公司业务表现 - 公司2023年企业融资、资产管理和放贷业务保持盈利，但股票经纪业务出现亏损[10] - 公司2023年企业融资顾问及相关服务收入为2050万港元，较2022年的4720万港元大幅下降[71] - 公司2023年资产管理服务收入为1570万港元，与2022年持平[73] - 公司2023年收益为4340万港元，同比下降43.5%，主要由于企业融资顾问服务收入减少2670万港元（同比下降56.6%）及放债业务推介费减少880万港元（同比下降95.9%）[113] - 公司2023年录得净亏损1.618亿港元，而2022年为盈利540万港元，主要由于确认非现金商誉减值亏损1.724亿港元[107][109] - 扣除商誉减值影响后，公司2023年调整后利润为1060万港元，较2022年的2710万港元下降60.6%[107][108][116] - 公司2023年每股基本亏损为14.20港仙，而2022年为每股盈利0.47港仙[112] - 公司2023年其他财务收益净额为730万港元，同比增加900万港元（524.5%），主要由于票据及其他投资收益增加770万港元（359.8%）[114] - 公司2023年雇员福利开支为2080万港元，同比下降300万港元（12.8%），主要由于员工花红减少280万港元（37.4%）[115] - 公司2023年流动比率为150.8%，较2022年的161.1%有所下降[118] - 公司总资产从2022年的6.553亿港元减少至2023年的4.925亿港元，同比下降24.8%[121] - 公司净负债从2022年的1.836亿港元减少至2023年的1.826亿港元，同比下降0.5%[121] - 公司净资产从2022年的4.717亿港元减少至2023年的3.099亿港元，同比下降34.3%[121] - 公司截至2023年12月31日止年度内，五大客户合共占集团收益约65.5%，较2022年的57.9%有所增加，其中最大客户占集团收益约36.3%，较2022年的20.5%显著增加[183] 公司财务与资本结构 - 公司2023年不派发股息，与2022年相同[12] - 公司2019年收购禹铭时确认了3.03亿港元的商誉，需每年进行减值测试[74] - 2023年香港资本市场低迷和利率上升对商誉估值产生重大影响[77] - 公司确认2023年商誉减值约1.724亿港元，导致会计亏损[78] - 公司2023年每股基本亏损为14.20港仙，而2022年为每股盈利0.47港仙[112] - 公司2023年其他财务收益净额为730万港元，同比增加900万港元（524.5%），主要由于票据及其他投资收益增加770万港元（359.8%）[114] - 公司2023年雇员福利开支为2080万港元，同比下降300万港元（12.8%），主要由于员工花红减少280万港元（37.4%）[115] - 截至2023年12月31日，公司持有现金及现金等价物7040万港元，较2022年的9130万港元下降22.9%[118] - 公司2023年流动比率为150.8%，较2022年的161.1%有所下降[118] - 截至2023年12月31日，公司无银行及其他借款，资本与负债比率为0%[119][120] - 公司总资产从2022年的6.553亿港元减少至2023年的4.925亿港元，同比下降24.8%[121] - 公司净负债从2022年的1.836亿港元减少至2023年的1.826亿港元，同比下降0.5%[121] - 公司净资产从2022年的4.717亿港元减少至2023年的3.099亿港元，同比下降34.3%[121] - 公司于2023年11月17日提议以每股0.15港元的价格发行最多11.393亿股新股，供股已于2024年2月2日完成[123] - 公司于2023年8月25日通过禹铭以不超过4000万港元的总代价购买东亚银行发行的600万美元额外一级永续票据[128] - 截至2023年12月31日，禹铭持有的东亚票据公平值为4150万港元，占公司总资产的8.4%[130] - 公司截至2023年12月31日止年度并未宣派或建议股息，与2022年相同[186] - 公司截至2023年12月31日无银行贷款及其他借贷[188] - 公司股份溢价账户可用于向股东分派股息，前提是公司有能力偿还日常业务中的到期债务[191][192] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产与负债概要载于年报第172页[193] 公司管理层与董事会 - 公司董事总经理在“管理层讨论与分析”中包含了集团未来的业务前景[15] - 公司对员工（特别是创新执行团队）的努力表示感谢，并期待继续获得支持[16] - 公司主席郭人豪先生拥有丰富的投资顾问、财务顾问及企业融资经验，并在多个行业担任关键职位[21] - 郭人豪先生在制定业务策略和创新管理方面拥有丰富经验[22] - 徐昊昊先生于2023年5月31日被任命为非执行董事，并担任公司审计委员会和提名委员会成员[25] - 徐昊昊先生曾担任民生国际有限公司的执行董事及行政总裁，该公司在联交所主板上市（股份代号：938）[28] - 徐昊昊先生曾担任CWT International Limited的执行董事，并担任联席主席及行政总裁等高级管理职位[28] - 徐昊昊先生为Beyond Global Enterprises Limited的董事及股东，该公司为公司的主要股东[29] - 徐昊昊先生亦为Victory Gain Ventures Limited的董事，该公司为公司的主要股东及Beyond Global Enterprises Limited的附属公司[29] - 李華倫先生自2019年7月25日起擔任公司執行董事，並擔任董事總經理及執行委員會主席[31] - 李華倫先生自2019年12月起擔任麗年國際控股有限公司（股份代號：9918）的獨立非執行董事[34] - 林志成先生自2019年7月25日起擔任公司執行董事，並為執行委員會成員，擁有超過17年資產管理及企業融資經驗[41][42] - 李銘女士自2019年7月25日起擔任公司執行董事，並為執行委員會成員，擁有超過20年企業融資經驗[44][45] - 李銘女士自2022年4月起擔任阜豐集團有限公司（股份代號：546）的獨立非執行董事[46] - 李女士持有香港证监会颁发的牌照，从事第1类（证券交易）及第6类（就机构融资提供意见）受规管活动，并拥有香港理工大学金融（投资管理）硕士学位[47] - 陈思聪先生拥有超过20年的财务和会计经验，现任华控康泰集团有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：1312）的独立非执行董事[48][49] - 陈思聪先生曾担任快意节能有限公司（现称为非凡领越有限公司，联交所主板上市公司，股份代号：933）的财务总裁[50] - 陈思聪先生曾担任南太集团管理有限公司的财务总监，并晋升为NTEEP（前联交所主板上市公司，股份代号：2633）的财务总监[51] - 陈思聪先生为香港会计师公会的注册会计师及美国注册会计师公会会员，并获认可为美国特许财务分析师协会的特许财务分析师[53][54] - 孙志伟先生为香港执业律师，拥有超过20年的企业融资经验，主要执业领域包括联交所首次公开发售、并购、公司重组及上市规则合规[56][57] - 孙志伟先生自2018年9月起担任信源企业集团有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：1748）的独立非执行董事[58] - 孙志伟先生自2019年7月起担任杭州启明医疗器械股份有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：2500）的独立非执行董事[58] - 孙志伟先生自2022年6月起担任博维智慧科技有限公司（联交所主板上市公司，股份代号：1204）的独立非执行董事[58] - 孙志伟先生为特许公认会计师公会资深会员及香港会计师公会注册会计师[60] - 公司董事李华伦先生、李铭女士及陈思聪先生将在即将举行的股东周年大会上轮值退任，并愿意膺选连任[196] - 公司所有独立非执行董事已确认其独立性[197] - 公司非执行董事的委任无指定任期，除非一方提前一个月书面通知终止[199][200] 公司业务与战略 - 公司主要业务包括企业融资顾问、资产管理、证券经纪及配售、放债业务[65] - 禹铭持有香港证券及期货条例下的第1、4、6、9类受规管活动牌照[66] - 万基证券持有香港证券及期货条例下的第1类受规管活动牌照，并是联交所参与者[67] - 万基财务持有香港放债人条例下的放债人牌照，可在香港开展放债业务[68] - 公司企业融资顾问服务包括为上市公司提供复牌、私有化、收购、敌意收购及供股等交易建议[69][70] - 禹铭目前仅向已私有化的新工投资有限公司提供资产管理服务，协议有效期至2024年12月[72] - 公司计划通过开发中国内地和香港新兴行业的客户来把握经济转型的机遇[141] - 公司预计将继续加强财富管理服务，进一步多元化客户组合并增强跨境服务[142] - 公司拟持有收益率颇具吸引力的投资[143] - 公司通过收购万基财务增强了提供全面金融服务的能力[158] - 公司将继续寻求机会帮助客户解决商业纠纷及与监管机构的纠纷[160] - 公司与新工的投资管理合约于2023年12月续期12个月[162] - 公司计划在2024年2月完成供股后，将约1.5亿港元用于新成立的禹铭高股息基金的种子资金，以扩大资产管理业务，并将2000万港元用于集团的放债业务[163] 公司贷款业务 - 公司于2022年4月完成收购两个按揭贷款组合，包含43项贷款，未偿还本金总额为4170万港元[85] - 2023年按揭贷款组合总额为1520万港元，较去年3730万港元下降[90] - 2023年有期贷款组合总额为510万港元，较去年150万港元增加[90] - 2023年总贷款组合为2030万港元，较去年3880万港元下降[90] - 截至2023年12月31日，五大借款人的未偿还贷款总额约为1060万港元，占集团按揭贷款及有期贷款组合总额的52.4%，较2022年的2520万港元（占比65.0%）有所下降[91] - 借款人A的未偿还贷款为360万港元，占贷款组合总额的17.7%，利率为22%，担保方式为个人担保[91] - 借款人B的未偿还贷款为240万港元，占贷款组合总额的11.7%，利率为P + 5%，担保方式为商业物业抵押[91] - 借款人C的未偿还贷款为180万港元，占贷款组合总额的9.3%，利率为P + 2%，担保方式为商业物业抵押[91] - 借款人D的未偿还贷款为150万港元，占贷款组合总额的7.4%，利率为24%，担保方式为个人担保[91] - 借款人E的未偿还贷款为130万港元，占贷款组合总额的6.3%，利率为P + 4%，担保方式为住宅物业抵押[91] - 