业绩总结 - 截至2024年12月31日，合并报表归母未分配利润473,242,766.09元，母公司未分配利润392,111,597.74元[3] 利润分配 - 总股本165,540,000股，每10股派现1元，预计派现16,554,000元[3] - 本次权益分派预案经多会议审议，尚需股东会审议[5][6][7] - 方案决策通过后2个月内实施[14]

上市情况 - 公司于2023年3月30日在北交所上市，发行价8.68元/股，发行2000万股，募资1.736亿元，净额1.5244581143亿元[1] 募集资金投入 - 截至2025年3月31日，新型低能耗双室项目计划投资11444.58万元，累计投入961.78万元，进度8.40%[4] - 截至2025年3月31日，偿还贷款及补流计划投资3800万元，累计投入3800万元，进度100.00%[4] - 截至2025年3月31日，募集资金累计投入4761.78万元，进度31.24%[4] 募集资金存储 - 截至2025年3月31日，募集资金存储余额9835.711782万元，未赎回理财产品1000万元未计入[4] 现金管理 - 公司拟用不超9000万元闲置募集资金现金管理，额度内可循环滚动[7] - 现金管理授权自2025年5月9日起12个月有效，单笔超期顺延[7][8] - 2025年4月28日，董事会和监事会通过闲置募集资金现金管理议案[12] - 监事会和保荐机构认为现金管理合规，可提效增收，不影响项目[13][14]

审计相关 - 容诚对东和新材2024年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年4月28日[2] - 容诚核对汇总表与审计资料，未发现重大不一致[3] 资料相关 - 东和新材编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 专项说明仅供公司年度报告披露使用，签字盖章页日期为2025年4月28日[4][6]

募集资金情况 - 2023年1月4日获证监会同意公开发行股票注册批复，发行2000万股，发行价8.68元/股，募集资金净额1.5244581143亿元，3月20日资金到账[12] - 截止2024年12月31日，募集资金账户初始金额1.5703856亿元，支付费用后净额1.5244581143亿元[14] - 截止2024年12月31日，账户增加3.9733065308亿元，减少4.3652938777亿元，期末余额1.1324707674亿元[14][15] - 2024年委托理财合计金额25000万元[30] 资金使用与管理 - 2023 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，最高7000万元，期限不超12个月[24][25] - 2023 - 2024年使用闲置募集资金进行现金管理，额度从1.2亿降至1亿，期限最长12个月[30][31] - 2024年12月31日用3000万元买结构性存款，2025年1月27日赎回[32][33] 募投项目变更 - 二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产项目拟投变更为0，新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目拟投11444.58万元[35] - 变更用途的募集资金4445811.43元，累计投入2293672元，占比15.07%[42] 新募投项目情况 - 截止2024年12月31日，新募投项目累计投入4293672元，进度3.75%[35][42] - 新募投项目计划用地28111平方米，建成后年产轻烧氧化镁粉20万吨，建设周期18个月[36][37]

业绩总结 - 2024年度营业总收入为682,470,452.45元，2023年度为635,508,098.04元[33] - 2024年度营业总成本为590,502,890.57元，2023年度为529,537,627.19元[33] - 2024年度净利润为73,779,219.79元，2023年度为86,136,482.00元[33] - 2024年度营业收入541,177,959.03元，2023年度为437,190,102.40元[43] - 2024年度营业成本465,821,054.94元，2023年度为359,487,757.37元[43] - 2024年度营业利润34,869,189.50元，2023年度为52,775,892.73元[43] - 2024年度利润总额38,017,980.46元，2023年度为54,872,382.13元[43] - 2024年度净利润36,964,983.67元，2023年度为52,103,232.45元[43] 资产负债 - 2024年12月31日流动资产合计910,275,794.67美元，2023年为757,240,012.19美元[27] - 2024年12月31日流动负债合计395,890,253.95美元，2023年为280,014,085.44美元[27] - 2024年长期借款为41,600,000.00美元[27] - 2024年其他权益工具投资为25,610,537.77美元[27] - 2024年投资性房地产为36,892,301.22美元，2023年为38,552,275.40美元[27] - 2024年固定资产为273,799,384.39美元，2023年为267,387,483.61美元[27] - 2024年在建工程为84,001,101.49美元，2023年为56,381,457.61美元[27] - 