公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年2月28日止六个月，公司收入为554,276千元人民币，较2020年2月29日止六个月的418,256千元人民币增加32.5%[6] - 截至2021年2月28日止六个月，公司毛利为277,210千元人民币，2020年同期为204,074千元人民币[7] - 截至2021年2月28日止六个月，公司拥有人应占经调整净利润为199,906千元人民币，2020年同期为150,844千元人民币[7] - 截至2021年2月28日止六个月，公司拥有人应占期内利润为164,763千元人民币，2020年同期为147,135千元人民币[7] - 截至2021年2月28日止六个月，每股基本盈利为16.03人民币分，2020年同期为14.45人民币分[7] - 截至2021年2月28日止六个月，中期股息为5.50港仙，2020年同期为4.90港仙[7] - 截至2021年2月28日止六个月，公司税前利润为185,653千元人民币[13] - 截至2021年2月28日止六个月，公司期内利润为175,902千元人民币[13] - 截至2021年2月28日止六个月，公司期内全面收益总额为177,608千元人民币[13] - 截至2021年2月28日止六个月，公司拥有人应占期内利润为164,763千元，2020年同期为147,135千元[14] - 截至2021年2月28日止六个月，公司应占期内全面收益总额为177,608千元，2020年同期为147,528千元[14] - 2021年2月28日基本每股盈利为16.03分，2020年同期为14.45分[14] - 2021年2月28日非流动资产为4,381,870千元，2020年8月31日为2,192,817千元[15] - 2021年2月28日流动资产为1,006,698千元，2020年8月31日为1,335,572千元[15] - 2021年2月28日流动负债为1,448,329千元，2020年8月31日为1,092,210千元[16] - 2021年2月28日流动负债资产净值为 - 441,631千元，2020年8月31日为243,362千元[16] - 2021年2月28日非流动负债为1,142,135千元，2020年8月31日为601,251千元[16] - 2021年2月28日本公司拥有人应占权益为2,330,391千元，2020年对应数据为1,834,928千元[16] - 2021年2月28日非控股权益为467,713千元[16] - 2021年2月28日止六个月经营活动产生现金净额为35,921千元，2020年2月29日为-201,174千元[22] - 2021年2月28日止六个月投资活动所用现金净额为-1,298,112千元，2020年2月29日为-128,805千元[22] - 2021年2月28日止六个月融资活动产生现金净额为579,293千元，2020年2月29日为-275,169千元[23] - 2021年现金及现金等价物减少净额为-682,898千元，2020年为-605,148千元[23] - 2021年期初现金及现金等价物为1,185,689千元，2020年为1,352,220千元[23] - 2021年汇率变动的净影响为-26,492千元，2020年为-4,757千元[23] - 2021年期末现金及现金等价物为476,299千元，2020年为742,315千元[23] - 截至2021年2月28日止六个月税前利润185,653千元，2020年同期为154,509千元[40][42] - 截至2021年2月28日止六个月，以公允价值计量并计入损益的金融资产的公允价值变动、汇兑亏损净额、就应收账款确认的减值亏损合计为 - 25,599千元，2020年同期为2,882千元[44] - 截至2021年2月28日止六个月税项合计9,751千元，2020年同期为7,374千元[44] - 截至2021年2月28日止六个月，免税学费相关收入为527,307,000元，相关不可扣税开支为378,294,000元；2020年同期分别为412,033,000元、299,119,000元[45] - 截至2021年2月28日止六个月员工成本总额184,641千元，2020年同期为131,467千元[46] - 截至2021年2月28日止六个月，确认截至2020年8月31日止前一财政年度的末期股息43,772千元，2020年同期为9,152千元；公司董事将宣派及支付截至2021年2月28日止六个月中期股息总额约58,941,000港元，2020年同期为49,900,000港元[47] - 截至2021年2月28日止六个月，本公司拥有人应占期内利润为164,763千元，2020年同期为147,135千元[48] - 2021年2月28日用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数为1,028,092,587股，2020年2月29日为1,017,975,813股；用于计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数2021年2月28日为1,032,400,843股，2020年2月29日为1,018,362,000股[49] - 2021年2月28日止六个月集团收购物业、厂房及设备为人民币3.12343亿元，2020年2月29日止六个月为人民币2.28105亿元；2021年2月28日止六个月集团就租赁土地付款人民币7852.7万元，2020年2月29日止六个月为人民币3898.5万元[50] - 2021年2月28日应收账款、按金、预付款项及其他应收款项合计为人民币17097.9万元[53] - 2021年2月28日按借项通知单呈列的应收账款及应收政府教育补贴（扣除信贷亏损拨备）合计为人民币462.3万元[58] - 2021年2月28日应付账款0 - 60日为人民币448.7万元、61 - 180日为人民币1009.5万元、181 - 365日为人民币204.6万元、365日以上为人民币255.7万元，合计人民币1918.5万元；2020年8月31日分别为人民币165.3万元、59.2万元、86.8万元、149.3万元，合计人民币460.6万元[60] - 2021年2月28日，已授未行使购股行使后会发行股份15852751股，占当日已发行普通股的1.48%[68] - 2020年8月31日，已授未行使购股行使后会发行股份10780287股，占当日已发行普通股的1.06%[68] - 2021年2月28日，公司可根据购股计划进一步授股认购最多89980582股，约占当日已发行普通股8.40%[68] - 2020年8月31日，公司可根据购股计划进一步授股认购最多89219713股，约占当日已发行普通股8.76%[68] - 截至2021年2月28日止六个月，5,072,464份购股权于2021年2月22日获授出，截至2020年2月29日止六个月为10,780,287份[80] - 2021年2月22日授出的购股权利估计公允价值为20,030,000港元，截至2020年2月29日止六个月为21,006,000港元[80] - 截至2021年2月28日止六个月，公司254.4万股普通股以总成本2247.9万港元（相当于人民币1890.1万元）获收购，2020年同期为185万股，成本893万港元（相当于人民币802.2万元）[84] - 报告期末集团收购物业、厂房及设备以及使用权资产合计人民币623,554,000元，2020年8月31日为人民币376,049,000元[93] - 2021年2月28日以公允价值计量并计入损益的金融资产（结构性存款）为人民币357,067,000元，2020年8月31日为人民币88,118,000元[95] - 2021年2月28日估计回报率为1.35%至6.00%，2020年8月31日为2.50%至4.20%；2021年2月28日贴现率为3.32%，2020年8月31日为3.28%[95] - 若估计回报率乘以110%/90%，2021年2月28日金融资产账面价值将增加／减少人民币350,000元，2020年8月31日为人民币114,000元[95] - 