截至2023年12月31日，有抵押按揭贷款的账面值约为1520万港元，较2022年的3730万港元有所下降[104] - 2023年12月31日，贷款与估值比率范围为0.9%至51.0%，较2022年的0.5%至49.6%有所上升[105] - 贷款审批过程中，贷款部主管需获取并检查潜在借款人的背景信息，包括身份证明、收入证明及住址证明等[92] - 所有贷款必须具有良好且合理的还款前景，贷款追收行动将严格实施以确保贷款偿还[94] 公司风险与挑战 - 公司商誉减值亏损约172.4百万港元，可能对财务业绩造成负面影响[153] - 公司无形资产摊销费用约3.5百万港元，进一步减值可能对业绩产生重大不利影响[154] - 公司成功取决于挽留关键管理人员及吸引和培训合适替代人选的能力[155] - 东亚银行集团2023年减值贷款比率从2022年的2.39%上升至2.69%[138] - 东亚银行集团2023年因AFFIN使用价值下降，对其投资作出7.26亿港元的减值拨备[139] 公司股东与治理 - 公司将于2024年5月24日举行股东周年大会，股份过户登记将于2024年5月21日至24日暂停[14] - 公司董事李华伦先生、李铭女士及陈思聪先生将在即将举行的股东周年大会上轮值退任，并愿意膺选连任[196] - 公司所有独立非执行董事已确认其独立性[197] - 公司非执行董事的委任无指定任期，除非一方提前一个月书面通知终止[199][200] 公司社会责任与慈善 - 公司截至2023年12月31日止年度的慈善及其他捐款金额约为6.7万港元，较2022年的5000港元有所增加[182] 东亚银行业务表现 - 东亚银行集团2023年净利息收入增加24.9%至168.74亿港元，净息差从1.65%上升至2.14%[133] - 东亚银行集团2023年经营收入总额增加15.5%至207.46亿港元，成本对收入比率改善5.9个百分点至45.5%[136][137] - 东亚银行集团2023年减值贷款比率从2022年的2.39%上升至2.69%[138] - 东亚银行集团2023年因AFFIN使用价值下降，对其投资作出7.26亿港元的减值拨备[139]

财务表现 - 公司2023年度全年亏损为161,791千港元，相比2022年的盈利5,365千港元，亏损显著增加[4] - 2023年公司收益为43,360千港元，较2022年的76,700千港元下降43.5%[4] - 公司2023年非现金性商誉减值亏损前的经调整溢利为10,662千港元，较2022年的27,089千港元下降60.6%[7] - 公司2023年每股基本及摊薄亏损为161,791千港元，相比2022年盈利5,365千港元大幅下降[80] - 2023年公司经调整溢利约为1060万港元，较去年2710万港元下降[151][159] - 公司二零二三年收益为43.4百万港元，同比减少43.5%，主要由于企业融资顾问服务收入减少26.7百万港元，同比减少56.6%，以及放债业务推介费减少8.8百万港元，同比减少95.9%[185] - 公司二零二三年除所得税前亏损为160.0百万港元，同比增加1,534.6%，主要由于收益减少及非现金性商誉减值增加172.4百万港元，同比增加693.8%[187] - 公司二零二三年除商誉减值之经调整溢利为10.6百万港元，同比减少60.6%[187] - 公司二零二三年每股基本亏损为14.20港仙，去年同期为0.47港仙[183] 商誉及无形资产 - 商誉减值亏损为172,453千港元，较2022年的21,724千港元大幅增加[4] - 公司2023年商誉减值亏损为172,453千港元，主要来自融资服务、投资及其他业务[59] - 公司2023年商誉账面值为108,788千港元，相比2022年的281,241千港元大幅减少，主要由于融资服务、投资及其他业务的商誉减值[83] - 公司2023年无形资产摊销为3,452千港元，较2022年的4,733千港元有所减少[96] - 公司确认2023年重大商誉减值约1.724亿港元，导致会计亏损[151] - 公司二零二三年商誉减值亏损为172.4百万港元，扣除后剩余商誉余额为108.8百万港元[185] 资产负债情况 - 公司2023年流动资产净额为87,770千港元，较2022年的106,092千港元下降17.3%[11] - 公司2023年权益总额为309,938千港元，较2022年的471,729千港元下降34.3%[12] - 公司2023年现金及现金等价物为70,406千港元，较2022年的91,328千港元下降22.9%[9] - 公司2023年按公平值计入损益的财务资产为49,579千港元，较2022年的0千港元显著增加[8] - 公司2023年流动负债为168,437千港元，较2022年的168,834千港元略有下降[10] - 公司2023年非流动负债为9,861千港元，较2022年的10,063千港元略有下降[23] - 公司资产总额减流动负债为319,799千港元，较去年同期的481,792千港元有所下降[38] - 公司净资产为309,938千港元，较去年同期的471,729千港元有所下降[39] - 公司2023年报告分部资产总额为655,336千港元，其中融资服务、投资及其他业务资产387,717千港元，资产管理服务资产39,347千港元，证券及相关服务资产170,548千港元，放债业务资产57,724千港元[63] - 公司截至2023年12月31日的综合资产总额为492,532千港元，其中投资管理服务资产为237,035千港元，证券及相关服务资产为177,893千港元[89] - 公司2023年流動比率约为150.8%，较去年161.1%有所下降[163] - 公司二零二三年资本与负债比率为0%[190] 收益与支出 - 资产管理服务收益为14,747千港元，较去年同期的14,684千港元略有增长[33] - 推介费收益为375千港元，较去年同期的9,125千港元大幅下降[33] - 顾问及相关服务收益为20,483千港元，较去年同期的47,231千港元大幅下降[50] - 证券及相关服务收益为1,776千港元，较去年同期的2,787千港元有所下降[50] - 贷款利息及相关收入为4,988千港元，较去年同期的1,871千港元大幅增长[52] - 公司2023年外部客户收益为43,360千港元，其中融资服务、投资及其他业务贡献20,483千港元，资产管理服务贡献15,738千港元，证券及相关服务贡献1,776千港元，放债业务贡献5,363千港元[59] - 公司2023年报告分部收益为50,746千港元，其中融资服务、投资及其他业务贡献28,020千港元，资产管理服务贡献15,738千港元，证券及相关服务贡献1,535千港元，放债业务贡献5,453千港元[59] - 公司2023年除商誉减值亏损、无形资产摊销及所得税前报告分部亏损为159,953千港元，其中融资服务、投资及其他业务亏损162,461千港元，资产管理服务盈利6,502千港元，证券及相关服务亏损7,894千港元，放债业务盈利3,900千港元[59] - 公司2023年雇员福利开支为20,795千港元，其中融资服务、投资及其他业务支出7,792千港元，资产管理服务支出7,195千港元，证券及相关服务支出5,070千港元，放债业务支出738千港元[59] - 公司2023年香港利得税拨备为2,413千港元，较2022年的6,650千港元有所减少[99] - 公司二零二三年雇员福利开支为20.8百万港元，同比减少12.8%，主要由于员工花红减少2.8百万港元，同比减少37.4%[186] - 2023年其他财务收益净额增加约900万港元，同比增加524.5%[161] - 2023年放债及相关业务收益约为540万港元，较去年1100万港元下降[179] - 2023年证券及相关服务收益约为180万港元，较去年280万港元下降[177] - 二零二三年企業融資顧問及相關服務收益為20,500,000港元，較二零二二年的47,200,000港元大幅下降[148] - 二零二三年資產管理服務收益為15,700,000港元，與二零二二年持平[149] 贷款与应收款项 - 公司2023年按揭贷款客户数目为27个，较2022年的35个有所减少[86] - 公司2023年按揭贷款账面值为15,219千港元，较2022年的37,312千港元大幅减少[86] - 公司2023年有期贷款为5,064千港元，较2022年的1,501千港元有所增加[87] - 公司2023年贸易应收款项账面值为5,091千港元，与2022年持平[114] - 公司2023年未确认任何按揭贷款亏损拨备，因抵押品市场价值足够偿还未偿还贷款金额[86] - 二零二三年有抵押按揭貸款為15,219,000港元，較二零二二年的37,312,000港元大幅減少[131] - 二零二三年流動資產為4,964,000港元，較二零二二年的1,501,000港元顯著增加[133] - 二零二三年貿易應收款項賬面值為2,041,000港元，較二零二二年的1,344,000港元有所增加[138] - 二零二三年定息應收貸款利率為22.0%-24.0%，較二零二二年的24.0%略有下降[135] - 二零二三年貿易應收款項虧損撥備為5,091,000港元，與二零二二年持平[138] - 2023年有抵押按揭贷款账面值约为1520万港元，较去年3730万港元下降[181] 其他财务信息 - 公司预计在未来12个月内将达成履约责任，涉及金额为10,090千港元[54] - 公司获得政府补贴264,000港元，用于支持雇员薪金支出[56] - 公司正在评估新及修订香港财务报告准则的潜在影响，预计不会对综合财务报表造成重大影响[48] - 公司2023年未派发任何股息[101] - 供股所得款項總額約170,900,000港元，淨額約170,000,000港元，其中150,000,000港元用於HD基金的種子資金，20,000,000港元用於放債業務[117] - 二零二三年證券交易及經紀服務的貿易應付款項為163,160,000港元，較二零二二年的160,747,000港元略有增加[115] - 公司於二零二四年一月九日以15,600,000港元購買面值為3,000,000美元的新世界票據[143] - 2023年公司持有现金及现金等价物约7040万港元，较去年9130万港元减少[163] - 2023年贷款与估值比率介于0.9%至51.0%，较去年0.5%至49.6%有所上升[157] - 公司于二零二三年完成供股，发行1,139,330,190股新股份，每股认购价为0.15港元[192] - 公司于二零二三年购买东亚银行发行的东亚票据，面值为2,000,000美元，总代价为12.4百万港元[193] - 公司二零二三年东亚票据的公平值为41.5百万港元，占公司资产总值的8.4%[194]