2024年使用权资产为46,277,199.09美元，2023年为41,102,443.47美元[27] - 2024年无形资产为140,943,734.46美元，2023年为167,594,640.41美元[27] - 2024年负债合计553,373,867.96美元，2023年为375,911,648.33美元[27] - 2024年12月31日流动资产合计726,345,850.22元，2023年为572,296,658.82元[40] - 2024年12月31日流动负债合计372,234,835.78元，2023年为236,508,127.99元[40] - 2024年12月31日非流动资产合计653,401,070.12元，2023年为578,757,389.63元[40] - 2024年12月31日非流动负债合计103,938,627.60元，2023年为47,515,269.21元[40] 现金流量 - 2024年度经营活动现金流入小计为587,752,400.35元，2023年度为533,200,836.27元[34] - 2024年度经营活动现金流出小计为533,317,178.00元，2023年度为407,460,044.71元[34] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为26,692,731.08元，2023年度为51,581,636.13元[34] - 2024年度投资活动现金流入小计为116,306,222.41元，2023年度为251,746,142.16元[34] - 2024年度投资活动现金流出小计为206,893,270.59元，2023年度为393,056,591.50元[34] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 141,310,449.34元，2023年度为 - 90,587,057.18元[34] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为143,286,771.80元，2023年度为164,860,405.19元[34] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为398,361,478.99元，2023年为406,092,698.34元[44] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为13,235,281.88元，2023年为 - 30,113,294.74元[44] - 2024年收回投资收到的现金为250,000,000.00元，2023年为115,000,000.00元[44] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 12,110,104.84元，2023年为 - 63,863,332.47元[44] - 2024年取得借款收到的现金为331,000,000.00元，2023年为120,000,000.00元[44] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为166,093,184.01元，2023年为166,513,631.97元[44] - 2024年现金及现金等价物净增加额为56,428,831.33元，2023年为71,867,758.32元[44] 其他 - 审计认为2024年12月31日合并及母公司资产负债表等财务报表按准则编制，公允反映公司财务状况[7] - 将收入确认识别为关键审计事项，因营业收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入确认时点风险[11] - 截至2023年12月31日和2024年12月31日，存货账面价值分别为28444.10万元、29824.09万元[15] - 2023年和2024年存货跌价准备占存货原值比例分别为0.84%、0.91%[15] - 2023年和2024年存货占资产总额比例分别为18.48%、20.65%，将存货存在识别为关键审计事项[15] - 2023年公开发行2,000.00万股，募集资金总额为173,600,000.00元，净额为152,445,811.43元[49] - 2023年公开发行后公司注册资本增加至16,554.00万元，本报告期末公司注册资本仍为16,554.00万元[49][50] - 财务报表于2025年4月28日经董事会决议批准报出[51]

RSM 容 诚 内部控制审计报告 辽宁东和新材料股份有限公司 容诚审字[2025]110Z0130 号 容诚会计师 骑 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行业 "社会" 内部控制审计报告 容诚审字[2025]110Z0130 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东和 新材公司董事会的责任。 