财务表现 - 公司2022年营业额为7.81亿港元，同比下降2%[15] - 公司2022年股东应占利润为382.2万港元，同比下降95%[15] - 公司2022年总资产为70.82亿港元，较2021年的67.72亿港元有所增长[5] - 公司2022年每股基本盈利为0.25港仙，较2021年的6.44港仙大幅下降[5] - 公司2022年地产投资及发展业务收入为1.05亿港元，较2021年的9000万港元有所增长[5] - 公司2022年餐饮、食品及酒店业务收入为6.76亿港元，较2021年的7.06亿港元有所下降[5] - 公司2022年资产净值为40.78亿港元，较2021年的38.31亿港元有所增长[5] - 公司营业额为781,170,000港元，较去年减少2%[19] - 公司股东应占溢利为3,822,000港元，较去年减少95%[19] - 食品及餐饮业务营业额减少4%，分部溢利减少51%[22][26] - 公司整体餐饮营业额减少10%，并录得营运亏损[28][29] - 餐饮、食品及酒店分部2022年营业额为6.761亿港元，同比下降4%，分部溢利为5,107万港元，同比下降51%[174][176] - 餐饮业务2022年营业额为2.856亿港元，同比下降10%，录得运营亏损1,939万港元[175][177] - 食品业务2022年营业额为3.684亿港元，同比增长1%，主要得益于烘焙业务的增长[189] - 食品业务营业额为368,361,000港元，较去年增加1%，主要由于面包业务销售增加[190] - 香港面包业务销售额增加16%至120,105,000港元[196] - 利骏食品集团年内录得溢利6,102,000港元，较去年减少49%，主要由于去年政府补贴减少[196] - 酒店业务营业额为22,191,000港元，较去年减少6%[197] - 两间酒店经营亏损为24,234,000港元，较去年增加55%，受COVID-19和政府限制影响[197] 业务发展 - 公司餐饮和酒店业务在第四季度受到第五波COVID-19疫情的严重影响[17] - 广州南站13层商业大楼已交付，办公室出租率达100%，并保证3年每年4%的投资回报[18][20] - 公司租金收入增加10%，主要由于广州南站和海南新增出租物业[24][25] - 香港面包业务营业额增加16%[27] - 公司计划在来年增购设备以扩大产能[27] - 公司在深圳开设第五家“顺意”顺德菜酒楼[30][31] - 公司将继续在大湾区稳步扩展餐饮业务[36] - 内地投资物业组合继续为公司提供稳定收入来源，但房地产行业受到严格政策管控[37][38] - 香港住宅物业市场因土地供应有限和终端用户需求强劲而保持稳定[37][38] - 广州南站物业和深水埗物业重建项目将在中短期内为公司带来额外收入回报[37][38] - 公司将继续在大湾区尤其是香港寻找具有投资价值的商业/住宅项目[37][38] - 海南食品厂的面包生产线已投入生产，计划生产海南风味包装食品和中式肉制品[37][39] - 食品业务预计在未来几年成为公司盈利和增长的主要驱动力[37][39] - 公司将继续实施有效的成本控制措施并调整业务策略以提升竞争力[40][42] - 公司计划投入额外资源以提升品牌声誉，推动业务进一步增长[41][43] - 公司对来年业务前景保持积极但审慎态度，主要聚焦于大湾区业务发展[38][42] - 物业分部营业额为105,026,000港元，同比增长16%，主要由于连云港物业单位销售及广州南站和海南新增出租物业[155] - 物业分部利润为56,990,000港元，同比下降43%，主要由于去年投资物业重估收益较高[155] - 投资物业租金收入为94,298,000港元，同比增长10%，主要由于广州南站和海南新增出租物业及内地其他投资物业租金收入增加[155] - 东莞家汇广场项目总楼面面积为273,000平方米，联营公司因租金收入不足录得经营亏损[155] - 联营公司与佳兆业集团合作，重新规划家汇广场楼面布局，增加可出租面积，预期商场租用率及价值将提升[155] - 广州南站物业的办公室单位总楼面面积为9,203平方米，出租率已达100%，并享有3年每年4%的投资回报保证[161][164] - 海坛街重建项目占地4,729平方英尺，可建楼面面积42,500平方英尺，预计2023年年中完成[162][164] - 青山道重建项目占地4,709平方英尺，可建楼面面积42,400平方英尺，预计2024年年中完成[163][165] - 海南食品工厂占地29,968平方米，总建筑面积58,114平方米，月饼生产线已全面投产，面包生产线也已开始运营[189] - 公司于2021年11月在深圳开设了第五家“顺意”顺德菜酒楼，预计将继续推动销售增长和利润[186][188] - 香港湾仔的佳宁娜潮州酒楼于2022年2月关闭装修，5月重新开业，提供全新的豪华用餐体验[187][188] - 佛山佳宁娜大酒店房间翻新工程已完成，带动客房出租率和租金收入增长[197] - 先进海南食品厂房占地面积29,968平方米，总楼面面积为58,114平方米，月饼生产线已全面投入运作[190] - 管理层计划在来年增购设备以扩大产能[196] - 两间酒店年内已达到正营运现金流量，随着COVID-19放缓，客房入住率及租金逐渐提升[197] 董事会与管理层 - 梁锐自2021年1月2日起担任集团行政总裁及执行董事，拥有技术经济及管理博士学位和应用经济博士后学位[55] - 陈炳权自2020年3月1日起担任集团执行董事、首席财务主管及公司秘书，拥有超过30年的审计、会计及财务管理经验[55] - 黄思竞自2007年8月起担任公司独立非执行董事，拥有超过20年的企业融资、建筑硬件、消费品生产及分销业务经验[58] - 张华峰自2021年7月起担任公司独立非执行董事，拥有超过40年的金融市场及证券行业经验[61] - 公司董事会由8名董事组成，包括5名执行董事和3名独立非执行董事[67] - 公司董事任期须按照公司细则规定，每三年轮值告退并接受重选[70] - 公司董事会负责确保领导连续性、发展健全业务策略、具备充裕资金及管理资源[71] - 公司执行董事及高级管理层负责日常运营，各部门主管负责不同业务范畴[75] - 公司独立非执行董事未按特定任期委任，但须每三年轮值告退并接受重选[67] - 公司已采纳《上市规则》附录十的《标准守则》作为董事进行证券交易的守则[67] - 公司董事会定期检讨架构，确保专业知识、技术、多元化观点及经验平衡[73] - 公司董事会对财务和内部监控系统的完备性负责，确保业务符合适用法律[74] - 公司董事会已审核集团财政估算，未发现可能对集团持续经营能力造成重大质疑的事件或条件[78] - 公司董事会定期举行会议，2022年共举行四次例会，董事出席率较高，多数董事出席率为15/15[80][81] - 公司董事会会议文件在会议前三天传阅，确保董事能够做出知情决定[87] - 公司董事会会议通知至少提前14天发出，以便董事在议程中加入讨论事项[86] - 公司董事会成员在2022财年参与了多种培训，包括出席培训讲座/研讨会和阅读材料[91][92] - 公司董事会主席和行政总裁的职责分开，分别由马介钦先生和梁锐先生担任[95] - 公司董事会主席负责确保董事会有效运作，及时讨论所有关键和适当的问题[96] - 公司共有三名独立非执行董事，占董事会人数多于三分之一，其中一名以上具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[97] - 公司董事会已成立三个委员会，包括审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，所有委员会均订有明确界定的书面职权范围[101][103] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅并监察集团的财务报告程序、内部监控及财务报表[104][108][109] - 审核委员会在年内召开两次会议，外聘核数师安永会计师事务所出席，审阅了集团所采纳的会计政策及惯例[110][112] - 安永会计师事务所2022年的核数服务费用为285万港元，非核数服务费用为8万港元，总计293万港元[116] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责制定并维持具竞争力的薪酬水平，以吸引、挽留和推动董事及主要行政人员[117][119][121] - 薪酬委员会在年内召开两次会议，确保集团的薪酬政策及制度支持集团的策略和目标[124] - 公司董事及高级管理人员的薪酬按等级划分，其中4人薪酬不超过100万港元，4人薪酬在100万至200万港元之间，2人薪酬在200万至500万港元之间[129] - 公司提名委员会负责董事提名，参考标准包括候选人的诚信度、成就及经验、专业及教育背景[135] - 公司董事会每半年对内部监控及风险管理系统进行一次检讨，涵盖财务、运营监控及风险管理[142] - 公司董事会认为本年度内所有重要内部监控及风险管理均为充足及有效[142] - 公司董事会委派适当人员加入所有经营重点业务的附属公司和联营公司的董事会，以出席其董事会会议及监察该等公司的运作[141] - 公司董事会持续检讨及改善其风险管理和内部监控框架[141] - 公司董事会全权负责维持一套有效的风险管理和内部监控系统，以保障集团资产及其股东的投资[141] - 公司董事会均对内部监控系统之效能、资源充足度、负责会计及财务报告职能之员工资历及经验，以及彼等之培训计划及预算进行检讨[141] - 公司董事会将不断定期检讨及监察内部监控及风险管理系统的效能，以确保所设系统为充足[142]