贷款组合情况 - 截至2022年12月31日，未偿还贷款组合总额为3880万港元，其中按揭贷款3730万港元，有期贷款150万港元[2] - 2022年12月31日，五大借款人未偿还贷款本金总额为2460万港元，占贷款组合总额约63.4%[3] - 借款人A未偿还本金1710万港元，占贷款组合44.2%；借款人B未偿还本金260万港元，占6.6%；借款人C未偿还本金190万港元，占4.9%；借款人D未偿还本金150万港元，占3.9%；借款人E未偿还本金150万港元，占3.8%[3] - 2022年12月31日，有抵押按揭贷款账面价值为3730万港元，2021年无此项[9] - 2022年12月31日，贷款价值比率介乎0.5%至48.1%[10] 信贷审批规则 - 信贷根据集团内审批机关层级按董事会订定的管制额度授出，超额度贷款须经董事会批准[4][5] 贷款评估方式 - 按揭贷款预期信贷亏损按集体评估，有期贷款按个别评估[7] 信贷风险及减值评估披露 - 按揭贷款及有期贷款的信贷风险及减值评估详情已在2022年报综合财务报表附注3.9、附注19及附注39.5内披露[11]

企业业务 - 中期期间企业融资顾问及相关服务收入约为9,000,000港元，较2022年的约26,400,000港元有所下降[15] - 资产管理服务收入约为7,300,000港元，较2022年的约7,600,000港元略有下降[17] - 萬基证券主要从事证券经纪和证券投资业务[18] - 中期期间，公司收入主要来自证券和相关服务约1.2百万港元，较2022年的1.4百万港元有所下降[20] - 公司于2022年4月完成对两个按揭贷款组合的收购，包括43笔按揭贷款，未偿还本金约41.7百万港元[22] - 中期期间，公司放贷和相关业务收入约为3.1百万港元，较2022年的8.8百万港元有所下降[26] 财务状况 - 公司中期期间录得净利润约4.2百万港元，较2022年的21.8百万港元下降约17.6百万港元，主要原因是企业融资顾问收入减少和放贷业务中无重大费用收入[28] - 中期期间，公司收入约21.1百万港元，较2022年的44.7百万港元下降[30] - 截至2023年6月30日，公司持有现金及现金等价物约91.9百万港元，流动比率约为183.8%[31] - 公司中期期间没有重大暴露于汇率波动风险[32] - 公司截至2023年6月30日没有银行及其他借贷，资本与负债比率为0%[35] - 公司截至2023年6月30日，总资产约为639.4百万港元，总负债约为163.5百万港元，净资产约为475.9百万港元[36] 股东信息 - 公司主要股东包括First Steamship Company Limited、Cheung Kit Shan Susanna和Beyond Global Enterprises Limited等[57] - 徐昊昊持有Victory Gain、IXL Fund和公司个人股份[58] - Universal Way Limited持有公司股份，由Lee Seng Hui、Lee Su Hwei和Lee Seng Huang信托管理[60] - ASM Connaught House Fund LP和ASM Connaught House (Master) Fund III LP分别持有公司股份，由陈健控制[61] 公司治理 - 公司设立了股票期权计划，总股份数量不得超过113,933,019股[66] - 審核委員會已審閱財務報告事項及2023年中期業績報告[72] - 本公司已遵守企業管治守則的所有適用守則條文[74] - 本公司兩位執行董事的月薪自2023年1月1日起上調約2.5%[75] - 非執行董事徐昊昊先生於2023年6月獲委任為一間附屬公司之董事[76] 财务报表 - 二零二三年六月三十日止六个月的服务收入为18,410千港元，较去年同期下降了58.3%[93] - 本期间溢利及全面收益为4,203千港元，较去年同期下降了80.7%[93] - 非流动资产中商誉为281,241千港元，无形资产为59,263千港元[94] - 流动资产中客户信托银行余额为143,647千港元，现金及现金等价物为91,906千港元[94] - 本公司股本为113,933千港元，储备为361,999千港元，总权益为475,932千港元[95]

收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，服务收益为1.841亿港元，较2022年同期的4.4237亿港元下降58.4%；利息收益为273.7万港元，较2022年同期的43万港元增长536.5%[1][9] - 2023年上半年顾问及相关服务收益为904.8万港元，较2022年同期的2641.8万港元下降65.7%；资产管理服务收益为732.6万港元，较2022年同期的755.7万港元下降3.1%[9] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益21147千港元，较2022年同期的44667千港元下降52.66%[15] - 2023年上半年，来自客户A1的收益7801千港元，客户B3为2500千港元，客户C3为2323千港元；2022年上半年，来自客户A1的收益8043千港元，客户D2为8000千港元，客户E3为8000千港元，客户F3为6500千港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入净额为5千港元，2022年同期为91千港元[12] - 中期企业融资顾问及相关服务收益约900万港元，2022年约2640万港元[39] - 中期资产管理服务收益约730万港元，2022年约760万港元[41] - 中期证券及相关服务收益约120万港元，2022年约140万港元[43] - 中期放债及相关业务收益约310万港元，2022年约880万港元[47] - 中期集团收益约2110万港元，2022年约4470万港元[50] 溢利情况 - 2023年上半年所得税前溢利为530.9万港元，较2022年同期的2595.9万港元下降79.6%；本公司拥有人应占本期溢利及全面收益总额为420.3万港元，较2022年同期的2182.3万港元下降80.7%[1] - 2023年上半年基本每股盈利为0.37港仙，较2022年同期的1.92港仙下降80.7%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税前溢利5309千港元，较2022年同期的25959千港元下降79.55%[15] - 2023年上半年所得税前溢利已扣除无形资产摊销1726千港元、自有物业等折旧43千港元等多项费用[20] - 2023年上半年本期税项（香港利得税）为 - 1391千港元，递延税项为285千港元，所得税开支为 - 1106千港元；2022年同期分别为 - 4683千港元、547千港元和 - 4136千港元[20] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利为4203千港元，2022年同期为21823千港元[21] - 中期集团净溢利约420万港元，2022年约2180万港元，溢利减少约1760万港元[49] 资产情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为3.60459亿港元，较2022年12月31日的3.757亿港元下降4.1%；流动资产为2.78958亿港元，较2022年12月31日的2.79636亿港元下降0.2%[2] - 截至2023年6月30日，流动负债为1.51743亿港元，较2022年12月31日的1.73544亿港元下降12.5%；流动资产净额为1.27215亿港元，较2022年12月31日的1.06092亿港元增长20%[2] - 截至2023年6月30日，净资产为4.75932亿港元，较2022年12月31日的4.71729亿港元增长0.9%[3] - 截至2023年6月30日及2022年12月31日，分配至履约责任的交易价总额未履行（或部分未履行）分别约为674万港元及约549万港元[10] - 截至2023年6月30日，集团报告分部资产及综合资产总额639417千港元，较2022年12月31日的655336千港元下降2.43%；综合负债总额163485千港元，较2022年12月31日的183607千港元下降10.96%[16] - 截至2023年6月30日，放债业务分部内集团最大客户及五大客户的按揭贷款及有期贷款总额占比分别为26.0%和66.5%，2022年12月31日分别为44.2%和63.4%[18] - 集团预期在未来6至12个月达成履约责任时将有关款项确认为收益，截至2023年12月31日止年度预期达成的余下履约责任为6740千港元，2022年为5490千港元[11] - 商誉成本截至2023年6月30日为302965千港元，累计减值为21724千港元，账面价值为281241千港元[23] - 无形资产账面价值截至2023年6月30日为59263千港元，2022年12月31日为60989千港元[24] - 有抵押按揭贷款截至2023年6月30日为17436千港元，2022年12月31日为37312千港元[25] - 有期贷款（流动资产）截至2023年6月30日为21772千港元，2022年12月31日为1501千港元[26] - 贸易及其他应收款项等截至2023年6月30日为1778千港元，2022年12月31日为4456千港元[27] - 贸易及其他应付款项及应计开支截至2023年6月30日为144995千港元，2022年12月31日为168834千港元[31] - 2023年6月30日集团持有现金及现金等价物约9190万港元，2022年12月31日约9130万港元；流动比率约183.8%，2022年12月31日约161.1%[51] - 2023年6月30日集团资产总额约6.394亿港元，2022年12月31日约6.553亿港元；负债总额约1.635亿港元，2022年12月31日约1.836亿港元；净资产约4.759亿港元，2022年12月31日约4.717亿港元[55] 业务情况 - 公司主要通过禹铭、万基证券和万基财务分别从事企业融资顾问及资产管理、证券经纪及配售、放债业务[33] - 禹铭获牌从事第1、4、6、9类受规管活动，万基证券获牌从事第1类受规管活动，万基财务持有放债人牌照[34][35][36] - 集团业务经营主要在香港进行，所有非流动资产业均位于香港[19] 税务情况 - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，香港利得税按估计应课税溢利率16.5%作出拨备，一附属公司应课税溢利首2000000港元按8.25%征税[20] 股息情况 - 董事会决定2023年不派发中期股息，2022年亦无[22] 前景规划 - 集团2023 - 2024年前景取决于企业融资交易新委托书及收入确认、与新工投资管理协议续期、证券及放债业务后续发展[64] - 集团做好准备扩大金融服务范围以保持可持续发展[62] 证券交易情况 - 中期期间公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[69] 公司人员情况 - 公告日期非执行董事为郭人豪（主席）及徐昊昊[69] - 公告日期执行董事为李华伦（总经理）、林志成及李铭[69] - 公告日期独立非执行董事为陈思聪、孙志伟及岑伟基[69]

