股价表现 - 3月27日国际资源股价收报4.5港元/股，单日涨幅12.5%，成交量286.45万股，成交额1331.32万港元，振幅34.0% [1] - 最近一个月累计涨幅8.7%，年初至今累计涨幅29.87%，跑赢恒生指数同期17.07%的涨幅 [2] 财务数据 - 截至2024年6月30日，公司实现营业总收入1.29亿元，同比增长11.79% [2] - 归母净利润2.88亿元，同比增长855.03%，资产负债率2.81% [2] 行业估值 - 其他金融行业市盈率（TTM）平均值为1.27倍，行业中值为-0.21倍 [3] - 国际资源市盈率4.37倍，行业排名第7位，高于东方汇财证券（1.93倍）、维信金科（3.36倍）、香港信贷（3.4倍）、国银金租（3.42倍）及中关村科技租赁（3.67倍） [3] 公司业务 - 公司为香港联交所上市公司，专注于金融服务、放债业务、自营投资及房地产业务 [3] - 持有香港证监会第1类（证券交易）、第2类（期货合约交易）、第4类（就证券提供意见）、第5类（就期货合约提供意见）、第6类（就机构融资提供意见）及第9类（提供资产管理）牌照 [3] - 通过附属公司世达发展及Funderstone Finance在香港从事放债业务，均持有放债人牌照 [3] 重大事件 - 2025年3月28日将披露2024财年年报 [4]

公司基本信息 - 公司于香港联合交易所上市，股份代号为1051，专注金融服务、自营投资、放债及房地产业务[6][8] - 公司主要往来银行包括中国工商银行（亚洲）有限公司等[11] - 公司香港股份过户处为联合证券登记有限公司，百慕达为MUFG Fund Services (Bermuda) Limited[11] - 公司注册办事处位于百慕达，总办事处及主要营业地点在香港湾仔[11] - 公司网址为www.g-resources.com[11] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[10] - 公司香港法律顾问为萧镇邦律师行，百慕达为Ocorian Law (Bermuda) Limited[10] - 公司执行委员会成员为梁恺健先生和梁炜尧先生[10] 公司管理层信息 - 非执行董事李中晔女士56岁，于2018年10月12日获委任，在金融及资讯科技行业有逾二十年经验[13][15] - 执行董事梁恺健先生50岁，于2016年11月8日及12月16日分别获委任为执行董事及公司秘书，在会计及财务管理领域有逾二十年经验[14][16] - 梁煒堯42岁，2018年4月16日任执行董事，负责公司投资、资管等，有超20年相关经验[17][18] - 卢华基53岁，2017年7月17日任独立非执行董事，有超30年审计等经验[19][21] - 陈功54岁，2017年2月3日任独立非执行董事，有超20年跨文化财务等经验[20][22] - 麦登63岁，2017年2月3日任独立非执行董事，有超27年北美金融投资管理经验[23] - 梁煒堯曾在美银美林等任职，负责私募股权全球投资和跨境并购交易[17][18] - 卢华基担任信永中和（香港）会计师事务所管理合伙人，为多公司独董[19][21] - 陈功是达博奥盛金融集团创办人及总经理，曾管理多伦多证交所上市公司[20][22] - 麦登是Allvista Financial等公司负责人，曾担任燃料电池公司CFO[23] - 梁煒堯2008年获美国麻省理工学院工商管理硕士学位[17][18] - 卢华基1993年获香港大学工商管理学士学位，2000年获香港理工大学专业会计硕士学位[19][21] 公司财务数据（整体） - 2024年上半年公司收益为18154千美元，较2023年的16240千美元增长11.8%[27] - 2024年上半年其它收入为14433千美元，较2023年的12249千美元增长17.9%[27] - 2024年上半年行政开支为3347千美元，较2023年的4321千美元减少22.5%[27] - 2024年上半年按公平值計量且其變動計入損益之金融資產及永久票據投資公平值變動為12741千美元，2023年为 - 32524千美元[27] - 2024年上半年金融資產預期信貸虧損淨額撥回18千美元，2023年为2322千美元[27] - 2024年上半年EBITDA为40692千美元，2023年为 - 4956千美元[27] - 2024年上半年稅前利潤为40348千美元，2023年为 - 5337千美元[27] - 2024年上半年公司税后净利润4030万美元，2023年同期税后净亏损530万美元[29] - 2024年上半年公司收益1820万美元，2023年同期为1620万美元，主要来自金融产品股息、利息等收入[29] - 2024年上半年其他收入1440万美元，2023年同期为1220万美元，主要源于固定收入投资利息收入[29] - 2024年上半年其他亏损180万美元，2023年同期收益520万美元，主要因汇兑收益减少440万美元和去年同期负债超额拨备260万美元[30][33] - 2024年上半年行政开支330万美元，较2023年同期的430万美元减少100万美元，得益于成本控制措施[30][33] - 2024年上半年公司实现利润4034.8万美元，而2023年同期亏损533.7万美元[103][105] - 2024年上半年每股利润为8.95美仙，2023年同期每股亏损1.19美仙[103] - 2024年上半年其他全面收入为160.7万美元，2023年同期其他全面开支为504.3万美元[105] - 2024年上半年全面收入总额为4195.5万美元，2023年同期全面开支总额为1038万美元[105] - 截至2024年6月30日，非流动资产为81879.3万美元，较2023年12月31日的74357.4万美元有所增加[106] - 截至2024年6月30日，流动资产为79861万美元，较2023年12月31日的82466.9万美元有所减少[106] - 截至2024年6月30日，流动负债为79861万美元，较2023年12月31日的82466.9万美元有所减少[106] - 截至2024年6月30日，流动净资产为75353.4万美元，较2023年12月31日的79372万美元有所减少[106] - 截至2024年6月30日，资产总值减流动负债为157232.7万美元，较2023年12月31日的153729.4万美元有所增加[106] - 2024年上半年利息收入为1472.5万美元，高于2023年同期的1360.9万美元[103] - 2024年6月30日非流动负债为32.6万美元，2023年12月31日为33万美元[107] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益为1571.833万美元，2023年12月31日为1536.795万美元[107] - 2024年6月30日权益总额为1572.001万美元，2023年12月31日为1536.964万美元[107] - 截至2024年6月30日止六个月期间利润为40348美元[109] - 截至2024年6月30日止六个月期间全面收入总额为41955美元[109] - 2023年12月31日至2024年6月30日，票据投资公平值变动为34美元[109] - 2023年12月31日至2024年6月30日，换算业务产生的汇兑差额为1573美元[109] - 2024年宣派2023年末期股息为6918美元[109] - 2023年6月30日权益总额为1521.65万美元，2024年6月30日为1572.001万美元[109] - 2023年6月30日公司拥有人应占权益为1521.454万美元，2024年6月30日为1571.833万美元[109] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为644.5万美元，2023年同期为1223.6万美元[111] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为5832.5万美元，2023年同期为38673.5万美元[111] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为0，2023年同期为120万美元[111] - 截至2024年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为5188万美元，2023年同期为37569.9万美元[111] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为8032.1万美元，2023年同期为47451.4万美元[111] - 截至2024年6月30日，公司总资产为1617403000美元，总负债为45402000美元[122] - 截至2024年6月30日，公司总资产为1568243千美元，总负债为31279千美元[123] - 2024年上半年公司收益为18154千美元，2023年同期为16240千美元[125] - 2024年上半年公司利息收入为14725千美元，2023年同期为13609千美元[125] - 2024年上半年公司手续费及佣金收入为587千美元，2023年同期为568千美元[125] - 2024年上半年公司租金收入为727千美元，2023年同期为725千美元[125] - 2024年中期公司宣派末期股息约6918000美元，2023年同期为6901000美元[128][131] - 2024年上半年公司拥有人应占利润为40349千美元，2023年同期亏损5344千美元[133] - 计算每股盈利或亏损的普通股加权平均数，2024年和2023年均为450814079股[134] 公司业务板块财务数据 - 2024年上半年金融服務業務收益为932千美元，较2023年的869千美元增长7.3%[27] - 2024年上半年自營投資業務收益为16136千美元，较2023年的14646千美元增长10.2%[27] - 2024年上半年房地產業務收益为1086千美元，较2023年的725千美元增长49.8%[27] - 金融服务业务税前利润为670万美元，2023年同期为460万美元，主要因2024年上半年其他收入增加[37][38] - 2024年上半年金融服务佣金收入及手续费为60万美元，与2023年同期持平，因成交量稳定[39][42] - 2024年上半年保证金融资利息收入为4万美元，2023年同期为6万美元；6月30日应收款净额为100万美元，2023年12月31日为120万美元，因香港IPO市场环境不利[40][43] - 2024年上半年放债业务贷款为450万美元，6月30日未偿还贷款结余为450万美元，2023年12月31日为500万美元；利息收入为30万美元，2023年同期为20万美元[40][43] - 2024年上半年主要投资业务利润为3550万美元，2023年同期亏损1240万美元，主要因金融资产公允价值收益和股息等收入增加[46] - 2024年上半年公司自营投资业务分类录得利润3550万美元，2023年同期亏损1240万美元[48] - 2024年上半年公司投资6680万美元于非上市金融资产，出售部分上市债券总值1650万美元，上市股份总市值减少80万美元，非现金金融资产公平值增加净额5740万美元[48] - 截至2024年6月30日，公司持有非现金金融资产5.434亿美元，较2023年12月31日的4.85944亿美元有所增加[49] - 2024年上半年房地产业务税前利润为60万美元，2023年同期为70万美元[51][54] - 2024年上半年商用办公室租金收入及利润均为70万美元，与2023年同期持平[52][54] - 2024年上半年来自非上市投资基金的分派收入为40万美元，2023年同期为零[55][57] - 2024年上半年金融服务业务收益为1195000美元，利润为6664000美元[118] - 2024年上半年自营投资业务收益为16136000美元，利润为35451000美元[118] - 2024年上半年房地产业务收益为1086000美元，利润为554000美元[118] - 金融服务业务分类资产为332652000美元，分类负债为37875000美元[122] - 自营投资业务分类资产为1183662000美元，分类负债为107000美元[122] - 房地产业务分类资产为72586000美元，分类负债为365000美元[122] 公司业务策略与发展 - 公司持续评估业务和投资策略，自营投资业务利润来自金融资产利息、股息和分派收入[31][34] - 自2018年起公司以债券投资与现金投资搭配构建固定收入投资组合，约40%金融资产分配至固定收入投资[32][34] - 公司金融服务业务聚焦证券交易、保证金融资等四个领域，通过Funderstone Securities Holdings Limited提供多种持牌金融服务[35] - 2024年上半年全球和香港市场环境改善，公司采取审慎保守策略，提升多项业务服务质量[36] - 未来公司将继续寻求新业务机会，拓展业务线，提供更全面金融服务[36] - 公司专注香港市场四个主要金融服务业务领域，未来将继续发掘新商机，提供全面金融服务[38] - 公司在保证金融资市场有一定地位，凭借完善设施、客户忠诚度和多元化渠道服务企业及零售客户[38] - 公司自2019年二季度起停止提供无抵押贷款，重点开展有抵押及按揭贷款业务，并建立更严格风控管理系统[41][43] - 公司根据内部信贷控制程序评估客户风险，坚持审慎原则发展放债业务，期内无坏账[44][47] - 公司将有效管理资本，优化资源分配，谨慎应对经济环境，提升2024年下半年业务和财务表现[69] - 集团将聚焦证券交易、经纪、保证金融资、资产管理和企业融资顾问等金融服务，维持客户忠诚度和扩大客户群[69] - 公司在2024下半年能利用有利商业和投资环境，中国央行降准、美国预期降息及经济活动恢复助力稳定前景[70][73] - 香港IPO市场2023年低迷，预计2024年逐步改善，得益于特区政府多项支持措施[71][73] - 随着IPO市场复苏，公司将利用现有客户群等推动IPO保证金融资业务增长，获取