财务数据对比（2021年上半年与2020年同期） - 2021年上半年公司收入为5.16446亿港元，2020年同期为4.75968亿港元[13] - 2021年上半年公司毛利为3.1732亿港元，2020年同期为2.88985亿港元[13] - 2021年上半年公司除税前溢利为1.10935亿港元，2020年同期为1.55663亿港元[13] - 2021年上半年公司期内溢利为8296.9万港元，2020年同期为1.13367亿港元[13] - 2021年上半年母公司普通股持有人应占基本及摊薄每股盈利为3.9港仙，2020年同期为6.95港仙[13] - 2021年上半年其他全面收入为2376.4万港元，2020年同期为6487.8万港元[16] - 2021年上半年全面收入总额为1.06733亿港元，2020年同期为1.78245亿港元[16] - 2021年上半年公司总收入为5.16446亿港元，2020年为4.75968亿港元[49] - 2021年上半年公司除税前溢利为1.10935亿港元，2020年为1.55663亿港元[49] - 2021年上半年餐饮、食品及酒店业务收入为4.60744亿港元，2020年为4.33457亿港元[49] - 2021年上半年物业投资及发展业务收入为6013.5万港元，2020年为4602.5万港元[49] - 2021年上半年来自客户合约之收入为4.64998亿港元，2020年为4.34022亿港元[53] - 2021年上半年租金收入总额为5144.8万港元，2020年为4194.6万港元[53] - 2020年6个月餐饮、食品及酒店业务收入433,457千港元，物业投资及发展业务收入565千港元[61] - 2021年6个月财务开支19,746千港元，2020年为28,997千港元[65] - 2021年6个月除税前溢利相关成本中，已售存货及已提供服务之成本为199,126千港元，2020年为186,983千港元[68] - 香港利得税按16.5%税率计算拨备，2021年6个月期内税项支出总额为27,966千港元，2020年为42,296千港元[70][72] - 2021年6个月用于计算每股基本盈利之母公司普通股权持有人应占溢利为58,609千港元，2020年为87,374千港元[81] - 2021年用于计算每股基本盈利之期内已发行普通股加权平均数为1,501,292,246股，2020年为1,257,087,536股[82] - 2021年6个月集团购置物业、厂房及设备总成本为121,793,000港元，2020年为11,482,000港元[84][85] - 2021年上半年，集团向关联公司付租金为0千港元，2020年同期为426千港元；向关联公司销售货品为76千港元，2020年同期为3026千港元[121] - 2021年上半年，集团主要管理人员短期雇员福利为6858千港元，退休福利为106千港元，以权益结算的购股期权开支为91千港元，总报酬为7055千港元；2020年同期对应数据分别为5760千港元、106千港元、436千港元和6302千港元[124] - 截至2021年9月30日止六个月，公司营业额为5.16446亿港元，较去年同期增加9%，股东应占溢利为5860.9万港元，较去年同期减少33%[146][149] - 2021年9月30日止期间，物业分部营业额为5570.2万港元，较去年同期增加31%，分部溢利为3965.7万港元，较去年同期减少29%[147][150] - 2021年9月30日止期间，公司投资物业租金收入为5144.8万港元，较去年同期增加23%[148][150] - 截至2021年9月30日止期间，餐饮、食品和酒店分部营业额为4.60744亿港元，较去年同期增加6%，分部溢利为9373.4万港元，较去年同期减少17%[161] - 餐饮业务期内营业额为1.58652亿港元，较去年同期增加12%，但录得运营亏损360.4万港元，去年同期为盈利422万港元[162][164] - 餐饮、食品及酒店分部期内营业额为4.60744亿港元，较去年同期增加6%，分部溢利为9373.4万港元，较去年同期减少17%[164] - 佳宁娜餐饮集团销售收入反弹至9776.5万港元，较去年同期增加32%，但录得亏损160.3万港元，去年同期为盈利180万港元[166][168] - 香港味皇餐饮集团收入较去年同期减少10%至6088.7万港元，录得亏损200.1万港元，去年同期为盈利242.6万港元[167][169] - 食品业务期内营业额为2.91653亿港元，较去年同期增加3%，主要来自面包业务营业额的增加[172] - 附属公司利骏食品集团面包业务营业额较去年同期增加17%至5940.1万港元，录得溢利254.6万港元，较去年同期减少66%[173] - 酒店业务期内营业额为1043.9万港元，较去年同期增加23%，经营亏损为987.1万港元，较去年同期增加22%[173] - 期内食品业务营业额为2.91653亿港元，较去年同期增加3%，主要因面包业务销售增加[174] 资产负债情况（截至2021年9月30日与2021年3月31日对比） - 截至2021年9月30日，非流动资产总值为4916454千港元，较2021年3月31日的4766690千港元有所增加[19] - 截至2021年9月30日，流动资产总值为2082220千港元，高于2021年3月31日的2005022千港元[19] - 截至2021年9月30日，流动负债总额为1859072千港元，低于2021年3月31日的1947962千港元[22] - 截至2021年9月30日，流动资产净值为223148千港元，高于2021年3月31日的57060千港元[22] - 截至2021年9月30日，资产总值减流动负债为5139602千港元，高于2021年3月31日的4823750千港元[22] - 截至2021年9月30日，非流动负债总额为1147901千港元，高于2021年3月31日的992542千港元[22] - 截至2021年9月30日，资产净值为3991701千港元，高于2021年3月31日的3831208千港元[22] - 截至2021年9月30日，已发行股本为157136千港元，高于2021年3月31日的138280千港元[22] - 截至2021年9月30日，储备为3815729千港元，高于2021年3月31日的3698666千港元[22] - 截至2021年9月30日，权益总值为3991701千港元，高于2021年3月31日的3831208千港元[22] - 截至2021年9月30日，公司总权益为3,707,361千港元，非控股权益为 -7,090千港元，总计为3,714,451千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司保留溢利为2,410,474千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司资本及其他储备为 -62,914千港元，公平值储备为 -87,308千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司储备金为581千港元，可换股债券储备为16,162千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司资本赎回储备为316千港元，汇兑波动储备为 -43,893千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司商誉储备为 -86,230千港元，购股权储备为4,297千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司租赁土地及楼宇重估储备为56,060千港元，股份溢价账为1,397,359千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司已发行股本为125,709千港元[24] - 2021年9月30日综合储备约为3,815,729,000港元（未经审核），2021年3月31日为3,698,666,000港元[24] - 截至2021年9月30日，应收贸易账款为60,567千港元，较2021年3月31日的31,662千港元有所增加[87] - 截至2021年9月30日，应付贸易账款为70,100千港元，较2021年3月31日的43,945千港元有所增加[94] - 截至2021年9月30日，公司已发行及缴足股本为157,136千港元，较2021年3月31日的138,280千港元有所增加[101] - 截至2021年9月30日，根据2015年购股计划可予发行之股份总数最多为125,388,753股，占公司已发行股本的7.98%[106][107] - 截至2021年9月30日，根据2015年购股计划授出但尚未行使的购股权所涉及的股份数目为11,200,000股，全面行使将导致公司额外发行11,200,000股普通股，额外股本为1,120,000港元，股份溢价为6,876,800港元（扣除发行开支前）[108][110] - 批准中期简明综合财务报表当日，公司尚未行使之11,200,000份购股权占公司当日已发行股份约0.71%[109][110] - 截至2021年9月30日，未列入中期简明综合财务报表之或然负债中，就买方购买物业获授之按揭贷款额度而作出的担保为840千港元，较2021年3月31日的1,858千港元有所减少[114] - 截至2021年9月30日，集团物业、厂房及设备资本承担为2320千港元，投资物业为24778千港元，发展中物业为21956千港元，总计49054千港元；截至2021年3月31日，对应数据分别为19158千港元、24373千港元、1896千港元和45427千港元[117] - 截至2021年9月30日，集团扣除非控股权益后综合资产净值为39.72865亿港元，每股为2.65港元[185][190] - 截至2021年9月30日，集团现金及银行结余为3.5949亿港元，自由现金及银行结余和结构性存款为5.29504亿港元[186][190] - 截至2021年9月30日，集团银行借贷总额为15.96275亿港元，银行借贷净额为15.52324亿港元[187][191] - 截至2021年9月30日，集团资本负债比率约为26%，较2021年3月31日的27%有所下降[188][191] 现金流量情况（2021年截至9月30日止六个月与2020年同期对比） - 2021年截至9月30日止六个月经营业务所得现金流量净额为72,976千港元，2020年同期为87,041千港元[27] - 2021年截至9月30日止六个月投资活动所用现金流量净额为199,708千港元，2020年同期所得现金流量净额为108,771千港元[27] - 2021年截至9月30日止六个月融资活动所得现金流量净额为79,675千港元，2020年同期所用现金流量净额为65,650千港元[27] - 2021年期末现金及现金等值项目为403,441千港元，2020年同期为374,397千港元[27] 财务准则变更 - 公司本期财务报表首次采用修订后的香港财务报告准则，包括HKFRS 16（2021年6月30日后COVID - 19相关租金宽免修订）和HKFRS 9、HKAS 39、HKFRS 7、HKFRS 4及HKFRS 16（利率基准改革 - 第二阶段修订）[31] - HKFRS 16修订将COVID - 19相关租金宽免原定时间限从2021年6月30日延长到2022年6月30日[37] - HKFRS 9、HKAS 39、HKFRS 7、HKFRS 4及HKFRS 16修订解决现有利率基准替换为替代无风险利率时财务报告问题，提供实际权宜方法等多项规定[40] 经营分部情况 - 公司有餐饮、食品及酒店和物业投资及发展两个可报告经营分部[44] 业务收入细分 - 2021年上半年餐厅及面包店经营收入为2.18053亿港元[58] - 2021年上半年食品销售收入为2.32252亿港元[58] - 2021年上半年物业销售收入为365.4万港元[