公司收购与业务拓展 - 2021年公司以适中价格完成收购一个股票经纪业务，2022年以名义代价完成收购一个放债人业务并扩大贷款组合[8] - 2022年公司及附属公司主要通过禹铭提供企业融资顾问和资产管理服务，通过万基证券从事证券经纪及配售，通过万基财务在港进行放债业务[56] - 2022年3月1日公司完成收购摩根财务，其持有放债人牌照可在香港开展放债业务[60] - 2022年4月公司完成收购两个按揭贷款组合，含43项按揭贷款，未偿还本金总额约4170万港元[73] - 2022年2月18日公司签订协议收购摩根财务全部已发行股份，3月1日完成交易，最终代价约217.8万港元[99][100] - 2022年4月26日完成收购两个按揭贷款组合，最终总代价约4280万港元[101] - 2022年3月收购万基财务，增强集团提供金融服务能力[117] 股息分配 - 公司董事会不建议就2022年度派付股息，2021年也未派付[9] - 2022年无宣派或建议股息，2021年也无[141] 股东周年大会安排 - 公司将于2023年5月30日举行股东周年大会，5月24日至30日暂停办理股份过户登记[10] 公司业绩情况 - 2022年公司录得些微溢利，收购万基证券和万基财务的协同效应为正面[13] - 报告期内企业融资顾问及相关服务收益约4720万港元，2021年约3670万港元[64] - 报告期内资产管理服务收益约1570万港元，2021年约1830万港元[67] - 报告期内证券及相关服务收益约280万港元，2021年约450万港元[70] - 报告期内放债及相关业务收益约1100万港元，2021年不适用[77] - 2022年公司收益7.67亿港元，2021年5.95亿港元；本年度溢利540万港元，2021年110万港元[78] - 公司拥有人应占权益回报率2022年为1.1%，2021年为0.2%；基本每股盈利2022年为0.47港仙，2021年为0.10港仙[78] - 溢利增加主要因2022年3月新收购放债业务、企业融资服务收入增加及上市证券按市价计值亏损减少[80] - 完成的交易包括三宗联交所主板上市公司复牌、两宗收购守则下的连锁关系原则确认以及一宗敌意情况[63] - 报告期每股基本盈利为0.47港仙，2021年为0.10港仙[81] - 报告期收益约7670万港元，同比增长29.0%，主要因企业融资顾问服务收入增加约1050万港元及新放债业务推介费约910万港元[83] - 2022年其他收入净额减少约30万港元，同比下降51.2%，主要因转租租赁和管理费收入减少约50万港元，部分被政府资助收入约20万港元抵消[85] - 2022年雇员福利开支增加约600万港元，同比增加34.2%，主要因员工花红增加约400万港元及综合摩根财务相关费用[86] - 2022年无形资产摊销及终止确认减少约870万港元，同比下降62.7%，扣除后行政及其他开支增加约350万港元，同比增加35.0%[87] - 2022年除所得税前溢利增加约760万港元，同比增长210.2%，归因于收益增长及其他财务亏损净额减少约810万港元，同比下降82.2%[88] - 撇除非现金性商誉减值影响，2022年除商誉减值亏损及所得税前溢利增加约2930万港元，同比增长814.7%[89] - 2022年底现金及现金等价物约9130万港元，流动比率约161.1%，无重大汇率波动风险及相关对冲[91] - 2022年及2021年底无银行及其他借贷，资本与负债比率为0%[92][93] - 2022年12月31日，集团共有28名员工（2021年：29名）[105] - 报告期内，雇员薪金约1520万港元（2021年：约1320万港元）、酌情花红约750万港元（2021年：约350万港元）、强积金约60万港元（2021年：约60万港元）、董事袍金约50万港元（2021年：约50万港元）[107] - 集团自2019年7月以来已录得商誉约3.03亿港元，报告期内商誉费用减值亏损约2170万港元[112] - 去年结转无形资产约6610万港元，报告期内摊销及终止确认费用约510万港元[113] - 2022年公司慈善及其他捐款约5,000港元，2021年约99,000港元[137] - 2022年五大客户占集团收益约57.9%，2021年约65.6%；最大客户占集团收益约20.5%，2021年约30.8%[138] 公司面临挑战与机遇 - 公司预期中美关系持续紧张及跨境资金有限下收购活动兴趣减弱将带来挑战[13] - 公司认为凭借竞争优势、员工奉献及全球疫苗接种，做好迎接挑战准备[14][15] - 联交所对上市公司发出退市通知，对专注复牌工作的公司既是挑战也是机遇[118] - 新冠旅行限制取消，客户可与公司面对面交流，加深信任[118] - 集团在疫情期间面临会见中国企业融资业务客户困难、聆讯延迟影响收入确认等挑战[109][110] - 集团成功取决于挽留和吸引人员的能力，关键人员流失可能影响持牌法团地位[114] 公司董事信息 - 郭人豪46岁，2019年12月23日任公司非执行董事及董事会主席，有投资等多领域经验[18][21] - 李华伦59岁，2019年7月25日任公司执行董事、董事总经理及执行委员会主席，负责禹铭业务[25] - 郭人豪为益航、Grand Ocean Retail Group等多家上市公司董事长或董事[18] - 李华伦为新工、丽年等公司董事[27][28] - 郭人豪毕业于台湾真理大学和美国佩斯大学，为新泽西州非活跃执业会计师[23] - 李华伦曾在第一天然食品、非凡中国等公司任职董事[29][30] - 林志成42岁，2019年7月25日任执行董事，在禹铭有超16年资管和企业融资经验[34][36] - 李铭45岁，2019年7月25日任执行董事，有超20年企业融资经验，2022年4月1日起任阜丰集团独立非执行董事[37][38] - 陈思聪53岁，2019年7月26日任独立非执行董事，有超20年财务和会计经验[41] - 林志成2002年毕业于香港中文大学，2009年9月起获认可为特许财务分析师[36] - 李铭2010年取得香港理工大学金融（投资管理）硕士学位，2000年获英国University of Hertfordshire工商管理文学学士学位[39] - 陈思聪2009年12月至2010年8月任快意节能财务总裁，2001年4月任南太集团管理有限公司财务总监[42][43] - 林志成和李华伦均获证监牌照从事第1、4、6、9类受规管活动[33][34] - 李铭获证监牌照从事第1、6类受规管活动及持牌代表从事第4、9类受规管活动[39] - 林志成、李铭、陈思聪均为公司相关委员会成员或董事[34][37][41] - 孙志伟于2019年7月26日获委任为独立非执行董事，具超20年企业融资经验[47] - 孙志伟自2018年9月起任信源企业集团独立非执行董事，自2019年7月起任杭州启明医疗器械股份独立非执行董事，自2022年6月起任博维智慧科技独立非执行董事[49] - 岑伟基于2019年7月26日获委任为独立非执行董事，为交银国际企业融资等部门主管[53][54] - 岑伟基1997 - 2008年为澳洲会计师公会执业会计师[55] - 陈先生为香港会计师公会注册会计师及美国注册会计师公会会员，获认可为美国特许财务分析师协会的特许财务分析师[45][46] - 孙志伟于2000年10月在香港、2003年12月在英格兰及威尔士取得律师资格[51] - 岑先生于1986年获英国University of East Anglia理学学士学位，1992年获澳洲新南威尔士大学商业硕士学位[55] 公司其他事项 - 圣马丁曾于2017年7月5日被提清盘呈请，2019年1月7日被香港高等法院驳回[20] - 新工于2021年4月被私有化，李华伦2004年9月任其董事[27] - 公司感谢员工、董事、专业顾问及股东支持[16] - 李华伦于2006年12月至2007年5月任Nam Tai Electronics行政总裁，2004年3月至2006年2月任NTEEP独立非执行董事等职[31] - 禹铭获牌从事第1类、第4类、第6类和第9类受规管活动[58] - 万基财务是公司在本报告期内收购的全资附属公司[56][57] - 公司与资产客户新工的投资管理合约于2022年12月续期12个月[121] - 公司主要活动为投资控股，附属公司提供企业融资顾问等服务[124] - 公司董事会成立审核委员会，已审阅2022年度业绩[133][135] - 公司财务资料数字经香港立信德豪审核[136] - 公司物业、厂房及设备2022年变动详情载于综合财务报表附注15[142] - 公司股本变动详情载于综合财务报表附注30[144] - 公司及集团截至2022年12月31日止年度储备变动详情及公司可分派储备详情载于综合财务报表附注31[145] - 过去五个财政年度集团业绩及资产与负债概要载于年报第168页[147] - 郭人豪、林志成及孙志伟将在公司应届股东周年大会上轮值退任，符合资格并愿竞选连任[150] - 公司已收到现任独立非执行董事有关独立性的确认，并认为彼等属独立[151] - 概无于即将举行之股东周年大会膺选连任之董事与集团订立不可于一年内无赔偿终止的未到期服务合约[152] - 董事及五名最高薪酬个人的酬金详情载于综合财务报表附注9[155] - 公司每名董事有权从公司资产中获偿执行职责产生的损失或责任，公司已安排董事及高级职员责任保险[156] - 2022年，李华伦任职董事的新工投资需向集团支付约1468.4万港元管理费[158] - 2022年，郭人豪任职董事长及总经理的益航股份需向集团支付约3.1万港元顾问费[159] - 2022年，董事会不知悉公司董事在与集团业务构成竞争或可能竞争的业务中拥有权益[163] - 李华伦于2019年7月25日与公司订立不竞争契据，承诺在契据延续期等条件下不参与竞争业务，其声明自契据生效至年报日期全面遵守[164][166] - 2022年12月31日，李华伦持有公司股份2.2725亿股，占已发行股份总数19.94%；林志成和李明各持有1780万股，各占1.56%[169] - 截至2022年12月31日止年度，除购股期权计划外，公司等无安排使董事或高管通过购股或债券获益[170] - 2022年12月31日，益航持有公司股份3.3166亿股，占已发行股份总数29.11%[173] - 2022年12月31日，张洁珊持有公司股份2.2725亿股，占已发行股份总数19.94%[173] - 2022年12月31日，刘幼祥持有公司股份7560.5万股，占已发行股份总数6.64%[173] - 