若贴现率乘以110%／90%，2021年2月28日金融资产账面价值将减少／增加人民币145,000元，2020年8月31日为人民币70,000元[96] - 2021年2月28日与金融资产有关的未实现收益为人民币1,539,000元，2020年2月29日为未实现亏损人民币293,000元[98] - 截至2021年2月28日止六个月，集团收入约5.543亿元，同比增加32.5%[131] - 截至2021年2月28日止六个月，集团营业成本约2.771亿元，同比增加29.4%[132] - 截至2021年2月28日止六个月，集团毛利约2.772亿元，同比增加35.8%，毛利率为50.0%，较去年同期提高1.2个百分点[133] - 截至2021年2月28日止六个月，集团销售开支约630万元，同比增加46.9%，行政开支约7660万元，同比增加28.9%[134] - 截至2021年2月28日止六个月，集团税前利润约1.857亿元，同比增加20.2%[135] - 截至2021年2月28日止六个月，集团本公司拥有人应占经调整净利润约1.999亿元，同比增加32.5%[136] - 2021年2月28日，集团物业、厂房及设备约31.701亿元，较2020年8月31日增加90.9%[138] - 截至2021年2月28日止六个月，集团资本开支约3.357亿元，同比增加26.5%[139] - 2021年2月28日，集团以公允价值计量并计入损益的金融资产约3.571亿元（2020年8月31日：8810万元）[140] - 截至2021年2月28日止六个月，集团以公允价值计量并计入损益的金融资产公允价值变动约320万元人民币，2020年同期为520万元人民币[142] - 截至2021年2月28日，集团银行结余及现金约4.763亿元人民币，较2020年8月31日有变化[142] - 2021年2月28日，集团流动资金约8.334亿元人民币，2020年8月为12.738亿元人民币；银行及其他借款约14.161亿元人民币，2020年8月为7.471亿元人民币[143] - 2021年2月28日，集团资本负债比率为26.3%，2020年8月31日为21.2%[144] - 截至2021年2月28日，集团已抵押物业、厂房及设备约6.064亿元人民币和存款约3700万元人民币及相关学费住宿费收取权[148] - 2021年2月28日，集团约有4300名雇员，截至该日止六个月员工成本约1.846亿元人民币[149] - 截至2021年2月28日，公司已发行股份数目为1,071,662,000股[164] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年2月28日止六个月，集团确认的学费收入为4.8998亿元，2020年同期为3.81544亿元[33] - 截至2021年2月28日止六个月，集团确认的住宿费收入为4320.5万元，2020年同期为3590万元[33] - 截至2021年2月28日止六个月，集团确认的职业教育服务费收入为2071.8万元，2020年同期无此项收入[33] - 截至2021年2月28日止六个月，集团确认的院校合办课程费用为37.3万元，2020年同期为81.2万元[33] - 截至2021年2月28日止六个月，集团主要服务所得总收入为5.54276亿元，2020年同期为4.18256亿元[33] - 截至2021年2月28日止六个月，中国高等教育及职业教育收入548,025千元，海外为6,251千元，合计554,276千元；

公司上市与资本运作 - 公司于2019年7月16日完成首次公开发售并在香港联交所主板上市[5] - 公司于2019年7月16日在香港联合交易所有限公司主板上市，股份代号为0382[15] - 公司首次公开发售所得款项净额为约人民币583.0百万元，拟用于或已经用于招股章程所载的拟定用途[137] - 公司计划将未动用所得款项约人民币47.5百万元重新分配用于投资新教育机构或收购其他教育机构[138] - 公司已动用人民币171.1百万元用于建立及开发华商学院四会校区，占所得款项总净额的30%[139] - 公司已动用人民币40.7百万元用于建设科技中心，占所得款项总净额的7%[139] - 公司已动用人民币8.3百万元用于建设国际会议中心，占所得款项总净额的3%[139] - 公司计划将未动用所得款项约人民币164.3百万元用于投资新教育机构或收购其他教育机构[139] - 公司计划将未动用所得款项约人民币29.2百万元用于在英国设立教育机构[140] - 公司计划将未动用所得款项约人民币26.2百万元用于在新加坡设立教育机构[140] 公司业务扩展与并购 - 公司通过收购新加坡中滙学院（EIS）扩展其国际教育业务[3] - 2019年下半年，公司收购新加坡中汇学院Edvantage Institute (Singapore)扩大其在新加坡的学校网络[15] - 公司完成收购新加坡中汇学院，拓展国际职业教育培训业务[70] - 公司计划收购与大湾区及泛珠三角地区教育机构，以提升招生容量，资金来源包括首次公开发售所得款项、内部资源和外部银行借款[75] - 公司计划通过内循环和双循环战略，推动国内外学历教育和职业教育业务的稳步发展[20] - 公司旗下中国学校所处区域内生增长强劲，加上稳重的并购项目，满足中短期发展需求[20] 公司财务表现 - 2020年收入同比增长13.6%至8.001亿元人民币，毛利同比增长15.7%至3.962亿元人民币[16] - 2020年经调整净利润同比增长30.5%至3.091亿元人民币，本公司拥有人应占年内利润同比增长34.5%至2.915亿元人民币[16] - 2020年每股基本盈利同比增长3.5%至28.66人民币分，末期股息建议同比增长390.0%至4.90港仙[16] - 2020年在校学生人数达35,453人，同比增长7.3%，华商学院平均学费同比增长11.4%至24,315元人民币[19] - 公司2020年收入为人民币800.1百万元，同比增长13.6%，主要由于在校学生人数及平均学费上升[50] - 公司2020年毛利率为49.5%，同比提高0.9个百分点，主要由于学生人数及学费上升以及成本控制措施[52] - 公司2020年经调整净利润为人民币309.1百万元，同比增长30.5%[60] - 公司2020年其他收入为人民币28.7百万元，同比增长28.3%[53] - 公司2020年投资收入为人民币19.5百万元，同比增长328.1%，主要由于短期存款利息收入增加[54] - 公司2020年销售开支为人民币7.5百万元，同比增长4.0%，主要由于广告开支增加[56] - 公司2020年行政开支为人民币110.2百万元，同比增长34.9%，主要由于行政人员薪资及专业咨询费增加[56] - 持续经营业务的年内利润为人民币291,487千元，同比增长35.5%[61] - 物业、厂房及设备增长40.7%至人民币1,660.2百万元，主要由于新校区建设[62] - 资本开支增加117.1%至人民币552.2百万元，主要用于新校舍建设和土地使用权收购[65] - 银行结余及现金减少12.3%至人民币1,185.7百万元，主要用于新校舍建设和土地使用权收购[67] - 资本负债比率从17.8%上升至21.2%，银行借款增加至人民币747.1百万元[68] 公司教育业务发展 - 公司在大湾区（粤港澳大湾区）拥有多个教育机构，包括广东财经大学华商学院和广州华商职业学院[4] - 公司通过澳大利亚中滙学院（EIA）和澳洲国际商学院（Global Business College of Australia Pty. Ltd.）