证券代码：873167 证券简称：新赣江 公告编号：2025-036 2024 年度独立董事述职报告（肖永欢） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 作为江西新赣江药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年 度，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证 券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号 ——独立董事》及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关法律、法规规定，认 真、忠实、勤勉地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项 议案，对公司重大事项发表独立意见，积极维护公司及全体股东合法权益。现将 2024 年履职情况汇报如下： 一、 独立董事基本情况及独立性情况 江西新赣江药业股份有限公司 肖永欢，男，1984 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学历。2008 年 3 月至 2011 年 3 月，任吉安市青原区人民法院审判员；2011 年 4 月至 2013 年 4 月，担任青原区东固畲族 ...

证券代码：873167 证券简称：新赣江 公告编号：2025-037 江西新赣江药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（石美金） 石美金，女，1984 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学历，注 册会计师、高级会计师。历任天健会计师事务所（特殊普通合伙）经理、杭州睿 沣资产管理有限公司高级投资经理、绿城建筑科技集团有限公司财务副总监等职 务；2022 年至今，担任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所上 市公司持续监管指引 1 号——独立董事》规定的独立性要求，不存在影响独立性 的情况。 二、 独立董事报告期内履职情况 报告期内，本人利用到公司参加董事会、股东大会的时间，通过查阅资料、 与其他公司董事、高级管理人员及相关工作人员交流，及时了解公司经营状态和 可能产生的经营风险，到全资子公司江西众源药业有限公司(以下简称"众源药业") 进行实地考察，在公司现场工作时间为 15 天。工作内容如下： 1 （一）出席董事会及股东大会的情况 公司 2024 年度共计召开 11 次董事会、3 次股东大会，本人均亲自以现场或 通讯方式参与表决，不存在无故缺席 ...