2022年12月31日，BH Equities Limited持有公司股份7559万股，占已发行股份总数6.63%[173] - 2022年12月31日，联集团有限公司等4家相关方各持有公司股份6459万股，各占已发行股份总数5.66%[173] - 2022年12月31日，陈健和Argyle Street Management Holdings Limited各持有公司股份5736万股，各占已发行股份总数5.03%[173] - BH Equities持有公司75,590,000股股份，刘先生被视为拥有该等股份权益，此外刘先生还持有10,000股个人权益及5,000股家族权益[175] - Universal Way Limited持有公司64,590,000股股份，Lee and Lee Trust控制AGL已发行股份总数约74.99%权益，相关人士被视为拥有该等股份权益[176] - ASM Connaught House Fund LP及ASM Connaught House (Master) Fund III LP分别持有公司45,850,000股及11,510,000股股份，陈健先生及ASMH被视为拥有该等股份权益[177] - 公司于2019年5月22日采纳购股期权计划，剩余年期约6年，将于2029年5月21日届满[181][182] - 购股期权计划可授予股份总数不得超过113,933,019股，即公司已发行股份的10%[184] - 任何12个月期间，向参与者已授出及将授出购股期权获行使发行股份总数不得超过公司已发行股份的1%[184] - 任何12个月期间，向主要股东或独立非执行董事参与者已授出及将授出购股期权获行使发行股份总数不得超过公司已发行股份的0.1%或总价不超500万港元[184] - 授出的购股期权须于授出日期起21个营业日内获接纳，支付每份要约1港元费用[186] - 购股期权可于归属后在董事会通知期间内行使，不晚于授出日期10年[186] - 认购价由董事会厘定，不得低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价及面值的最高者[186] - 截至2022年1

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为76700千港元，2021年为59476千港元，同比增长约28.96%[1] - 2022年除所得税前溢利为11150千港元，2021年为3594千港元，同比增长约210.24%[1] - 2022年本公司拥有人应占本年度溢利及全面收益总额为5365千港元，2021年为1135千港元，同比增长约372.69%[1] - 2022年基本每股盈利为0.47港仙，2021年为0.10港仙，同比增长约370%[1] - 2022年非流动资产为375700千港元，2021年为373426千港元，同比增长约0.61%[2] - 2022年流动资产为279636千港元，2021年为305671千港元，同比下降约8.52%[2] - 2022年流动负债为173544千港元，2021年为201474千港元，同比下降约13.86%[2] - 2022年流动资产净额为106092千港元，2021年为104197千港元，同比增长约1.82%[2] - 2022年净资产为471729千港元，2021年为466364千港元，同比增长约1.15%[3] - 2022年权益总额为471729千港元，2021年为466364千港元，同比增长约1.15%[3] - 2022年来自客户合约的收入为76700千港元，2021年为59476千港元[11] - 2022年其他收入净额为267千港元，2021年为547千港元[14] - 2022年报告分部收益－外部客户为75228千港元，2021年为50238千港元[16][17] - 2022年除所得税前报告分部溢利为11150千港元，2021年为3594千港元[16][17] - 2022年无形资产摊销为4733千港元，2021年为13180千港元[16][17] - 2022年商誉之减值亏损为21724千港元，2021年无此项[16] - 2022年折旧为4091千港元，2021年为3527千港元[16][17] - 2022年雇员福利开支为23848千港元，2021年为17769千港元[16][17] - 2022年12月31日综合资产总额为655336千港元，综合负债总额为183607千港元；2021年12月31日综合资产总额为679097千港元，综合负债总额为212733千港元[19] - 2022年所得税开支5,785千港元，2021年为2,459千港元；2022年公司拥有人应占盈利5,365千港元，2021年为1,135千港元[24] - 2022年末无形资产账面价值97,964千港元，2021年末为101,050千港元[27] - 2022年贸易应收款项1,344千港元，2021年为4,488千港元[30] - 2022年和2021年12月31日，贸易应收款项亏损拨备分别约为509.1万港元和522.9万港元[33] - 2022年证券交易及经纪服务贸易应付款项中，现金客户为1.60747亿港元，2021年为1.80193亿港元；联交所2021年为31.6万港元，2022年为0 [34] - 2022年资产负债表中贸易及其他应付款项及应计开支为1.68834亿港元，2021年为1.84682亿港元[34] - 2022年贸易应收款项预期信贷亏损拨回13.8万港元，2021年确认498.8万港元[33] - 2022年收益7670万港元，较2021年的5950万港元增加1720万港元，同比增长29.0%[52][58] - 2022年溢利540万港元，相比2021年的110万港元有所增长[50] - 2022年每股基本盈利为0.47港仙，2021年为0.10港仙[51] - 2022年其他收入净额20万港元，较2021年减少30万港元，同比下降51.2%[53] - 2022年雇员福利开支2380万港元，较2021年增加600万港元，同比增加34.2%[54] - 2022年无形资产摊销及终止确认510万港元，较2021年减少870万港元，同比下降62.7%[55] - 2022年除所得税前溢利1120万港元，较2021年增加760万港元，同比增长210.2%[56] - 2022年末现金及现金等价物约9130万港元，2021年末约9900万港元；流动比率约161.1%，2021年约151.7%[59] - 2022年末资产总额约6.553亿港元，负债总额约1.836亿港元，净资产约4.717亿港元[62] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年来自企业融资顾问及相关服务收益约4720万港元，2021年约3670万港元[43] - 2022年来自资产管理服务收益约1570万港元，2021年约1830万港元[44] - 2022年来自证券及相关服务收益约280万港元，2021年约450万港元[45] - 2022年来自客户A、B、C的收益分别为15,686千港元、8,000千港元、8,000千港元，2021年来自客户A、D的收益分别为18,292千港元、9,600千港元[20] 业务收购情况 - 2022年4月公司完成对两个按揭贷款组合收购，含43笔按揭贷款，未偿还本金总额约4170万港元[47] - 公司于2022年3月1日完成收购万基财务，开展放债业务[40] - 2022年2月收购万基财务全部已发行股份，最终代价约217.8万港元；3月收购两个按揭贷款组合，最终总代价约4280万港元[66][67][68] 贷款相关情况 - 2022年有抵押按揭贷款37,312千港元，其中非流动资产32,370千港元，流动资产4,942千港元，2021年无此项[27] - 2022年逾期少于31日的按揭贷款为2,400千港元，2021年无逾期按揭贷款[28] - 2022年有期贷款（流动资产）1,501千港元，2021年无此项[29] 资产管理客户情况 - 资产管理客户新工于2021年4月被私有化及除牌，投资管理合约于2022年12月续期12个月[75] 股息分配情况 - 董事会不建议本报告期派付股息，2021年也无派息[76] 股东周年大会相关 - 公司将于2023年5月30日举行股东周年大会，5月24日至30日暂停办理股份过户登记[77] - 为出席股东周年大会并发言及投票，股份过户文件及股票须于2023年5月23日下午4时30分前送达指定地点[77] 企业管治情况 - 公司本报告期采用上市规则附录十四所载企业管治守则原则及守则条文作为企业管治常规[78] - 董事会根据上市规则第3.21条成立审核委员会，包括三名独立非执行董事和一名非执行董事[79] 财务审核情况 - 审核委员会已审阅本报告期年度业绩，财务资料数字经香港立信德豪审核[80] - 香港立信德豪认为初步公告所载数字与经审核综合财务报表数额一致[81] 证券交易情况 - 本报告期公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[83] 年报发布情况 - 公司年报将寄发股东并在联交所及公司网站刊登[84] 税务情况 - 2022年和2021年香港利得税按估计应课税溢利率16.5%拨备，附属公司应课税溢利首2,000,000港元按8.25%征税[23]