在澳大利亚开展业务[3][4] - 公司通过华商教育集团有限公司（Huashang Education Group Company (HK)）在香港开展业务[5] - 公司通过华商教育控股有限公司（Huashang Education Holdings (BVI)）在英属维尔京群岛开展业务[5] - 公司通过华商教育服务控股有限公司（Huashang Education Service (BVI)）在英属维尔京群岛开展业务[5] - 公司通过华商海外教育控股有限公司（Huashang Overseas Education (BVI)）在英属维尔京群岛开展业务[5] - 公司通过广州市华港企业管理有限公司（华港企业管理）在中国开展业务[4] - 公司通过广州市华嘉装饰工程有限公司（华嘉装饰）在中国开展业务[5] - 中国运营学校在校总人数达到32,000+[15] - 华商学院2018/2019学年毕业生初次就业率为97.4%，位居广东省16所独立学院第1名[15] - 2020年上半年，澳大利亚中汇学院Edvantage Institute Australia在澳大利亚获澳大利亚高等教育质量与标准署注册，提供高等教育课程[15] - 2020年下半年，位于中国肇庆市的华商学院四会校区第一期开始运营[15] - 2020年下半年，华商职业学院新校区新会校区第一期开始施工[15] - 华商学院2020/2021学年新生报到人数为7,041人，整体报到率为95.9%，同比提升4.1个百分点[35] - 华商学院2020/2021学年统招本科在广东省文科投档分超过本科线34分，理科投档分超过本科线33分[35] - 华商学院2020/2021学年报考专插本的考生为6,038人，位列全省独立学院第一位[35] - 华商学院2020年8月31日止年度在校学生人数为24,127名，同比增加约6.5%[35] - 华商学院2020/2021学年专插本生源质量再创新高，热门专业最低投档线远超省控线80分以上[35] - 华商职业学院2020/2021学年新生报到人数同比增长35.3%，达到6,034人，报到率为85.2%[36] - 华商职业学院2020年学生人数为10,656人，同比增长11.7%[36] - 华商职业学院2020年学费收入为166,207千元，同比增长15.7%[39] - 澳洲国际商学院2020年学生人数为625名，同比下降25.3%[41] - 新加坡中汇学院2020年学生人数为45名，新增语言培训课程及文凭课程[37] - 华商职业学院新校区第一期预计2021年9月投入使用，可容纳12,000名学生[43] - 华商学院四会校区第一期2020年9月投入使用，可容纳6,000名学生[43] - 深圳办学点2020年5月投入使用，定位为大湾区商学院选址之一[44] - 澳洲国际商学院2020年学费收入为9,481千元，同比增长8.2%[39] - 华商学院2020年平均学费为24,315元，同比增长11.4%[42] - 公司预计2020/2021学年华商学院和华商职业学院新生人数及平均学费将有可观增幅，整体收入将录得两位数百分比增长[20] - 公司将在疫情下采用线下和线上高效结合的教学方式，提升资产利用率[20] - 公司旗下华商教育品牌已获得学生、家长、业界及市场的高度认可[18] - 公司自2019年7月16日上市以来，股价表现优异，受到广大投资者的青睐与支持[18] 公司董事会与管理层 - 廖榕就先生自2003年12月起担任中滙集团控股有限公司的執行董事兼董事會主席[24] - 廖伊曼女士自2006年7月起担任中滙集团控股有限公司的執行董事兼首席執行官[25] - 廖伊曼女士自2017年7月起担任香港廣東社團總會副會長[25] - 廖伊曼女士自2018年7月起担任香港菁英會副秘書長[25] - 廖伊曼女士自2019年12月起担任新加坡中滙學院董事[25] - 廖榕根先生自2006年9月至2016年2月担任華商學院董事[27] - 徐剛先生自1994年12月起为專業技術資格評審委員會認證的高級經濟師[28] - 盧志超先生自2016年4月起担任偉能集團的高級顧問[29] - 李加彤先生自2018年7月起担任宏利金融亞洲有限公司副董事[30] - 公司董事会包括三名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[78] - 公司已安排适当的责任险以弥偿董事及高级管理层因企业活动所引致的责任，保险范围将每年进行审查[78] - 公司董事会成员在性别、年龄、文化和教育背景、知识及专业经验方面非常多元化[83] - 公司已收到各独立非执行董事根据《上市规则》的独立性确认书，确认其独立性[84] - 公司提名委员会将定期讨论并推荐性别多元化等可衡量目标以实现多元化[82] - 公司董事会已向高级管理层授权日常管理及运营，并成立三个董事委员会以监督特定事务[77] - 公司董事会在2020年8月31日止年度举行了5次常规会议和4次额外会议[93] - 公司于2020年1月21日举行了一次股东周年大会，并于2020年7月20日举行了一次股东特别大会[93] - 公司执行委员会于2019年11月5日设立，由廖榕就先生（主席）、陈练瑛女士和廖伊曼女士组成[94] - 公司长期激励委员会于2020年1月16日设立，由廖伊曼女士和黄成满先生（公司秘书及首席财务官）组成[95] - 公司董事会在2020年11月10日举行了一次无执行董事出席的会议，主席与全体独立非执行董事进行了讨论[91] - 公司董事在2019年9月1日至2020年8月31日期间接受了关于上市公司董事角色、职能及职责的培训[86] - 公司董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[88] - 公司董事的委任、重选及罢免程序由提名委员会负责审查和推荐[90] - 公司董事会的会议记录在会议举行日期后的合理时间内发送给相关董事或委员会成员以供发表意见[91] - 公司董事在2020年8月31日止年度内，所有董事均出席了5次董事会常规会议和4次额外会议[94] - 公司董事会于2020年1月16日会议中批准向17名承授人授出购股权及奖励股份，其中包括7名董事及其联系人[96] - 2020年报告期内，公司共举行了6次董事会会议，董事出席情况如下：廖榕就5/6次，陈练瑛、廖伊曼、廖榕根、徐刚、卢志超、李加彤均为6/6次[97] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认自上市以来均遵守该守则[98] - 董事会保留对公司所有主要事项的决策权，包括批准及监察政策、战略、预算、内部控制、风险管理、重大交易等[99] - 公司企业管治职责由审核委员会负责，包括制定企业管治政策、审查董事及高管培训、监察合规情况等[100] - 提名委员会由3名独立非执行董事组成，徐刚担任主席，负责评估董事候选人资格、制定董事会多元化政策等[101][102] - 2020年度提名委员会举行1次会议，成员徐刚、卢志超、李加彤均全勤出席[103] - 董事任命需经提名委员会推荐并获董事会或股东大会批准，评估标准包括性别、年龄、教育背景、专业资格等[104] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，徐刚先生担任主席[105] - 薪酬委员会负责制定董事及高级管理人员的薪酬政策，并向董事会提出建议[105] - 2020年度薪酬委员会举行了两次会议，成员出席率为100%[106][107] - 高级管理层中，1人薪酬范围为1,000,001至1,500,000港元，1人薪酬范围为1,500,001至2,000,000港元[108] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，卢志超先生担任主席[109] - 审核委员会负责外聘核数师的委任、薪酬及聘用条款，并确保其独立性[109] - 审核委员会每年至少与核数师举行两次会议，审查财务报告及内部控制系统[109][110] - 2020年度审核委员会举行了两次会议，成员出席率为100%[110] - 公司截至2020年8月31日止年度的全年业绩已由外聘核数师审核，并编制了审核报告[111] - 公司每月向董事会全体成员提供有关公司表现、状况及前景的最新资料[112] - 公司董事会认为内部控制及风险管理系统有效及充分，并无可能影响公司股东的任何重大问题[113] - 公司已委聘独立内部控制顾问以提供内部审核职能，并每年就内部控制系统是否充分及有效进行独立检讨[113] - 公司截至2020年8月31日止年度支付给外部核数师德勤·关黄陈方会计师行的专业费用总计为人民币4,200千元[115] - 公司于2020年1月21日举行了一次股东周年大会，并于2020年7月20日举行了一次股东特别大会[116] - 公司股东周年大会为股东提供与董事直接沟通的机会，董事会主席及董事委员会主席将出席解答股东提问[118] - 