财务业绩 - 2021财年公司营业额为7.96亿港元，较2020年的10.31亿港元下降23%[15] - 2021财年公司股东应占溢利为8100.4万港元，较2020年的1412.3万港元增长474%[15] - 营业额下降主要归因于连云港项目土地及在建工程出售、香港酒店和餐饮业务营业额减少[15] - 股东应占经营溢利增加是由于餐饮、烘焙和酒店业务经营业绩改善[15] - 截至2021年3月31日财年，公司营业额为7.96026亿港元，较去年减少23%；股东应占溢利为8100.4万港元，较去年增加474%[19] - 公司年内租金收入增长4%，内地因新增广州南站物业租金收入增加，香港租金收入略有减少[24][26] - 食品及餐饮业务营业额较去年减少8%，但分部溢利大幅增加364%[25][26] - 附属利骏食品集团面包业务营业额减少8%，溢利增长554%[25][27] - 公司餐饮整体营业额较去年减少18%，内地酒楼业务增长31%，“顺意”顺德菜酒楼营业额激增158%[28][29] - 香港味皇餐饮集团营业额减少40%，年内转亏为盈[30][31] - 截至2021年3月31日止年度，物业分部营业额为9034.5万港元，较去年减少66%，分部溢利为1.00801亿港元，较去年减少27%[158][161] - 年内集团投资物业租金收入为8549万港元，较去年增加4%[159][161] - 集团拥有50%权益的东莞家汇广场项目已完全投入运作，联营公司因租金收入不足录得经营亏损[160][162] - 餐饮、食品及酒店分部2021年营业额为7.05681亿港元，较去年减少8%，分部溢利为1.05049亿港元，较去年增加364%[180][181] - 集团2021年餐饮整体营业额为3.18675亿港元，较去年减少18%，国内酒楼业务营业额较去年增长31%，餐饮业务营运溢利为1029.8万港元，去年亏损4855万港元[180][182] - 佳宁娜中式酒楼集团销售收入较去年增加13%至1.89053亿港元，经营业绩较去年改善131%至溢利548.8万港元[193][195] - “顺意”顺德菜酒楼营业额及经营溢利分别激增158%及490%至8092万港元及1066.4万港元[193][195] - 香港美味餐厅集团营业额较去年减少40%至1.29622亿港元，今年盈利481.6万港元，去年亏损2185.7万港元[194] - 香港味皇餐饮集团营业额较去年减少40%，降至1.29622亿港元[196] - 味皇餐饮集团年内录得溢利481.6万港元，2020年亏损2185.7万港元[196] 市场环境与业务前景 - 2020/2021年全球贸易争端和新冠疫情阻碍经济发展，影响公司业务[16] - 中国经济自2020年二季度迅速反弹，预计2021年GDP升至7%以上，公司业务表现将随经济复苏和消费能力增加而提升[35][36] - 公司对物业投资及发展业务和餐饮、食品及酒店业务前景持正面及谨慎乐观态度[34][36] - 公司将业务发展聚焦大湾地区，新广州南站物业及深水埗两个物业重建项目将在短中期增添额外收入回报[35][36] - 随着疫苗接种增加，公司餐饮及面包业务重拾增长，将控制成本并调整策略提高竞争力[37][40] 物业项目情况 - 广州南站13层商业大楼已交付，办公室出租率约73%，有三年4%投资回报保证[17][20] - 香港深水埗海坛街50%权益住宅重建项目可建楼面42,500平方呎，预计2023年年中完成[18][20] - 香港深水埗青山道50%权益住宅重建项目可建楼面42,400平方呎，预计2024年年中完成[23][26] - 广州南站物业于2020年10月交付，总办公面积9203平方米，目前出租率约73%，有3年4%的投资回报保证[168] - 集团拥有50%权益的海坛街重建项目已进入建设阶段，预计2023年年中完成[169] - 集团拥有50%权益的青山道重建项目进展顺利，预计2024年年中完成[170] - 广州南站物业办公室单位总楼面面积为9203平方米，出租率约为73%，有三年4%投资回报保证[171] - 集团拥有50%权益的香港深水埗海坛街重建项目预计2023年年中完成，青山道重建项目预计2024年年中完成[171][172] - 海坛街重建项目占地面积4729平方呎，可建楼面面积42500平方呎，可出售面积约34400平方呎[171] - 青山道重建项目占地面积4709平方呎，可建楼面面积42400平方呎，可出售面积约34300平方呎，联营公司已收购第一期约90%业权[172] 业务策略调整 - 公司根据市场调整策略，增加推广、新品、优惠等刺激销售，控制成本为业务反弹做准备[30][31] - 味皇餐饮集团实施成本控制措施，降低疫情对财务表现的影响[196] - 味皇餐饮集团根据市场状况调整商业策略，刺激销售[196] - 味皇餐饮集团采取措施降低成本，为业务反弹做准备[196] 生产基地情况 - 海南食品生产基地投入运作，面包新生产线于2020年11月投产，厂房计划生产特色包装食品和中式肉制品[38][40] 人员任职情况 - 马鸿铭自2009年5月起出任集团执行董事，负责地产发展业务，在饮食、物业及地产方面经验丰富[50] - 梁锐自2021年1月2日起出任集团行政总裁及执行董事，曾在深圳罗湖政府工作近17年，后任水贝珠宝集团总裁[52][54] - 陈炳权自2020年3月1日起出任集团执行董事、首席财务主管及公司秘书，有逾30年审计、会计及财务管理经验[53][55] - 劳明智自1991年加入集团，为独立非执行董事，在财务及投资服务方面有超30年经验[58] - 黄思競自2007年8月加入集团，为独立非执行董事，在企业融资等业务有超20年工作经验[58] - 张华峰自2021年7月加入集团，为独立非执行董事，在金融市场和证券行业有超40年经验[61] - 马鸿文任公司中国食品部执行董事，李楚炯任集团中国食品部等董事总经理，江本华任佳宁娜酒楼集团董事总经理等[65] - 张华峰任公司独立非执行董事，拥有逾四十年金融市场及证券行业经验[62] - 截至2021年3月31日止年度，马介钦为公司主席，梁百忍任职行政总裁至2021年1月1日，2021年1月2日起由梁锐接任[97][99] 董事会相关情况 - 2021年3月31日，董事会由八名董事组成，包括五名执行董事及三名独立非执行董事[68] - 公司依据《企业管治守则》维持高水平企业管治，在2021年财政年度内一直遵守该守则[68] - 公司采纳《标准守则》作为董事进行证券交易的守则，董事确认全年遵守规定标准[68] - 所有董事（主席除外）须至少每三年一次于公司股东周年大会上轮席告退，任期到期重选时会作检讨[68] - 董事会负责确保领导连续性、制定业务策略、提供资本和管理资源等[72] - 执行董事和高级管理层获授权处理关键企业战略等事务，管理层负责集团日常运营[73] - 董事任期按公司细则须轮值告退和重选，填补临时空缺的董事任职至下次股东周年大会[71] - 董事会定期审查组成，确保专业技能、视角和经验平衡以满足公司业务需求[70] - 董事会负责编制财务报表，采用香港普遍接纳会计准则，持续经营基准编制报表[78][81] - 年内董事会举行四次例会，董事出席情况不同，如马介钦先生出席率100%（11/11），马介璋先生出席率约81.8%（9/11）等[81][82][83] - 董事会例会预定一年举行四次，约每季一次，会议通告提前至少14天发出[86][89] - 董事会文书会议前约三天传阅，公司秘书协助议程编制、确保合规等[87][89] - 新获委任董事将获指导资料，必要时更新资料[88][90] - 截至2021年3月31日财政年度，董事参与出席培训讲座/研讨会和阅读材料两类培训[93][94] - 公司有三名独立非执行董事，占董事会人数多于三分之一，一名以上具备适当专业资格或会计及相关财务管理专长[101][102] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会均有明确书面职权范围并已上传至联交所及公司网站[104][107] 委员会相关情况 - 审核委员会于1999年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成，年内召开两次会议，外聘核数师出席[105][108][113][114] - 2021年安永核数服务酬金为3040千港元，非核数服务酬金为240千港元，总计3280千港元；2020年分别为3520千港元、145千港元和3665千港元[117] - 审核委员会对审核服务费用、过程及有效性、独立性及客观性检讨结果满意[120] - 薪酬委员会于2005年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成，目的是制定及维持合适并具竞争力的薪酬水平[118][121] - 薪酬委员会年内召开两次会议，卢文杰、劳明智、黄思竞出席率均为100%[124] - 截至2021年3月31日，不多于100万港元薪酬的高级管理人员有5人，100.0001 - 200万港元的有5人，200.0001 - 500万港元的有1人[129] - 提名委员会于2012年3月26日成立，年内召开一次会议，成员出席率均为100%[132][135] 内部监控与沟通 - 公司秘书陈炳权身兼首席财务主管及执行董事，年内接受不少于15小时相关专业培训[139][141] - 董事会对集团内部监控及风险管理系统每半年进行一次检讨，认为本年度内均充足有效[140][143] - 公司通过年度股东大会、官网等多种渠道与股东沟通[145] - 持有公司不少于十分之一有表决权已缴足股本的股东书面请求时，董事会须立即召开特别股东大会[147] 餐饮门店情况 - 年内集团经营7间佳宁娜传统潮州菜酒楼及4间“顺意”顺德菜酒楼，美味餐厅集团经营12间港式茶餐厅及2间北方风味面馆[193][194][195] - 味皇餐饮集团年内经营12间连锁餐厅和2间中国北方面食店[196] - 味皇餐室开设花園街新店[199] - 麵皇自家麵开设中環新店[200]

