同比增长68.69%；货币资金1.41亿元，同比增长153.81%；交易性金融资产1000.27万元，同比增长100%；财务费用287.39万元，同比增长79.62%[40][104] - 2023年利息收入181.36万元，同比增长32.79%，因取得募集资金净额1.52亿元[48][109] - 2023年利息支出432.09万元，同比增加19.89%，因新增厂房、设备租赁致未确认融资费用摊销增加[49][110] - 2023年短期借款利息支出263.02万元，同比减少27.02%，因平均贷款余额和贷款利率下降[49][110] - 报告期内管理费用4113.90万元，同比增长17.36%，职工薪酬等项目有增长[51] 客户与供应商 - 2023年自营口燊阳取得收入5070.92万元，占当期收入比例7.98%[32][93] - 2023年向新增供应商鞍山众信、雷生化工采购分别为3834.13万元、1979.95万元，采购占比分别为7.28%、3.76%[32][93] - 2023年前五大客户中，吉林建龙钢铁收入5676.23万元，占比8.93%；营口燊阳收入5070.92万元，占比7.98%等[34] - 2023年前五大客户交易额合计24316.95万元，占比38.26%[35][97] - 2023年前五大供应商采购额合计22754.95万元，占比43.22%[35][98] 人员情况 - 报告期末公司员工总数742人，期初663人，新增221人，减少142人[57] - 报告期生产人员期末546人，期初480人，新增192人，减少126人[57] - 报告期末研发人员62人，专科及以下57人，占比91.94%[57] - 2023年度加权平均人数150人，较2022年增长1.35%，管理费用职工薪酬增长10.92%[54] - 公司2023年度员工人数变动比例11.92%，同行业平均值为 -1.84%[61] 其他 - 2023年向关联方南方矿产销售商品金额2024.28万元，预计2024年不超1.5亿元[55] - 公司对辽宁菱镁矿业其他应收款余额300万元，已全额计提坏账准备[57] - 90产品2023年度均价较上年度下降9.12%[69] - 2022 - 2023年公司产品期末结存金额合计从8662.16增至14093.79，增幅62.71%[80] - 2022 - 2023年公司单位生产成本合计从2335.25降至2311.20，降幅1.03%[81] - 2022 - 2023年耐火制品期末结存金额从2802.42降至2583.16，降幅7.82%[80] - 2022 - 2023年精矿粉期末结存金额从730.54增至2168.63，增幅196.85%[80] - 2023年公司存货原值28684.86万元，存货跌价准备240.76万元，计提比例0.84%[29][91] - 北京利尔2023年存货原值130042.44，存货跌价准备2815.45，计提比例2.17%[91] - 中镁控股2023年存货原值51102.54，存货跌价准备2583.49，计提比例5.06%[91]

股东大会信息 - 2024年5月31日召开2023年年度股东大会[3] - 会议方式为现场及网络结合，召集人为董事会，主持人是董事长毕胜民[3] - 出席和授权出席股东15人，持股86,649,169股，占比52.34%[4] - 通过网络投票股东1人，持股5,000股，占比0.003%[4] - 公司在任董事9人、监事3人全部出席[4][5] 议案表决情况 - 《关于公司<2023年度董事会工作报告>的议案》等多项议案同意股数占比99.99%[6][7][9][10][12][13][14][15][16] - 《关于2024年度公司董事、高级管理人员薪酬方案的议案》同意股数占比85.71%[19] - 《关于2024年度公司监事薪酬方案的议案》同意股数占比99.99%[21] - 《关于拟续聘2024年度会计师事务所的议案》同意股数占比99.99%[22] - 《关于变更募集资金用途的议案》同意股数占比99.99%[24] - 《关于公司2023年度权益分派预案的议案》反对票数占比100%[26] 其他 - 公司2023年度拟不进行利润分配[16] - 关联股东对《关于2024年度公司监事薪酬方案的议案》回避表决[20][21] - 《关于拟续聘2024年度会计师事务所的议案》等无需回避表决[22][24] - 北京市海问律师事务所认为会议表决结果有效[25] - 备查文件有股东大会决议和法律意见书[26][27]

北京市海问律师事务所 关于辽宁东和新材料股份有限公司 2023 年年度股东大会的法律意见书 致：辽宁东和新材料股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》（以下统称"有关 法律"）及《辽宁东和新材料股份有限公司章程》（以下称"公司章程"）的规定， 本所作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下称"公司"）的法律顾问，应公司的 要求，指派律师列席公司于 2024 年 5 月 31 日召开的 2023 年年度股东大会（以 下称"本次会议"），对本次会议召开的合法性进行见证，并依法出具本法律意见 书。 在本法律意见书中，本所律师仅对本次会议召集和召开的程序、表决程序及 出席本次会议的人员资格是否符合有关法律和公司章程的规定，以及本次会议审 议的议案表决结果是否有效发表意见，并不对本次会议所审议的议案内容以及议 案所表述的事实或数据的真实性、准确性、合法性发表意见。本所律师假定公司 提交给本所律师的资料（包括但不限于有关人员的居民身份证、授权委托书、企 业法人营业执照等）真实、完整，资料上的签字和/或印章均是真实的，资料的副 本或复印件均与正本或者原件一致。 本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德 ...