公司设有网站http://www.edvantagegroup.com.hk，刊登有关公司业务营运及发展的最新资料、财务资料、企业管治常规及其他资料[118] - 公司股东大会上提呈的所有决议案将根据《上市规则》以投票方式进行表决，投票结果将及时于公司及联交所网站刊登[119] - 公司截至2020年8月31日止年度的末期股息为每股普通股4.90港仙，总额约为49,900,000港元[128] - 公司拟建议的年度股息约为各财政年度可供分派利润的30%[132] - 公司于2019年7月16日在联交所上市[124] - 公司主要附属公司在中国及海外经营民办高等职业教育机构[125] - 公司已执行环保措施，减少能源消耗及最大程度减少不必要的浪费[126] - 公司将于2021年1月25日举行股东周年大会[127] - 公司将于2021年2月19日或前后派付末期股息[128] - 公司暂停办理股东名册登记手续以确定股东获派发建议末期股息的权利[130] - 公司股息政策反映董事会对公司财务及现金流量状况的看法[133] - 公司截至2020年8月31日的未偿还银行借款约为人民币747.1百万元[136] - 公司可供分派予股东的储备包括约人民币556.1百万元的股份溢价及约人民币61.3百万元的保留溢利[135] - 公司董事及高级管理层的服务合约初始期限为三年，并自动重续连续三年期间[143] - 截至2020年8月31日止年度，公司未向任何董事或五名最高薪酬人士发放加盟或离职补偿[147] - 公司已采纳首次公开发售后购股权计划及股份奖励计划，激励董事及合资格雇员[147] - 首次公开发售后购股权计划最高可发行股份数为100,000,000股，占已发行股份的9.8%[156] - 截至2020年8月31日止年度，公司未涉及任何重大法律诉讼[151] - 公司控股股东已遵守不竞争承诺，未从事与公司业务构成竞争的活动[149] - 截至2020年8月31日止年度，公司未与控股股东或其附属公司订立重大合约[145] - 公司董事及高级管理层薪酬参考集团经营业绩、个人表现及市场统计资料确定[147] - 购股权计划上限不得超过已发行股份的30%，且更新后的授权上限不得超过批准当日已发行股份的10%[157] - 任何12个月内向合资格人士发行的股份总数不得超过已发行股份总数的1%[158] - 购股权的认购价不得低于授出日期股份收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的较高者[160] - 向董事或主要股东授出购股权时，若发行股份超过已发行股份的0.1%或总价值超过500万港元，需经股东批准[162] - 2020年7月20日股东特别大会上批准向廖先生和廖女士分别授出2,695,072股和1,617,043股购股权，行使价为每股4.954港元[163] - 购股权要约需在20个营业日内被接受，否则视为不可撤销地被拒绝[164] - 在年度业绩刊发前60日或半年度业绩刊发前30日内，不得提出购股权要约或授出购股权[165] - 公司註銷已授出購股權的情況包括承授人違反首次公開發售後購股權計劃規則或承授人同意註銷[167] - 購股權將在可行使期間屆滿、承授人退休、身故或永久性身體或精神殘障等情況下自動失效[168][170] - 公司資本結構變更時，未行使的購股權涉及的股份數目、認購價或行使方式可能需進行相應調整[169] - 承授人因裁員終止聘用關係後

公司基本信息 - 公司为中滙集團控股有限公司，于2018年10月18日在开曼群岛注册成立，股票代号0382[1] - 公司是大湾区最大民办高等教育集团，也是教育行业拓展国际市场的早期先行者[19] - 公司是大湾区最大的民办商科高等教育集团，国内外共运营5所学校[34] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国及海外经营民办高等职业教育机构[125] 公司发展历程 - 公司于2019年7月16日进行首次公开发售并上市[5] - 2019年7月16日公司在香港联合交易所主板上市，股份代号为0382[15] - 新加坡中滙學院于2019年12月被公司收购[3] - 广东华商技工学校自2018年11月2日起不再为集团成员学校[4] - 2019年下半年公司收购新加坡中滙学院扩大新加坡学校网络[15] - 2020年上半年澳大利亚中滙学院获澳大利亚高等教育质量与标准署注册以提供高等教育课程[15] - 2020年下半年华商学院四会校区第一期开始运营[15] - 2020年下半年华商职业学院新会校区第一期开始施工[15] - 2020年公司获纳入MSCI中国全股票小型股指数[15] - 2020年上半年，澳大利亚中汇学院获注册，计划11月开课[34] - 截至2020年8月31日止年度完成收购新加坡中汇学院[70] - 集团旗下EIA于2020年上半年在澳大利亚获注册，可提供高等教育课程，市场营销本科课程将于2020年11月开课[37] - 深圳办学点于2020年5月投入使用，未来目标发展成为以MBA/EMBA为重点课程的精品商学院[44] 学校运营情况 - 2010年中国运营学校在校总人数达10000+，2018年达32000+[15] - 2017年华商职业学院2016/2017学年毕业生初次就业率高达98.4%[15] - 2019年华商学院2018/2019学年毕业生初次就业率为97.4%，位居广东省16所独立学院第1名[15] - 截至2020年8月31日，华商学院在校生24127名，同比增加约6.5%[35] - 华商学院2020/2021学年新生报到7041人，整体报到率95.9%，较去年提升4.1个百分点[35] - 2020/2021学年，华商学院统招本科在广东文科投档分超本科线34分，理科超33分，较去年分别提升3分和5分[35] - 2020/2021学年报考华商学院专插本考生6038人，位列全省独立学院第一[35] - 截至2020年8月31日，集团在校学生总数为35,453人，同比增长7.3%，其中华商职业学院增长11.7%至10,656人，澳洲国际商学院减少25.3%至625人，新加坡中汇学院为45人[41] - 2020/2021学年新生报到人数从去年的4,459人增至6,034人，同比增长约35.3%，报到率为85.2%，较去年提升2.1个百分点[36] - 华商职业学院在报告期内新增医学美容技术等10个专科专业，共提供44个专科专业[36] - 2019/2020学年华商学院及华商职业学院师生比分分别为1:18.2及1:15.7[74] 财务状况 - 截至2020年8月31日止年度，公司收入约8.001亿元，同比增长13.6%；毛利约3.962亿元，同比增长15.7%；净利润约2.915亿元，同比增长31.0%[16][19] - 报告期内，公司在校学生人数达35,453人，同比增长7.3%[19] - 华商学院平均学费同比增长11.4%至24,315元，华商职业学院同比增长3.6%至15,597元[19] - 董事会建议派发截至2020年8月31日止年度末期股息每股4.90港仙，全年分红比率约30%[19] - 报告期内退还学生住宿费约人民币3,500万[38] - 截至2020年8月31日，学费总收入为762,744千元，同比增长17.8%；住宿费及其他收入为37,348千元，同比下降34.5%[39] - 2020年各学校平均学费：华商学院24,315元，同比增长11.4%；华商职业学院15,597元，同比增长3.6%；澳洲国际商学院15,169元，同比增长44.9%；新加坡中汇学院9,022元[42] - 截至2020年8月31日止年度，公司收入约8.001亿人民币，同比增加13.6%，主要因在校学生人数及平均学费上升[50] - 同期，营业成本约4.039亿人民币，同比增加11.6%[51] - 同期，毛利约3.962亿人民币，同比增加15.7%，毛利率为49.5%，较去年提高0.9个百分点[52] - 同期，其他收入约2870万人民币，同比增加28.3%[53] - 同期，投资收入约1950万人民币，同比增加328.1%，主要因短期存款银行利息收入增加[54] - 