公司基本信息 - 公司于1999年9月9日在开曼群岛注册成立，股份在香港联交所上市[120] - 公司股份代号为1073，于香港联合交易所有限公司主板上市[6] 业务线构成及牌照情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司主要通过全资附属公司禹铭提供企业融资顾问及资产管理服务，通过万基证券从事证券经纪及配售，通过万基财务在香港进行放债业务[8] - 禹铭根据证券及期货条例获发牌从事第1类、第4类、第6类及第9类受规管活动[8] - 万基证券根据证券及期货条例获发牌从事第1类受规管活动，是联交所交易所参与者，以直接结算参与者身份参与中央结算及交收系统[8] - 公司于2022年3月1日完成收购万基财务，万基财务持有放债人牌照[8] 业务线服务内容 - 中期期间，禹铭提供的企业融资顾问服务主要是就上市规则等相关具体交易向上市发行人等提供意见[8] 各业务线收益变化 - 企业融资顾问及相关服务中期收益约2640万港元，2021年约1140万港元[11] - 资产管理服务中期收益约760万港元，2021年约930万港元[11] - 证券及相关服务中期收益约140万港元，2021年约90万港元[11] - 放债及相关业务中期收益约880万港元，2021年无收益；2022年4月收购两个按揭贷款组合，含43笔贷款，未偿还本金总额约4170万港元[11] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内顾问及相关服务收益26,418千港元，2021年为11,376千港元[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内资产管理服务收益7,557千港元，2021年为9,263千港元[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内证券及相关服务收益1,401千港元，2021年为910千港元[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内推介费收益8,375千港元，2021年无此项收益[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内杂项收入486千港元，2021年为528千港元[133] - 2022年上半年不属HKFRS 15范围内利息收益44,237千港元，2021年为22,077千港元[133] - 2022年上半年贷款利息及相关收入430千港元，2021年无此项收入[133] 集团整体财务关键指标变化 - 中期集团录得净溢利约2180万港元，2021年净亏损约250万港元，溢利增加约2430万港元[13] - 中期集团收益约4470万港元，2021年约2210万港元；2022年6月30日现金及现金等价物约8600万港元，2021年12月31日约9900万港元；2022年6月30日流动比率约150.8%，2021年12月31日约151.7%[13] - 中期其他开支含无形资产摊销及终止确认约330万港元，2021年约670万港元[13] - 2022年6月30日集团总资产约6.864亿港元，2021年12月31日约6.791亿港元；总负债约1.982亿港元，2021年12月31日约2.127亿港元；净资产约4.882亿港元，2021年12月31日约4.664亿港元[15][20] - 截至2022年6月30日止六个月，服务收益为44,237千港元，2021年同期为22,077千港元[99] - 截至2022年6月30日止六个月，利息收益为430千港元，2021年同期为0千港元[99] - 截至2022年6月30日止六个月，所得税前溢利为25,959千港元，2021年同期亏损2,487千港元[99] - 截至2022年6月30日止六个月，公司拥有人应占本期溢利为21,823千港元，2021年同期亏损2,453千港元[99] - 截至2022年6月30日，非流动无形资产为62,822千港元，2021年12月31日为66,141千港元[101] - 截至2022年6月30日，流动按揭贷款为5,323千港元，2021年12月31日为0千港元[101] - 截至2022年6月30日，流动负债为187,851千港元，2021年12月31日为201,474千港元[101] - 截至2022年6月30日，净资产为488,187千港元，2021年12月31日为466,364千港元[101] - 截至2022年6月30日，股本为113,933千港元，与2021年12月31日持平[104] - 截至2022年6月30日，储备为374,254千港元，2021年12月31日为352,431千港元[104] - 2022年上半年所得税前溢利25,959千港元，2021年同期亏损2,487千港元[115] - 2022年上半年无形资产摊销419千港元，2021年同期为2,900千港元[115] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧93千港元，2021年同期为89千港元[115] - 2022年上半年使用权益资产折旧1,803千港元，2021年同期为1,364千港元[115] - 2022年上半年按公平值计入损益之财务资产公平值亏损1,623千港元，2021年同期为7,475千港元[115] - 2022年上半年经营活动现金净流出13,457千港元，2021年同期净流入33,205千港元[115] - 2022年上半年投资活动现金净流入2,354千港元，2021年同期净流出2,779千港元[118] - 2022年上半年融资活动现金净流出1,869千港元，2021年同期净流出1,415千港元[118] - 2022年上半年公司总收益4466.7万港元，2021年为2207.7万港元[148][166] - 2022年上半年所得税前报告分部溢利2595.9万港元[148] - 2022年利息收入91千港元，股息收入及按公平值计入损益之财务资产之公平值亏损（包括利息收入）为 - 1293千港元[192] - 2022年所得税前溢利╱（亏损）已扣除无形资产相关费用419千港元、摊销2900千港元等多项费用[194] - 2022年所得税开支为4136千港元，2021年所得税抵免为34千港元[198] 收购情况 - 2022年3月1日完成收购万基财务全部已发行股份，最终代价约217.8万港元；4月26日完成收购两个按揭贷款组合，最终总代价约4280万港元[19][24][27] - 2022年4月26日完成收购两个按揭贷款组合，最终总代价约4280万港元[33] 员工情况 - 2022年6月30日，集团（含附属公司，不含联营公司）有30名员工（包括董事），2021年12月31日为29名[32][38] - 中期期间，员工薪金约740万港元（2021年约600万港元）、强积金约30万港元（2021年约30万港元）、董事袍金约20万港元（2021年约20万港元）[40] 股权结构 - 2022年6月30日，李华伦持有公司股份2.2725亿股，占有关已发行股份总数19.94%[47] - 2022年6月30日，林志成持有公司股份1780万股，占有关已发行股份总数1.56%[47] - 2022年6月30日，李明持有公司股份1780万股，占有关已发行股份总数1.56%[47] - 截至2022年6月30日，刘幼祥持有公司75,605,000股股份，占比6.64%[54] - 截至2022年6月30日，陈健及ASMH分别持有公司57,360,000股股份，占比5.03%[54] - Heritage Riches Limited及Mariner Far East Limited分别持有公司234,670,000股及96,990,000股股份[57][58] - BH Equities持有公司75,590,000股股份，刘先生另有个人权益10,000股及家族权益5,000股[59] - Universal Way Limited持有公司63,475,000股股份，Lee and Lee Trust控制AGL已发行股份总数约74.99%权益[59] - ASM Connaught House Fund LP及ASM Connaught House (Master) Fund III LP分别持有公司45,850,000股及11,510,000股股份[59] 购股权利计划 - 公司于2019年5月22日采纳购股权利计划，截至2022年中期报告日期剩余年期约6年[62][66] - 购股权利计划可授出购股的股份总数不得超过113,933,019股，即已发行股份的10%[63][66] - 任何12个月期间，向参与者授出购股权利行使发行股份总数不得超已发行股份的1%[63][66] - 中期期间，无购股权利根据计划授出、行使、注销、失效或尚未行使[64][67] 企业管治与合规 - 公司遵照上市规则第3.21条成立审核委员会，审核委员会已审阅2022中期业绩报告及相关财务报表[70][71][75] - 公司在中期期间遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的适用守则条文并应用有关原则[72][76] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事在中期期间遵守规定[83][85] - 公司及其附属公司在中期期间无购买、出售或赎回公司上市证券[87] 董事变动 - 郭人豪等4位董事无指定任期，但须至少每三年轮值退任并在股东周年大会重选连任[73][77] - 自2022年1月1日起，两位执行董事月薪较2021年上调约2.5% [74][78] - 2022年4月，执行董事李铭获委任为阜丰集团独立非执行董事[74][78] - 2022年6月，非执行董事郭人豪获委任为附属公司董事，独立非执行董事孙志伟获委任为博维智慧科技独立非执行董事[80][84] - 2022年7月，博维智慧科技股份在联交所主板上市[80][84] - 2022年8月，执行董事李华伦获委任为执行委员会主席，执行董事林志成和李铭获委任为执行委员会成员[81][84] 履约责任相关 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，分配至未履行（或部分未履行）履约责任的交易价总额分别约为3695万港元及3250万港元[134][135] - 公司预计在未来6至18个月达成履约责任时将款项确认为收益[134][135] - 截至2022年6月30日，余下履约责任金额不包括一项受条件约束的重大咨询交易，预计该交易未来1.5年内完成[139][142] 其他收入与补贴 - 2022年上半年政府补贴8.8万港元，2021年无[144] - 2022年上半年汇兑收益净额3000港元，2021年为1000港元[144] - 2022年上半年转租收入及管理收入为0，2021年为54.6万港元[144] - 2022年上半年其他收入净额9.1万港元，2021年为54.7万港元[144] 报告分部相关 - 2021年上半年其他财务亏损净额全部来自自营交易[168][169][171] - 自营交易产生亏损6879千港元，报告分部业绩所得税前亏损3552千港元[173] - 报告分部收益为4497千港元、9791千港元、966千港元、15254千港元[173] - 截至2022年6月30日止六个月，自营交易产生的其他收入净额为收益约3000港元，2021年约为1000港元[173][174] - 报告分部资产及综合资产总额为442194千港元、40587千港元、196316千港元、679097千港元[177] - 2022年来自客户A1、B2、C3、D3的收益分别为8043千港元、8000千港元、8000千港元、6500千港元，2021年客户A1、E3收益分别为9791千港元、3600千港元[183] - 报告期末，放债业务分部内集团最大客户及五大客户占按揭贷款及有期贷款总额的比例分别为41.8%（2021年12月31日：无）、63.2%（2021年12月31日：无）[185][188] 税务相关 - 2022年和2021年香港利得税按估计应课税溢利率16.5%作出拨备，附属公司应课税溢利首2000000港元按8.25%征税，余下按16.5%征税[196][197] 累计亏损情况 - 2021年1月1日累计亏损79,727千港元，2021年转拨股份溢价431,023千港元至累计亏损，2021年6月30日累计亏损变为348,843千港元[111] - 2022年1月1日累计亏损352,431千港元，2022年上半年溢利21,8