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为18154千美元，2023年同期为16240千美元[1] - 2024年上半年税前利润为40348千美元，2023年同期亏损5337千美元[1] - 2024年上半年每股利润为8.95美仙，2023年同期每股亏损1.19美仙[1] - 2024年上半年其他全面收入为1607千美元，2023年同期开支为5043千美元[3] - 2024年上半年全面收入总额为41955千美元，2023年同期开支为10380千美元[3] - 截至2024年6月30日，非流动资产为818793千美元，2023年12月31日为743574千美元[4] - 截至2024年6月30日，流动资产为798610千美元，2023年12月31日为824669千美元[4] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为6445千美元，2023年同期为12236千美元[5] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为58325千美元，2023年同期为386735千美元[5] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为51880千美元，2023年同期为375699千美元[5] - 截至2024年6月30日止六个月税前利润为40,348千美元[10] - 2024年上半年分类收益为18,154千美元，分类利润为42,669千美元；2023年上半年分类收益为16,240千美元，分类利润/（亏损）为 -7,062千美元[13][14] - 2024年6月30日总资产为1,617,403千美元，总负债为45,402千美元；2023年12月31日总资产为1,568,243千美元，总负债为31,279千美元[15] - 2024年上半年利息收入为14,725千美元，2023年上半年为13,609千美元[13][14][16] - 2024年上半年股息及分派收入为2,115千美元，2023年上半年为1,338千美元[13][14][16] - 2024年上半年手续费及佣金收入为587千美元，2023年上半年为568千美元[13][14][16] - 2024年上半年租金收入为727千美元，2023年上半年为725千美元[13][14][16] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为344千美元，2023年上半年为381千美元[18] - 2024年上半年汇兑亏损/（收益）净额为1,822千美元，2023年上半年为 -2,569千美元[18] - 2024年上半年来自银行存款的利息收入及出售采矿业务所产生的负债超额拨备为 -14,383千美元，2023年上半年为 -12,035千美元[18] - 截至2024年6月30日止六个月，公司宣派2023年度末期股息每股0.12港元，金额约为691.8万美元（相当于约5409.8万港元）[19] - 2024年上半年公司拥有人应占期间利润为4034.9万美元，2023年同期亏损为534.4万美元[20] - 计算每股基本盈利的普通股加权平均数2024年和2023年均为450814079股[20] - 截至2024年6月30日，按摊销成本计量之债务工具投资为9436.9万美元，2023年12月31日为10909.1万美元[22] - 截至2024年6月30日，分类为非流动资 产之按摊销成本计量之债务工具投资为5930.7万美元，2023年12月31日为8297.2万美元[22] - 截至2024年6月30日，按公平值计量且其变动计入损益之金融资产为42411.4万美元，2023年12月31日为35219.9万美元[22] - 截至2024年6月30日，分类为非流动资 产之按公平值计量且其变动计入损益之金融资产为40303.3万美元，2023年12月31日为32436.1万美元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，出售按摊销成本计量之债务工具投资亏损净额为3000美元，2023年同期收益净额为13.4万美元[23] - 2024年6月30日，总额为218.8万美元的三份优先票据产生全期预期信贷亏损拨备167.5万美元，2023年12月31日对应金额分别为212.4万美元和167.5万美元[24] - 2024年6月30日，非上市私募股权基金和非上市对冲基金账面价值分别为3.07284亿美元和0美元，2023年12月31日分别为2.56951亿美元和504.8万美元[25] - 2024年6月30日，十三项非上市私募股权基金中五项占账面总值约77%，2023年12月31日十二项中四项占约74%[25] - 截至2024年6月30日止六个月，集团赎回剩余对冲基金504.8万美元，公平值增加1368.8万美元，2023年同期公平值减少2146.7万美元[26] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收取资本回报173万美元，2023年同期为26.9万美元；分派80.1万美元，2023年同期为0；收取赎回非上市对冲基金资金2555.9万美元，2023年同期为2795.2万美元[26] - 2024年6月30日，六项非上市股本投资账面价值为5294.1万美元，2023年12月31日为5339.8万美元[26] - 2024年6月30日，三项非上市股本投资账面价值为3983.1万美元，采用市场法估值，重大不可观察输入数据企业倍数及市销率为4.0倍、3.0倍及12.4倍等[27] - 截至2024年6月30日止六个月，非上市股本投资公平值减少36.9万美元，2023年同期减少171.8万美元[27] - 2024年6月30日，来自证券交易业务客户应收账款为253.1万美元，结算所及经纪商为12.8万美元；来自期货合约交易业务结算所及经纪商为25.7万美元[29] - 2024年6月30日，应收客户账款抵押证券公平值为4.2296亿美元，2023年12月31日为6.4346亿美元[30] - 2024年6月30日，集团应收客户账款抵押品上市股本证券公平值为4229.6万美元，2023年12月31日为6434.6万美元[31] - 2024年6月30日，应收客户账款未偿还结余242.2万美元无减值拨备，2023年12月31日为107.2万美元；部分未偿还结余10.8万美元产生预期信贷亏损拨备1.9万美元，2023年12月31日分别为12.8万美元和1.8万美元[31] - 2024年6月30日，其它应收账款及按金中应收利息、杂项按金和对冲基金赎回应收款分别为1544万美元、78.6万美元和403.4万美元，2023年12月31日分别为1255.6万美元、64.9万美元和2452.4万美元；截至2024年6月30日止六个月，部分对冲基金赎回应收款结算获款2555.9万美元[33] - 2024年6月30日，分类为流动负债的应付及其它应付账款为3814.8万美元，2023年12月31日为3094.9万美元[34] - 法定普通股股份数目为10亿股，价值128.2万美元；已发行及缴足普通股股份数目为4.50814079亿股，价值59.8万美元[34] - 董事会不建议宣派及派付截至2024年6月30日止六个月之中期股息[35] - 截至2024年6月30日止六个月，收益为1815.4万美元，2023年同期为1624万美元；其它收入为1443.3万美元，2023年同期为1224.9万美元；行政开支为334.7万美元，2023年同期为432.1万美元[36] - 截至2024年6月30日止六个月，按公平值计量且其变动计入损益之金融资产及永久票据投资之公平值变动为1274.1万美元，2023年同期为 - 3252.4万美元；拨回╱（拨备）金融资产预期信贷亏损净额为1.8万美元，2023年同期为 - 232.2万美元；其它（亏损）╱收益为 - 182.2万美元，2023年同期为520.7万美元[36] - 截至2024年6月30日止六个月，EBITDA为4069.2万美元，2023年同期为 - 495.6万美元；税前利润╱（亏损）为4034.8万美元，2023年同期为 - 533.7万美元；期间利润╱（亏损）为4034.8万美元，2023年同期为 - 533.7万美元[36] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得税后净利润4030万美元，2023年同期为税后净亏损530万美元[37] - 2024年6月30日现金及现金等值项目为80,321千美元，2023年12月31日为130,308千美元[48] - 2024年6月30日非流动资产为818.8百万美元，较2023年12月31日增加75.2百万美元[49] - 2024年6月30日流动资产为798.6百万美元，较2023年12月31日减少26.1百万美元[49] - 2024年6月30日资产净值为1,572.0百万美元，较2023年12月31日增加35.0百万美元[50] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为6,445千美元，2023年同期为12,236千美元[50] - 2024年6月30日及2023年12月31日资本负债比率为零，2024年6月30日无未偿还银行借款[51] 各业务线数据关键指标变化 - 金融服务业务2024年上半年税前利润为670万美元，2023年同期为460万美元[41] - 2024年上半年金融服务佣金收入及手续费为60万美元，与2023年同期持平[42] - 2024年上半年保证金融资利息收入为4万美元，2023年同期为6万美元；2024年6月30日保证金融资产应收账款净额为100万美元，2023年12月31日为120万美元[42] - 2024年上半年放债业务贷款为450万美元，6月30日未偿还贷款结余为450万美元，2023年12月31日为500万美元；利息收入为30万美元，2023年同期为20万美元[42] - 2024年上半年自营投资业务分类录得利润3550万美元，2023年同期亏损1240万美元[44] - 2024年上半年公司投资6680万美元于非上市金融资产[44] - 2024年上半年公司出售部分上市债券或债券被赎回或到期总值1650万美元，上市股份总市值减少80万美元[44] - 2024年上半年非现金金融资产公平值增加净额5740万美元[44] - 2024年6月30日公司持有非现金金融资产总值5.434亿美元，2023年12月31日为4.8594亿美元[45] - 截至2024年6月30日止六个月，房地产业务税前利润为0.6百万美元，2023年同期为0.7百万美元[47] - 截至2024年6月30日止六个月，商用办公室租金收入及利润均为0.7百万美元，与2023年同期持平[47] - 2024年上半年来自非上市投资基金的分派收入为0.4百万美元，2023年同期为零[48] 公司业务运营及管理相关 - 2024年3月28日，公司间接全资附属公司认购ECC基金有限合伙人权益，资本承担额为25.0百万美元[54] - 2024年6月30日，ECC基金无任何投资[55] - 2023年8月4日至2024年4月19日，公司间接全资附属公司购入2349.7万股恒投证券H股，总代价约706万美元（约5527万港元），每股平均价约0.30美元（约2.36港元）[55] - 2024年6月30日，Ravi Global Limited持有恒投证券1.23206亿股H股，占已发行H股总数约27.33%[55] - 2024年6月30日，集团无抵押任何资产[55] - 2024年6月30日，集团在香港聘用44名雇员[58] - 截至2024年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购回、出售或赎回公司任何上市证券[60] - 截至2024年6月30日止六个月，公司采纳并遵守《企业管治守则》所有适用条文[61] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事证券交易操守守则，截至2024年6月30日止六个月内董事已遵守规定[62] - 截至2024年6月30日止六个月，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅集团会计原则及惯例等事宜[63] 公司业务发展策略 - 2024年下半年，集团将利用有利环境，把握香港首次公开发售市场复苏机会，推广相关保证金融资业务[56] - 集团放债业务将降低信贷风险，维持风险收益平衡，拓展业务多元化[57] - 集团资产管理业务将向高净值客户提供定制化全权