同期，其他收益及亏损录得净亏损约270万人民币，主要因港元换人民币导致汇兑亏损净额约810万人民币[55] - 同期，销售开支约750万人民币，同比增加4.0%，因加强品牌推广广告开支增加；行政开支约1.102亿人民币，同比增加34.9%，因增聘人员薪资及专业咨询费提高[56] - 同期，融资成本约1610万人民币，较去年约2770万人民币同比减少42.1%，因偿还借款及平均利率降低[57] - 同期，税前利润约3.08亿人民币，同比增加26.6%[58] - 公司预计职业教育板块收入自2020/2021财年开始每年有可观增长，毛利率将超主营业务毛利率（2019/2020财年约49.5%）[46] - 2020年持续经营业务年内利润为2.91487亿元，2019年为2.15054亿元；经调整净利润2020年为3.0907亿元，2019年为2.36919亿元[61] - 2020年8月31日物业、厂房及设备较2019年增长约40.7%至约16.602亿元[62] - 截至2020年8月31日止年度资本开支约5.522亿元，较去年同期增加117.1%[65] - 2020年8月31日以公允价值计量并计入损益的金融资产约为8810万元，2019年为2.527亿元[66] - 2020年8月31日银行结余及现金为约11.857亿元，较2019年减少12.3%[67] - 2020年8月31日流动资金约为12.738亿元，2019年为16.549亿元；银行借款约为7.471亿元，2019年为5.56亿元；资本负债比率为21.2%，2019年为17.8%[68] - 截至2020年8月31日公司约有2800名雇员，员工成本约为2.675亿元[73] - 截至2020年8月31日，公司可供分派储备包括约5.561亿元股份溢价和约6130万元保留溢利[135] - 截至2020年8月31日，集团未偿还银行借款约为7.471亿元[136] - 报告期内，首次公开发售后股份奖励计划受托人购买公司350万股股份，总代价约1710万元[136] - 公司2019年上市所得款项净额约5.83亿元，截至2020年8月31日，款项拟定用途与招股章程披露一致[137] - 2020年12月4日，董事会决议将“支持在澳大利亚的现有海外业务及海外扩张”未动用所得款项重新分配用于“投资新教育机构或收购其他教育机构”[138] - 建立及开发华商学院四会校区所得款项1.749亿元于2020年8月31日已全数动用[139] - 建设科技中心所得款项4080万元于2020年8月31日已全数动用[139] - 建设国际会议中心所得款项1740万元于2020年8月31日已全数动用[139] - 投资新教育机构或收购其他教育机构未动用结馀约1.643亿元将用于支付收购事项代价[139] - 2020年12月4日，公司附属公司订立股权收购协议，总代价7.50000001亿元[140] 公司未来规划 - 公司将在华商学院、华商职业学院全日制学历教育基础上拓展职业教育业务，海外三所学校提供国际化教学服务以配合“内循环”国策[20] - 公司海外三所自办学校自主招生并引入国际学生，让国内学生获国际化教学服务以配合“双循环”国策[20] - 公司未来5年将通过内生+外延，轻资产+重资产，线下+线上结合推动国内外学历教育及职业教育业务发展[20] - 公司预计2020╱2021学年华商学院和华商职业学院新生人数及平均学费有可观增幅，2020年度整体收入将录得两位数百分比增长[20] - 公司计划用首次公开售股所得款项进行扩张项目，寻求英国及新加坡的海外投资机会[75] - 公司打算收购与旗下学院课程互补的教育机构，提升大湾区及泛珠三角地区招生容量，资金来源包括首次公开售股所得款项、内部资源和外部银行借款[75] 公司治理结构 - 公司董事会由七名董事组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[22] - 廖榕就先生于2003年12月创办集团，担任执行董事兼董事会主席[24] - 陈练瑛女士于2014年6月加入集团，现任执行董事[25] - 廖伊曼女士于2006年7月加入集团，现任执行董事兼首席执行官[25] - 廖榕根先生现任非执行董事，曾协助华商学院发展[27] - 徐刚先生现任独立非执行董事、薪酬委员会及提名委员会主席及审核委员会成员[28] - 卢志超先生现任独立非执行董事、审核委员会主席以及薪酬委员会及提名委员会成员[29] - 李加彤先生现任独立非执行董事以及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[30] - 廖伊曼女士于2004年8月获香港中文大学工商管理学士学位，2006年7月获英国华威大学工程商务管理硕士学位[26] - 徐刚先生于1983年2月自中国人民大学获工业经济学学士学位，2001年12月自中国华中科技大学获工业工程学硕士学位[29] - 卢志超先生于1995年11月获香港大学工商管理学士学位，2017年9月获香港中文大学工商管理硕士学位（行政人员工商管理硕士课程）[29] - 董事会负责公司长期表现和整体领导，成立审核、薪酬及提名三个委员会[77] - 公司为董事及高级管理层安排责任险，保险范围每年审查[78] - 年报日期时，董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[78] - 提名委员会须设有董事会成员多元化政策，从多方面考虑董事会多元化[81] - 提名委员会将监督多元化政策执行，评估成效并推荐修订[81] - 公司收到独立非执行董事独立性年度确认书，认为全体独立非执行董事均属独立[84] - 董事已按要求向公司披露在公众公司或组织的职务及重大承诺[84] - 公司于2019年7月16日上市，2019年9月1日至2020年8月31日期间，全体董事接受强调上市公司董事角色、职能及职责的培训以遵守持续专业发展守则要求[86] - 董事会主席为廖榕就先生，首席执行官为廖伊曼女士，董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[88] - 执行董事廖榕就、陈练瑛、廖伊曼，非执行董事廖榕根均与公司订立自获委任日期起初步为期三年的服务合约；独立非执行董事徐刚、卢志超、李加彤均与公司订立自获委任日期起初步为期三年的委任函[89] - 公司采纳定期、至少每年四次及大致每季度举行董事会会议的惯例，提名委员会及薪酬委员会须至少每年举行一次会议，审核委员会须至少每年举行两次会议[91] - 截至2020年8月31日止年度，董事会已举行5次约按季度间隔之常规会议及4次额外会议[93] - 执行委员会设立于2019年11月5日，截至2020年8月31日止年度及年报日期，由廖榕就先生（作为主席）及陈练瑛女士以及廖伊曼女士（均为成员）组成[94] - 长期激励委员会设立于2020年1月16日，截至2020年8月31日之年度及年报日期，由廖伊曼女士及黄成满先生（公司秘书及首席财务官）（均为成员）组成[95] - 2020年1月16日董事会会议考虑向17名承授人授出购股权及奖励股份[96] - 2020年报告期内举行6次董事会会议，部分董事出席情况：廖榕就5/6，陈练瑛6/6等[96][97] - 公司采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认自上市至报告日期遵守守则[98] - 董事会保留公司主要事项决策权，日常管理等授权高级管理层处理[99] - 董事会将企业管治职责授予审核委员会[100] - 报告期内提名委员会由徐刚、卢志超、李加彤三名独立非执行董事组成，徐刚为主席[101] - 截至2020年8月31日止年度，提名委员会举行一次会议，2020年11月9日又举行一次会议[102] - 2020年11月9日提名委员会会议成员出席情况：徐刚1/1，卢志超1/1，李加彤1/1[103] - 董事委任根据提名委员会推荐，经董事会或股东大会批准[104] - 提名委员会评估董事候选人考虑性别、年龄等多方面因素[104] - 薪酬委员会有三名独立非执行董事，徐刚为主席，截至2020年8月31日止年度举行两次会议，2020年11月9日举行一次会议[105][106][107] - 高级管理层成员（不包括一名董事）中，薪酬在100.0001万 - 150万港元有1人，150.0001万 - 200万港元有1人[108] - 审核委员会有三名独立非执行董事，卢志超为主席，截至2020年8月31日止年度举行两次会议[109][110] - 薪酬委员会职责包括向