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入为153,763,382.65元，较2023年的216,483,936.65元减少28.97%[22] - 公司2024年毛利率为43.00%，2023年为47.15%[22] - 公司2024年归属于上市公司股东的净利润为22,410,984.75元，较2023年的45,565,550.51元减少50.82%[22] - 公司2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为10,912,104.38元，较2023年的37,556,891.83元减少70.95%[22] - 公司2024年加权平均净资产收益率（依据归属于上市公司股东的净利润计算）为4.71%，2023年为10.70%[22] - 公司2024年加权平均净资产收益率（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）为2.29%，2023年为8.82%[22] - 公司2024年基本每股收益为0.32，较2023年的0.68减少52.94%[22] - 2024年末资产总计554,443,804.35元，较2023年末增长6.23%[23] - 2024年末负债总计77,859,777.46元，较2023年末增长61.51%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额46,103,728.85元，较2023年增长14.04%[23] - 2024年营业收入增长率为 -28.97%，净利润增长率为 -50.86%[24] - 业绩快报与年报中总资产差异率为3.07%，归属于上市公司股东的净利润差异率为 -3.66%[25] - 2024年第一至四季度营业收入分别为39,850,688.25元、35,440,930.09元、36,080,233.23元、42,391,531.08元[27] - 2024年非经常性损益合计13,394,005.62元，2023年为9,414,511.91元，2022年为1,146,037.08元[31] - 2024年非经常性损益净额11,498,880.37元，2023年为8,008,658.68元，2022年为986,562.91元[31] - 2024年末归属于上市公司股东的每股净资产6.69元，较2023年末增长0.75%[23] - 2024年利息保障倍数为1,000.92，较2023年的766.93有所提升[23] - 2024年公司实现营业收入1.54亿元，同比下降28.97%[44] - 2024年公司实现营业利润2812.25万元，同比下降46.84%[44] - 2024年公司实现净利润2187.42万元，同比下降50.86%[44] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2241.10万元，同比下降50.82%[44] - 2024年经营活动产生的现金流量净额4610.37万元，同比增加14.04%[45] - 2024年投资活动产生现金流量净额-1564.35万元，同比增长90.10%[45] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额14.70万元，同比下降99.90%[45] - 报告期末公司资产总额5.54亿元，较上年末增长6.23%[45] - 报告期末公司负债总额7785.98万元，较上年末增长61.51%[45] - 2024年末货币资金为121,637,369.29元，占总资产比重21.94%，较2023年末增长33.63%[53] - 2024年末交易性金融资产为149,802,090.57元，占总资产比重27.02%，较2023年末下降14.59%[53] - 2024年末应收账款为9,903,710.22元，占总资产比重1.79%，较2023年末下降21.93%[53] - 2024年末在建工程为87,904,051.28元，占总资产比重15.86%，较2023年末增长86.33%[53] - 2024年末应付账款为38,004,438.25元，占总资产比重6.85%，较2023年末增长44.81%[53] - 2024年营业收入为153,763,382.65元，较2023年下降28.97%[55] - 2024年营业成本为87,645,851.83元，占营业收入比重57.00%，较2023年下降23.39%[55] - 2024年毛利率为43.00%，较2023年的47.15%有所下降[55] - 2024年销售费用为10,071,253.81元，占营业收入比重6.55%，较2023年下降25.37%[55] - 2024年其他收益为11,922,291.01元，占营业收入比重7.75%，较2023年增长52.41%[55] - 营业收入同比减少28.97%，主要因市场竞争激烈和需求减少致销量下降[58] - 营业成本同比减少23.39%，随营业收入下降同步减少[62] - 净利润为21,874,240.38元，同比减少50.86%，受市场竞争和营收毛利下降影响[57] - 货币资金同比增长33.63%，因赎回理财产品增加和利润积累[56] - 经营活动现金流量净额为46,103,728.85元，同比增长14.04%，因政府补助增加和上期缓缴税费支付[72][73] - 投资活动现金流量净额为 - 15,643,521.27元，同比增长90.10%，因本期购买理财减少[72][73] - 筹资活动现金流量净额为146,981.24元，同比下降99.90%，因上期发行新股收到现金[72][73] - 报告期投资额为122,280,000.00元，同比减少49.26%[74] 各条业务线表现 - 公司化学原料药采用直销模式，化学药品制剂和中成药采用经销为主、直销为辅模式[38][39] - 原料药营业收入75935339.7元，营业成本27477398元，毛利率63.81%，同比减少9.65个百分点[193] - 制剂药营业收入39764833.8元，营业成本27001849元，毛利率32.10%，同比减少5.74个百分点[193] - 中成药营业收入34081318.2元，营业成本28442681.3元，毛利率16.54%，同比增加4.45个百分点[193] - 