辽宁东和新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了辽宁东和新材料股份有限公司(以下简称东和新材公司)2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入682,470,452.45元，较2023年增长7.39%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润52,119,813.49元，较2023年下降15.36%[25] - 2024年末资产总计1,613,996,330.19元，较2023年末增长17.15%[26] - 2024年末负债总计553,373,862.96元，较2023年末增长47.21%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额51,581,636.13元，较2023年增长93.24%[26] - 2024年业绩快报与年度报告中，营业收入变动比例为-1.74%，归属于上市公司股东的净利润变动比例为1.01%[29] - 2024年第四季度净利润最低，因毛利下降影响约218万元、研发费用高约400万元及税金费用增加[32] - 2024年非经常性损益合计6,565,971.75元，净额为5,593,594.61元[34] - 2024年度公司实现营业收入68,247万元，比上年同期增长7.39%[46] - 2024年度公司实现归母净利润5,212万元，同期比下降15.36%[46] - 至2024年末公司资产总额161,400万元，较年初增长17.15%[46] - 至2024年末公司负债总额55,337万元，较上年年末增长47.21%[46] - 至2024年末归属于母公司净资产98,443万元，较上年年末增长5.42%[46] - 2024年电熔镁砂平均售价同期比下降约7%[46] - 2024年高纯镁砂平均售价同期比下降超过10%[46] - 2024年国内粗钢产量较上年下降约1.7%，公司业绩与行业情况趋同，虽销量同期比有所增长，但受价格下行影响利润同期比下行[49][50] - 2024年末货币资金237,119,254.01元，占总资产14.69%，较2023年末增长68.54%[52] - 2024年末应收票据152,962,434.44元，占总资产9.48%，较2023年末增长67.09%[52] - 2024年末长期股权投资25,680,537.77元，占总资产1.59%，较2023年末增长100%，因向美格沃德投资2700万元，持股30%[52][54] - 2024年末在建工程84,003,303.49元，占总资产5.20%，较2023年末增长48.99%，因新增4号高纯窑生产线项目投资1508万元、新增募投项目建设投资1856万元[52][54] - 2024年营业收入682,470,452.45元，较2023年增长7.39%[56] - 2024年营业成本509,108,271.93元，占营业收入74.60%，较2023年增长14.82%[56] - 2024年销售费用5,687,480.24元，占营业收入0.83%，较2023年下降36.53%[56] - 2024年财务费用5,408,501.53元，占营业收入0.79%，较2023年增长88.19%[56] - 2024年净利润73,779,219.79元，占营业收入10.81%，较2023年下降14.35%[57] - 2024年主营业务收入669,586,094.61元，较2023年增长6.61%；其他业务收入12,884,357.84元，较2023年增长72.96%[60] - 2024年经营活动产生的现金流量净额51,581,636.13元，较2023年增长93.24%；投资活动产生的现金流量净额 -141,310,449.34元，较2023年减少55.99%；筹资活动产生的现金流量净额164,860,405.19元，较2023年增长15.06%[72] - 投资活动现金净流出增加主要因期末投资结构性存款余额增加2,000万元、购建固定资产等支付现金增加1,490万元、增加对美格沃德投资2,700万元[73] - 报告期投资额276,700,000.00元，较上年同期增长100.22%，其中股权投资3,670万元，银行理财产品（结构性存款）投资24,000万元[74] - 当期收到上市补贴款300万元使营业外收入较上年同期增加[58] - 荣富耐火当期净利润4785.21万元，上年同期5581.66万元，经营业绩同比下降14.27%[91] - 泰迪炉材当期净利润1037.96万元，上年同期524.97万元，经营业绩同比增长97.72%[91] - 本期研发支出金额1687.85万元，上期1699.20万元，研发支出占营业收入的比例本期为2.47%，上期为2.67%[94] - 研发人员总计期初62人，期末66人，研发人员占员工总量的比例期初为8.36%，期末为8.53%[95] - 公司拥有的专利数量本期39个，上期42个；发明专利数量本期8个，上期6个[96] - 截至2023年12月31日以及2024年12月31日存货账面价值分别为28,444.10万元、29,824.09万元，存货跌价准备占存货原值的比例分别为0.84%、0.91%，存货占资产总额的比例分别为18.48%、20.65%[101] 各条业务线表现 - 电熔镁砂（高纯镁砂）营业收入329,397,700.77元，同比增长25.92%，营业成本285,100,639.69元，同比增长45.41%，毛利率减少11.60个百分点[62] - 尾矿轻烧粉营业收入19,560,317.42元，同比增长70.66%，营业成本11,480,315.11元，同比增长37.63%，毛利率增加14.08个百分点[63] - 内销营业收入488,523,256.18元，同比增长1.67%，营业成本353,811,081.65元，同比增长7.96%，毛利率减少4.22个百分点；外销营业收入193,947,196.27元，同比增长25.12%，营业成本155,297,190.28元，同比增长34.26%，毛利率减少5.45个百分点[65] - 主要客户中，（德国诺玛）NORMAG GMBH销售金额108,093,648.40元，占比15.84%[68] - 主要供应商中，国网辽宁省电力有限公司采购金额146,618,489.97元，占比32.60%[71] - 