公司基本信息 - 公司专注金融服务、自营投资、放债及房地产业务，于港交所上市，股份代号1051[12] - 公司董事会包括非执行董事李中晔、执行董事梁恺健和梁炜尧等[17] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司，香港法律顾问为萧镇邦律师行[17] - 公司2023年财报为截至12月31日的全年业绩[21][24] - 截至2023年12月31日及年报日期，执行委员会有两名成员，均为执行董事[31] - 卢华基先生52岁，2017年7月17日获委任为独立非执行董事，有超三十年相关经验[43][44] - 梁恺健先生49岁，于2016年11月8日及12月16日分别获委任为执行董事及公司秘书，拥有逾二十年会计及财务管理经验[57] - 陈功先生53岁，于2017年2月3日获委任为独立非执行董事，拥有逾二十年跨文化财务管理等经验，曾在美国财富100强公司任职约八年[59][61] - 陈俊峰先生40岁，为Funderstone Securities Limited等公司的董事兼总经理，拥有逾十年金融服务行业经验，自2012年起获发相关牌照[62] - 阙梅登先生62岁，于2017年2月3日获委任为独立非执行董事，拥有超二十六年北美财务投资与管理经验[45][46] - 集团持有证券及期货条例下第1、2、4、5、6、9类牌照[49] - 公司通过附属公司世达发展有限公司及Funderstone Finance Limited在香港从事放债业务，持有放债人牌照[51] - 2023年12月31日公司在香港聘用42名雇员[193] - 公司业务大部分以美元及港元计值，港元兑美元外汇波动风险极小[196][199] - 2023年12月31日公司概无抵押任何资产[197][200] 公司业务聚焦情况 - 2023年公司集中于金融服务、自营投资及房地产业务，金融服务业务录得净利润[4] - 2023年公司继续专注金融服务、主要投资和房地产三项业务[22] - 公司将继续聚焦证券交易及经纪、保证金融资、资产管理和企业融资顾问服务等金融服务业务领域[198] 香港金融市场环境 - 2023年香港金融服务业艰难，证券市场形势严峻，首次公开售股市场低迷，许多计划推迟到2024年或之后[4] - 预计2024年经济状况改善，香港首次公开售股市场将逐步恢复，提升市场流动性[6][8] - 2023年香港金融服务行业面临挑战，公司金融服务业务实现净利润[23] - 2023年香港证券市场艰难，IPO市场低迷，许多预期IPO推迟至2024年或更晚[23] - 2023年香港IPO市场不景气，预计2024年逐步改善[181][184] 各业务线表现 - 金融服务业务2023年收益200.1万美元，业绩1102.5万美元；2022年收益203.4万美元，业绩176.4万美元[63] - 自营投资业务2023年收益8560.6万美元，业绩亏损358.2万美元；2022年业绩亏损8816.9万美元[63] - 房地产业务2023年收益145.2万美元，业绩148.8万美元；2022年收益2339.1万美元，业绩148.5万美元[63] - 2023年金融服务佣金收入及手续费为90万美元，2022年为130万美元[85] - 2023年保证金融资利息收入为50万美元，2022年为60万美元[87] - 截至2023年12月31日，客户应收账款为120万美元，2022年12月31日为240万美元[87] - 2023年放债业务贷款发放额为500万美元，截至2023年12月31日未偿还贷款余额为500万美元，2022年12月31日为零[87] - 2023年放债业务利息收入为60万美元，2022年为零[87] - 本年度自营投资业务分类业绩亏损360万美元，主要因金融资产及永久票据投资公平值亏损1.005亿美元，部分被利息、股息及分派收入8560万美元和其他收入增加1300万美元抵销[137][140] - 本年度房地产业务租金收入及分类业绩分别为140万美元及150万美元，与2022年持平[143][146] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年公司利润为710万美元，2022年亏损8940万美元，扭亏主要因收益增加6220万美元、固定收入投资收入增加1540万美元等[63][69] - 2023年收益为8905.9万美元，2022年为2687.3万美元[63] - 2023年其它收入为2505.5万美元，2022年为908.6万美元，主要含固定收入投资利息2460万美元（2022年860万美元）[63][74] - 2023年行政开支为753.3万美元，较2022年的1087.8万美元减少340万美元[63][73][75] - 2023年按公平值计量且其变动计入损益之金融资产及永久票据投资公平值亏损较2022年减少610万美元[69] - 2023年其它收益为390万美元，2022年亏损260万美元，主要因汇兑收益120万美元和出售采矿业务负债超额拨备260万美元[72][75] - 2023年投资物业公平值减少70万美元，因湾仔商用物业价格略降[71][75] - 2023年分类业绩为1100万美元，2022年为180万美元[85] - 2023年1月1日及12月31日，2014年购股期权计划可供授出的购股期权及可发行股份总数为22540703股，占年报日期公司已发行股本的5.0%[91][98] - 年内根据公司所有股份计划授出购股期权可能发行股份数除以年内公司已发行股份加权平均数为零[91][98] - 公司本年度投资6230万美元于非上市金融资产，投资8240万美元于上市债券，出售或到期上市债券总值3380万美元，上市股份总市值减少930万美元，非现金金融资产净减少5390万美元[121][122] - 截至2023年12月31日，公司持有非现金金融资产4.859亿美元[122][123] - 2023年公司资产总值为1.568243亿美元，2022年为1.600271亿美元；2023年资产净值为1.537亿美元，较2022年的1.5401亿美元减少310万美元，主要因派付股息690万美元[127][129] - 2023年经营活动所得现金净额为7111.5万美元，投资活动所用现金净额为7.85108亿美元，融资活动所用现金净额为810.1万美元，现金及现金等值项目减少净额为7.22094亿美元[130] - 来自保证金融资的利息收入2023年为50万美元（2022年：60万美元），2023年12月31日应收客户账款为120万美元（2022年12月31日：240万美元）[132] - 2023年公司于放债业务借出贷款为500万美元，截至2023年12月31日未偿还贷款结余为500万美元（截至2022年12月31日：零），来自放债业务的利息收入为60万美元（2022年：零）[132] - 2023年上市股票、上市债券、非上市投资基金、非上市股本投资、可换股票据总额为4.85944亿美元，2022年为5.39882亿美元[138] - 2023年12月31日非流动资产为7.436亿美元，较2022年增加1.499亿美元，主要因长期定期存款增长2亿美元；流动资产为8.247亿美元，较2022年减少1.819亿美元，主要因现金及现金等值项目净减少7.239亿美元[147] - 2023年12月31日及2022年12月31日公司资产负债率为零，2023年12月31日无未偿还银行借款[150] - 2023年12月31日现金结存为1.303亿美元，较2022年的8.543亿美元减少[151] - 本年度经营活动所得现金净额为7110万美元，投资活动所用现金净额为7851万美元[151] - 2023年12月31日公司拥有人应占权益为15.368亿美元，资本结构自2023年6月30日起无重大转变[152] - 2023年12月31日，非流动资产为7.436亿美元（2022年：5.937亿美元），增加1.499亿美元[168] - 2023年12月31日，流动资产为8.247亿美元（2022年：10.066亿美元），减少1.819亿美元[168] - 2023年12月31日，公司现金余额为1.303亿美元（2022年：8.543亿美元）[169] - 2023年经营活动产生的现金净额为7110万美元[169] - 2023年投资活动所用现金净额为7.851亿美元[169] - 2023年12月31日，公司拥有人应占权益为15.368亿美元[170] 公司投资与赎回情况 - 2023年公司香港物业投资带来稳定租金收入[33] - 2023年公司投资加拿大一处优质商用物业，预计带来稳定收入和长期资本增值[33] - 年内集团投资于基金、债券及股权投资（包括上市及非上市）[52] - 2023年1月20日，True Colour赎回Shaolin基金8,000股A1类股份，估计赎回所得款项总额约为770万美元[153] - 2023年1月20日，Max Strength Holdings认购Range 22基金有限合伙人权益，资本承担额为3200万美元（相当于约2.506亿港元）[153] - 截至2023年12月31日，Range 22基金已对一间专注于过敏性疾病治疗及诊断的国际商业生物技术公司作出投资[153] - 2023年5月19日，True Colour赎回Ski Time基金58,309.62股I类股份，估计赎回所得款项总额约为700万美元[154][155] - 2023年5月19日，Dazzling Youth Limited赎回Pinpoint基金24,340.239064股B类非受限制 – 系列0621股份，估计赎回所得款项总额约为790万美元[154][155] - 2023年5月19日，Resilient Global Group认购Sixty Degree基金3000万单位，资本承担额为3000万美元（相当于约2.343亿港元）[156] - 截至2023年12月31日，Sixty Degree基金已投资十家投资组合公司[156] - 2023年5月19日，公司间接全资附属公司认购Sixty Degree基金3000万个单位，资本承担额为300万美元（约2.343亿港元）[157] - 截至2023年12月31日，Sixty Degree基金已投资十家组合公司[157] - 2023年7月21日，公司间接全资附属公司认购Garden City基金48个A类单位，资本承担额为1200万加元（约7120万港元）[159] - 截至2023年12月31日，Garden City基金完成Garden City Shopping Centre之收购[159] - 2023年4月13日至14日，公司间接全资附属公司出售2162290股北森股份，总代价约640万美元（约5020万港元），每股平均售价约3美元（约23.2港元）[175] - 公司附属公司赎回Boothbay基金股份，估计所得款项约1000万美元；赎回Schonfeld基金B类权益，估计所得款项约860万美元；赎回SEG基金C类股份，估计所得款项约780万美元[178] - SEG基金一般超80%的投资在美国境内公司[178] 公司未来展望与策略 - 展望2024年，公司预计商业及投资环境积极，前景稳定[181][184] - IPO市场复苏时，公司将拓展IPO保证金融资业务并受益于利息及手续费[181][184] - 公司将通过多元渠道加强保证金融资业务和扩大证券交易及经纪业务客户覆盖[185][188] - 公司将扩大优质客户群，加强与主要机构客户关系，提供企业融资咨询和包销服务[186][189] - 公司投资组合包括基金、债券及股权等多元化投资，会定期检视[187][189] - 2023年公司投资加拿大优质商用物业，将继续物色房地产投资机会并使物业组合地域多元化[190] 公司风险控制与其他情况 - 中泛控股有限公司于2023年12月20日被颁令清盘[43][44] - 中国忠旺控股有限公司于2023年4月13日被除牌[43][44] - 公司以GREAT价值为基础和核心承诺，为利益相关者尽力[11] - 公司购股权有效期自授出日期起计最长10年，认购价由董事会厘定，不得低于授出日期收市价等三者中的最高者[111] - 截至2023年12月31日，董事及行政人员或其联系人概无拥有须披露的公司或其相联法团股份等权益及淡仓[112] - 公司已建立更严格的风险控制及管理系统，在保证金融资及放债业务执行审慎内部控制措施，本年度无坏账[115][116][117] - 公司多元化投资组合中无单一投资被视为重大投资，因无投资账面价值占2023年12月31日公司总资产超过5%[125] - 公司多元投资组合中无单一投资账面价值占2023年12月31日资产总值超5%，无重大投资[145] - 截至2023年12月31日，集团并无或然负债[153] - 2019年第二季度起公司停止提供高信用风险的无抵押贷款，加强低信用风险的有抵押和按揭贷款业务[88] - 截至2023年12月31日，公司董事、行政人员及其各自联系人在公司或其关联公司股份等方面无权益和淡仓[108] - 公司本年度无坏账[135]