贸易类营业收入3802566.53元，营业成本4620648.32元，毛利率 -21.51%，同比减少48.54个百分点[193] - 公司合计营业收入153584058.34元，营业成本87542576.54元[193] - 2024年维生素及感冒药类市场需求减弱，制剂药毛利下降5.74个百分点[194] - 公司原料药采用直销模式，制剂药采用经销为主、直销为辅模式[195] - 葡萄糖酸钙生产工艺技术成熟，应用于大批量生产，提高产品质量和产能[198] - 葡萄糖酸锌生产工艺技术产品市场份额多年同类产品第一[199] - 葡萄糖酸亚铁制备方法产品市场份额多年同类产品第一[199] - 地仲强骨胶囊生产工艺技术产品为全国独家品种[199] - 复方银翘氨敏胶囊生产工艺技术产品市场份额多年同类产品前茅[199] - 维生素C咀嚼片生产工艺技术产品市场份额多年同类产品前茅[199] - 酚氨咖敏片生产工艺技术产品市场份额多年同类产品前茅[200] - 心脑康胶囊生产工艺技术产品市场份额多年同类产品前茅[200] - 葡萄糖酸锌生产工艺技术获得国家发明专利ZL201210560593.8[199] - 葡萄糖酸亚铁检测方法获得国家发明专利ZL201010102357.[199] - 地仲强骨胶囊检测方法获得国家发明专利[199] 管理层讨论和指引 - 2025年公司以持续快速健康发展为核心开展工作[108] - 子公司众源药业新建产线投产后，公司将实现管理标准化、人员专业化体系建设目标[108] - 公司销售方面重点开发药房和互联网终端销售渠道，增加OTC产品生产销售[108] - 公司将优化人力资源培训、薪酬、绩效考核体系提高员工素质和业务水平[108] - 公司积极拓展原料药到制剂上下游一体化业务，布局国内制剂业务[107] - 公司以地仲强骨胶囊等有独特优势品种为主，风湿定胶囊等有前景药品为辅打造大健康生态链[107] - 公司应对原料药批准文号制改备案制风险，优化组织结构并申报科技奖项[110] - 公司应对原材料价格波动风险，对价格波动大的原材料提前备货[110] - 公司应对环保风险，加大环保设施投入并探索节能减排技术[110] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司证券代码为873167，上市时间为2023年2月9日，上市交易所为北京证券交易所[13][16] - 公司普通股总股本为70,861,250股，优先股总股本为0股[17] - 公司控股股东为张爱江，实际控制人为张爱江、张明、张佳、张咪和严棋鹏[17] - 主要客户销售金额合计69,130,341.33元，占年度销售比44.96%[68] - 主要供应商采购金额合计21,680,024.66元，占年度采购比27.54%[70] - 中成药制剂保健品生产项目一期本期投入17090495.52元，累计投入60981071.35元，进度31.91%；二期本期投入19585218.54元，累计投入21116749.90元，进度13.29%[76] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本合计171698992.99元，本期购入金额122280000元，本期出售金额147779968.20元，报告期投资收益202589.30元，公允价值变动损益3801324.18元[78][79] - 银行理财产品募集资金发生额92000000元，未到期余额86007800元；自有资金发生额30280000元，未到期余额60200000元[81] - 江西众源药业有限公司注册资本10900000元，总资产202387494.98元，净资产89482985.82元，主营业务收入18798957.59元，主营业务利润 - 667922.29元，净利润 - 1077536.82元[83] - 江西众源药业有限公司主要从事中成药、补益类产品生产销售，公司持有目的是扩展产品多样性[83][84] - 奥匹神医疗和聚优云酷自设立后未开展实际业务，公司将其注销，不会对未来经营业绩造成重大影响[86] - 公司2022 - 2024年按15%税率享受所得税优惠政策，子公司江西众源药业有限公司2023 - 2025年企业所得税可享受15%优惠税率[87] - 本期研发支出金额为8797852.61元，上期为10028631.66元；本期研发支出占营业收入比例为5.72%，上期为4.63%[89] - 本期研发人员总计22人，上期为32人；本期研发人员占员工总量比例为5.61%，上期为8.23%[91] - 公司本期拥有专利数量60个，上期为67个；拥有发明专利数量均为9个[92] - 琥珀酸多西拉敏及片剂处于临床准备中，目标为新药首仿获批生产[93] - 盐酸小檗碱片一致性评价药学研究已完成药学研究，但因国家政策不获批件[93] - 甲硝唑片已完成并获得批件，目标获批生产[93] - 葡萄糖酸钙工艺及质量提升研究已完成药学研究，资料整理中[93] - 维生素C咀嚼片质量提升仿制药评价研究已完成药学研究，资料整理中[93] - 替格瑞洛产品开发处于药学研究阶段，目标获批生产[93] - 2024年4月1日公司拟注销两家三级子公司，于5月23日清算完毕，5月27日办妥注销手续[100] - 公司纳入2024年8月江西省工业和信息化厅2024年度江西省绿色制造名单；2024年12月吉安市生态环境局清洁生产审核评估企业名单[101] - 截至2024年末，我国60岁及以上人口31031万人，占全国人口的22.0%，65岁及以上人口22023万人，占全国人口的15.6%[104] - 至2024年底国家药品集采开展到第十批，累计纳入435个药品品种，平均降价幅度超50%[105] - 2024年3月创新药首次进入《政府工作报告》；6月国务院办公厅明确全链条支持创新药发展；7月国务院常务会议通过《全链条支持创新药发展实施方案》，药监局优化创新药临床试验审评审批机制[105] - 2024年12月31日，公司实际控制人张爱江等合计控制公司70.86%的表决权[110] - 诉讼仲裁累计金额为140,500元，占期末净资产比例为0.03%，其中作为原告/申请人金额为97,500元，占比0.02%；作为被告/被申请人金额为43,000元，占比0.01%；作为第三人金额为0元，占比0.00%[116] - 对外担保总额为90,000,00

