收入和利润（同比环比） - 综合收入增长54%至529,100,000港元（2020年：343,900,000港元）[8] - 公司拥有人应占亏损大幅减少94%至5,600,000港元（2020年：94,700,000港元）[8] - 2021年上半年收入为529,073千港元，较2020年同期的343,895千港元显著增长[32] - 2021年上半年经营亏损为1,083千港元，较2020年同期的96,974千港元大幅改善[32] - 2021年上半年每股亏损为1.45港仙，较2020年同期的24.50港仙显著减少[33] - 公司总收入为529,073千港元，其中欧洲市场占比最高达324,785千港元（61.4%）[73] - 公司2021年上半年总收入为343,895千港元，其中欧洲地区贡献最高，达196,488千港元，占比57.1%[74] - 公司2021年上半年税前亏损为95,114千港元，较2020年同期的32,416千港元亏损扩大[74] - 公司2021年上半年每股基本亏损为5,609千港元（每股0.0145港元），较2020年同期的94,651千港元（每股0.245港元）大幅改善[87] 成本和费用（同比环比） - 存货成本从2020年上半年的287,988千港元增至2021年同期的392,910千港元[84] - 融资成本从2020年上半年的366千港元增至2021年同期的732千港元，主要由于租赁负债利息增加[75] - 所得税开支从2020年上半年的910千港元大幅增至2021年同期的3,355千港元[78] - 主要管理人員薪酬從2020年的4,977千港元增至2021年的6,507千港元，增幅30.7%[116] 各条业务线表现 - 原设计制造部门收入占综合收入的76%（2020年：80%），销售额增长47%至402,300,000港元（2020年：274,200,000港元）[10] - 分销部门收入增长55%至108,200,000港元（2020年：69,700,000港元），占综合收入的20%[13] - 眼镜片部门收入为18,600,000港元，占综合收入的4%[15] - 原设计制造部门收入402,333千港元，占总收入76.1%[73] - 原设计制造部门收入为274,202千港元，分销部门收入为69,693千港元[74] - 公司计划投入更多资源发展眼镜片业务，预计将成为未来收入增长的重要驱动力[26] 各地区表现 - 欧洲市场收入较2020年同期增长65%[9] - 分类盈利总额为13,700千港元，欧洲地区贡献最大达9,105千港元[73] 经营活动现金流 - 经营活动净现金流出36,100,000港元（2020年：3,100,000港元）[17] - 经营活动中使用的现金净额为36,126千港元，较2020年同期的3,130千港元大幅增加[44] - 投资活动中使用的现金净额为37,083千港元，较2020年同期的52,834千港元有所减少[44] - 融资活动所得的现金净额为2,226千港元，较2020年同期的7,734千港元下降[44] - 现金及现金等值项目减少净额为70,983千港元，较2020年同期的48,230千港元增加[44] - 期终现金及现金等值项目为149,152千港元，较期初的212,563千港元减少[44] 资产和负债 - 现金净额由2020年12月31日的192,800,000港元减少至2021年6月30日的133,400,000港元[17] - 存货结余增长6%至136,500,000港元，贸易应收账款及应收票据结余增长42%至288,200,000港元[18] - 流动比率于2021年6月30日为1.2（2020年12月31日：1.3）[18] - 债务权益比率在2021年6月30日为5%，较2020年12月31日的3%有所上升[19] - 非流动负债主要包括递延税项13,900,000港元（2020年12月31日：7,800,000港元）[19] - 公司拥有人应占权益在2021年6月30日为428,900,000港元，较2020年12月31日的426,500,000港元略有增加[20] - 每股资产净值为1.11港元（2020年12月31日：1.10港元）[20] - 银行借款金额为17,000,000港元（2020年12月31日：19,800,000港元），以投资物业及租赁土地和楼宇作抵押[24] - 公司非流动资产从2020年12月31日的343,444千港元增长至2021年6月30日的446,101千港元，增长29.9%[36] - 