金融资产与投资 - 公司添置按公平值計量且其變動計入損益之金融資產總額為47,419千美元[4] - 公司添置按攤銷成本計量之債務工具投資總額為42,127千美元[4] - 公司按公平值計量且其變動計入損益之金融資產及永久票據投資之公平值變動總額為(106,724)千美元[4] - 公司撥備金融資產之預期信貸虧損淨額總額為(2,643)千美元[4] - 公司非上市股本投資賬面值為53,398千美元[16] - 非上市股本投资的账面值为22,920,000美元，较去年减少4.9%[17] - 两项非上市股本投资的账面值为17,054,000美元，较去年增加6.1%[18] - 公司2023年金融资产约40%分配至固定收入投资，以消除股本投资市场波动影响[54] - 公司投资62.3百万美元于非上市金融资产，主要包括支付非上市投资基金及非上市股本投资的资本承担[60] - 公司投资82.4百万美元于上市债券，并出售或赎回33.8百万美元的上市债券[60] - 公司持有的非现金金融资产总值为485.9百万美元[61] - 公司2023年添置按公平值计量的金融资产62,340千美元，添置按摊销成本计量的债务工具投资82,446千美元[185] - 公司持有的非上市私募股权基金和非上市对冲基金的账面值分别为256,951千美元和5,048千美元，较2022年有所下降[198] - 公司于2023年12月31日投资于三项非上市对冲基金，账面值为5,048,000美元，较2022年的十项60,521,000美元大幅减少[200] - 公司已悉数赎回七项及部分赎回三项非上市对冲基金，其中24,524,000美元计入2023年12月31日的其它应收账款[200] - 截至2023年12月31日止年度，已赎回非上市对冲基金的公平值减少217,000美元，而2022年同期公平值增加549,000美元[200] 折旧与摊销 - 公司物業、廠房及設備折舊總額為770千美元[4] - 公司使用權資產折舊總額為60千美元[4] 汇兑与利息 - 公司匯兌（虧損）╱收益，計入其它虧損總額為(2,614)千美元[4] - 公司銀行存款利息收入，計入其它收入總額為8,608千美元[4] - 公司2023年汇兑收益为1,239千美元，其中未分配部分贡献902千美元[185] - 公司2023年银行存款利息收入为24,581千美元，其中金融服务业贡献11,574千美元，自营投资业务贡献13,007千美元[185] - 公司二零二三年利息收入為29,939千美元，相比二零二二年的13,930千美元增長了115%[144] 员工成本 - 公司員工成本總額為4,778千美元[7] 应收账款与抵押品 - 应收客户账款的抵押品公平值为64,346,000美元，较去年增加163%[21] - 应收客户账款的预期信贷亏损拨备为18,000美元，较去年减少98%[41] 收入与利润 - 本年度其它收入为25.1百万美元，较去年增加176%[30] - 公司2023年收益为89.1百万美元，较2022年的26.9百万美元大幅增加，主要来自金融产品股息、分派收入及利息收入[48][49] - 公司2023年年度利润为7.1百万美元，较2022年的亏损89.4百万美元显著改善，主要由于收益增加62.2百万美元及行政开支减少3.4百万美元[48] - 公司2023年自营投资业务的股息及分派收入大幅增加46.6百万美元，主要由于非上市投资的分派收入增加[49] - 公司2023年其它收益为3.9百万美元，较2022年的亏损2.6百万美元改善，主要由于汇兑收益1.2百万美元及出售采矿业务负债超额拨备2.6百万美元[51] - 公司2023年金融服务业分类业绩为11.0百万美元，主要来自其它收入[57] - 公司2023年非上市投资基金的股息及分派收入为54,398千美元，较2022年的5,446千美元大幅增长[188] - 公司2023年总收益为26,873千美元，其中自营投资业务贡献23,391千美元，金融服务业贡献2,034千美元，房地产业务贡献1,448千美元[180] - 公司2023年总亏损为85,863千美元，其中自营投资业务亏损88,169千美元，金融服务业盈利821千美元，房地产业务盈利1,485千美元[180] - 公司二零二三年稅前利潤為7,087千美元，相比二零二二年的虧損89,434千美元有顯著改善[140] - 公司二零二三年每股盈利為1.58美仙，相比二零二二年的每股虧損19.95美仙有顯著改善[144] - 公司二零二三年股息及分派收入為56,711千美元，相比二零二二年的10,107千美元增長了461%[144] - 公司總分類收益為89,059千美元，其中金融服務業務貢獻2,304千美元，自營投資業務貢獻85,606千美元，房地產業務貢獻1,452千美元[156] - 公司總分類利潤為8,931千美元，其中金融服務業務利潤為11,025千美元，自營投資業務虧損為3,582千美元，房地產業務利潤為1,488千美元[156] - 公司在新加坡的分類收益為2,884千美元，較去年增長33.4%[164] - 公司在香港的分類收益為24,234千美元，較去年增長63.4%[164] - 公司在中國的分類收益為54,211千美元，較去年大幅增長1,600%[164] - 公司在歐洲的分類收益為6,445千美元，較去年增長142%[164] 行政开支 - 行政开支为7.5百万美元，较去年减少31.2%[32] 保证金融资与放债业务 - 来自保证金融资的利息收入为0.5百万美元，较去年减少16.7%[37] - 放债业务的未偿还贷款结余为5.0百万美元，较去年增加100%[37] 应付账款与负债 - 公司2023年应付账款总额为30,949千美元，较2022年的59,786千美元减少[42] - 公司2023年已清偿7,200,000美元的其它应付账款，涉及2016年出售采矿业务产生的负债[44] 非上市投资 - 公司2023年非上市投资出资承诺为107,699千美元，较2022年的94,278千美元增加[45] - 公司持有的优先票据总值为2,124千美元，产生全期预期信贷亏损拨备1,675千美元[196] 房地产 - 公司房地产租金收入及分类业绩分别为1.4百万美元及1.5百万美元，与去年同期相比保持稳定[62] - 公司投资加拿大优质商用物业，预计带来稳定收入及长期资本增值[93] - 公司将继续物色优质高端商用物业及其他类型房地产的投资机会，2023年已投资加拿大一处优质商用物业[110] - 公司房地产业务的租金收入為1,452千美元[156] 现金流 - 公司现金结存为130.3百万美元，较去年减少724.0百万美元[67] - 公司经营活动的现金净额为71.1百万美元，投资活动的现金净流出为785.1百万美元[67] - 公司二零二三年經營活動所得之現金淨額為71,115千美元，相比二零二二年的19,211千美元增長了270%[140] - 公司二零二三年投資活動所用之現金淨額為785,108千美元，主要用於購買按公平值計量且其變動計入損益之金融資產和按攤銷成本計量之債務工具投資[140] - 公司二零二三年年末現金及現金等值項目為130,308千美元，相比年初的854,253千美元大幅減少[140] - 經營活動所得現金淨額為71,115千美元，較去年增加270.1%[96] 资产与负债 - 公司资产净值为1,537.0百万美元，较去年减少3.1百万美元，主要由于派付股息6.9百万美元[66] - 非流動資產增加149.9百萬美元，主要由於長期定期存款增長200.0百萬美元[95] - 流動資產減少181.9百萬美元，主要由於現金及現金等值項目淨減少723.9百萬美元[95] - 公司資本負債比率為零，無未償還銀行借款[97] - 公司擁有人應佔權益為1,536.8百萬美元[98] - 2023年公司非流动资产总额为743,574千美元，相比2022年的593,680千美元增长25.2%[139] - 2023年公司流动资产总额为824,669千美元，相比2022年的1,006,591千美元下降18.1%[139] - 2023年公司现金及现金等价物为130,308千美元，相比2022年的854,253千美元下降84.7%[139] - 2023年公司流动负债为30,949千美元，相比2022年的59,786千美元下降48.2%[139] - 2023年公司资产总值减流动负债为1,537,294千美元，相比2022年的1,540,485千美元略有下降[139] - 2023年公司权益总额为1,536,964千美元，相比2022年的1,540,131千美元略有下降[139] - 2023年公司长期定期存款为200,000千美元，相比2022年的0千美元有显著增加[139] - 2023年公司投资物业为63,514千美元，相比2022年的64,381千美元略有下降[139] 基金赎回与认购 - 公司赎回Shaolin基金8,000股A1类股份，估计赎回所得款项总额为7.7百万美元[70] - 公司赎回Ski Time基金58,309.62股I类股份及Pinpoint基金24,340.239064股B类股份，估计赎回所得款项总额分别为7.0百万美元及7.9百万美元[72] - 公司认购Garden City基金48个A类单位，资本承担额为12.0百万加元（约71.2百万港元）[74] - 公司通过间接全资附属公司Blaise Castle Limited、Cheer Spirit Investments Limited和Joyful Moments Limited分别赎回Boothbay基金、Schonfeld基金和SEG基金的股份，估计赎回所得款项总额分别为5.4百万美元、8.6百万美元和7.8百万美元[105] 金融服务业务 - 金融服務業務佣金收入及手續費為0.9百萬美元，較去年減少30.8%[85] - 公司金融服務業務的利息收入為1,044千美元，自營投資業務的利息收入為28,895千美元，總利息收入為29,939千美元[156] - 公司金融服務業務的手續費及佣金收入為957千美元[156] - 公司计划扩大优质客户群，提供全面的金融产品及服务，包括首次公开发售、股份配售、供股、企业重组及并购咨询[109] - 公司将积极提供包销服务及其他相关服务，以抓住合适的机会[109] 自营投资业务 - 自營投資業務虧損3.6百萬美元，主要由於金融資產公平值虧損100.5百萬美元[90] - 公司自营投资业务在2023年亏损88,169千美元，主要由于按公平值计量的金融资产及永久票据投资的公平值变动亏损100,528千美元[180] - 公司自營投資業務的股息及分派收入為56,711千美元[156] 风险管理 - 公司将加强外汇风险管理，并考虑其他对冲政策[119] 政府补助 - 公司2023年确认政府补助216千美元，已达成所有附带条件[192] 财务准则 - 公司二零二三年應用新訂及經修訂香港財務報告準則對財務表現及狀況並無重大影響[142] 投资组合 - Sixty Degree基金已投资十家组合公司，涵盖网络安全、数据隐私、软件平台、医疗保健及科技行业[103] 资产出售与认购 - 公司通过间接全资附属公司GC HCM (BVI) Limited出售2,162,290股北森股份，总代价约为6.4百万美元（约50.2百万港元），每股平均售价约为3.0美元（约23.2港元）[101] - 公司通过间接全资附属公司Resilient Global Group Limited认购Sixty Degree Capital Fund III L.P.的30,000,000个单位，资本承担额为30百万美元（约234.3百万港元）[102] 未来计划 - 公司将致力于优化资源配置，提升2024年的业务及财务表现，以产生更大的回报与价值[107]

购股权及证券相关情况 - 2023年1月1日及6月30日，公司根据2014年购股权计划可发行股份总数为22,540,703股，占本中期报告日期公司已发行股本的5.0%，且无尚未行使购股，该半年内无购股权授出、行使、注销或失效[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购回、出售或赎回公司上市证券[8] 股息分配情况 - 董事会决定不建议宣派及支付截至2023年6月30日止六个月中期股息（2022年同期亦无）[9] - 2023年上半年公司宣派末期股息约6901000美元，2022年同期为6913000美元[50] 企业管治情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守《企业管治守则》所有适用守则条文[10] - 截至2023年6月30日止六个月，董事遵守证券交易标准守则规定标准[12] - 截至2023年6月30日止六个月，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅中期报告[13] 财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，利息收入为13,609千美元（2022年同期为3,991千美元）[15] - 截至2023年6月30日止六个月，股息及分派收入为1,338千美元（2022年同期为5,030千美元）[15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司税前亏损为5,337千美元（2022年同期为64,593千美元）[15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期间全面开支总额为10,380千美元（2022年同期为71,103千美元）[17] - 2023年6月30日非流动资产为603,200千美元，2022年12月31日为593,680千美元[19] - 2023年6月30日流动资产为964,398千美元，2022年12月31日为1,006,591千美元[19] - 2023年6月30日流动负债为45,660千美元，2022年12月31日为59,852千美元[19] - 2023年6月30日流动资产净值为918,738千美元，2022年12月31日为946,739千美元[19] - 2023年6月30日资产总值减流动负债为1,521,938千美元，2022年12月31日为1,540,419千美元[19] - 2023年6月30日非流动负债为288千美元，2022年12月31日为288千美元[19] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益为1,521,454千美元，2022年12月31日为1,538,197千美元[19] - 2023年6月30日权益总额为1,521,650千美元，2022年12月31日为1,540,131千美元[19] - 2022年期间亏损64,790千美元，2023年期间亏损5,344千美元[23] - 2022年期间全面开支71,300千美元，2023年期间全面开支10,387千美元[23] - 