泰迪炉材注册资本6000万元，总资产2.29亿元，净资产1.57亿元，主营业务收入1.46亿元，主营业务利润2080.92万元，净利润1037.96万元[88] - 荣富耐火注册资本500万元，总资产1.05亿元，净资产7123.94万元，主营业务收入8944.84万元，主营业务利润6619.26万元，净利润4785.22万元[88] - 东和欧洲注册资本76.99万元，总资产362.42万元，净资产 -34.63万元，主营业务收入1001.07万元，主营业务利润48.87万元，净利润 -47.18万元[88] - 东部镁业注册资本5000万元，总资产4786.93万元，净资产3942.88万元，主营业务收入1570.04万元，主营业务利润1.33万元，净利润 -248.86万元[88] 管理层讨论和指引 - 2025年菱镁行业产能过剩、同质竞争激烈，但辽宁省推进高质量发展将强化资源管控、淘汰落后产能等[113] - 2025年公司要“降本”，增加向产业链上游投资、加速生产工艺革新改进[113] - 2025年公司要“增收”，以优质产品和服务维护老客户、开发新客户，扩大市场占有率[113] - 2025年公司要创新，打造镁耐材、镁化工、镁建材一体化产业布局，创新加工技术与产品[113] - 2025年公司将全面实施规范化管理机制、管控体制和管理模式，推进ERP系统搭建[114] - 2025年公司推进浮选厂尾矿回选调试运行、抓好募投项目投产、将人工分选改造为智能分选生产线[114] - 2025年公司坚持“国内、国际双轮驱动”战略，稳定老客户、开拓新客源，实现销售目标增长[115] - 2025年公司注重人才储备，制定人才队伍建设和后备管理人才培养计划，推行“导师制”[115] - 2025年公司利用上市公司平台优势并购整合，加速生产工艺革新，实现绿色生产[116] - 2025年3月27日公司拟现金购买鞍山富裕矿业销售有限公司60%股权，交易存在不确定性[117] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年公司获得工信部“国家绿色工厂”称号[7] - 公司报告期内向美格沃德投资2700万元，持股比例30% [7] - 公司股票于2023年3月30日在北交所上市[20] - 公司普通股总股本为165,540,000股，优先股总股本为0股[20] - 公司实际控制人为毕胜民、毕一明，一致行动人为毕胜民、毕一明、董宝华、孙希忠、赵权[21] - 公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，签字会计师为闫长满、周洪波、刘燕[21] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为东莞证券股份有限公司，保荐代表人为王健实、赵楠，持续督导期间至2026年12月31日[21] - 公司对镁格沃德投资金额为2700万美元，持股比例30%，本期投资盈亏为 - 131.946223万美元[76] - 2022年公司投资设立东部镁业，注册资本5000万元，公司认缴出资额3750万元，本年度出资额750万元[76] - 2023年公司投资设立东健窑炉，注册资本2000万元，上年末累计出资额450万元，本年度出资额100万元[76] - 2023年公司投资设立东和新材（广州），注册资本1000万元，上年末累计出资额120万元，本年度出资额120万元[76] - 交易性金融资产初始投资成本为2.4亿美元，本期购入金额2.4亿美元，本期出售金额2.5亿美元，报告期投资收益为42.789043万美元[77] - 2023年12月28日公司购买C23MQ0107共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款01195期产品1000万元，到期赎回收益2.191781万美元[77] - 12月31日公司购买结构性存款产品3000万元，产品起息日为2025年1月1日，期末未记入交易性金融资产科目[77] - 银行理财产品发生额为2.4亿美元，未到期余额和逾期未收回金额均为0[79] - 公司多项委托理财（如C24X30107共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款等）发生额均为1000万美元，未到期余额和逾期未收回金额均为0[81] - 公司委托理财资金来源多为募集资金，产品多为保本浮动收益型[81] - 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款02268期募集资金2000万美元，期限为2024.3.31至2024.4.30[82] - 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款02464期募集资金1000万美元，期限为2024.4.13至2024.5.13[82] - 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款03485期募集资金2000万美元，期限为2024.6.1至2024.6.28[82] - 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款04126期募集资金1000万美元，期限为2024.7.1至2024.7.31[82] - 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款17231期募集资金2000万美元，期限为2024.8.26至2024.9.25[82] - 