会议基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [1] - 活动时间为 2024 年 5 月 29 日下午 15:00 - 17:00 [1] - 活动地点为通过全景网“投资者关系互动平台”采用网络远程方式 [1] - 参会人员为通过网络参与的投资者，上市公司接待人员包括董事长毕胜民、董事会秘书兼财务总监朴欣、保荐代表人王健实和赵楠 [2][3] 子公司相关 - 2023 年成立辽宁东健窑炉科技有限公司和东和新材料科技投资（广州）有限公司，分别聚焦技术服务和新材料投资 [3] - 辽宁东健窑炉科技有限公司提升窑炉制造及相关技术服务能力，拓展业务范围，改进主线业务生产工艺和效率 [3] - 东和新材料科技投资（广州）有限公司增强新材料领域创新和市场竞争力，推动新产品研发和应用 [3] 营收与利润情况 - 2023 年营业收入和净利润下滑，原因是菱镁原料市场低迷、产品价格下行以及期间费用上升 [3][5][7][8][9] - 2023 年利润下滑主因是主要产品价格下行降低了当期产品毛利水平 [3][8] - 截至 2023 年末，合并报表资产负债率为 27.28%，母公司资产负债率为 24.68%，资本结构较为健康 [4] - 应对措施包括加强成本管控、拓展新市场和新客户、持续技术研发和工艺改进 [4][7][8][9] 项目与技术相关 - 新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧 MgO 粉生产示范项目（D - D 型分解炉项目）是行业首台套装备产业化项目，具有产品质量高、产能大、能耗低、环保稳定达标等特点，有助于巩固加强公司技术竞争优势 [4][5] - 截止 2023 年末，公司拥有 42 项专利，包括 6 项发明专利，核心技术应用于主要产品生产过程 [4] - 尾矿浮选技术应用于浮选工艺阶段，电熔镁炉设计工艺应用于冶炼工艺阶段，各项工艺技术改进促进下游产品生产 [5] - DD 炉项目即将进入建设阶段，完成将对产业发展起标志性作用 [10] 政策相关 - 近期重要产业政策文件有 2023 年 11 月 24 日辽宁省人民政府出台的“关于推进菱镁行业高质量发展的实施意见”和 2024 年 4 月 11 日鞍山市菱镁行业高质量发展工作领导小组下发的《鞍山市 2024 年菱镁行业高质量发展工作要点》 [4] - 随着行业供给侧改革深入和高质量发展工作推进，公司将加强技术创新、调整发展战略，抓住机遇 [4][10][12] 风险应对相关 - 公司与主要客户合作稳定，持续开发新产品、新客户和市场，应收账款规模可控，原材料供应安全，资产质量较好 [5] - 若重大资产重组获准实施，公司资产质量将进一步改善 [5] 2024 年发展规划 - 稳定现有客户，按时、保质供货 [9] - 顺应市场价格变化，降低、优化成本，提高利润空间 [9] - 开发原有产品新客户，扩大产品市场占有率 [9] - 扩大产品品类，重点关注市场需求度高且利润空间大的新产品，承租高纯镁砂生产线，投放市场 [10]

公司概况与发展战略 - 公司成立两家子公司,分别聚焦技术服务与新材料投资,旨在增强公司在窑炉工艺技术及相关综合服务、新材料领域的竞争力[3] - 两家子公司在技术革新和市场拓展方面的发展,将有助于公司拓宽业务广度,并对主线业务技术水平的提升起到积极的推动作用[3] 经营业绩分析 - 2023年营业收入和净利润下滑的主要原因是当期菱镁原料市场低迷,产品价格下行,同时公司期间费用有所上升[3][4][7][8] - 公司将进一步加强成本管控,积极拓展新市场和新客户,并通过持续技术研发和工艺改进,提高产品竞争力和附加值,提高综合竞争力[3][4][7][8] 技术创新与知识产权 - 公司新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧MgO粉生产示范项目系行业首台套装备产业化项目,有助于巩固并加强公司在行业内的技术竞争优势[3][4] - 公司已拥有42项专利,包括6项发明专利,主要核心技术均已应用至主要产品生产过程中,有效增强了公司产品的竞争力[3][4] 政策环境与发展机遇 - 随着辽宁省菱镁行业供给侧改革的深入以及菱镁行业高质量发展工作的持续推进,公司将抓住行业供给侧改革及行业高质量发展政策导向下的历史机遇[4][9][10][12] - 公司将持续加强技术创新、及时调整公司发展战略,进一步提高发展质量[12] 未来发展规划 - 2024年公司将继续稳定现有客户,降低优化成本,提高利润空间,同时开发新客户,扩大现有产品市场占有率,增加营收与利润[9][10] - 公司将通过扩大产品品类以取得新的营收和利润增长,重点关注市场需求度高且利润空间大的新产品[9][10]