2023年经营活动所得现金为235.7万美元，2022年为1198.4万美元；2023年经营活动所得现金净额为1223.6万美元，2022年为1398.3万美元[26] - 2023年已收利息为961.7万美元，2022年为158.2万美元；2023年已收股息为26.2万美元，2022年为41.7万美元[26] - 2023年投资活动所用现金净额为3.86735亿美元，2022年为4548.5万美元[26] - 2023年融资活动所用现金净额为120万美元，2022年所得现金净额为20万美元[26] - 2023年现金及现金等值项目减少净额为3.75699亿美元，2022年为3148.2万美元[26] - 2023年期初现金及现金等值项目为8.54253亿美元，2022年为9.00845亿美元；2023年期末现金及现金等值项目为4.74514亿美元，2022年为8.65514亿美元[26] - 2023年外币汇率变动之影响为404万美元，2022年为384.9万美元[26] - 2023年上半年总收益为16240千美元，较2022年上半年的10631千美元增长52.76%[40][41][46] - 2023年上半年税前亏损为5337千美元，较2022年上半年的64593千美元亏损幅度收窄91.74%[40][41] - 2023年6月30日总资为1567598千美元，较2022年12月31日的1600271千美元减少2.04%[43][44] - 2023年6月30日总负债为45948千美元，较2022年12月31日的60140千美元减少23.60%[43][44] - 2023年上半年利息收入为13609千美元，较2022年上半年的3991千美元增长240.99%[40][41][46] - 2023年上半年股息及分派收入为1338千美元，较2022年上半年的5030千美元减少73.40%[40][41][46] - 2023年上半年手续费及佣金收入为568千美元，较2022年上半年的885千美元减少35.82%[40][41][46] - 2023年上半年公司拥有人应占期间亏损为5344千美元，2022年同期为64790千美元[51] - 截至2023年6月30日止六个月，集团添置家具、装置及设备总成本为零，2022年同期为6000美元[51] - 2023年6月30日香港境内上市固定息率优先票据按摊余成本计量之债务工具投资为9,581千美元，2022年12月31日为8,887千美元；2023年6月30日香港境内上市浮动息率优先票据为1,532千美元，2022年12月31日为0千美元[59] - 2023年6月30日香港境外上市固定息率优先票据按摊余成本计量之债务工具投资为71,339千美元，2022年12月31日为38,271千美元；2023年6月30日香港境外上市浮动息率优先票据为9,200千美元，2022年12月31日为11,110千美元[59] - 2023年6月30日按摊余成本计量之债务工具投资预期信贷亏损为3,494千美元，2022年12月31日为1,761千美元[59] - 2023年6月30日分类为非流动资 产之按摊余成本计量之债务工具投资为63,891千美元，2022年12月31日为36,396千美元[59] - 2023年6月30日按公平值计量且其变动计入损益之永久票据投资在香港境外上市为21,846千美元，2022年12月31日为22,586千美元；指定为按公平值计量且其变动计入其它全面收入之永久票据投资在香港境外上市2023年6月30日为3,017千美元，2022年12月31日为2,821千美元[59] - 2023年6月30日非上市投资基金按公平值计量且其变动计入损益之金融资产为350,961千美元，2022年12月31日为350,768千美元[59] - 2023年6月30日非上市股本投资按公平值计量且其变动计入损益之金融资产为53,174千美元，2022年12月31日为36,966千美元；2023年6月30日可换股票据为0千美元，2022年12月31日为24,096千美元[59] - 2023年上半年出售按摊余成本计量之债务工具投资收益净额为134,000美元，2022年上半年亏损净额为678,000美元[60] - 2023年6月30日，总额7,807,000美元原到期日介乎2023年7月至2026年2月的七份优先票据产生全期预期信贷亏损拨备3,196,000美元[63] - 2023年6月30日，非上市私募股权基金和非上市对冲基金账面价值分别为3.11683亿美元和3927.8万美元，2022年12月31日分别为2.90247亿美元和6052.1万美元[66] - 2023年6月30日，11项非上市私募股权基金中3项占账面总值约81%，2022年12月31日为9项中3项占约85%[67] - 2023年6月30日，公司投资7项非上市对冲基金，价值3927.8万美元，2022年12月31日为10项，价值6052.1万美元[69] - 2023年6月30日，公司赎回3项价值1643.1万美元非上市对冲基金及部分赎回2项价值343.5万美元非上市对冲基金，2项已计入其他应收账款44.6万美元[69] - 截至2023年6月30日止6个月，公司确认已赎回非上市对冲基金公平值增加43.2万美元，2022年同期为零[69] - 2023年6月30日，公司投资6项非上市股本投资，账面价值为5317.4万美元，2022年12月31日为7项，账面价值为3696.6万美元[70] - 截至2023年6月30日止6个月，非上市对冲基金公平值减少2146.7万美元，2022年同期减少5380.1万美元[72] - 截至2023年6月30日止6个月，公司收取资本回报26.9万美元，2022年同期为86.1万美元；收取赎回非上市对冲基金资金2795.2万美元，2022年同期为零[72] - 截至2023年6月30日止6个月，公司从非控股股东收购附属公司额外股权，现金代价为120万美元[77] - 截至2023年6月30日止6个月，非上市股本投资公平值减少171.8万美元，2022年同期减少895.3万美元[77] - 2023年6月30日来自证券交易业务客户应收账款为2644千美元，2022年12月31日为2418千美元[78] - 2023年6月30日应收客户账款抵押证券公平值为613.1万美元，2022年12月31日为2445.3万美元[81] - 2023年6月30日部分应收客户账款未偿还结余150.2万美元产生预期信贷亏损拨备141.2万美元，2022年12月31日分别为138.8万美元和89.7万美元[82] - 2023年6月30日其它应收账款及按金中应收利息、杂项按金和对冲基金赎回应收款分别为535.9万美元、72.9万美元和44.6万美元，2022年12月31日分别为370万美元、77.3万美元和853.2万美元[82] - 2023年6月30日来自证券交易业务客户应付账款为30177千美元，2022年12月31日为47702千美元[86] - 2023年6月30日应付账款为30652千美元，2022年12月31日为48800千美元[86] - 2023年6月30日其它应付账款为8104千美元，2022年12月31日为11052千美元[86] - 2023年6月30日有关出售采矿业务产生的负债720万美元已包括在其它应付账款内，公司于8月已清偿该款项[87] - 法定股本方面，截至2023年6月30日，每股面值0.01港元之普通股股份数目为10亿股，价值1282千美元[88] - 已发行及缴足股本方面，截至2023年6月30日，每股面值0.01港元之普通股股份数目为450814079股，价值598千美元[88] - 2023年6月30日，非上市投资（分类为按公平值计量且其变动计入损益之金融资产）为404,135千美元，上市股本投资为36,421千美元，永久票据（分类为按公平值计量且其变动计入损益之永久票据投资）为21,846千美元，永久票据（分类为指定为按公平值计量且其变动计入其它全面收入之永久票据投资）为3,017千美元，总计465,419千美元[98] - 2022年12月31日，非上市投资（分类为按公平值计量且其变动计入损益之金融资产）为411,830千美元，上市股本投资为46,138千美元，永久票据（分类为按公平值计量且其变动计入损益之永久票据投资）为22,586千美元，永久票据（分类为指定为按公平值计量且其变动计入其它全面收入之永久票据投资）为2,821千美元，总计483,375千美元[98] - 2023年6月30日，私募股权基金所持有相关投资使用成本或未经调整的最新股权融资价格估值为311,683,000美元，2022年12月31日为290,247,000美元[99] - 2023年6月30日，约4220万美元的相关投资由普通合伙人按市场法估值，2022年12月

财务收益与亏损情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为16240千美元，较2022年同期的10631千美元有所增长[1] - 2023年上半年公司税前亏损5337千美元，较2022年同期的64593千美元大幅收窄[1] - 2023年上半年每股亏损1.19美仙，2022年同期为14.37美仙[1] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为16240千美元，较2022年同期的10631千美元增长52.76%[15][16][18] - 2023年上半年公司税前亏损5337千美元，较2022年同期的64593千美元大幅收窄[15][16] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损为534.4万美元，2022年同期为6479万美元[21] - 2023年上半年宣派末期股息约690.1万美元，2022年同期为691.3万美元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司税后净亏损530万美元，较去年同期的6460万美元大幅减少5930万美元[53] - 该期间收益为1620万美元，较2022年同期的1060万美元增加，主要因自营投资业务利息收入增加[54][55] - 本期其他收入为1220万美元，较2022年同期的160万美元大幅增加，主要是固定收入投资利息收入增加[56] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收益为520万美元，较去年同期的180万美元增加[59] - 截至2023年6月30日止六个月，行政开支为430万美元，较去年同期的680万美元减少250万美元[60] - 2023年上半年金融服务业务税前利润为460万美元，去年同期亏损80万美元[67] - 截至2023年6月30日止六个月，金融服务佣金收入及手续费为50万美元，较去年同期的80万美元减少[68] - 截至2023年6月30日，保证金融资利息收入为10万美元，较去年同期的50万美元减少；应收账款净结余为120万美元，较2022年12月31日的150万美元减少[69] - 2023年期内放债业务借出贷款500万美元，截至6月30日未偿还贷款结余为500万美元，利息收入为20万美元，去年同期均为零[69] - 2023年上半年自营投资业务分类业绩亏损1240万美元，2022年同期亏损6590万美元[76] - 2023年上半年房地产业务租金收入及分类业绩均为70万美元，与2022年同期持平[80] 资产与负债情况 - 2023年6月30日，非流动资产为603200千美元，较2022年12月31日的593680千美元略有增加[3] - 2023年6月30日，流动资产为964398千美元，较2022年12月31日的1006591千美元有所减少[3] - 2023年6月30日，流动负债为45660千美元，较2022年12月31日的59852千美元有所减少[3] - 2023年6月30日公司总资产为1567598千美元，较2022年12月31日的1600271千美元减少2.04%[17][18] - 2023年6月30日公司总负债为45948千美元，较2022年12月31日的60140千美元减少23.60%[17][18] - 2023年6月30日按摊销成本计量之债务工具投资为8815.8万美元，2022年12月31日为5650.7万美元[22] - 2023年6月30日按公允价值计量且其变动计入损益之金融资产为44055.6万美元，2022年12月31日为45796.8万美元[22] - 2023年6月30日，7份优先票据产生全期预期信贷亏损拨备319.6万美元[24] - 2023年6月30日，分类为按公允价值计量且其变动计入损益之金融资产的非上市私募股权基金账面价值为31168.3万美元，非上市对冲基金为3927.8万美元[29] - 2023年6月30日，11项非上市私募股权基金中3项占账面总值约81%，投资组合集中于科技、媒体、电讯及医疗业[31] - 公司投资7项（2022年12月31日：10项）基金经理管理的非上市对冲基金，金额为3927.8万美元（2022年12月31日：6052.1万美元）[32] - 2023年6月30日，公司赎回3项（2022年12月31日：1项）价值1643.1万美元（2022年12月31日：853.2万美元）的非上市对冲基金及部分赎回2项价值343.5万美元的非上市对冲基金[33] - 截至2023年6月30日止6个月，公平值减少2146.7万美元（2022年同期：5380.1万美元），收取资本回报26.9万美元（2022年同期：86.1万美元），收取赎回非上市对冲基金资金2795.2万美元（2022年同期：零）[35] - 