收入和利润（同比） - 收入为475,968千港元，同比下降16.9%[13] - 公司总收入同比下降16.9%至47.6亿港元（2019年：57.3亿港元）[50][53] - 公司截至2020年9月30日止六个月营业额为4.75968亿港元，较去年同期5.72958亿港元下降17%[145] - 除税后溢利为113,367千港元，同比上升59.6%[13] - 母公司拥有人应占溢利为87,374千港元，同比上升79.8%[13] - 除税前溢利同比增长43.4%至15.6亿港元（2019年：10.9亿港元）[50] - 母公司普通股持有人应占溢利为8737.4万港元，较2019年同期的4860.0万港元增长79.8%[82] - 股东应占溢利为8737.4万港元，较去年同期4860万港元增长80%[145] 成本和费用（同比） - 销售成本为186,983千港元，同比下降15.3%[13] - 已售存货及服务成本同比下降15.4%至18.7亿港元（2019年：22.1亿港元）[69] - 财务成本同比下降22.5%至2.9亿港元（2019年：3.7亿港元）[50][66] 每股盈利（同比） - 基本每股盈利为6.95港仙，同比上升79.6%[13] - 摊薄每股盈利为6.95港仙，同比上升80.1%[13] 全面收入（同比） - 其他全面收入为64,878千港元，去年同期为亏损198,394千港元[16] - 全面收入总额为178,245千港元，去年同期为亏损127,361千港元[16] - 母公司拥有人应占全面收入为152,085千港元，去年同期为亏损147,187千港元[16] 业务线表现：餐饮、食品及酒店分部 - 餐饮、食品及酒店业务收入同比下降16.6%至43.3亿港元（2019年：52.0亿港元）[50][53] - 餐饮、食品及酒店分部营业额为4.33457亿港元，同比下降17%[162] - 餐饮、食品及酒店分部溢利为1.13126亿港元，同比增长35%[162] - 餐饮业务营业额为1.413亿港元，同比下降34%[162] - 佳宁娜中式酒楼集团销售收入为7381.6万港元，同比下降18%[162] - 香港味皇餐饮集团营业额为6748.4万港元，同比下降44%[165] - 食品业务营业额为2.83686亿港元，同比下降0.2%[166] - 顺意顺德菜酒楼营业额激增122%至3147.7万港元[162] - 顺意顺德菜酒楼经营溢利激增977%至411.1万港元[162] - 佳宁娜中式酒楼集团经营业绩改善118%至盈利180万港元[162] - 利駿食品集團麵包業務營業額減少13%至5059萬港元[171] - 利駿食品集團麵包業務錄得溢利744萬港元，去年同期虧損3.6萬港元[171] - 酒店業務營業額減少58%至847.1萬港元[171] - 酒店業務經營虧損減少36%至808.5萬港元[171] - 集团餐饮及面包业务从2020年第二季度开始回升[174] 业务线表现：物业投资及发展分部 - 物业投资及发展业务收入同比下降17.6%至4600万港元（2019年：5580万港元）[50] - 物业板块营业额为4251.1万港元，较去年同期5319.7万港元下降20%[146] - 物业分部营业额为42,511,000港元，同比下降20%[148] - 物业板块分部溢利为5569.4万港元，较去年同期4868.8万港元增长14%[146] - 物业分部溢利为55,694,000港元，同比增长14%[148] - 租金收入总额同比下降11.6%至4190万港元（2019年：4740万港元）[53] - 投资物业租金收入为41,946,000港元，同比下降12%[150] - 物业销售收入同比下降90.2%至565万港元（2019年：5769万港元）[53][63] 地区表现：中国内地 - 中国内地市场收入占比达64.4%（30.6亿港元/47.5亿港元）[53][58] - 中国大陆地区当期所得税支出为2971.8万港元，较2019年同期的2377.4万港元增长25.0%[74] 地区表现：香港 - 香港地区当期所得税支出为28.7万港元，较2019年同期的41.7万港元下降31.2%[74] 现金流量（同比） - 经营业务现金流量净额同比下降48.3%至87,041千港元[30] - 投资活动现金流量净额从(94,543)千港元改善至108,771千港元[30] - 融资活动现金流量净额为(65,650)千港元，去年同期为436,938千港元[30] - 现金及现金等价物期末余额为374,397千港元，同比下降38.6%[30] - 公司新增银行贷款103,510千港元，偿还银行贷款110,006千港元[30] 资产和负债状况 - 非流动资产总额从46.101亿港元增至47.865亿港元，增长3.8%[19] - 流动资产总额从17.831亿港元增至18.866亿港元，增长5.8%[19] - 现金及现金等价物从2.459亿港元增至3.744亿港元，增长52.3%[19] - 应收购销账款从0.522亿港元增至0.871亿港元，增长66.8%[19] - 流动负债总额从17.421亿港元增至20.978亿港元，增长20.5%[23] - 附息银行借贷从10.001亿港元增至12.148亿港元，增长21.5%[23] - 资产净值从35.630亿港元增至37.074亿港元，增长4.1%[23] - 母公司拥有人应占权益从34.737亿港元增至35.887亿港元，增长3.3%[23] - 非控股权益从-0.364亿港元改善至-0.071亿港元[23] - 非流动负债总额从10.881亿港元减少至8.679亿港元，下降20.2%[23] - 公司总权益从3,830,066千港元下降至3,664,838千港元[27] - 公平值储备从(15,531)千港元下降至(58,213)千港元[27] - 汇兑波动储备从45,210千港元变为(107,895)千港元[27] - 保留溢利从2,383,642千港元增长至2,394,529千港元[27] - 综合储备约3,588,742千港元（未经审核）[27] - 公司综合资产净值为37.14亿港元，每股综合资产净值为2.96港元[177] - 公司现金及银行结余为3.74亿港元，自由现金及结构性存款为4.96亿港元[177] - 公司总银行借贷为16.72亿港元，净银行借贷为16.29亿港元[177] - 公司净银行借贷减自由现金及结构性存款为11.33亿港元[177] - 公司资本负债比率为30%，较2020年3月的32%有所下降[180] 管理层讨论和指引 - 中国内地2020年第一季度GDP同比下降6.8%[174] - 预期中国2021年GDP增长将超过7%[174] - 集团在大湾区专注商业大厦及办公大楼业务发展[174] - 广州南站物业及深水埗两个物业重建项目将提供中期收入回报[174] - 佛山佳宁娜大酒店房间翻新工程已于2020年11月完成[171] - 海南面包生产线已于2020年11月投入运营[177] - 海南工厂预计2021年开始生产包装食品和肉制品[177] 物业项目详情 - 深圳佳宁娜友谊广场及深圳骏庭广场因COVID-19提供租金优惠导致收入减少[150] - 东莞家汇广场东座家具建材中心面积109,000平方米，西座及北座商场面积164,000平方米[151] - 广州南站物业办公室单元总楼面面积9,203平方米，当前出租率约27%[152] - 广州南站物业提供3年4%投资回报保证[152] - 海坛街重建项目可建楼面面积42,500平方英尺，业权收购完成约90%[157] - 青山道重建项目可建楼面面积42,400平方英尺，一期业权收购完成约90%[158] - 海坛街项目预计2023年中完成，青山道项目预计2024年中完成[157][158] 其他重要事项：COVID-19影响 - 公司因COVID-19疫情获得租金减免港币491.8万元，计入截至2020年9月30日止六个月损益[42][44] - 公司采用修订后香港财务报告准则第16号，提供COVID-19相关租金减免会计处理便利[39][42] - 租金减免仅适用于2021年6月30日或之前到期的付款[39] 其他重要事项：关联方交易 - 向关联公司支付租金426,000港元，对比去年同期462,000港元[117] - 向关联公司销售商品3,026,000港元，对比去年同期1,667,000港元[117] 其他重要事项：员工与薪酬 - 主要管理人员总报酬6,302,000港元，包含短期雇员福利5,760,000港元和购股权开支436,000港元[120] - 短期雇员福利同比减少1,891,000港元（从7,651,000降至5,760,000）[120] - 退休福利支出106,000港元，同比减少16,000港元[120] - 公司员工总数约1700人，其中香港员工约600人，海外员工约1100人[182] 其他重要事项：金融资产 - 按公平值计量的金融资产总额为4.59078亿港元，其中第一层级2.53786亿港元，第二层级1.63887亿港元，第三层级4140.5万港元[134] - 指定按公平值列账权益投资公平值为1.40071亿港元，其中第一层级9866.6万港元，第三层级4140.5万港元[134] - 结构性存款公平值为1.21583亿港元，全部属于第二层级计量[134] - 