股东大会情况 - 出席股东7人，持股51,213,800股，占比72.27%[3] - 2025年4月22日在公司会议室以现场和网络投票方式召开[4] - 律师认为表决结果合法有效[10] 资金使用计划 - 拟调理财产品金额或余额不超1.65亿，期限1年[7] - 拟用不超7200万闲置募集资金现金管理，期限12个月[8]

北京德恒（杭州）律师事务所 关于江西新赣江药业股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的 法律意见书 杭州市上城区新业路 200 号华峰国际商务大厦 10-11 楼 电话:0571-86508080 传真:0571-87357755 邮编：310020 北京德恒（杭州）律师事务所 关于江西新赣江药业股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的法律意见书 北京德恒（杭州）律师事务所 关于江西新赣江药业股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的 法律意见书 德恒【杭】书（2025）第 04026 号 致：江西新赣江药业股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国 证券法》（以下简称《证券法》）《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北 京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司股东会规则》等法律、 法规和其他有关规范性文件的要求，北京德恒（杭州）律师事务所（以下简称"本 所"）接受江西新赣江药业股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派律 师（以下简称"本所律师"）出席公司 2025 年第一次临时股东大会（以下简称 "本次股东大会"），并出具本《法律意见书 ...

授信担保 - 众源药业拟向招行南昌分行申请不超1000万元综合授信，期限12个月[2] - 公司为众源药业提供连带责任保证担保，担保责任期至借款到期日后三年届满[2] 审议情况 - 2025年4月1日公司第三届董事会第八次会议审议通过担保议案[3] 担保数据 - 公司连续12个月累计担保金额9000万元，占2023年末总资产比例17.24%[4] 保荐意见 - 保荐机构认为担保信息披露合规，符合公司发展要求，无异议[5][6]

股权交易 - 众源药业拟0元转让众泽源6%股权给航达咨询，转让后航达咨询持股26%[1] - 交易前众源药业持有众泽源60%股权，实缴436.5万元[1] - 交易前航达咨询认缴200万元，实缴150万元，持股20%；交易后认缴260万元，实缴150万元，持股26%[3][4] 财务数据 - 截至2024年9月30日，众泽源资产723.46万元，负债13.55万元，净资产709.91万元[13] - 2024年1 - 9月众泽源营收0元，净利润 - 38.43万元[13] 交易情况 - 本次交易不构成重大资产重组，构成关联交易[5][6] - 2025年4月1日相关会议审议通过转让议案，无需股东大会审议[7] - 关联交易价格公允，履行必要程序，符合法规要求[15][19] - 保荐机构对本次交易无异议[20]

资金募集 - 2022年12月19日发行1707.5万股，募资1.6135875亿元，净额1.4178161203亿元，2023年2月3日到账[2] - 行使超额配售选择权募资净额2235.403426万元，2023年3月13日到账[2] 项目投入 - 截至2025年3月31日，中成药制剂保健品生产项目一期投入进度77.87%[4] - 新增口服固体制剂片剂车间项目投入进度13.85%[4] - 药物一致性评价与临床试验项目投入进度14.42%[7] 资金存储与管理 - 截至2025年3月31日，募集资金存储合计2559.921486万元[5] - 拟用不超7200万元闲置募集资金现金管理，待股东大会审议[8][9]

担保信息 - 公司为众源药业提供1000万元连带责任保证担保[3] - 2025年4月1日董事会通过担保议案，7票同意[5] - 公司连续12个月累计担保9000万元，占2023年末总资产17.24%[5] - 公司担保责任至借款到期日后三年届满[8] 众源药业情况 - 众源药业注册资本和实缴资本均为10900万元[6] - 2023年末资产总额167437042.67元，负债74729795.92元，净资产90560522.64元，资产负债率45.91%[6] - 2023年营收17587674.59元，利润总额和净利润均为 - 249184.62元[6][7] - 众源药业综合授信额度不超1000万元，期限12个月[8] 上市公司担保余额 - 上市公司及其控股子公司对外担保余额9000万元，占最近一期经审计净资产19.13%[16] - 上市公司及其控股子公司对合并报表外单位担保余额为0[16]

理财安排 - 公司拟用闲置自有资金买低风险、流动性强理财产品[2] - 单笔或持有未到期余额、投资额度最高不超1.65亿元，资金可滚动使用[3][4] - 产品期限一般不超12个月，委托理财期限自2025年第一次临时股东大会通过起一年[4][5] 审批情况 - 使用闲置资金买理财已通过董事会和监事会，待股东大会审议[6] 理财优势 - 低风险理财产品利率高于同期银行活期存款利率，可提高资金效率和公司收益[8] 风险控制 - 公司安排财务人员跟踪分析，坚持原则加强风控[7]