公司投资6项（2022年12月31日：7项）非上市股本投资，账面价值为5317.4万美元（2022年12月31日：3696.6万美元）[36] - 截至2023年6月30日止6个月，一项非上市股本投资由可换股票据转为股权投资，投资账面价值为2376.2万美元（2022年12月31日：2409.6万美元）[37] - 2023年6月30日，非上市股本投资估值采用市场法下的指引上市公司法，部分采用期权定价法分配公司价值，重大不可观察输入数据有企业倍数、无风险利率等变化[38][39][40] - 截至2023年6月30日止6个月，公司从非控股股东收购一家持有非上市投资的附属公司额外股权，现金代价120万美元，非上市股本投资公平值减少171.8万美元（2022年同期：895.3万美元）[41] - 2023年6月30日，分类为流动资产之应收及其它应收账款项为835.1万美元（2022年12月31日：1480.7万美元）[43] - 截至2023年6月30日，应收客户账款抵押品公平值为613.1万美元，较2022年12月31日的2445.3万美元大幅减少[44][46] - 2023年6月30日，应收客户账款未偿还结余114.2万美元无减值拨备，部分未偿还结余150.2万美元产生预期信贷亏损拨备141.2万美元[46] - 其它应收账款及按金中，应收利息、杂项按金和对冲基金赎回应收款分别为535.9万、72.9万和44.6万美元，与2022年12月31日有变化[47] - 2023年6月30日，应付账款及其他应付账款总计3875.6万美元，较2022年12月31日的5985.2万美元减少[48] - 2023年6月30日，集团持有非现金金融资产5.536亿美元，较2022年12月31日的5.39882亿美元有所增加[77] - 集团对Genesis基金I的资本承担占2023年6月30日合伙人资本承担总额的17.8%，该投资公允价值为1.4亿美元，占集团资产总值的8.9%[77] - 2023年6月30日，集团非流动资产为6.032亿美元，较2022年12月31日增加950万美元[82] - 2023年6月30日，集团流动资产为9.644亿美元，较2022年12月31日减少4220万美元[82] - 2023年6月30日，集团资产总值为15.67598亿美元，较2022年12月31日的16.00271亿美元有所减少[82] - 2023年6月30日，集团资产净值为15.217亿美元，较2022年12月31日减少1840万美元[84] - 截至2023年6月30日现金结存为4.745亿美元，2022年12月31日为8.543亿美元[85] - 2023年6月30日及2022年12月31日资本负债比率为零，无未偿还银行借款[87] - 2023年6月30日公司拥有人应占权益为15.215亿美元，资本结构无重大转变[88] - 2023年6月30日集团并无或然负债[89] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所得现金净额为12236千美元，2022年同期为13983千美元[4] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为386735千美元，2022年同期为45485千美元[4] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为1200千美元，2022年同期所得现金净额为20千美元[4] - 2023年上半年现金及现金等值项目减少净额为375699千美元，2022年同期为31482千美元[4] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为1220万美元，投资活动所用现金净额为3.867亿美元，融资活动所用现金净额为120万美元[85][86] 业务分类情况 - 公司拥有金融服务、自营投资和房地产三个运营业务单位[14] - 2023年上半年金融服务业务分类利润为4600千美元，自营投资业务分类亏损为12404千美元，房地产业务分类利润为742千美元[15] - 按经营分类，金融服务业务收益86.9万美元、自营投资业务1464.6万美元、房地产业务72.5万美元[52] 会计政策与准则应用 - 公司在本中期期间初始应用多项新订及经修订香港财务报告准则，对财务状况及表现等无重大影响[9] - 香港取消强积金与长期服务金对冲机制，公司已评估新指引影响并决定改变会计政策，但未完成评估[10][11][12] 税务情况 - 因无估计应课税利润，公司在简明综合财务报表未作香港利得税拨备[19] 投资交易情况 - 2023年上半年出售按摊销成本计量之债务工具投资收益净额为13.4万美元，2022年同期亏损净额为67.8万美元[23] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为38.1万美元，2022年同期为38.7万美元[20] - 2023年上半年汇兑收益净额为256.9万美元，2022年同期为178.5万美元[20] - 2023年上半年来自银行存款的利息收入为1203.5万美元，2022年同期为134.9万美元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司投资4180万美元于非上市金融资产[74] - 截至2023年6月30日止六个月，公司投资4600万美元于上市债券，出售或被赎回或到期总值1370万美元，上市股份总市值减少970万美元[75] - 非现金金融资产公平值增加净额1370万美元，部分被非上市投资资本回报及过往投资的兑现及未兑现公平值亏损净额抵销[75] - 截至2023年6月30日，Genesis基金I产生未变现亏损1090万美元，但集团对其投资潜力持乐观态度[78] - 2023年1月20日赎回Shaolin基金股份，估计所得款项约770万美元[90] - 2023年1月20日认购Range 22基金有限合伙人权益，资本承担额为3200万美元[91] - 2023年4月出售北森股份，总代价约640万美元[92] - 2023年5月赎回Ski Time基金和Pinpoint基金股份，估计所得款项分别约700万美元和790万美元[93] - 2023年5月认购Sixty Degree基金单位，资本承担额为3000万美元[95] - 截至2023年6月30日，Sixty Degree基金已投资五家组合公司[96] - 2023年7月21日，公司间接全资附属公司认购Garden City基金48个A类单位，资本承担额为1200万加元（约7120万港元）[97] 业务展望与策略 - 公司凭借现有资金基础优化资源配置，在当前经济环境下保持谨慎并扩大业务及财务回报[102] - 公司将继续专注证券交易及经纪、保证金融资、资产管理与企业融资咨询等金融服务业务[103] - 预计2023年下半年香港首次公开发售市场将逐步回升，公司将深耕相关保证金融资业务[105] - 放债业务方面，公司目标是探索新商机，进行内部信贷评估并密切监察市场[107] - 资产管理业务上，公司将提升服务，向高净值客户提供定制化全权委托投资管理服务[109] - 公司继续物色优质高端商用物业及其它类型物业的投资机遇，积极寻找本地及国际物业和房地产投资机会[111] - 全球经济将逐渐恢复，公司将保持平衡及审慎的资产配置方法，抓住机会发展及扩大业务[112] 公司运营相关 - 2023年6月30日，公司于香港聘用49名雇员[113] - 截至2023年6月30日止六个月及相关中期业绩公布日期，无附属公司、联营公司及合资企业重大收购及出售[99] - 公司业务大部分以美元及港元计值，港元兑美元外汇波动风险极微，管理层将继续监察外汇风险并考虑对冲政策[100] - 2023年6月30日，集团概无抵押任何资产[101] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购回、出售或赎回公司上市证券[115] - 截至2023年6月30日止六个月，公司采纳并遵守《企业管治守则》[116] - 截至2023年6月30日止六个月，董事遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[117] - 截至2023年6月30日止六个月，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司中期报告[118] - 公司

财务业绩 - 公司2022年亏损8940万美元，2021年利润6990万美元，主要因金融资产及永久票据投资公平值亏损和收益减少[6] - 金融服务业务分类业绩为180万美元，2021年为400万美元，主要因佣金收入及手续费减少[11] - 2022年来自保证金融资的利息收入为60万美元，2021年为420万美元；2022年底应收账款为240万美元，2021年底为1570万美元[12] - 2022年公司投资4740万美元于非上市金融资产，投资4610万美元于上市债券，出售或到期总值4680万美元，上市股份总市值减少1180万美元[13] - 非流动资产为5.937亿美元，2021年为6.873亿美元，减少9360万美元；流动资产为10.066亿美元，2021年为10.036亿美元，增加300万美元[18] - 2022年经营活动所得现金净额为1921.1万美元，投资活动所用现金净额为6008.5万美元，融资活动所用现金净额为808.8万美元[20] - 来自五大客户收益占本年度总收益约35.5%，最大客户收益占比约9.8%[64] 业务运营 - 2023年1月20日，公司间接全资附属公司赎回Shaolin基金8000股A1类股份，估计所得款项约774万美元[23] - 随着香港及内地重新通关，公司预期营商及投资环境将逐步恢复，将深耕首次公开售股保证金融资业务[26] - 公司将探索扩大优质客户群，加强与主要机构客户关系，提供企业融资咨询服务及参与包销服务[27] - 放債業務方面，公司將繼續審慎評估信貸及監察市場，分配資源至低風險高收益領域[52] - 自營投資業務方面，公司將不時檢視投資組合，合適時或考慮投資[53] - 本年度公司及其附属公司无回购、出售或赎回上市证券[59] 公司治理 - 梁愷健先生及盧華基先生將於應屆股東週年大會輪席告退，且均符合資格並願意膺選連任[33] - 公司已成立审核委员会，负责审阅年报、中期报告及监督财务报告等[75] - 本年度公司采纳及遵守《企业管治守则》内所有适用守则条文[80] - 截至年报日期，董事会包括1名非执行董事、2名执行董事及3名独立非执行董事[81] - 截至2022年12月31日，执行委员会由两名执行董事组成[134] - 2022年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[150] - 审核委员会每年至少召开两次会议审阅公司中期及全年业绩[151] - 审核委员会就外聘核数师委任等向董事会提建议，处理相关问题[152] - 审核委员会审阅并建议董事会批准2022年中期报告等草稿[156] - 2022年12月31日，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[157] - 薪酬委员会主要职责是就执行董事及高级管理层薪酬待遇向董事会作建议[142] - 薪酬委员会需检讨及批准管理层薪酬建议，年度审阅董事和高管薪酬待遇[160][162] - 薪酬委员会需检讨及批准向执行董事及高级管理层支付的赔偿[182] - 2022年12月31日，提名委员会由三名成员组成，包括公司主席及两名独立非执行董事[183] - 提名委员会负责物色董事人选，评估独立董事独立性，检讨董事会成员多元化政策[166] - 董事会成员多元化政策于2022年3月30日修订，董事会成员在多方面具有多元化[178] - 公司制定股息政策，董事会每年检讨股息政策以确保其相关性和有用性[179][181] - 提名委员会每年检讨及评估董事会的组成及成效，建议董事在股东周年大会膺选连任[183][186] - 提名董事考虑品格、资格、时间投入等多因素[189] - 提名委员会根据公司需求审查候选人并排序[190] - 提名委员会评估股东提名的董事候选人并提建议[191] - 提名委员会检讨退任董事贡献及服务[192] - 董事会根据提名委员会建议向股东提重选董事建议[193] - 提名委员会定期检讨提名政策[195] - 提名委员会每年检讨和考察董事会组成及有效性[197] - 董事会逐步提高女性董事比例，力求性别均等[197] - 提名委员会监察董事会成员多元化政策执行[197] - 董事会可支付合理中期股息，支付能力受法规限制[198][199] 股权结构 - Xie Pengfei、PX Global Advisors, LLC等持有公司127,939,100股股份，佔已發行股本約28.38%；John Paul Buckley、Zhang Zheng等持有公司81,774,809股股份，佔已發行股本約18.14%[41] 风险因素 - 市場波動、經濟政治狀況等眾多因素可能對公司經營業績造成重大影響[44] - 公司可能因大量集中持倉而蒙受損失[45] - 公司須受廣泛規例規限，經營業務方式受限，未來遵守新規定成本將增加[47] - 不利市场波动下，风险集中可能减少收入或导致业务损失，公司还面临金融工具价值下跌等损失[87][89] - 公司面临欠债第三方不履行责任的风险及法律、监管和合规风险[90][91] 财务政策与会计处理 - 预期信贷亏损以合约应付现金流量与预期收取现金流量差额估算，并按实际利率折现[82] - 金融工具按性质、逾期状况及外部信贷评级分组，分组由管理层定期检讨[82] - 公司对除按公平值计量且其变动计入其它全面收入之债务工具投资外的金融工具账面价值进行调整，并在损益中确认减值计提（扣除拨回）[83] - 