按公平值列账及于损益中处理的金融资产公平值为1.97424亿港元，其中第一层级1.5512亿港元，第二层级4230.4万港元[134] - 截至2020年3月31日金融资产公平值总额为5.70327亿港元，较2020年9月30日减少1.11249亿港元[141] 其他重要事项：购股权计划 - 根据2015年购股权计划可发行股份上限为125,388,753股，占已发行股本9.97%[102][103] - 截至2020年9月30日尚未行使购股权涉及25,800,000股，占已发行股份2.05%[105][107] - 全面行使未行使购股权将发行25,800,000股普通股，额外股本2,580,000港元，股份溢价16,916,400港元[105][106] - 2015年购股权计划有效期为十年[200] - 董事会拥有绝对裁量权决定购股权计划参与资格[198] - 购股权计划旨在激励参与者优化绩效效率[197] - 购股权计划面向符合资格的参与者[198] - 购股权计划用于授予期权给合格参与者[197] - 购股权计划目的包括吸引和留住有经验人才[197] - 购股权计划使参与者获得公司个人权益[197] - 董事会根据裁量考虑因素确定参与资格[198] - 购股权计划承认参与者对集团的贡献[197] - 购股权计划于2015年8月24日周年股东大会采纳[200] 其他重要事项：主要股东持股 - 马介璋持有公司533,181,446股好仓，占已发行股本42.41%[187] - 马介钦持有公司215,518,189股好仓，占已发行股本17.14%[187] - 马鸿铭持有公司4,520,000股好仓，占已发行股本0.36%[187] - 梁百忍持有公司8,000,000股购股权相关股份[187] - 陈炳权持有公司6,000,000股购股权相关股份[187] - Regent World Investments Limited持有公司184,121,625股股份[189] - Bond Well Investments Limited持有公司75,007,400股股份[189] - Grand Wealth Investments Limited持有公司74,651,040股股份[189] - Peaceful World Limited持有公司19,050,000股股份[189] - 彩荣控股集团有限公司持有125,428,754股股份，其中62,714,377股抵押予马介璋，62,714,377股抵押予马介钦[189] 其他重要事项：税务 - 截至2020年9月30日止六个月所得税支出总额为4229.6万港元，较2019年同期的3755.4万港元增长12.6%[74] - 递延所得税支出为1229.1万港元，较2019年同期的1336.3万港元下降8.0%[74] 其他重要事项：股息政策 - 公司未派发2020年中期股息，与2019年同期一致[76] 其他重要事项：资本支出和承诺 - 物业、厂房及设备购置成本为1148.2万港元，较2019年同期的2191.5万港元下降47.6%[85] - 已签约但未拨备的资本承担总额41,465,000港元，其中物业、厂房及设备31,840,000港元[114] 其他重要事项：应收账款和应付账款 - 截至2020年9月30日贸易应收账款总额为8706.8万港元，较2020年3月31日的5224.5万港元增长66.7%[88] - 截至2020年9月30日应付贸易账款总额为9916.6万港元，较2020年3月31日的5198.7万港元增长90.8%[94] 其他重要事项：或然负债和抵押 - 物业抵押贷款担保的或然负债为2,759,000港元（2020年9月）对比3,619,000港元（2020年3月）[111] - 公司或然负债为276万港元，较2020年3月的362万港元减少[182] - 公司抵押资产总账面值为18.23亿港元，较2020年3月的18.11亿港元略有增加[182] 其他重要事项：业务描述和财报基础 - 公司主要业务为投资控股、物业投资及发展以及经营酒店、餐饮及食品业务[33][36] - 公司中期简明综合财务报表涵盖截至2020年9月30日止六个月期间[34][37] - 财务报表根据香港会计准则第34号及香港联交所上市规则附录16编制[34][37] - 公司经营分部包括餐饮食品酒店分部及物业投资发展分部[43] - 分部间交易按第三方销售价格或协定价格进行[43][46] - 财务报表需与截至2020年3月31日止年度综合财务报表一并阅读[35][37] - 除HKFRS 16修订外，其他会计政策变更对财务报表无重大财务影响[39]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司营业额为10.3107亿港元，较2019年的9.7021亿港元增长6%[17] - 2020年公司股东应占溢利为1412.3万港元，较2019年的2.77958亿港元减少95%[17] - 2016 - 2020年母公司拥有人应占溢利分别为1.21亿、1.27亿、3.17亿、2.78亿、0.14亿港元[7] - 2016 - 2020年每股基本盈利分别为9.65仙、10.16仙、25.27仙、22.12仙、1.12仙[7] - 2016 - 2020年资产净值分别为35.35亿、35.3亿、39.58亿、38.3亿、35.63亿港元[7] - 2016 - 2020年总资产分别为58.34亿、60.84亿、63.06亿、62.62亿、63.93亿港元[7] - 截至2020年3月31日，集团营业额为10.3107亿港元，较去年增加6%；股东应占溢利为1412.3万港元，较去年减少95%[20] 各业务线收益数据变化（2016 - 2020年） - 2016 - 2020年餐饮、食品及酒店业务收益分别为6.22亿、7.13亿、8.13亿、8.56亿、7.68亿港元[7] - 2016 - 2020年地产投资及发展业务收益分别为2.45亿、1.54亿、1.2亿、1.14亿、2.63亿港元[7] 营业额增长原因 - 营业额增长主要归因于连云港项目编号“H”土地及在建工程的出售[17] 物业项目进展及预期收益 - 广州南站13层商业大楼预计2020年第四季度完工，完工交付后将带来额外租金收入[19] - 广州南站13层商业大楼定于2020年四季度落成[21] - 深水埗海坛街住宅物业重建项目可建楼面面积42,500平方呎，预计2023年年中完成[24][27] - 深水埗青山道住宅物业重建项目可建楼面面积42,400平方呎，已收购一期约90%物业业权，预计2024年年中完成[25][27] - 广州南站物业预计2020年第四季度落成，办公室总建筑面积9,203平方米，建成后将带来额外租金收入[162][163] - 公司拥有50%权益的东莞家汇广场项目已全部完工，东塔10.9万平方米、西塔和北塔共16.4万平方米均已开业 [161] - 公司拥有50%权益的东莞家汇广场项目已全部完成建设，东座109,000平方米的家具及建材中心和西座、北座共164,000平方米的家居生活商场已全面营业，但联营公司因租金收入不足录得经营亏损[163] - 公司拥有50%权益的海坛街住宅物业重建项目占地面积4,729平方呎，可建建筑面积42,500平方呎，可售面积约34,400平方呎，已收购约90%物业产权，预计2020年底完成收购，2021年第一季度开展地盘勘察及拆卸工作，2023年年中完成项目[172][173] - 公司于2019年5月认购美成公司50%股份权益，其青山道住宅物业重建项目占地面积4,709平方呎，可建建筑面积42,400平方呎，可售面积约34,300平方呎，已收购一期约90%物业产权，预计2021年第一季度末完成剩余收购，2021年第二季度开展地盘勘察及拆卸工作，2024年年中完成项目[174][175] 租金收入变化 - 集团整体租金收入减少7%[26] - 2020年集团投资物业租金收入为8262.2万港元，较2019年减少7% [154] 食品及餐饮业务营业额变化 - 食品及餐饮业务营业额较去年减少10%[28][29] - 附属公司利骏食品集团香港面包业务营业额较去年减少1%[30][32] - 集团餐饮整体营业额较去年减少8%[31][32] - 香港美味餐厅集团营业额较去年减少2%[34] - 香港味皇餐饮集团年内收入较去年减少2%[36] - 佳宁娜集团餐饮及面包业务在2020年第二季度重拾增长[39][42] - 截至2020年3月31日，餐饮、食品及酒店分部外部营业额为7.68403亿港元（2019年：8.55723亿港元），同比减少10%，分部溢利为2263.4万港元（2019年：9379.5万港元），同比减少76%[185][188] - 公司全年餐饮整体营业额为3.89445亿港元（2019年：4.24155亿港元），同比减少8%，餐饮业务亏损4855万港元（2019年亏损804.4万港元）[186][188] - 佳宁娜中式酒楼集团收入较去年减少13%至1.66808亿港元，年内录得亏损1790万港元（2019年溢利181.4万港元）[187][189] - 香港味皇餐饮集团收入较去年减少2%，降至2.1588亿港元[198][199][200] 食品厂业务进展 - 海南先进食品厂月饼生产线已全面运作，面包生产线2020年底试运营，2021年将生产特色包装食品和中式肉制品[28][29] 味皇餐饮集团业务情况 - 2020年3 - 4月关闭4间味皇餐厅及1间面食店[36] - 味皇餐饮集团计划来年开设2 - 3间新味皇餐厅[36] - 味皇餐饮集团经营18间港式茶餐厅和4间中国北方面食店[199][200] - 味皇餐饮集团年内亏损2185.7万港元，2019年亏损466.6万港元[199][200] - 因关闭门店，固定资产及使用权资产减值1190万港元[199][200] - 2020年3月和4月关闭4间亏损味皇餐厅和1间面食店[199][200] - 铜锣湾“ZZhang”韩国餐厅和“V. THAi”泰越茶餐厅年内结业[199][200] - 公司计划来年开设2 - 3间新味皇餐厅[199][200] 公司管理层信息 - 马介璋78岁，自2014年1月1日起任集团名誉主席及非执行董事[45][47] - 马介钦69岁，1984年起任集团执行董事，2014年1月1日起任集团主席[46][48] - 