财务数据概述 - 2020年2月29日止六个月收入418,256千元人民币，较2019年同期的351,795千元人民币增加18.9%[6] - 2020年2月29日止六个月毛利204,074千元人民币，较2019年同期的165,517千元人民币增加23.3%[6] - 2020年2月29日止六个月经调整净利润150,844千元人民币，较2019年同期的111,428千元人民币增加35.4%[6] - 2020年2月29日止六个月公司拥有人应占期内利润147,135千元人民币，较2019年同期的92,991千元人民币增加58.2%[6] - 2020年2月29日止六个月每股基本盈利14.45人民币分，较2019年同期的12.40人民币分增加16.5%[6] - 2020年2月29日止六个月每股中期股息4.90港仙，2019年同期无[6] - 2020年2月29日止六个月持续经营业务收入418,256千元人民币，营业成本214,182千元人民币[11] - 2020年2月29日止六个月税前利润154,509千元人民币，税项7,374千元人民币[11] - 2020年2月29日止六个月持续经营业务的期内利润147,135千元人民币[11] - 2020年2月29日止六个月期内全面收益总额147,528千元人民币[11] - 2020年2月29日止六个月，公司拥有人应占期内利润为147,135千元，2019年同期为92,991千元[12] - 2020年基本每股盈利为14.45分，2019年为12.40分[12] - 2020年2月29日止六个月，应占期内全面收益总额为147,528千元，2019年同期为103,835千元[12] - 截至2020年2月29日止六个月，公司拥有人应占合计为1737359千元人民币[16] - 截至2020年2月29日止六个月，经营活动所用现金净额为201174千元人民币，2019年2月28日为115293千元人民币[18] - 截至2020年2月29日止六个月，投资活动（所用）产生现金净额为593660千元人民币，2019年2月28日为3023550千元人民币[18] - 截至2020年2月29日止六个月，融资活动所用现金净额为275169千元人民币，2019年2月28日为137302千元人民币[19] - 截至2020年2月29日止六个月，现金及现金等价物（减少）增加净额为605148千元人民币，2019年为7880千元人民币[19] - 期初现金及现金等价物2020年为1352220千元人民币，2019年为148763千元人民币[19] - 汇率变动的净影响2020年为4757千元人民币，2019年为424千元人民币[19] - 期末现金及现金等价物（即银行结余及现金）2020年为742315千元人民币，2019年为157067千元人民币[19] - 2020年2月29日止六个月学费收入3.81544亿元，2019年同期为3.23315亿元[53] - 2020年2月29日止六个月住宿费收入3590万元，2019年同期为2801万元[53] - 2020年2月29日止六个月院校合办课程费用收入81.2万元，2019年同期为47万元[53] - 2020年2月29日止六个月总收入4.18256亿元，2019年同期为3.51795亿元[53] - 截至2020年2月29日止六个月，公司持续经营业务收入418,256千元，其中中国高等及职业教育收入412,033千元，海外高等及职业教育收入6,223千元[57] - 截至2020年2月29日止六个月，公司持续经营业务税前利润154,509千元，较2019年同期的120,669千元增长28.04%[57][60] - 截至2020年2月29日止六个月，公司免税学费相关收入为412,033,000元，较2019年同期的80,683,000元大幅增长[62] - 截至2020年2月29日止六个月，公司员工成本总额131,467千元，较2019年同期的101,898千元有所增加[63] - 2020年公司确认分派截至2019年8月31日止前一财政年度的末期股息9,152千元，2019年同期为零[64] - 公司董事将向2020年5月29日名列股东名册的股东宣派及支付截至2020年2月29日止六个月中期股息49,900,000港元，2019年同期为零[64] - 截至2020年2月29日止六个月，公司拥有人应占持续经营业务的期内利润为1.47135亿元，2019年同期为8552万元[65] - 截至2020年2月29日止六个月，就每股基本盈利计算的普通股加权平均数目为10.17975813亿股，2019年同期为7.5亿股；就每股摊薄盈利计算的普通股加权平均数目为10.18362亿股，2019年不适用[67] - 截至2019年2月28日止六个月，已终止经营业务的每股基本盈利为每股0.01元，公司拥有人应占已终止经营业务的期内利润为747.1万元[69] - 截至2020年2月29日止六个月，学费总收入381,544千元，同比增18.0%；住宿费及其他收入36,712千元，同比增28.9%[114] - 截至2020年2月29日止六个月，在校学生总数35,300名，同比增8.0%[115] - 2020年2月29日止六个月，华商学院平均学费24,315元，同比增11.3%；华商职业学院15,573元，同比增3.4%；澳洲国际商学院10,422元，同比增29.4%[116] - 截至2020年2月29日止六个月，公司收入约4.183亿元，同比增加18.9%，主要因在校学生人数及平均学费上升[126] - 截至2020年2月29日止六个月，公司营业成本约2.142亿元，同比增加15.0%[127] - 截至2020年2月29日止六个月，公司毛利约2.041亿元，同比增加23.3%，毛利率为48.8%，较去年同期提高1.8个百分点[128] - 截至2020年2月29日止六个月，公司销售开支约430万元，同比增加43.1%，主要因加强品牌推广和扩大招生活动[129] - 截至2020年2月29日止六个月，公司行政开支约5940万元，同比增加79.2%，主要因增聘人员、维修维护、办公开支和折旧增加[129] - 截至2020年2月29日止六个月，公司经调整净利润约为1.50844亿元，较去年同期增加35.4%[130][131] - 2020年2月29日，公司物业、厂房及设备约为13.789亿元，较2019年8月31日增加16.8%[132] - 截至2020年2月29日止六个月，公司资本开支约为2.653亿元，较去年同期增加67.8%[133] - 2020年2月29日，公司以公允价值计量并计入损益的金融资产约为1.044亿元，较2019年8月31日的2.527亿元减少[134] - 2020年2月29日，公司银行结余及现金约为7.423亿元，较2019年8月31日减少45.1%[135] - 2020年2月29日，公司流动资金约为8.467亿元，银行借款约为3.298亿元，资本负债比率为11.9%[136] - 2020年2月29日，公司约有2300名雇员，截至该日止六个月员工成本约为1.315亿元[140] - 董事会向2020年5月29日名列公司股东名册的股东派付截至2020年2月29日止六个月中期股息每股4.90港仙，总额4990万港元，6月10日现金派付[147] 资产负债情况 - 2020年2月29日，非流动资产为1,776,255千元，2019年8月31日为1,431,832千元[13] - 2020年2月29日，流动资产为995,076千元，2019年8月31日为1,694,764千元[13] - 2020年2月29日，流动负债为613,233千元，2019年8月31日为1,018,814千元[14] - 2020年2月29日，流动资产净值为381,843千元，2019年8月31日为675,950千元[14] - 2020年2月29日，资产总值减流动负债为2,158,098千元，2019年8月31日为2,107,782千元[14] - 2020年2月29日，非流动负债为420,739千元，2019年8月31日为502,122千元[14] - 