业绩数据 - 2023年公司营业收入6.36亿元，同比下降6.48%，净利润6157.58万元，同比下降44.88%，毛利率30.23%，上年同期为32.58%[3] - 2023年主营业务收入较上年下降6.07%，主要因电熔镁砂等产品收入下降[4] - 2023年第四季度营业收入最高、净利润最低，因销量、价格、毛利率和财务费用等因素[10] 产品收入与毛利率 - 电熔镁砂收入2.62亿元，同比下降15.70%，毛利率25.05%，同比下降10.75个百分点[3] - 耐火制品收入1.60亿元，同比增长25.66%，毛利率12.79%，同比下降1.27个百分点[3] - 精矿轻烧粉收入1.04亿元，同比下降31.71%，毛利率29.13%，同比增加0.94个百分点[3] - 耐火制品境外收入较上年增加1907.76万元，定型耐火制品占比约90%，较上期增长约4个百分点[6] - 菱镁矿石收入较上年上升65.27%，因销量提升，本期销量较上期增长148.81%[6] - 公司综合毛利率较上年下降2.32个百分点，主要受电熔镁砂产品毛利率下降影响[7] - 公司综合毛利率高于同行业平均值，主要因产品结构差异[9] 存货情况 - 报告期末公司存货账面价值2.84亿元，较期初增加75.36%，存货周转率为1.97，2021年、2022年分别为2.97、2.82[11] - 2023年末较2022年末存货增加74.63%，原材料较上年期末增加102.69%，库存商品增加80.04%[13][14] - 电熔镁砂期末结存金额6271.74万元，较期初增加57.99%，数量2.75万吨，较期初增加61.76%[14] - 高纯镁砂期末结存金额1690.25万元，数量0.64万吨[15] - 耐火制品期末结存金额2583.16万元，较期初减少7.82%，数量0.69万吨，较期初减少5.48%[15] - 精矿轻烧粉期末结存金额1380.01万元，较期初增加19.02%，数量1.21万吨，较期初增加9.01%[15] - 精矿粉期末结存金额2168.63万元，较期初增加196.85%，数量7.24万吨，较期初增加164.23%[15] - 2023年末电熔镁砂结存2.75万吨，销量8.80万吨，约4个月可售完；高纯镁砂结存0.64万吨，2024年1 - 4月已售完[20] - 截至2023年末在手订单对应销售合同金额3474.86万元，覆盖率24.66%[24] - 2024年1 - 4月电熔镁等产成品期后销售单价高于报告期末库存单位成本[24] - 同行业公司2023年存货跌价准备计提比例：北京利尔2.17%、中镁控股5.06%等，公司为0.84%[26] 产销量与投入 - 2023年电熔镁砂原材料投入1045.44，较2022年增加3.12%，能源动力消耗980.57，较2022年减少2.78%[16] - 2023年耐火制品原材料投入3268.16，较2022年增加3.49%，能源动力消耗77.22，较2022年增加4.49%[16] - 菱镁矿石投入量64.26万吨，库存量114.48万吨；电熔镁砂产量10.51万吨，销量8.80万吨，库存量2.75万吨[19] - 2023年度消耗菱镁矿石64.26万吨，年末结存114.48万吨，可满足约21个月生产需求[20] 客户与供应商 - 2023年、2022年自营口燊阳取得收入分别为5070.92万元、6713.13万元，占比分别为7.98%和9.88%[28] - 向鞍山众信、雷生化工采购金额分别为3834.13万元、1979.95万元，采购占比分别为7.28%、3.76%[28] - 2023年向吉林建龙钢铁销售耐火制品收入5676.23万元，占比8.93%[30] - 2023年前五大客户交易额合计24316.95万元，占比38.26%[31] - 2023年前五大供应商采购额合计22754.95万元，占比43.22%[33] - 2023年公司向营口燊阳销售精矿轻烧粉单价1184.56元/吨，与均价无显著差异[34] - 2023年公司向鞍山众信采购菱镁矿石，采购额占比超80%，单价122.64元/吨，与均价无显著差异[35] - 