马鸿铭53岁，2009年5月起任集团执行董事，2019年6月28日任副主席[51] - 梁柏贤66岁，2015年8月和10月分别任集团行政总裁及执行董事[52] - 马鸿铭现年53岁，2009年5月起任集团执行董事，2019年6月28日任副主席，2002年4月任佳宁娜集团有限公司董事总经理[53] - 梁百忍现年66岁，2015年8月及10月分别出任集团行政总裁及执行董事，曾为香港政府资深公务员近30年[54] - 陈炳权现年61岁，2019年6月加入集团为财务总监，11月任公司秘书，2020年3月1日任执行董事及首席财务主管，有逾25年审计等经验[56][57] - 劳明智现年70岁，1991年加入集团，为公司独立非执行董事，有超30年财务投资经验[59] - 卢文杰现年59岁，2004年7月加入集团，为公司独立非执行董事，有超30年法律相关经验[59] - 黄思竞现年58岁，2007年8月加入集团，为公司独立非执行董事，有超20年多领域工作经验[59] - 公司高级管理人员包括44岁的马鸿文、53岁的李楚炯、53岁的江本华、56岁的郑家骅和59岁的朱镇峰[63] 公司业务前景态度及计划 - 管理层对集团物业投资及发展业务和餐饮、食品及酒店业务前景持正面及谨慎乐观态度[37] - 集团将扩充内地月饼业务及发展其他肉制品、旅游包装食品及面包市场[40][42] 董事股份交易违规情况 - 公司执行董事马鸿铭在2019年10月29日以每股平均价0.79港元出售4,000股公司股份，10月30日以每股平均价0.78港元出售100,000股公司股份，均在禁售期内[76] 董事禁售期规定 - 《标准守则》规定禁售期为2019年10月28日至11月27日，此期间董事不得买卖公司证券[74][75] 公司企业管治相关规定 - 公司依据2005年1月1日起生效的《企业管治守则》维持高水平企业管治[68][71] - 公司已采纳《上市规则》附录十所载的《标准守则》作为董事证券交易守则[70][72] - 所有董事（主席除外）须至少每三年一次于公司股东周年大会上轮席告退，任期到期重选时会检讨[69][71] - 公司三分之一董事须于每届股东周年大会上轮值告退（主席及董事总经理除外）并可膺选连任[99][101] - 公司有三名独立非执行董事，占董事会人数多于三分之一[103][105] 董事会相关情况 - 截至2020年3月31日，董事会由八名董事组成，包括四名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[76] - 年内董事会举行四次例会[82] - 非执行董事马介璋出席董事会会议次数为9/10[83] - 执行董事马介钦、梁百忍出席董事会会议次数为10/10[83] - 执行董事马鸿铭出席董事会会议次数为9/10[83] - 2020年3月1日委任的执行董事陈炳权出席董事会会议次数为1/1[83] - 2020年3月1日辞任的执行董事吴恩光出席董事会会议次数为9/9[83] - 2019年8月1日辞任的执行董事吴思兵出席董事会会议次数为1/2[83] - 独立非执行董事劳明智、卢文杰、黄思競出席董事会会议次数为10/10[83] - 董事会文书会在会议前约三天传阅[87][89] - 截至2020年3月31日止财政年度，董事长和行政总裁角色分离，分别由马介钦和梁百忍担任[96] 董事会委员会相关情况 - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会处理特定事务，各委员会有明确书面职权范围并已上传网站[104] - 审核委员会于1999年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成，年内召开两次会议，外聘核数师出席[104][111][112] - 审核委员会成员劳明智、卢文杰、黄思競出席会议次数均为2/2[110] - 薪酬委员会于2005年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成[116] - 审核委员会对审核服务费用、过程及有效性、独立性及客观性检讨结果满意[115][118] - 薪酬委员会于2005年4月1日成立，年内召开2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[119][122][123] - 提名委员会于2012年3月26日成立，年内召开1次会议，成员出席率均为100%（1/1）[132][135][137] 核数及非核数服务酬金情况 - 2020年核数服务酬金为3520千港元，2019年为3827千港元[115] - 2020年非核数服务酬金为145千港元，与2019年相同[115] - 2020年酬金总计3665千港元，2019年为3972千港元[115] 高级管理人员酬金情况 - 截至2020年3月31日止年度，酬金不多于100万港元的高级管理人员有8人，100.0001 - 200万港元的有2人，200.0001 - 500万港元的有3人[125][126] 公司秘书情况 - 公司秘书为陈炳权先生，身兼首席财务主管及执行董事，年内接受不少于15小时相关专业培训[140][142] 风险管理和内部监控情况 - 董事会负责维持有效的风险管理和内部监控系统，对集团内部监控及风险管理系统每半年进行一次检讨[144] 物业投资及发展分部财务数据变化 - 截至2020年3月31日止年度，物业投资及发展分部外部营业额为2.62667亿港元，较2019年增加129% [154] - 2020年物业投资及发展分部溢利为1.37731亿港元，较2019年减少53% [154] - 扣除相关因素后，2020年集团录得物业投资及发展分部经营溢利1.14145亿港元，较2019年增加 [154] - 2020年连云港项目以1.60344亿元人民币出售土地及在建工程，约合1.79826亿港元 [154] 股东特别大会相关规定 - 董事须按持有公司已缴足股本合共不少于十分之一且有权于股东特别大会投票的股东要求，即时安排召开股东特别大会 [146] - 若董事会未能于发出要求当日起计21日内召开股东特别大会，代表全体要求人士总投票权一半以上者可自行召开 [149][150] - 提出要求者因董事会未能召开股东特别大会而产生的合理开支，由公司补偿 [151] 上次股东周年大会出席情况 - 2019年8月26日举行的上次股东周年大会，马介璋先生未出席，其他多位董事出席 [152]

财务数据对比（2019年上半年与2018年同期） - [2019年上半年公司收入为5.72958亿港元，2018年同期为5.90471亿港元，同比下降约2.96%][13] - [2019年上半年公司毛利为3.52139亿港元，2018年同期为3.81085亿港元，同比下降约7.60%][13] - [2019年上半年公司除税前溢利为1.08587亿港元，2018年同期为1.26379亿港元，同比下降约14.07%][13] - [2019年上半年公司期内溢利为7103.3万港元，2018年同期为1.04767亿港元，同比下降约32.20%][13] - [2019年上半年母公司普通股權持有人應佔基本每股盈利为3.87港仙，2018年同期为6.22港仙，同比下降约37.78%][13] - [2019年上半年公司期内其他全面虧損为1.98394亿港元，2018年同期为2.58884亿港元，同比下降约23.36%][16] - [2019年上半年公司期内全面虧損總額为1.27361亿港元，2018年同期为1.54117亿港元，同比下降约17.36%][16] - [2019年上半年总收入为5.72958亿港元，2018年同期为5.90471亿港元，同比下降约2.97%][89] - [2019年上半年除税前溢利为1.08587亿港元，2018年同期为1.26379亿港元，同比下降约14.08%][89] - [2019年上半年餐饮、食品及酒店业务收入为5.19761亿港元，2018年同期为5.37704亿港元，同比下降约3.34%][89][93] - [2019年上半年物业投资及发展业务收入为5.5853亿港元，2018年同期为5.4885亿港元，同比增长约1.76%][89] - [2019年上半年租金收入总额为4742.8万港元，2018年同期为4868.5万港元，同比下降约2.58%][93] - [2019年上半年财务开支为3741万港元，2018年同期为2490.1万港元][101] - [2019年上半年已售存货及已提供服务之成本为2.20819亿港元，2018年同期为2.09386亿港元][104] - [2019年上半年期内税项支出总额为3755.4万港元，2018年同期为2161.2万港元][108] - [2019年上半年用于计算每股基本盈利之母公司普通股权持有人应占溢利为4860万港元，2018年同期为7818.2万港元][117] - [2019年上半年集团购置物业、厂房及设备总成本为2191.5万港元，2018年同期为6431万港元][120][121] - [2019年上半年，集团从一间联营公司获得的利息收入总额为0千港元，2018年同期为4,042千港元][153] - [2019年上半年主要管理人员总报酬为777.3万港元，2018年同期为770.4万港元][157] - [2019年上半年公司营业额为5.72958亿港元，较去年同期下降3%][173] - [2019年上半年公司股东应占溢利为4860万港元，较去年同期下降38%][173] - [剔除相关损益后，2019年上半年股东应占经营溢利为856.3万港元，较去年同期下降85%][173] - [截至2019年9月30日止六个月，公司营业额为5.72958亿港元，同比减少3%；股东应占溢利为4860万港元，同比减少38%；扣除相关项目后，股东应占经营溢利为856.3万港元，同比减少85%][175] - [截至2019年9月30日止期间，物业分部营业额为5319.7万港元，同比增加1%；分部溢利为4868.8万港元，同比增加3%；扣除相关项目后，分部经营亏损为471.2万港元，去年同期为溢利3939万港元][174][176] - [期内，公司投资物业租金收入为4742.8万港元，同比减少2%，轻微减少主要因人民币贬值导致的汇兑亏损][180][183] - [餐饮、食品及酒店分部2019年9月30日止营业额为5.19761亿港元，较去年同期减少3%，分部溢利为8353万港元，较去年同期减少18%][193][196] - [期内餐饮营业额为2.15475亿港元，较去年同期增加7%][194][196] - [佳宁娜餐饮集团收入较去年同期减少9%，但管理层预期下半年业绩好于上半年，不过全年利润预计下降][195][197] - [味皇餐饮集团营业额增加12%至1.19585亿港元，2019年11月新开东南亚菜馆业绩良好][199] - [食品业务营业额为2.84334亿港元，较去年同期减少9%，主要因内地经济放缓致月饼销售减少][200] 