财务表现 - 公司2021年实现收支平衡[25] - 公司2021年收益为5950万港元，较2020年的1.107亿港元下降46.3%[81][84] - 公司2021年净利润为110万港元，较2020年的4870万港元下降97.7%[81][84] - 公司2021年每股盈利为0.10港仙，较2020年的4.28港仙大幅下降[81][84] - 公司2021年企业融资顾问及相关服务收入为3670万港元，较2020年的6640万港元下降44.7%[81][85] - 公司2021年资产管理服务收入为1720万港元，较2020年的4320万港元下降60.2%[81][85] - 公司2021年证券及相关服务收入为450万港元，2020年无此项收入[81][85] - 公司2021年雇员福利开支为1780万港元，较2020年的2450万港元下降27.3%[86] - 公司2021年无形资产摊销及终止确认为1380万港元，较2020年的1780万港元下降22.5%[87][88] - 公司2021年税前利润为360万港元，较2020年的5880万港元下降93.9%[91] - 公司2021年权益回报率为0.2%，较2020年的10.5%大幅下降[91] - 公司本报告期间除税后溢利为1,100,000港元，较2020年减少47,600,000港元或97.7%[95] - 公司本报告期间每股基本盈利为0.10港仙，较2020年的4.28港仙大幅下降[96] - 公司本报告期间收益减少51,200,000港元或46.3%，主要由于企业融资顾问收入下降[96] - 公司本报告期间行政及其他开支增加3,500,000港元或53.8%至10,000,000港元，主要由于收购Morton[99] - 公司本报告期间收益为59,500,000港元，较2020年的110,700,000港元大幅下降[103] - 公司本报告期间净溢利为1,100,000港元，较2020年的48,700,000港元减少47,600,000港元[103] - 公司于2021年12月31日持有现金及现金等价物99,000,000港元，较2020年的84,000,000港元有所增加[103] - 公司于2021年12月31日的流动比率为151.7%，较2020年的359.9%大幅下降[103] - 公司于2021年12月31日的资产总额为679,100,000港元，较2020年的514,900,000港元有所增加[103] - 公司于2021年3月29日完成收购Morton全部已发行股份，最终代价为7,140,000港元[107] - 公司去年结转的无形资产约为8000万港元，本报告期内摊销及终止确认费用约为1380万港元[125][131] - 公司自2019年7月以来已录得商誉约3.03亿港元，商誉每年进行减值测试，减值费用将对公司财务业绩造成负面影响[130] - 公司员工总数从2020年的19名增加至2021年的29名[128] - 公司2021年未宣派或建议股息，与2020年情况相同[159] - 公司截至2021年12月31日的储备变动详情载于综合财务报表附注29[173] - 公司可分派储备的详情载于综合财务报表附注29[173] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产与负债概要载于年报第156页[174] 收购与业务扩展 - 公司以适中价格完成收购股票经纪业务[12] - 公司以名义代价完成收购放债人业务并迅速扩大贷款组合[12] - 公司收购万基证券有限公司的协同效应为正面[25] - 公司于2021年3月29日完成对Morton Securities Limited的全部已发行股份的收购，Morton持有香港《证券及期货条例》下的第1类（证券交易）受规管活动牌照，并是香港交易所的交易所参与者[73] - 公司于2021年3月完成收购股票经纪Morton的全部已发行股份，以扩大对现有客户的能力及服务范围[137] - 公司于2022年3月完成收购放债人Morgan Finance Limited的全部已发行股份，以增强提供更全面金融服务的能力[138] 风险与挑战 - 公司预计中美关系紧张、全球性冠状病毒爆发及地缘政治将带来挑战[25] - 公司面临中美关系紧张、全球疫情持续以及地缘政治冲突等多重挑战，但凭借竞争优势、员工奉献和全球疫苗接种成功，公司已做好充分准备应对这些挑战[26] - 公司面临的主要风险包括关键管理人员流失及COVID-19疫情导致的出行限制，可能影响公司收益[126][130] - 联交所提高新上市申请人的最低利润要求，预计将取消62%新上市申请的资格[139] 股东与股息 - 公司不推荐支付2021年度股息[13] - 公司股东周年大会定于2022年5月27日举行[14] - 公司股份过户登记将于2022年5月24日至27日暂停[14] - 公司2021年未宣派或建议股息，与2020年情况相同[159] 董事与高管 - 郭人豪先生自2019年12月23日起担任公司非执行董事，并自2021年3月29日起担任公司全资附属公司万基证券有限公司董事[28] - 郭人豪先生自2022年3月1日起担任公司全资附属公司万基财务有限公司董事[28] - 郭人豪先生目前担任益航股份有限公司董事长兼总经理，该公司为公司主要股东[28] - 郭人豪先生拥有丰富的投资顾问、财务顾问和企业融资经验，曾在多家私营和上市公司担任关键职位[30] - 李华伦先生自2019年7月25日起担任公司执行董事，并担任公司董事总经理[36] - 李华伦先生自1996年8月起担任公司全资附属公司禹铭投资管理有限公司董事，负责监督业务发展和客户关系[36] - 李华伦先生目前担任新工投资有限公司董事，该公司曾于2021年4月私有化[37] - 李華倫先生於2019年12月獲委任為麗年國際控股有限公司的獨立非執行董事[43] - 李華倫先生曾擔任Nam Tai Electronics, Inc.的行政總裁，該公司現稱為Nam Tai Property Inc.，並在紐約證券交易所上市（NYSE: NTP）[44] - 李華倫先生獲證監會發牌擔任負責人員，從事第1類（證券交易）、第4類（就證券提供意見）、第6類（就機構融資提供意見）及第9類（提供資產管理）受規管活動[45] - 林志成先生於2019年7月25日獲委任為大禹金融控股有限公司的執行董事，並擁有超過15年的資產管理及企業融資經驗[47][48] - 林志成先生畢業於香港中文大學，獲授工商管理學士學位，並自2009年9月起獲認可為特許財務分析師[48] - 李銘女士於2019年7月25日獲委任為大禹金融控股有限公司的執行董事，並擁有超過19年的企業融資經驗[50] - 李銘女士獲證監會發牌擔任負責人員，從事第1類（證券交易）及第6類（就機構融資提供意見）受規管活動，並持有第4類（就證券提供意見）及第9類（提供資產管理）的持牌代表資格[51] - 陳思聰先生於2019年7月26日獲委任為大禹金融控股有限公司的獨立非執行董事，並擁有超過20年的財務及會計經驗[55] - 陳思聰先生現為同方康泰產業集團有限公司的獨立非執行董事，該公司於聯交所主板上市（股份代號：1312）[55] - 陳思聰先生畢業於威爾斯大學，獲授會計及財務文學學士學位，並於1992年12月取得蘭卡斯特大學會計及財務文學碩士學位[57] - 执行董事李华伦先生的服务协议初步任期为五年，自2019年7月25日起[179] - 执行董事林志成先生和李铭女士的服务协议初步任期为三年，自2019年7月25日起[180] - 独立非执行董事陈思聪先生、孙志伟先生和岑伟基先生的委任信任期为三年，自2019年7月26日起[182] - 非执行董事郭人豪先生的委任信任期为三年，自2019年12月23日起[182] - 董事及五名最高薪酬个人的酬金详情载于综合财务报表附注9[183] - 公司已安排适当的董事及高级职员责任保险，以应对董事可能面对的法律行动[185] - 公司董事李华伦持有公司股份227,250,000股，占总发行股份的19.94%[200] - 公司董事林志成持有公司股份17,800,000股，占总发行股份的1.56%[200] - 公司董事李明持有公司股份17,800,000股，占总发行股份的1.56%[200] - 公司董事袍金自2022年1月1日起较2021年上调10%[193] - 李华伦先生承诺不参与与公司业务构成竞争的活动，并已声明遵守该承诺[191][192] - 公司独立非执行董事对李华伦先生的不竞争承诺进行了审核[192] 客户与合作伙伴 - 公司与资产管理客户SHK的投资管理合约于2021年12月续期12个月[140] - 截至2021年12月31日，公司五大客户合计占集团收益的65.6%，最大客户占集团收益的30.8%[159] - 新工投资有限公司向公司支付管理费约17,246,000港元[188] - 圣马丁国际控股有限公司向公司支付包销佣金及服务费约661,000港元[188] 社会责任与慈善 - 2021年公司慈善捐款总额为99,000港元，较2020年的15,000港元大幅增加[154][158] 公司治理与股东权益 - 公司于2021年5月28日通过股东决议，削减并注销股份溢价账户约431,023,000港元，用于抵消截至2020年12月31日的累计亏损[165][172] - 截至2021年12月31日，公司无银行贷款及其他借款[163][170]