集团实体发行的债务及股本工具根据合约安排内容及定义分类为金融负债或股本[84] - 利息开支按实际利率法确认，所有金融负债其后采用实际利率法按摊销成本计量[85][86] - 公司须在各结算日重估投资物业公平值，公平值变动差异在综合损益报表确认[88] - 公司评估信贷风险是否显著增加会考虑多方面资料，逾期超30天一般认为风险显著增加[103][104] - 公司将出现严重财务困难且无实际收回可能性的金融资产撇销，已撇销资产仍可面临收回款项程序的强制执行活动，收回款项确认于损益[108] - 预期信贷亏损的计量是违约概率、违约损失率程度及违约风险敞口的函数，评估按过往数据为依据并以前瞻性资料调整，预估是无偏概率加权平均金额[108] - 仅从资产收取现金流量的合约权利届满，或金融资产及其所有权绝大部分风险及回报转让给另一实体时，金融资产取消确认[118] - 取消确认按摊销成本计量的金融资产时，资产账面价值与已收代价总和的差额于损益确认[119] - 符合特定条件的金融资产随后按公平值计量且其变动计入其它全面收入，其它金融资产按公平值计量且其变动计入损益计量[120] - 按摊销成本计量的金融资产利息收入按实际利率基准确认，出现信贷减值的金融资产利息收入确认方式不同[121] - 指定为按公平值计量且其变动计入其它全面收入的永久票据投资按公平值计量，公平值变动产生的收益及亏损于其它全面收入确认[122] - 公司针对须进行减值的金融资产确认预期信贷亏损的亏损拨备，金额在每个报告日期更新[125] - 全期预期信贷亏损指相关工具预期寿命内所有可能违约事件导致的亏损，十二个月预期信贷亏损指报告日期后十二个月内可能违约事件导致的部分亏损[125] - 针对有大额结欠债务人的资产个别进行预期信贷亏损评估，除非自初始确认以来信贷风险显著增加，否则计量与十二个月预期信贷亏损等额的亏损拨备[126] - 公司认为金融资产逾期超90天则违约发生，另有合适标准的情况除外[168] - 不符合特定计量条件的金融资产按公平值计量且其变动计入损益[187] 其他事项 - 2022年底公司并无或然负债，也无抵押任何资产[21][25] - 业务未未来前景詳情載於年報第14至15頁「管理層討論與分析 – 業務展望」一節[56] - 合资格参与者接纳授出购股权要约代价为1港元，行使期自接纳日起开始，不迟于授出日起计十年完结[60] - 本年度年结日或年内无董事等有重大权益的重大交易、安排或合约生效[61] - 年内无订立或存续有关公司全部或主要业务的管理及行政合约[62] - 公司设有除薪金外的员工福利，还可向合格雇员授出购股权[94] - 德勤•关黄陈方会计师行2020年1月3日辞任核数师，大华马施云会计师事务所有限公司同日获委任[96] - 公司以成为GREAT公司为目标，致力于维持高水平企业管治和增加透明度[99][101] - 年内检讨及更新股东通讯、薪酬委员会职权范围、股息等政策，制定反腐败、气候变化政策[131] - 审核委员会年内检查外聘核数师相关文件、检讨审核规划程序强化措施及职权范围等[141]

财务业绩 - 2022年公司收益为2687.3万美元，较2021年的6316.5万美元下降57.45%[2] - 2022年公司年内亏损8943.4万美元，而2021年为盈利6992.1万美元[2] - 2022年公司每股亏损19.95美仙，2021年每股盈利15.50美仙[2] - 2022年公司其它全面开支为19.7万美元，2021年为595.3万美元[3] - 2022年公司全面开支总额为8963.1万美元，2021年为全面收入6396.8万美元[3] - 2022年税前亏损89434千美元，2021年税前利润69917千美元[5] - 2022年经营活动所得现金净额为19211千美元，2021年为17754千美元[5] - 2022年投资活动所用现金净额为60085千美元，2021年为79036千美元[5] - 2022年融资活动所用现金净额为8088千美元，2021年所得现金净额为2384千美元[5] - 2022年末现金及现金等值项目为854253千美元，2021年末为900845千美元[5] - 2022年税前亏损8943.4万美元，2021年税前利润6991.7万美元[11] - 2022年分类收益2687.3万美元，2021年为6316.5万美元[11] - 2022年总收益中金融服务业务203.4万美元、自营投资业务2339.1万美元、房地产业务144.8万美元；2021年分别为885.4万、5258.8万、172.3万美元[11] - 2022年总资16.00271亿美元，总负债6014万美元；2021年总资产16.90826亿美元，总负债5303.9万美元[13] - 2022年利息收入为13930千美元，2021年为9155千美元；手续费及佣金收入2022年为1388千美元，2021年为4610千美元；租金收入2022年为1448千美元，2021年为1723千美元[17] - 2022年公司年内亏损89927千美元，2021年盈利69878千美元[23] - 2022年员工成本总额为5716千美元，2021年为6610千美元[20] - 2022年确认政府补助216000美元，2021年为46000美元[21] - 2022年按摊销成本计量之债务工具投资为56507千美元，2021年为59015千美元[24] - 2022年按公允价值计量且其变动计入损益之金融资产为457968千美元，2021年为527145千美元[24] - 2022年出售按摊销成本计量之债务工具投资亏损1289000美元，2021年收益为2000美元[27] - 2022年香港利得税按两年内估计应课税利润的16.5%计算[19] - 2022年公司亏损8940万美元，2021年利润6990万美元[62] - 2022年收益2690万美元，较2021年减少3630万美元[62][64] - 2022年其他收入910万美元，较2021年增加790万美元[62][65] - 2022年行政开支1090万美元，较2021年减少20万美元[62][69] - 2022年按公平值计量且其变动计入损益之金融资产及永久票据投资公平值亏损约1.067亿美元，2021年公平值收益约1810万美元[63] - 2022年投资物业公平值下跌30万美元，因湾仔商用物业价格下降[67] - 2022年其他亏损260万美元，2021年收益280万美元，主要因汇兑亏损[68] - 金融服务业务分类业绩为180万美元，2021年为400万美元，主要因佣金收入及手续费减少[76] - 本年度金融服务佣金收入及手续费为130万美元，2021年为440万美元，因香港股票市场不景气致成交量减少[77] - 来自保证金融资之利息收入为60万美元，2021年为420万美元[78] - 2022年12月31日来自客户的应收账款为240万美元，2021年12月31日为1570万美元，因香港首次公开发售市场环境不佳影响保证金融资业务[79] - 自营投资业务分类业绩亏损为8820万美元，包括公平值亏损1.067亿美元及汇兑亏损390万美元，部分被金融资产收入2830万美元抵销[85] - 本年度房地产业务租金收入140万美元，分类业绩150万美元，2021年分别为170万美元和180万美元，两者较2021年同期相对稳定，租金收入略减因授予额外免租期[91] - 2022年非流动资产5.937亿美元，较2021年的6.873亿美元减少9360万美元；流动资产10.066亿美元，较2021年的10.036亿美元增加300万美元；资产净值15.401亿美元，较2021年的16.378亿美元减少9770万美元[93][94][95] - 2022年经营活动所得现金净额1921.1万美元，投资活动所用现金净额6008.5万美元，融资活动所用现金净额808.8万美元，现金及现金等值项目减少净额4896.2万美元，年末现金及现金等值项目8.543亿美元[96] - 2022年及2021年12月31日资本负债比率为零，2022年12月31日无未偿还银行借款[98] - 2022年12月31日公司拥有人应占权益为15.382亿美元，资本结构自2022年6月30日起无重大转变[99] 财务准则 - 2022年应用新订及经修订香港财务报告准则对财务表现及状况无重大影响[6] - 公司有已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则，部分2023年生效，部分待定，部分2024年生效[7] - 公司董事预期应用新订及经修订香港财务报告准则对可预见未来综合财务报表无重大影响[8] 业务结构 - 公司拥有三个运营业务单位，分别为金融服务、自营投资和房地产业务[10] - 金融服务业务从事证券交易及经纪、保证金融资、放债及资产管理[10] - 公司专注香港市场四个主要金融服务业务领域，两家法人团体提供持牌金融服务[73] - 公司金融服务业务专注证券交易及经纪、保证金融资、资产管理与企业融资咨询服务领域，客户忠诚度高且客户群稳定增长[112] 资产投资 - 2022年添置按公平值计量且其变动计入损益之金融资产4741.9万美元，2021年为2.19032亿美元[14] - 2022年添置按摊销成本计量之债务工具投资4212.7万美元，2021年为2723.8万美元[14] - 2022年按公平值计量且其变动计入损益之金融资产及永久票据投资之公平值变动为亏损1.06724亿美元，2021年为收益1805万美元[14] - 2022年香港非流动资1.12728亿美元，2021年为1.14819亿美元[15] - 2022年12月31日，非上市私募股权基金及非上市对冲基金账面价值分别为2.90247亿美元及6052.1万美元（2021年：3.27389亿美元及7612.5万美元）[32] - 2022年12月31日，九项（2021年：七项）非上市私募股权基金中三项（2021年：三项）占账面总值85%（2021年：84%），投资组合集中于科技、媒体、电讯及医疗业[34] - 2022年12月31日，集团投资十项（2021年：十一项）账面价值为6052.1万美元（2021年：7612.5万美元）的非上市对冲基金，已赎回一项853.2万美元的非上市对冲基金[35] - 截至2022年12月31日止年度，非上市投资基金的公平值减少8652.3万美元（2021年：增加3061.9万美元）[37] - 集团投资七项（2021年：五项）非上市股本投资，账面价值为3696.6万美元（2021年：3918.2万美元）[38] - 2022年12月31日，三项非上市股本投资账面价值为1331.7万美元（2021年：2302.5万美元），采用市场法（即可比较公司法）估值[39] - 2022年12月31日，两项非上市股本投资账面价值为1570.4万美元（2021年：1615.7万美元），采用市场法（即可比较公司法）估值[41] - 截至2022年12月31日止年度，一项非上市股本投资由可换股票据转为股权，账面价值787.1万美元（2021年：868.1万美元）[43] - 2022年非上市股本投资公平值减少982.5万美元，2021年为增加408.7万美元[45] - 公司投资1700万美元可换股票据，不同阶段年利率分别为1.0%、7.0%和8.0%[46] - 2022年可换股票据公平值增加629.6万美元，2021年为增加80万美元[49] - 2022年12月31日，集团持有非现金金融资产5.399亿美元，较2021年的6.152亿美元有所减少[86] - 集团对Genesis基金I的资本承担占2022年12月31日合伙人资本承担总额的17.8%，该投资公平值为1.509亿美元，占集团资产总值的9.4%[87] - Genesis基金I投资成本为7590万美元，2021年为7330万美元，本年度已兑现收益及未兑现亏损分别为260万美元及2320万美元[87][88] - 2022年1月28日，公司间接全资附属公司认购Princeville基金有限合伙人权益，资本承担额为2000万美元，截至2022年12月31日，该基金已投资七个项目[100] - 2022年9月30日，公司间接全资附属公司发出赎回Woodmont基金和Serenitas基金股份的要求，估计赎回所得款项总额分别约为820万美元和540万美元[101] - 2023年1月20日，公司间接全资附属公司True Colour赎回Shaolin基金8000股A1类股份，估计所得款项总额约774万美元[103][104] - 2023年1月20日，公司间接全资附属公司Max Strength认购Range 22基金有限合伙人权益，资本承担额为3200万美元（约2.5056亿港元）[105] 地区收益 - 2022年新加坡、香港、中国、美国、欧洲及其他地区分类收益分别为216.2万、1483.2万、318.8万、288.8万、266.3万、114万美元；2021年分别为211.6万、1465.2万、641万、3504.5万、472.7万、21.5万美元[15] 客户情况 - 2022年无客户占总收益10%以上，2021年一个订约方占总收益2979.6万美元[16] - 2022年来自证券交易业务客户应收账款241.8万美元，2021年为1565.1万美元[51] - 2022年应收客户账款抵押证券公平值2445.3万美元，2021年为1.64241亿美元[52] - 2022年部分应收客户账款未偿还结余138.8万美元，产生预期信贷亏损拨备89.7万美元[54] - 2022年其它应收款及按金中应收利息、杂项按金和对冲基金赎回应收款分别为370万美元、77.3万美元和853.2万美元[55] - 2022年来自证券交易业务客户应付账款4770.2万美元，2021年为3974.6万美元[56] 股息分配 - 已向公司拥有人派付2021年末期股息每股0.12港元，合共约6913000美元；建议派付2022年末期股息每股0.12港元，合共约54098000港元[22] - 董事会建议派发2022年末期股息每股0.12港元，与2021年相同[60] 票据情况 - 集团所持优先票据2022年固定票面年利率介乎1.12厘至7.88厘，2021年介乎2.45厘至8.8厘[28] - 集团持有的永久票据按公平值计量且其变动计入损益，年利率介乎5.25厘至6.57厘（2021年：介乎4.5厘至6.38厘），行使日介乎2023年7月19日至2027年8月15日（2021年：介乎2022年1月24日至2025年5月16日）[29] - 集团持有的优先票据按介乎3.89厘至6.33厘（2021年：介乎1.52厘至5.0厘）之年浮息率计息，到期日介乎2023年7月3日至2024年10月18日（2021年：介乎2023年9月1日至2047年11月9日）[31] 物业情况 - 集团拥有香港湾仔资本中心三层商用办公室及十个车位，部分自用，部分出租[90] 业务策略 - 公司将约40%金融资产分配至固定收入投资，平均分配于债券与现金投资[72] - 集团本年度无坏账，坚持在保证金融资及放债业务执行审慎内部控制措施[83][82] - 公司业务大部分以美元及港元计值，因港元与美元挂钩，所承受的港元兑美元外汇波动风险极微[109] - 截至2022年12月31日，公司概无抵押任何资产[110] - 公司秉持谨慎及勤奋的投资理念，优化资源配置，扩大2023年业务及财务回报与价值[111]