财务数据对比（2019年9月30日与2019年3月31日） - [截至2019年9月30日，公司非流动资产总值为4657618千港元，较2019年3月31日的4517760千港元有所增加][20] - [截至2019年9月30日，公司流动资产总值为2185250千港元，较2019年3月31日的1743942千港元有所增加][20] - [截至2019年9月30日，公司流动负债总额为2156228千港元，较2019年3月31日的1676953千港元有所增加][22] - [截至2019年9月30日，公司流动资产净值为29022千港元，较2019年3月31日的66989千港元有所减少][22] - [截至2019年9月30日，公司非流动负债总额为1021802千港元，较2019年3月31日的754683千港元有所增加][22] - [截至2019年9月30日，公司资产净值为3664838千港元，较2019年3月31日的3830066千港元有所减少][22] - [截至2019年9月30日，母公司拥有人应占股本为125709千港元，与2019年3月31日持平][22] - [截至2019年9月30日，母公司拥有人应占储备为3559274千港元，较2019年3月31日的3744101千港元有所减少][22] - [截至2019年9月30日，非控股权益为 - 20145千港元，较2019年3月31日的 - 39744千港元有所增加][22] - [截至2019年9月30日，公司权益总值为3664838千港元，较2019年3月31日的3830066千港元有所减少][22] - [截至2019年9月30日，贸易应收款为45,913千港元，较2019年3月31日的23,571千港元有所增加][123] - [截至2019年9月30日，贸易应付款为80,761千港元，较2019年3月31日的51,012千港元有所增加][129] - [截至2019年9月30日，公司已发行及缴足股本为125,709千港元，与2019年3月31日持平][132] - [截至2019年9月30日，未列入中期简明综合财务报表的或然负债（物业购买按揭贷款担保）为4,665千港元，较2019年3月31日的6,144千港元有所减少][147] - [截至2019年9月30日，集团资本承担为175,993千港元，较2019年3月31日的149,771千港元有所增加][150] - [截至2019年9月30日，按公平值计量的金融资产总额为5.33212亿港元，其中第一层级3.27496亿港元，第二层级1.67086亿港元，第三层级3863万港元][165] - [截至2019年3月31日，按公平值计量的金融资产总额为4.10696亿港元，其中第一层级3.60556亿港元，第二层级1249.7万港元，第三层级3764.3万港元][169] 财务数据对比（2019年9月30日与2018年9月30日） - [2019年9月30日总权益为37.44101亿港元，2018年9月30日为38.30066亿港元][26] - [2019年9月30日非控股权益为 - 2.0145万港元，2018年9月30日为1.8782万港元][26] - [2019年9月30日总计为35.59274亿港元，2018年9月30日为38.69810亿港元][26] - [2019年9月30日保留溢利为23.94529亿港元，2018年9月30日为22.21340亿港元][26] - [2019年9月30日资本储备为 - 4.1105万港元，2018年9月30日为 - 4.2907万港元][26] - [2019年9月30日公平值储备为 - 5.8213万港元，2018年9月30日为 - 0.7516万港元][26] - [2019年9月30日汇兑波动储备为 - 10.7895万港元，2018年9月30日为5.2286万港元][26] - [2019年9月30日商誉储备为 - 8.6230万港元，与2018年9月30日持平][26] - [2019年9月30日购股权储备为3.872万港元，2018年9月30日为4.081万港元][26] - [2019年9月30日已发行股本为12.5709万港元，与2018年9月30日持平][26] 现金流量情况 - [2019年截至9月30日止六个月经营业务所得现金流量净额为168,142千港元，2018年同期为27,673千港元][29] - [2019年截至9月30日止六个月投资活动所用现金流量净额为(94,543)千港元，2018年同期为(79,005)千港元][29] - [2019年截至9月30日止六个月融资活动所得现金流量净额为436,938千港元，2018年同期为(20,346)千港元][29] - [2019年截至9月30日止六个月现金及现金等价物增加510,537千港元，2018年同期减少71,678千港元][29] - [2019年期末现金及现金等价物为609,401千港元，2018年为256,618千港元][29] 公司基本信息及报表编制 - [公司于百慕达注册成立，主要营业地址在香港新界葵涌，主要业务为投资控股、物业投资及发展以及经营酒店、餐饮及食品业务][31] - [未经审核中期简明综合财务报表根据联交所上市规则及香港会计师公会准则编制，应连同2019年3月31日止年度财报一并细阅][31] - [除采用2019年4月1日生效新订及修订准则外，报表会计政策与2019年3月31日止年度一致，集团未提前采纳其他未生效准则][31] - [2019年11月27日，董事会批准并授权刊发中期简明综合财务报表][170][171] 新准则应用情况 - [集团于2019年4月1日开始的财政年度首次采纳新订及经修订香港财务报告准则，除HKFRS 16租赁外无重大财务影响][41] - [公司于2019年首次应用HKFRS 16，采用经修订追溯方法，累计影响于2019年4月1日确认][44] - [公司对租期12个月及以下且无购买选择权的餐厅和员工宿舍租赁应用短期租赁确认豁免，对低价值资产租赁应用确认豁免][46][48] - [过渡时，公司于2019年4月1日应用HKFRS 16后确认租赁负债为1.75693亿港元，使用权资产为2.09317亿港元][47][50] - [相关集团实体应用的加权平均增量借贷利率为4.57%][54][55] - [2019年3月31日披露的经营租赁承担为1.8502亿港元，扣除短期租赁豁免594.6万港元和低价值资产租赁豁免90.6万港元后为1.78168亿港元，贴现247.5万港元后，2019年4月1日与经营租赁有关的租赁负债为1.75693亿港元][57] - [2019年4月1日确认的租赁负债中，流动部分为7233.9万港元，非流动部分为1.03354亿港元][58] - [2019年4月1日使用权资产账面价值为209,317,000港元，包括与经营租赁相关使用权资产175,693,000港元、物业厂房及设备重新分类841,000港元、预付土地租赁款项重新分类32,143,000港元等][61] - [2019年3月31日物业、厂房及设备账面价值807,215,000港元，调整后为806,374,000港元；预付土地租赁款项相关使用权资产调整后为209,317,000港元][70] - [2019年3月31日其他应收账款、按金及预付款项为656,336,000港元，调整后为653,498,000港元，

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司营业额为9.7021亿港元，较2018年的9.3262亿港元增长4%[16] - 2019年公司股东应占溢利为2.77958亿港元，较2018年的3.17017亿港元减少12%[16] - 2015 - 2019年母公司拥有人应占溢利分别为1.21亿、1.21亿、1.27亿、3.17亿、2.78亿港元[6] - 2015 - 2019年每股基本盈利分别为9.66仙、9.65仙、10.16仙、25.27仙、22.12仙[6] - 2015 - 2019年资产净值分别为38.18亿、35.35亿、35.3亿、39.58亿、38.3亿港元[6] - 2015 - 2019年总资产分别为62.64亿、58.34亿、60.84亿、63.06亿、62.62亿港元[6] - 截至2019年3月31日财年，公司营业额为9.7021亿港元，较去年增长4%；股东应占溢利为2.77958亿港元，较去年减少12%[20] - 2019年3月31日止年度公司营业额为9.7021亿港元，2018年为9.3262亿港元，同比增长4%[198][199] - 2019年公司股东应占溢利为2.77958亿港元，2018年为3.17017亿港元，同比减少12%[198][199] - 扣除相关项目后，2019年股东应占经营溢利为3533.7万港元，2018年为7030.1万港元，同比减少50%[198][199] - 物业重估增值及相关税项为2.94057亿港元[198][199] - 去年出售湖南地产业务的亏损及相关税款和费用及年末汇兑差异为5143.6万港元[198][199] - 公司营业额增加源于租金收益和餐饮及食品业务增长，抵消物业销售和酒店营业额减少[198][199] - 股东应占经营溢利减少主因是去年公司占50%股权的东莞家乡项目有大额物业销售收入及利润入账[198][199] 各业务线收益数据关键指标变化 - 2015 - 2019年餐饮、食品及酒店收益分别为5.44亿、6.22亿、7.13亿、8.13亿、8.56亿港元[6] - 2015 - 