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款17283期募集资金1000万美元，期限为2024.9.1至2024.9.30[82] - 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款17711期募集资金1000万美元，期限为2024.10.1至2024.10.31[83] - 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款18006期募集资金2000万美元，期限为2024.10.12至2024.11.13[83] - 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款18359期募集资金3000万美元，期限为2024.11.1至2024.11.29[83] - 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款18912期募集资金3000万美元，期限为2024.12.1至2024.12.31[83] - 理财产品C24X30107参考年化收益率2.50%，当期实际收益20,547.95元且已收回[85] - 理财产品C24XM0111参考年化收益率2.31%，当期实际收益18,986.30元且已收回[85] - 2023年12月28日公司购买1000万元C23MQ0107产品，2024年1月29日到期赎回，收益21,917.81元[86] - 2024年12月31日公司购买3000万元C243W0102产品，起息日2025年1月1日，赎回

财务表现 - 2024年公司实现营业收入6 82亿元 净利润5211 98万元 扣非净利润4652 62万元 基本每股收益0 31元 [1] - 2025年第一季度公司实现营业收入1 47亿元 净利润1943 61万元 扣非净利润1922 27万元 基本每股收益0 12元 [1] - 2024年营业收入增长主要因电熔镁砂销量增长 高纯镁砂生产线稳定 耐火制品结算单价上涨 [1] 业务概况 - 公司是镁质耐火材料生产为主的菱镁资源综合利用高新技术企业 主营业务为镁质耐火材料研发生产销售 [1] - 主要产品包括电熔镁砂 轻烧氧化镁 高纯镁砂 定形及不定形耐火制品等 [1] - 具备菱镁矿浮选 氧化镁冶炼 耐火材料制造 钢铁冶炼耐火材料工程承包一体化能力 [1] 行业前景 - 菱镁是辽宁省特色优势资源 储量和产量居世界首位 对保障产业链供应链安全具有战略意义 [2] - 行业将向绿色 高端 集中化方向演进 实现矿山→冶炼→深加工一体化垂直整合 [2] - 未来趋势包括资源利用率提升 发展循环经济 节能减排 重点发展高端产品 产业集中度提高 [2] 战略规划 - 2025年重点工作包括尾矿回选突破 销售增长 募投项目投产 加快体系建设实现生产销售新突破 [2] - 拟通过技术突破 资源整合 市场差异化竞争把握新能源与循环经济红利 [2] 并购交易 - 拟以不超过2 8亿元现金收购富裕矿业60%股权 已签署意向协议 [3] - 富裕矿业拥有年产50万吨菱镁矿和3万吨滑石矿产能 已备案菱镁矿储量1707万吨 滑石矿34万吨 [3] - 该矿山钙含量低铁含量高 与公司现有矿山形成互补 交易将加强原材料供应安全并拓展业务 [3]

中国经济网北京4月14日讯东和新材(839792.BJ)4月11日披露的股东减持股份结果公告显示，4位公司实 际控制人之一致行动人的亲属近3个月合计减持1,710,000股，已减持比例为1.03%，已减持总金额合计 17,370,983.06元；另有1名持股5%以上股东ZHAN GQINGBIN减持1,597,680，已减持比例0.97%，已减 持总金额16,553,938.93元。 李艺辉于2025年1月14日至2025年4月9日通过集中竞价减持东和新材410,000股，已减持比例为0.25%， 减持价格区间为9.56元/股至10.75元/股，已减持总金额4,057,839.32元；当前持股数量为318,600股，当 前持股比例为0.19%。 | | | | | | | | 减 持 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 已减 | 博 | | | | 计 | | 当前 | | 股东名 | 已减持数 | | 持 | 减持 | 减持价 | 已减持总金额 | 图 | 当前持股数 | | | 称 | 量(股) ...

减持前持股情况 - ZHANG QINGBIN持股19,284,940股，占比11.65%[4] - 李艺滨持股1,645,600股，占比0.99%[3] - 李艺辉持股728,600股，占比0.44%[3] - 陈燕持股1,000,000股，占比0.60%[3] - 李子英持股70,000股，占比0.04%[3] 减持情况 - 李艺滨减持530,000股，占比0.32%，金额5,698,000元[5] - 李艺辉减持410,000股，占比0.25%，金额4,057,839.32元[5] - 陈燕减持700,000股，占比0.42%，金额6,814,780.00元[5] - 李子英减持70,000股，占比0.04%，金额800,363.74元[7] - ZHANG QINGBIN减持1,597,680股，占比0.97%，金额16,553,938.93元[7] 减持后持股情况 - ZHANG QINGBIN持股17,687,260股，占比10.68%[7] - 李艺滨持股1,118,000股，占比0.68%[5] - 李艺辉持股318,600股，占比0.19%[5] - 陈燕持股300,000股，占比0.18%[5] - 李子英持股0股，占比0%[7]