公司基本信息 - 公司于香港联合交易所上市，股份代号为1051[3] - 公司专注于金融服务、自营投资、放债及房地产业务[3] 公司管理层信息 - 非执行董事李中晔女士54岁，于2018年10月12日获委任为公司主席[6] - 执行董事梁恺健先生48岁，于2016年11月8日及12月16日分别获委任为执行董事及公司秘书[7] - 执行董事梁炜尧先生40岁，于2018年4月16日获委任为执行董事，现任公司常务董事及首席投资官[8] - 独立非执行董事卢华基先生51岁，于2017年7月17日获委任为独立非执行董事[9] - 李中晔女士于1992年在中华人民共和国首都医学院取得医学学士学位[6] - 梁恺健先生于1997年于澳洲阿德莱德大学毕业获商业学士学位，2022年在美国芝加哥大学布斯商学院取得工商管理荣誉硕士学位[7] - 梁炜尧先生于2008年在美国麻省理工学院取得工商管理硕士学位[8] - 卢华基先生于1993年获香港大学颁授工商管理学士学位，2000年获香港理工大学颁授专业会计硕士学位[9] 财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司税后净亏损6460万美元，2021年同期为税后净利润6120万美元[17] - 2022年上半年收益为1060万美元，2021年同期为5230万美元，减少4170万美元[16][17] - 2022年上半年其他收入为160万美元，2021年同期为70万美元[16][18] - 2022年上半年按公平值计量且其变动计入损益之金融资产及永久票据投资之公平值变动亏损7070万美元，2021年同期为收益1478.2万美元[16][17] - 2022年上半年投资物业公平值亏损较2021年同期改善170万美元[20] - 2022年上半年确认汇兑收益180万美元[20] - 2022年上半年行政开支为680万美元，2021年同期为570万美元，增加110万美元[16][20] - 2022年6月30日流动资产为9.855亿美元，2021年12月31日为10.036亿美元，减少1810万美元[35] - 2022年6月30日非流动资产为6.346亿美元，2021年12月31日为6.873亿美元，减少5270万美元[35] - 2022年6月30日资产总值为16.2007亿美元，2021年12月31日为16.90826亿美元[35] - 2022年6月30日资产净值为15.59845亿美元，2021年12月31日为16.37787亿美元，减少7800万美元[35][36] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为1240万美元，投资活动所用现金净额为4390万美元[38] - 2022年6月30日现金结存为8.655亿美元，2021年12月31日为9.008亿美元[38] - 2022年6月30日及2021年12月31日资本负债比率为零，2022年6月30日无未偿还银行借款[39] - 2022年6月30日公司拥有人应占权益为15.571亿美元[40] - 2022年上半年利息收入399.1万美元，2021年同期为526.9万美元[71] - 2022年上半年股息及分派收入503万美元，2021年同期为4329.4万美元[71] - 2022年上半年税前亏损6459.3万美元，2021年同期利润为6122.4万美元[71] - 2022年上半年期间亏损6459.3万美元，2021年同期利润为6122.2万美元[71] - 2022年上半年每股亏损14.37美仙，2021年同期每股盈利13.59美仙[71] - 2022年上半年其它全面开支651万美元，2021年同期为178.8万美元[73] - 2022年6月30日非流动资产为6.34569亿美元，2021年12月31日为6.87256亿美元[77] - 2022年6月30日流动资产为9.85501亿美元，2021年12月31日为10.0357亿美元[77] - 2022年6月30日流动负债为599.37万美元，2021年12月31日为527.24万美元[77] - 2022年6月30日权益总额为15.59845亿美元，2021年12月31日为16.37787亿美元[77] - 2022年6月30日公司股本为598千美元，股份溢价为1,023,183千美元，资本赎回储备为212千美元，提入盈余为45,931千美元，本公司拥有人应占为(10,759)千美元，其它储备为64千美元，按公平值计量且其变动计入其它全面收入之金融资产储备为(16)千美元，保留盈利为497,872千美元，素控股权益为2,760千美元，总额为1,559,845千美元[79] - 2022年上半年经营活动所得现金为12,401千美元，2021年同期为(233,612)千美元；经营活动所得现金净额2022年为12,401千美元，2021年为(233,515)千美元[82] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为(43,903)千美元，2021年同期为(88,374)千美元[82] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为20千美元，2021年同期为1,774千美元[82] - 2022年上半年现金及现金等值项目减少净额为(31,482)千美元，2021年同期为(320,115)千美元[82] - 2022年6月30日期末现金及现金等值项目（银行结存及现金）为865,514千美元，2021年同期为643,099千美元[82] - 2022年上半年公司期间（亏损）／利润为(64,790)千美元，全面（开支）/收入总额为(71,103)千美元[79] - 2022年上半年换算业务产生之汇兑差额为(6,494)千美元，按公平值计量且其变动计入其它全面收入之永久票据投资之公平值变动为(16)千美元[79] - 2022年上半年向非控股股东出售附属公司部分权益所得款项为74千美元，2021年同期为1,200千美元[79][82] - 2022年上半年公司宣派2021年末期股息为(6,913)千美元[79] - 2022年上半年分类收益为10,631千美元，分类业绩为亏损65,896千美元，税前亏损64,593千美元；2021年上半年分类收益为52,303千美元，分类业绩为盈利63,990千美元，税前利润61,224千美元[90][91] - 2022年6月30日总资为1,620,070千美元，总负债为60,225千美元；2021年12月31日总资产为1,690,826千美元，总负债为53,039千美元[93] - 2022年上半年利息收入3,991千美元，股息及分派收入5,030千美元，手续费及佣金收入885千美元，租金收入725千美元；2021年上半年利息收入5,269千美元，股息及分派收入43,294千美元，手续费及佣金收入2,818千美元，租金收入922千美元[90][91][95] - 香港利得税按两个期间估计应课税利润的16.5%计算，2021年上半年香港利得税及期间税项均为2千美元，2022年上半年为0[96][97] - 2022年上半年期间亏损已扣除物业、厂房及设备折旧387千美元、使用权资产折旧51千美元，计入汇兑收益净额1,785千美元、银行存款利息收入1,349千美元；2021年上半年期间利润已扣除物业、厂房及设备折旧389千美元、使用权资产折旧62千美元，计入汇兑收益净额718千美元、银行存款利息收入476千美元[98] - 公司在本中期期间向拥有人宣派截至2021年12月31日止年度的末期股息每股0.12港元，末期股息金额约为6,913,000美元（相当于约54,098,000港元）[99] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损6479万美元，2021年同期利润为6125.6万美元，计算每股盈利的普通股加权平均数均为450814079股[102] - 截至2022年6月30日止六个月，集团添置家具、装置及设备总成本为6000美元，2021年同期为9000美元[103] - 2022年6月30日，香港境内上市固定息率优先票据为825.9万美元，2021年12月31日为565.5万美元[109] - 2022年6月30日，香港境外上市固定息率优先票据为3132.6万美元，2021年12月31日为3989.8万美元[109] - 2022年6月30日，浮动息率优先票据为1558.2万美元，预期信贷亏损为199.7万美元；2021年12月31日分别为1661.4万美元和315.2万美元[109] - 2022年6月30日，分类为流动资产的按摊销成本计量的债务工具投资为5317万美元，扣除1447.3万美元；2021年12月31日分别为5901.5万美元和1403.8万美元[109] - 2022年6月30日，分类为非流动资产的按摊销成本计量的债务工具投资为3869.7万美元，2021年12月31日为4497.7万美元[109] - 2022年6月30日，香港境外上市的浮动息率永久票据按公允价值计量且其变动计入损益的投资为2373.6万美元，2021年12月31日为2903.3万美元[109] - 2022年6月30日，非上市投资基金为37435.6万美元，2021年12月31日为40351.4万美元[109] - 截至2022年6月30日止六个月，出售按摊销成本计量的债务工具投资亏损净额为67.8万美元，2021年同期为1000美元[110] - 截至2022年6月30日，总额651.8万美元、原到期日在2022年7月至2024年5月的五份优先票据产生预期信贷亏损拨备108.2万美元[112] - 截至2022年6月30日止六个月，公平值减少5380.1万美元，2021年同期公平值增加2117.9万美元[116] - 截至2022年6月30日，非上市私募股权基金账面价值为3.04165亿美元，2021年12月31日为3.27389亿美元；非上市对冲基金账面价值为7019.1万美元，2021年12月31日为7612.5万美元[112] - 2022年6月30日，九项非上市私募股权基金中三项占账面总值87%，2021年12月31日为七项中三项占84%[112] - 截至2022年6月30日止六个月，公司于四项非上市投资基金收取资本回报86.1万美元，2021年同期为438.4万美元；分派129.8万美元，2021年同期为3804.7万美元[116] - 公司投资六项非上市股本投资，账面价值为3761.1万美元，2021年12月31日为五项，账面价值3918.2万美元[116] - 2022年6月30日，三项非上市股本投资账面价值为1274.4万美元，2021年12月31日为2302.5万美元，重大不可观察输入数据市销率分别为3.82倍、18.82倍及21.92倍，2021年12月31日为29.6倍、30.0倍及43.45倍[117] - 2022年6月30日，两项非上市股本投资账面价值为1612.6万美元，2021年12月31日为1615.7万美元，重大不可观察输入数据市销率17.47倍（2021年12月31日：19.5倍）、市账率6.69倍（2021年12月31日：6.69倍）、无风险利率2.99%及2.91%（2021年12月31日：0.823%及0.76%）、预期波幅41.64%及64.15%（2021年12月31日：45.523%及80.066%）等[118] - 集团所持优先票据固定票面年利率2022年6月30日介乎2.13厘至8.8厘，2021年12月31日介乎2.45厘至8.8厘[112] - 集团所持按公平值计量且其变动计入损益之永久票据年浮息率2022年6月30日介乎4.625厘至6.375厘，2021年12月31日介乎4.5厘至6.375厘[112] - 非上市股本投资账面价值从2021年12月31日的868.1万美元增至2022年的874.1万美元，2022年上半年公平值减少895.3万美元[119] - 可换股票据本金1700万美元，2021年4月30日前年利率1.0%，之后至18个月年利率7.0%，18个月后至到期日年利率8.0%，2022年上半年公平值增加248.7万美元[121][122] - 202