2019年地产投资及发展收益分别为1.26亿、2.45亿、1.54亿、1.2亿、1.14亿港元[6] - 截至2019年3月31日止年度地产营业额为1.14487亿港元，较2018年的1.19535亿港元减少4%[146][148] - 截至2019年3月31日止年度地产分部税前盈利为2.9377亿港元，较2018年的4.53576亿港元减少35%[146][148] - 扣除相关项目后，截至2019年3月31日止年度地产分部经营溢利为5505.4万港元，较2018年的1.14156亿港元减少52%[146][148] - 联营公司华南国际采购交易中心有限公司物业销售收入为1675.9万港元，较去年同期大幅减少4.31443亿港元[147][149] - 2019年3月31日止年度餐饮、食品及酒店营业额为8.55723亿港元，较去年增加5%，分部税前盈利为9379.5万港元，较去年减少5%[176] - 本年度餐饮业务营业额为4.24155亿港元，较去年同期增加2058.6万港元或5%，佳宁娜酒楼集团营业额比去年增加6%[176] - 香港味皇茶餐厅集团营业额比去年录得2%的轻微增长，来年开店数目将减至2至3间[185][189] - 食品业务本年度营业额为3.80223亿港元，较去年增加2570.5万港元或7%，月饼销售比去年增加11%[186][189] - 利骏集团因关闭3家亏损分店，营业额比去年略减1%，来年或再关闭1至2间亏损店铺[187][190] - 本年度酒店营业额为5134.5万港元，较去年减少7%，两间酒店经营亏损扩大[188][190] 公司投资项目情况 - 公司投资广州番禺广州南站中央区在建的13层商业大楼，预计2020年底完工[18] - 公司在香港深水埗投资两个各占50%权益的物业重建项目，总面积9438平方呎，预计2022年年中及2023年底完工[19] - 公司投资位于广州市番禺高铁广州南站核心区的一幢建设中13层商业大楼，2020年末落成后将带来租金收入；在香港投资两个50%股权的联合物业重建项目，总占地面积9438平方呎，可建楼面面积84900平方呎，可出售面积约68700平方呎，超85 - 90%物业业权已被收购，海坛街重建预计2022年中竣工，青山道预计2023年末竣工[21] - 公司占50%股权的东莞家汇广场项目已全面运营，整体出租率65%，可出售总面积41611平方米的剩余住宅单位已售罄[24][27] - 2018年10月26日公司与万科附属公司签订预售协议，以约2.6622亿港元购买广州南站物业，已支付60%款项[159] - 广州南站物业预计2020年第四季度完工，总办公面积9203平方米，含75个停车位[159] - 2018年10月26日公司与万科下属公司订立协议，以约2.6622亿港元收购广州南站物业，已支付60%[161] - 2018年3月28日公司签约认购建鹏发展有限公司50%股权，项目预计2022年中完成，总投入约1.7亿港元，截至2019年3月31日已投入约1.13534亿港元[166][168] - 截至2019年5月31日建鹏已收购超90%物业业权，预计2019年7月完成所有业权收购及迁离[166][168] - 2019年5月24日公司签约认购美成有限公司50%股权，项目预计2023年年中完成，总投入约2亿港元，截至目前已投入约1.39272亿港元[167][169] - 目前美成就第一期发展已收购超85%物业业权，预计2019年第四季度完成所有剩余业权收购[167][169] - 广州南站物业办公室单位总楼面面积为9203平方米，建设将于2020年第4季度落成[161] - 建鹏发展的海坛街项目占地面积4729平方呎，可建楼面面积42500平方呎，可出售面积约34400平方呎[166][168] - 美成发展的青山道项目占地面积4709平方呎，可建楼面面积42400平方呎，可出售面积约34300平方呎[167][169] 公司业务运营策略 - 公司租金收入较去年增加7%，主要因深圳、番禺及香港投资物业租金收入增加[25][27] - 公司食品业务营业额较去年增加7%，佳宁娜月饼销售较去年高出11%[26][28] - 公司属下利骏集团面包业务营业额较去年略跌1%，管理层考虑来年关闭1至2间亏损店铺[26][28] - 公司餐饮业务营业额较去年增长5%，旗下多个餐厅集团及新开业餐厅均录得增长[29][30] - 公司将整合佳宁娜酒楼集团“佳宁娜”品牌和港式“茶餐厅”餐饮集团多个品牌[29][30] - 公司对房地产业务以及餐饮和食品业务前景持乐观态度，预计业务将稳健增长[31][32] - 公司正重组佳宁娜广场商场二楼租户组合，预计2019年第三季度完成，将带来更高租金收入[25][27] - 截至2019年3月31日，佳宁娜酒楼集团经营9间“佳宁娜”潮州菜酒楼、1间“顺意”顺德菜餐厅及3间“潮梅里”潮州菜小馆，计划年末多开1间“顺意”餐厅[176] - 截至2019年3月31日，味皇集团在香港经营22间餐厅，包括18间港式茶餐厅和4间北方面馆[185][189] - 2018年11月，集团收购3间“潮梅里”潮州菜餐厅60%股权[176] - 海南新食品厂房建设已大部完成并开始运作[186][189] 公司管理层信息 - 马介璋77岁，2014年1月1日起任公司名誉主席及非执行董事，有超30年酒楼及物业发展经验[36] - 马介钦68岁，1984年起任集团董事，2014年1月1日起任集团主席，负责集团业务发展及重要决策[36] - 马鸿铭52岁，2009年5月起任集团执行董事，2019年6月28日被委任为副主席，负责集团地产发展业务[39] - 梁百忍66岁，2015年8月及10月起分别任集团行政总裁及执行董事，曾是香港政府资深公务员近30年[39] - 吴恩光58岁，2000年起任集团执行董事、首席财务主管及公司秘书，有超10年企业及财务管理经验[41][43] - 吴思兵57岁，2018年7月起任集团执行董事，毕业于西南财经大学，有多年企业管理经验[42][43] - 劳明智69岁，1991年加入集团，在财务及投资服务领域有超30年经验[46] - 卢文杰58岁，2004年7月加入集团，在法律服务方面有超30年经验[46] - 黄思竞58岁，2007年8月加入集团，在多领域有超20年工作经验[46] - 马鸿文43岁，任中国食品部执行董事，在餐饮与食品业务经验丰富[48] - 李楚炯52岁，自1986年加入集团，1993年起负责海南业务[48] - 江本华52岁，1992年加入集团，1993年升行政总厨，2016年任酒楼集团董事总经理，有超30年酒楼运营管理经验[48] - 郑家骅55岁，有超30年经营茶餐厅经验，负责味皇集团业务[48] - 朱镇峰58岁，有超35年经营饼店经验，负责利骏食品集团业务[48] - 陈炳权60岁，2019年6月加入集团任财务总监，有逾25年审计、会计及财务管理经验[48] 公司企业管治情况 - 公司自2005年1月1日起依据《企业管治守则》维持高水平企业管治，本财政年度内一直遵守该守则[53][54] - 截至2019年3月31日，董事会由9名董事组成，包括5名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[55] - 年内董事会举行了4次会议[65] - 非执行董事马介璋先生、执行董事马介钦先生等出席董事会会议的比例均为100%，执行董事吴思兵先生出席比例为100%（2/2）[66] - 董事会例会预定一年举行4次，大约每季一次[67] - 召开董事会会议的通告于会议举行最少14天前发出[67] - 董事会文书会在会议前约3天传阅[70] - 公司秘书须出席全部董事会例会[70] - 每位新获委任的董事将获得一套指导资料[71] - 公司采用香港普遍接纳的会计准则编制财务报表[59] - 董事会继续采取持续经营基准编制财务报表[60] - 截至2019年3月31日，公司主席为马介钦先生，行政总裁为梁百忍先生，二者角色分离[78][82] - 公司有三名独立非执行董事，占董事会人数多于三分之一[85][90] - 董事会成立了审核、薪酬和提名三个委员会[86][91] - 审核委员会于1999年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成，年内召开两次会议，成员出席率均为100%[87][92][97] - 2019年审核服务酬金为3827千港元，2018年为3680千港元[101] - 2019年非审核服务酬金为145千港元，2018年为580千港元[101] - 2019年酬金总计3972千港元，2018年为4260千港元[101] - 薪酬委员会于2005年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成，年内召开一次会议[104][105] - 根据公司细则第99条，当时三分之一的董事须于每届股东周年大会上轮值告退（主席及董事总经理除外）并可膺选连任[81][83] - 获委任填补临时空缺的董事，任期至获委任后下届股东周年大会为止，并由公司股东重选[81][83] - 2019年薪酬委员会召开1次会议，卢文杰、劳明智、黄思竞出席率均为100%（1/1）[106][107] - 2019年提名委员会召开1次会议，马介钦、劳明智、卢文杰、黄思竞出席率均为100%（1/1）[125][126] - 截至2019年3月31日，酬金不多于100万港元的高级管理人员有7人，100.0001 - 200万港元的有3人，200.0001 - 500万港元的有3人[114] - 公司秘书吴恩光身兼财务总监及执行董事，年内接受不少于15小时相关专业培训[127][129] - 提名委员会于2012年3月26日成立，由1名执行董事及3名独立非执行董事组成[115][116][118][119] - 董事会于2005年4月1日采纳薪酬委员会书面职权范围书，2012年3月26日修改及重述[107][108] - 董事会于2012年3月26日采纳提名委员会全新书面职权范围[126][128] - 董事会对集团内部监控及风险管理系统每半年进行一次检讨，认为本年度重要内部监控及风险管理充足有效[133][135] - 公司通过年度股东大会和公司网站（www.carrianna.com）与股东沟通[134] - 2019年薪酬委员会就执行董事薪酬待遇及聘用条款向