2020年2月29日，资本及储备为1,737,359千元，2019年8月31日为1,605,660千元[14] - 2020年2月29日，应收账款、按金、预付款项及其他应收款项合计为1.44477亿元，2019年8月31日为3180.5万元[71] - 2020年2月29日，客户合约产生的应收账款为418.2万元，2019年8月31日为61.8万元[71] - 2020年2月29日，按金、预付款项及其他应收款项包含支付市政府可退还按金7000万元及预付广东财经大学年费3779.6万元，2019年8月31日无此两项[72] - 2020年2月29日，应付账款为693.2万元，2019年8月31日为664.2万元[76] - 截至2019年9月1日及2020年2月29日，法定普通股为15亿股，已发行及缴足普通股为10.18362亿股[77] - 截至2020年2月29日，集团用于建设新校区的物业、厂房及设备以及使用权资产合计人民币5.77334亿元，2019年8月31日物业、厂房及设备金额为人民币6970.5万元[97] - 截至2020年2月29日，以公允价值计量并计入损益的金融资产（结构性存款）为人民币1.04433亿元，2019年8月31日为人民币2.52666亿元，估计回报率为2.10% - 4.20%，贴现率为3.51% [99] - 若估计回报率乘以110%/90%，报告期末以公允价值计量并计入损益的金融资产账面价值将增加/减少人民币9.3万元，2019年8月31日为人民币14.7万元；若贴现率乘以110%/90%，账面价值将减少/增加人民币2.6万元，2019年8月31日为人民币5.1万元[100] 公司注册与上市 - 公司于2018年10月18日在开曼群岛注册成立，2019年7月16日在港交所主板上市[20] - 华商海外教育控股有限公司于2018年3月19日在英属维尔京群岛注册成立，股本为50,000美元[21] - 2018年11月20日，控股股东以1,000美元将其于华商教育控股有限公司的100%股本权益转让给公司[21] - 2018年10月22日，廖伊曼女士将东方联发50%的股本权益转让给华商海外教育控股有限公司[22] - 2019年1月2日，廖先生完成对廖伊琳女士遗产的遗嘱认证程序，其持有的东方联发50%股本权益转让给华商海外教育控股有限公司[22] - 公司于2018年10月18日注册成立，法定股本为50,000美元，分为50,000股每股面值1.00美元的普通股[78] - 2019年6月6日，公司法定股本增加15,000,000港元，分为1,500,000,000股每股面值0.01美元的普通股[78] - 2019年6月6日，公司向BVI Holdco配发及发行750,000,000股股份，认购价为7,500,000美元[78] - 2019年7月16日，公司根据上市发行250,000,000股每股面值0.01美元的普通股，价格为每股2.85港元[78] - 2019年8月13日，公司根据超额配售权配发及发行18,362,000股每股面值0.01美元的普通股，价格为每股2.85港元[78] 财务报表编制与准则应用 - 截至2020年2月29日止六个月的简明综合财务报表按历史成本基准编制，部分投资物业及金融工具按公允价值计量[23] - 业务收购采用收购法列账，转让对价按公允价值计量[24] - 商誉按已转让对价等总和超过已收购可识别资产及已承担负债净额的金额计量[25] - 收购业务产生的商誉按成本减累计减值亏损列账[26] - 获分配商誉的现金产生单位每年进行减值测试，或在出现减值迹象时增加测试次数[26] - 业务合并中收购的无形资产按收购日公允价值确认，有限年期按成本减累计摊销

公司基本信息 - 公司于2018年10月18日在开曼群岛注册成立，2019年7月16日进行首次公开发售并上市[3][7] - 控股股东为廖先生、陈女士及BVI Holdco，廖先生和陈女士分别拥有BVI Holdco 50%股权[3] - 公司附属公司包括澳洲国际商学院、环球教育专业咨询等多家公司[5] - 中国运营学校指华商学院及华商职业学院[8] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国及海外经营民办高等职业教育机构[114] 股东相关信息 - 股东周年大会将于2020年1月21日举行[3] - 股东于2019年6月6日批准及采纳股份奖励计划[8] - 截至2019年8月31日，廖先生和陈女士通过受控法团权益分别拥有7.5亿股公司股份，各占已发行股本约73.65%[181] - 截至2019年8月31日，公司已发行股份总数为10.18362亿股[181] - 截至2019年8月31日，BVI Holdco持有7.5亿股普通股，占已发行股本约73.65%；Andrew Chiu持有7327.2万股，占比7.20%；Ariana Capital持有7327.2万股，占比7.20%[183] 上市相关信息 - 2019年7月16日公司在港交所主板上市，股份代号为0382[18] - 公司于2019年6月6日有条件批准及采纳首次公开发售後购股权计划[8] - 股份自2019年7月16日起于联交所上市，公司已采纳《企业管治守则》，自上市至年报日期全面遵守该守则[73] - 公司普通股于2019年7月16日在联交所上市[113] - 组织章程细则已修订及重列，自上市日期起生效，可于联交所及公司相应网站查阅[112] 财务数据 - 2019年公司收入704,239千元人民币，较2018年增加10.7%[19] - 2019年公司毛利342,362千元人民币，较2018年增加17.9%[19] - 2019年公司经调整净利润236,919千元人民币，较2018年增加30.6%[19] - 2019年公司拥有人应占年内利润216,762千元人民币，较2018年增加34.1%[19] - 2019年每股基本盈利27.68人民币分，较2018年增加28.4%[19] - 2019年建议末期股息为1港仙[19] - 报告期内，公司收入同比增长约10.7%至约7.042亿元，毛利同比增长约17.9%至约3.424亿元，经调整净利润同比大幅增长约30.6%至2.369亿元[22] - 董事会建议派付截至2019年8月31日止年度末期股息每股1港仙[22] - 2019年较2018年，集团学费总收入从579,787千元增至647,220千元，增长11.6%；住宿费及其他收入从56,594千元增至57,019千元，增长0.8%[43] - 华商学院2019年学费收入494,802千元，较2018年增长14.7%；住宿费及其他收入39,233千元，增长5.9%[43] - 华商职业学院2019年学费收入143,657千元，较2018年增长2.5%；住宿费及其他收入16,749千元，增长0.02%[43] - 澳洲国际商学院2019年学费及院校合办课程费收入8,761千元，较2018年增长7.5%；相关收入1,037千元，下降62.9%[43] - 截至2019年8月31日，公司收入约7.042亿元，同比增加约10.7%，主要因在校学生人数及平均学费上升[49] - 截至2019年8月31日，公司营业成本约3.618亿元，同比增加约4.6%[50] - 截至2019年8月31日，公司毛利约3.424亿元，同比增加约17.9%，毛利率为48.6%，较去年同期提高3.0个百分点[51] - 截至2019年8月31日，公司其他收入约2240万元，同比增加约30.2%[52] - 截至2019年8月31日，公司投资收入约460万元，同比增加约360.0%，主要因银行利息收入增加及银行结余快速增长[53] - 截至2019年8月31日，公司其他收益及亏损约2940万元，同比上升约104.2%，主要因港元换人民币产生汇兑收益净额约1700万元[54] - 截至2019年8月31日，公司销售开支约720万元，同比约减少19.1%，行政开支约8170万元，同比增加约21.2%[55] - 截至2019年8月31日，公司上市开支约3890万元，同比增加约826.2%[56] - 截至2019年8月31日止年度，公司融资成本约2770万元，较去年同期1770万元同比增加约56.5%[57] - 