公司流动资产从2020年12月31日的570,933千港元增长至2021年6月30日的598,054千港元，增长4.8%[36] - 公司流动负债从2020年12月31日的433,944千港元增长至2021年6月30日的508,605千港元，增长17.2%[36] - 公司资产净值从2020年12月31日的468,932千港元增长至2021年6月30日的512,342千港元，增长9.3%[37] - 公司留存盈利从2021年1月1日的149,681千港元下降至2021年6月30日的144,072千港元，下降3.7%[40] - 公司非控股权益从2021年1月1日的42,388千港元增长至2021年6月30日的83,427千港元，增长96.8%[37][40] - 公司物业、机器及设备从2020年12月31日的101,566千港元增长至2021年6月30日的157,744千港元，增长55.3%[36] - 公司应收账款、订金及预付款项从2020年12月31日的228,405千港元增长至2021年6月30日的311,204千港元，增长36.3%[36] - 公司应付账款及应计费用从2020年12月31日的390,020千港元增长至2021年6月30日的435,655千港元，增长11.7%[36] - 公司银行结存及现金从2020年12月31日的212,563千港元下降至2021年6月30日的149,152千港元，下降29.8%[36] - 有抵押銀行借款從2020年12月31日的19,780千港元降至2021年6月30日的16,951千港元，降幅14.3%[107] - 銀行借款中12,654千港元按香港最優惠利率減2.6%計息，抵押物為賬面值143,000千港元的投資物業[108] - 4,297千港元銀行借款按一個月香港銀行同業拆息加1.8%計息，抵押物為賬面值27,578千港元的租賃土地及樓宇[108] 投资和收购 - 2021年上半年购置物业、机器及设备共约27,753,000港元，较2020年同期的36,280,000港元下降23.5%[93] - 2021年上半年新增使用权资产和租赁负债均为10,774,000港元，较2020年同期的1,193,000港元增长803%[93] - 收购附属公司总代价为56,542千港元，包含或然代价安排965千港元[119] - 收购附属公司的可识别资产净值的公平价值为64,629千港元，其中流动资产（存货和其他应收账款）为8,907千港元（7,675 + 1,232），非流动资产（机器及设备、无形资产和递延税项资产）为62,454千港元（34,120 + 26,931 + 1,403），非流动负债（递延税项负债）为6,732千港元[121] - 收购附属公司的现金流出净额为28,271千港元，其中现金代价为56,542千港元，减去2021年下半年应付代价28,271千港元[124] - 收购事项产生的商誉为20,031千港元，计算方式为代价55,577千港元加非控股权益29,083千港元，减去可识别资产净值的公平价值64,629千港元[127] - 目标公司的非控股权益（45%）确认为29,083千港元，基于可识别资产净值的公平价值中所占比例[126] - 截至2021年6月30日止六个月，目标公司贡献的额外业务盈利为1,255千港元，收入为18,258千港元[128] - 目标公司溢利保证为三年平均净溢利不低於8,718千港元[119] 股东权益和股权结构 - 董事吴海英及其家族权益合计持有176,112,000股，占已发行股本的45.59%，其中个人权益2,856,000股，家族权益19,656,000股，其他权益153,600,000股[135] - 汇丰国际信托有限公司作为受托人持有153,600,000股，占已发行股本的39.77%，通过Ratagan International Company Limited和Maritime Overseas Assets Limited间接持有[141] - FMR LLC间接持有26,804,400股，占已发行股本的6.94%，通过Fidelity Management & Research Company LLC持有[141] - 吴志红直接持有19,656,000股，占已发行股本的5.09%[141] - David Michael Webb实益拥有9,777,000股，占已发行股本的2.53%，并通过控制法团持有21,125,000股，合计占5.47%[141] - Fidelity Puritan