2022 - 2023年公司向雷生化工采购清洁剂金额分别为1297.96万元、1640.58万元，单价分别为13956.61元/吨、12377.03元/吨[36] 财务状况 - 报告期末短期借款9881.17万元，同比增长68.69%[38] - 报告期末货币资金1.41亿元，同比增长153.81%[38] - 报告期末交易性金融资产1000.27万元，同比增长100%[38] - 报告期财务费用287.39万元，同比增长79.62%[38] - 2023年利息收入181.36万元，年度日均存款余额约12700万元，利息收入与存款规模匹配[39] - 2023年公司信用借款合计9870万元，涉及兴业、民生、中信、中国等银行，利率在3.65% - 3.80%之间[41] - 2023年利息收入181.36万元，同比增长32.79%，因取得募集资金净额1.52亿元及协定存款利率计息[42] - 2023年利息支出总额432.09万元，同比增加19.89%，因新增厂房、设备租赁致未确认融资费用摊销增加[42][43] - 2023年短期借款利息支出263.02万元，同比减少27.02%，因平均贷款余额和贷款利率下降[43] - 2022年度贷款利率在4.20% - 5.22%之间，2023年度贷款利率在3.65% - 4.15%之间[43] - 2023年末公司货币资金余额为14068.78万元，交易性金融资产余额1000.00万元[44] - 剔除相关资金后，2023年末公司自有资金余额为4532.68万元，用于日常经营等支出[44] - 2023年公司募集资金余额（不含理财）8434.02万元，可使用闲置募集资金最高7000万元补充流动资金[44] - 截至2023年末，公司实际使用闲置募集资金2160.00万元用于暂时补充流动资金[44] - 年审会计师采取多项审计程序，认为公司利息收入与存款规模匹配，增加贷款规模合理[45]

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2024-042 辽宁东和新材料股份有限公司 关于年报问询函回复 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 北京证券交易所上市公司管理部： 辽宁东和新材股份有限公司于 2024 年 5 月 15 日收到贵所出具 的《关于对辽宁东和新材料股份有限公司的年报问询函》（年报问 询函【2024】第 013 号）后，公司及年审会计师容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）随即逐项落实问询函中关注的问题，现作回复如 下： 一、关于经营业绩 报告期内,你公司营业收入为 6.36 亿元，同比下降 6.48%，归属于上市公 司股东的净利润 6,157.58 万元，同比下降 44.88%。公司毛利率 30.23%，上年 同期为 32.58%。其中，电熔镁砂产品实现营业收入 2.62 亿元，同比下降 15.70%，毛利率 25.05%，同比下降 10.75 个百分点；耐火制品实现营业收入 1.60 亿元，同比增长 25.66%，毛利率 12.79%，同比下降 1.27 个 ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2024-040 辽宁东和新材料股份有限公司 2023 年年度报告说明会预告公告 三、 参加人员 公司董事长:毕胜民先生 公司董事会秘书、财务负责人:朴欣女士 公司保荐代表人:王健实先生、赵楠女士 四、 投资者参加方式 本次说明会采用网络方式召开。 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 说明会类型 辽宁东和新材料股份有限公司(以下简称"公司")于 2024 年 4 月 26 日在北 京证券交易所官方信息披露平台((http://www.bse.cn/)发布了《辽宁东和新材 料股份有限公司 2023 年年度报告》(公告编号:2024-021)，为方便广大投资者更 深入了解公司 2023 年年度经营业绩的具体情况，加强与投资者的互动交流，公 司拟召开 2023 年年度报告业绩说明会。 二、 说明会召开的时间、地点 （一）会议召开时间：2024 年 5 月 29 日(星期三)15:00-17:00。 （二）会议召开地点 本次业绩说明会将采用 ...