截至2019年8月31日止年度，公司税前利润约2.432亿元，较去年同期2.248亿元同比增加约8.2%[58] - 截至2019年8月31日止年度，公司缴纳税项约2810万元，较去年同期4760万元同比减少约41.0%[58] - 经调整净利润由截至2018年8月31日止年度约1.814亿元显著增长约30.6%至截至2019年8月31日止年度约2.369亿元[59] - 截至2019年8月31日，公司资本开支约2.544亿元，较去年同期1.325亿元同比增加约92.0%[63] - 截至2019年8月31日，公司以公允价值计量并计入损益的金融资产约为2.527亿元，2018年为8.693亿元[64] - 于2019年8月31日，公司银行结余及现金为约13.522亿元，较去年同期1.488亿元同比增加约808.7%[65] - 于2019年8月31日，公司资本负债比率为34.6%，2018年为111.8%[66] - 截至2019年8月31日，公司约有2300名雇员，员工成本约为2.095亿元[70] - 2019年8月31日，公司可供分派储备含约5.561亿元股份溢价和约2440万元保留溢利[124] - 2019年8月31日，集团未偿还银行借款约为5.56亿元[125] - 公司2019年上市所得款项净额约5.83亿元，用途包括建立校区、建设中心等[127][128] - 建立及开发华商学院四会校区拟投入1.749亿元，占比30%，预计2020年9月完成[128] - 建设科技中心拟投入4080万元，占比7%，预计2020年9月完成[128] - 建设国际会议中心拟投入1740万元，占比3%，预计2019年12月完成[128] - 投资新教育机构或收购其他教育机构拟投入1.749亿元，占比30%[128] - 支持澳大利亚现有海外业务及其他海外扩张拟投入5830万元，占比10%[128] - 营运资金及作一般企业用途拟投入5830万元，占比10%[128] 学校运营数据 - 2010年中国运营学校在校总人数达10,000+，2018年达32,000+[17][18] - 华商职业学院2016/2017学年毕业生初次就业率高达98.4%[18] - 华商学院2018/2019学年毕业生初次就业率为97.4%，位居广东省16所独立学院第1名[18] - 2019年8月31日止年度，公司在校总学生人数为33,043人，较去年同期上升2.6%，华商学院总学生人数增长4.1%至22,665人[22] - 2018/2019学年，华商学院平均学费为21,831元，同比增长10.1%，华商职院平均学费同比增长4.6%至15,057元[22] - 截至2019年8月31日，华商学院全日制学生22,665名，初次就业率97.4%；华商职业学院全日制学生9,541人，初次就业率97.7%；澳洲国际商学院共有837名学生[39][40][41] - 2018/2019学年较2017/2018学年，集团学生总数从32,217增至33,043，增长2.6%；校园利用率从90.3%增至94.7%，增长4.4%[42] - 2019年8月31日，华商E家拥有超22万名实名用户，日均活跃用户超2.4万人，累计开通服务572个，服务人数超100万人[48] 公司发展计划 - 公司计划在增城校区建设科技中心和国际会议中心，在肇庆四会市建设华商学院新校区，可容纳约16,000人，预计2020年9月运营，未来每年在校学生净增约3,000人[24] - 公司计划于深圳设点，作为创新创业基地和金融科技等职业培训基地，还打算在泛珠三角地区并购学校和中国其他地区有发展潜力的教育机构[25] - 公司将按“轻资产”模式在新加坡及伦敦开设新校区以拓展海外学校网络并优化定价[26] - 预计2019/2020学年新生人数约增加5%，整体收入将录得约17%的增幅[26] - 为巩固大湾区的领导地位及提高国际声誉，公司计划使用首次公开发售所得款项进行若干扩张项目[72] 管理层信息 - 廖榕根先生拥有逾20年业务经验，自1998年8月起担任粤华集团有限公司董事等职，现任非执行董事[31] - 徐刚先生在国有企业及政府机构有逾十年经验，现任独立非执行董事等职，自1994年12月起为高级经济师[32] - 卢志超先生有逾20年会计经验，自2016年4月起担任伟能集团高级顾问，自2019年2月起担任海天国际控股有限公司独立非执行董事[33] - 李加彤先生在云计算等方面经验丰富，自2018年7月起担任宏利金融亚洲有限公司副董事，是三项待批专利申请指定发明人[33] - 廖伊曼女士为公司首席执行官，自2017年7月起担任香港广东社团总会副会长等职[30][35] - 刘文琦女士自2017年1月担任公司首席运营官，2017年3月取得高级会计师职称，2017年5月取得新加坡管理大学高级财务管理硕士学位[35] - 黄成满先生于2017年1月成为公司首席财务官，自2001年10月等时间起分别成为相关公会会员及资深会员[35] 企业管治 - 董事会负责集团整体领导、策略决定及业务表现监督，已向高级管理层授出日常管理及运营权力[74] - 公司安排了适当责任险以弥偿董事及高级管理层责任，保险范围每年审查[75] - 截至年报日期，董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[75] - 提名委员会须设有董事会成员多元化政策，董事委任基于任人唯贤原则[78] - 公司旨在保持多元观点平衡，提名委员会将讨论并推荐可衡量目标以实现多元化[79] - 公司收到各独立非执行董事的年度独立性确认书，认为全体独立非执行董事均属独立[80] - 除部分董事存在亲属关系外，无其他董事有重大关系，全体董事为董事会带来丰富经验[81] - 所有董事应参与持续专业发展，新任董事须获必要就任须知及资讯[82] - 公司上市前各董事已参加法律顾开展的培训课程，要求董事每年提交培训纪录[82] - 公司董事会主席为廖榕就先生，首席执行官为廖伊曼女士[83] - 执行、非执行和独立非执行董事与公司订立初步为期三年的服务合约或委任函[84] - 全体董事须至少每三年轮席告退，新董事按规定获选或重选[84] - 公司2019年7月16日上市，每年至少举行四次董事会会议[85] - 提名、薪酬委员会至少每年开会一次，审核委员会至少每年开会两次[85] - 自上市至年报日期举行三次董事会会议，部分董事出席情况有差异[85][86] - 公司采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，董事均已遵守[87] - 董事会保留公司主要事项决策权，日常管理等授权高级管理层[88] - 董事会将企业管治职责授予审核委员会[89] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，2019年11月1日举行一次会议[90][91] - 提名委员会审阅讨论董事提名政策、程序、标准及董事会多元化政策等内容[92] - 董事委任根据提名委员会推荐，经董事会或股东大会批准，提名考虑多方面因素[93] - 薪酬委员会成员为三名独立非执行董事，徐刚为主席，采纳相关守则[94] - 2019年11月1日举行一次薪酬委员会会议，成员全出席，讨论审查薪酬政策等[96] - 截至2019年8月31日止年度，高级管理成员（不含一名董事）薪酬：0 - 100万港元1人，100 - 150万港元1人[97] - 审核委员会成员为三名独立非执行董事，卢志超为主席[97] - 审核委员会负责外聘核数师相关事宜、审查财务报表等多项职责[98] - 公司于2019年7月16日上市，截至2019年8月31日止年度无审核委员会会议，2019年11月1日举行一次会议[99][100] - 审核委员会成员卢志超、徐刚、李加彤出席会议率均为100%（1/1）[100] - 审核委员会审阅集团企业管治政策、财务报告等系统及外聘核数师重新委任等事项[100] - 董事负责编制截至2019年8月31日止年度综合财务报表[101] - 董事会认为截至2019年8月31日止年度内部控制及风险管理系统有效充分[102] - 公司无内部核数部门，必要时聘外聘独立专业人士分析评估，董事至少每年检讨设立需求[103] - 截至2019年8月31日止年度，外聘核数师服务总费用为12412千元人民币[104]