公司业务架构 - 公司主要通过全资附属公司禹铭提供企业融资顾问服务及资产管理服务，通过新收购的全资附属公司万基从事证券经纪、包销及配售[10] - 禹铭根据证券及期货条例获发牌从事第1类、第4类、第6类及第9类受规管活动[10] - 公司于2021年3月29日完成收购万基全部已发行股份，万基可从事第1类受规管活动，是联交所参与者及中央结算及交收系统直接结算参与者[10] - 禹铭提供的企业融资顾问服务包括为上市发行人等就特定交易提供意见、担任独立财务顾问提供独立意见、担任长期聘用财务顾问就企业策略及合规提供意见[10][13] - 2021年3月29日完成收购万基全部已发行股份，万基成为公司全资附属公司[20] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事证券交易、证券意见咨询、机构融资意见咨询、资产管理及证券相关服务[102] 财务数据 - 中期期间公司收益约2210万港元，2020年约3460万港元，主要包括企业融资顾问及相关服务约1140万港元、资产管理服务约930万港元、证券及相关服务约90万港元[14][16] - 公司净亏损约250万港元，2020年净溢利约1560万港元，溢利减少约1810万港元[16] - 员工福利开支中，薪金约600万港元、强积金约30万港元、董事袍金约20万港元，2020年分别约450万港元、20万港元、20万港元[14] - 行政及其他开支中，无形资产摊销约670万港元，2020年约760万港元[16] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物约1.13亿港元，2020年12月31日约8400万港元[16] - 截至2021年6月30日，公司流动比率约137.6%，2020年12月31日约359.9%[16] - 截至2021年6月30日，公司资产总额约7.286亿港元，2020年12月31日约5.149亿港元[18] - 截至2021年6月30日，公司负债总额约2.658亿港元，2020年12月31日约4970万港元[18] - 截至2021年6月30日，公司资产净值约4.628亿港元，2020年12月31日约4.652亿港元[18] - 公司资本与负债比率为0%，中期期间及比较期间股本无变动[18] - 2021年上半年公司收益为22,077,000港元，较2020年同期的34,649,000港元下降36.28%[81] - 2021年上半年公司其他收入净额为547,000港元，较2020年同期的347,000港元增长57.64%[81] - 2021年上半年公司其他财务亏损净额为7,370,000港元，较2020年同期的589,000港元大幅增加[81] - 2021年上半年公司所得税前亏损2,487,000港元，而2020年同期溢利18,415,000港元[81] - 2021年上半年公司基本及摊薄每股亏损均为0.22港仙，2020年同期每股盈利1.37港仙[81] - 截至2021年6月30日，公司非流动资产为382,501,000港元，较2020年12月31日的383,541,000港元略有下降[83] - 截至2021年6月30日，公司流动资产为346,099,000港元，较2020年12月31日的131,394,000港元大幅增加[83] - 截至2021年6月30日，公司流动负债为251,543,000港元，较2020年12月31日的36,512,000港元大幅增加[83] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为462,776,000港元，较2020年12月31日的465,229,000港元略有下降[83] - 2021年上半年所得税前亏损248.7万港元，2020年同期溢利1841.5万港元[97] - 2021年上半年经营活动所得现金净额为3320.5万港元，2020年同期为2432.9万港元[97] - 2021年上半年投资活动所用现金净额为453.9万港元，2020年同期为0[100] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为141.5万港元，2020年同期为78.5万港元[100] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额为2901.1万港元，期初为8401.6万港元，期末为11302.7万港元；2020年同期增加净额为2350.2万港元，期初为3987.5万港元，期末为6337.7万港元[100] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日止六个月，集团所有收益均来自与客户的合约[111][118] - 2021年上半年顾问及相关服务收益1.1376亿港元，2020年为2.6163亿港元；资产管理服务收益9263万港元，2020年为7920万港元；证券及相关服务收益910万港元，2020年为0；杂项收入528万港元，2020年为566万港元[117] - 2021年6月30日和2020年12月31日，分配至未履行（或部分未履行）履约责任的交易价总额分别约为5045万港元及4020万港元，预计未来6至18个月确认收益[113][120] - 预计截至2021年12月31日止年度达成的余下履约责任为2525万港元，截至2022年12月31日止年度为2520万港元[123] - 2021年上半年转租收入及管理收入54.6万港元，2020年为0；汇兑收益净额1000港元，2020年亏损4000港元；政府补贴2021年为0，2020年为35.1万港元[128] - 截至2021年6月30日止六个月，公司外部客户收益为2207.7万港元，2020年同期为3464.9万港元[132][138] - 截至2021年6月30日止六个月，公司其他收入净额为54.7万港元，2020年同期为34.7万港元[132][138] - 截至2021年6月30日止六个月，公司其他财务亏损净额为737万港元，2020年同期为58.9万港元[132][138] - 截至2021年6月30日止六个月，公司报告分部收益为1525.4万港元，2020年同期为3440.7万港元[132][138] - 截至2021年6月30日止六个月，公司所得税前报告分部亏损为248.7万港元，2020年同期溢利为1841.5万港元[132][136] - 截至2021年6月30日，公司报告分部资产为72860万港元，2020年12月31日为51493.5万港元[159] - 截至2021年6月30日，公司报告分部负债为25812.4万港元，2020年12月31日为2755.3万港元[159] - 2021年上半年，来自客户A1的收益为979.1万港元，归因于资产管理服务；来自客户B2的收益为360万港元，归因于企业融资服务、投资及其他[162] - 2020年上半年，来自客户A的收益为848.6万港元，归因于资产管理服务；来自客户C、D、E的收益分别为890.3万、518.7万、500万港元，归因于企业融资服务、投资及其他[162] - 2021年上半年银行存款利息收入9.8万港元，2020年为27.8万港元；股息收入7000港元，2020年无；按公平值计入损益之金融资产公平值亏损747.5万港元，2020年为86.7万港元[169] - 2021年上半年无形资产摊销672.4万港元，2020年为756.2万港元；自有物业、厂房及设备折旧8.9万港元，2020年为8.8万港元；使用权资产及雇员福利开支653.5万港元，2020年为498.3万港元；租赁负债利息及贸易应收款项减值亏损21.4万港元，2020年无[171] - 香港利得税按16.5%（2020年：16.5%）对估计应课税溢利作出拨备，附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%（2020年：8.25%）征税，其余按16.5%（2020年：16.5%）征税[173][174] - 2021年上半年递延税项110.9万港元，2020年为124.8万港元；所得税抵免3.4万港元，2020年开支278.2万港元[175] - 2021年上半年本公司拥有人应占亏损245.3万港元，2020年盈利1563.3万港元；每股基本及摊薄亏损0.00022港元，2020年盈利0.00137港元[178] - 2021年8月27日董事会决定不派发中期股息（2020年：无）[182] - 商誉成本在2020年1月1日、2020年12月31日、2021年1月1日及2021年6月30日皆为3.02965亿港元，累计减值为零，账面价值相同[184] - 企业融资服务、投资及其他业务商誉在2021年6月30日为2683.73万港元，2020年12月31日相同；资产管理服务商誉为345.92万港元，两个时间点相同[185] - 无形资产于2020年12月31日（经审核）总值79963，2021年6月30日（未经审核）总值73239[194] - 无形资产在2021年上半年摊销值为6724[194] - 截至2021年6月30日，合约资产为86千港元，合约负债为22,320千港元；截至2020年12月31日，合约资产为53千港元，合约负债为13,969千港元[196] - 截至2021年6月30日，预计一年内收回或结算的合约资产为86千港元；截至2020年12月31日，该数值为53千港元[196] 业务发展前景 - 企业融资活动继续获得委任，收益确认取决于条件达成及顾问交易完成时间，为财务报告带来挑战[22][26] - 资产管理活动专注于新工投资管理，现行协议有效期至2021年12月，公司正协商续期[23][26] - 新收购证券业务规模小，但可配合现有业务发展，公司认为能善用其能力[24][26] - 2021年全年前景取决于企业融资交易收入确认、与新工投资管理协议续期及证券业务发展[25][26] 股权结构 - 2021年6月30日，李华伦持有公司227,250,000股股份，占比19.94%[32] - 2021年6月30日，林志成持有公司17,800,000股股份，占比1.56%[32] - 2021年6月30日，李明持有公司17,800,000股股份，占比1.56%[32] - 截至2021年6月30日，First Steamship持有公司331,055,000股股份，占比29.05%；还持有75,605,000股股份，占比6.64%[40] - 截至2021年6月30日，刘先生通过BH Equities持有公司75,590,000股股份，占比6.63%，另有个人权益10,000股和家族权益5,000股[40][42][48] - 截至2021年6月30日，陈健及ASMH分别被视为拥有公司57,360,000股股份权益，占比5.03%[40] 购股期权计划 - 公司于2019年5月22日采纳购股期权计划，截至2021中期业绩报告日期，剩余年期约为7年[45][50] - 购股期权计划可授出的股份总数不得超过113,933,019股，即2019年7月26日公司已发行股份的10%[46][50] - 任何12个月期间，向参与者授出购股期权获行使发行的股份总数不得超过公司已发行股份的1%[46][50] - 中期期间，无购股期权根据购股期权计划获授出、行使、注销、失效或尚未行使[47][51] 公司治理 - 公司根据上市规则第3.21条设立审核委员会[54] - 审核委员会已审阅2021年中期报告及相关财务报告事项[55] - 中期期间，公司已应用企业管治守则原则并遵守所有适用守则条文[56] - 非执行董事郭人豪自2021年7月1日起获委任为公司董事会主席[57][61] - 独立非执行董事孙志伟自2021年7月1日起获委任为公司提名委员会主席[58][61] - 执行董事及董事总经理李华伦为新工董事，该公司于2021年4月被私有化并从联交所主板除牌[58][61] - 执行董事林志成及李铭自2021年7月1日起获委任为禹铭董事[63][66] - 自2021年1月1日起，执行董事林志成及李铭月薪较2020年上调约2%[63][66] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事中期内已遵守规定[65][67] - 公司及其附属公司中期内