Trust直接持有23,158,400股公司股份[145] - Webb先生直接持有9,777,000股公司股份，并通过PSAL间接持有21,125,000股[145] - 截至2021年6月30日，公司未披露其他主要股东权益或淡仓[145] 公司治理 - 公司于2021年2月23日委任吴逸珊女士为行政总裁，符合企业管治守则第A.2.1条[147] - 截至2021年6月30日，公司审核委员会审查了中期报告及未审核简明综合财务报表[148] - 薪酬委员会负责厘定执行董事、独立非执行董事及高级管理人员的酬金[148] - 提名委员会负责检讨董事会架构及提名新董事[149] 其他财务数据 - 按公平值计入损益之财务资产中，上市股本证券的公平值为8,875千港元[53] - 投资物业中商业单位（香港）的公平值为140,490千港元[53] - 衍生工具认沽期权的公平值为1,573千港元[53] - 按公平值计入其他全面收益之财务资产中，非上市股本证券的公平值为48千港元[53] - 投资物业（商业单位-香港）的公平值在2021年6月30日为143,000千港元，较2020年底的140,490千港元有所增加[54] - 2021年衍生认购期权负债从年初的4,261千港元减少至6月30日的0千港元，变动幅度为100%[61] - 投资物业公平值从2020年12月31日的140,490千港元增至2021年6月30日的143,000千港元，增幅1.8%[68] - 写字楼部分市场月租为每平方呎28.80至29.40港元，停车位月租为每个3,200至3,400港元[68] - 复归回报率范围为2.8%至3.5%，较2020年12月31日的2.6%至3.0%有所上升[68] - 应收或然代价的贴现率为13.7%，概率为10%[68] - 资本承担总额从2020年12月31日的132,321千港元降至2021年6月30日的124,737千港元，降幅5.7%[111] - 新增租赁协议确认使用权资产及租赁负债各2,617千港元[114] - 法定股本保持不变为100,000千港元，已发行股本为38,626千港元[110] - 应收账款减值拨回276千港元，而2020年同期为确认减值亏损2,929千港元[84] - 投资物业公平值增加2,510千港元，而2020年同期为减少31,430千港元[89] - 公司未宣派2021年及2020年中期股息，也未建议派付2020年及2019年末期股息[86]

公司综合收入情况 - 2020年公司综合收入大幅下跌29%至7.426亿港元，2019年为10.41亿港元[27] 公司亏损情况 - 确认减值亏损前公司拥有人应占亏损1.707亿港元，每股亏损44.21港仙；计入减值亏损后，应占亏损总额增至5.118亿港元，每股亏损1.33港元[26] 原设计制造部门收入情况 - 2020年原设计制造部门收入占综合收入75%，客户销售额由2019年的7.753亿港元大幅下降28%至5.568亿港元[31] 分销部门收入情况 - 2020年分销部门收入由2019年的2.656亿港元大幅下降30%至1.858亿港元，占综合收入25%[34] 公司额外损失情况 - 2020年公司录得投资物业重估公平值亏损3140万港元[30] - 2020年公司因解雇国内闲置员工产生1390万港元经济赔偿[30] 公司经营业务现金情况 - 2020年公司经营业务现金净流入4940万港元，2019年为5200万港元[35] 公司存货及应收账款结余情况 - 2020年底存货及应收账款结余与2019年相比分别减少1230万港元及4160万港元[35] - 存货结余由2019年12月31日的1.414亿港元减少9%至2020年12月31日的1.291亿港元，贸易应收账及应收票据结余总额由2.449亿港元减少17%至2.033亿港元[38] 公司现金净额情况 - 公司现金净额由2019年12月31日的2.163亿港元减至2020年12月31日的1.928亿港元[35] 公司综合收入地区分布情况 - 2020年综合收入按地区划分，欧洲占58%、美国占27%、亚洲占11%、其他占4%[20] 存货周期及应收账款还款期情况 - 存货周期由2019年的60日增加至2020年的81日，应收账款还款期由2019年的86日增加至2020年的100日[38] 公司流动资金比率情况 - 公司流动资金比率由2019年12月31日的1.6下降至2020年12月31日的1.3[38] 公司债务权益比率情况 - 债务权益比率由2019年12月31日的1%增长至2020年12月31日的3%[39] 公司非流动负债情况 - 2020年12月31日非流动负债主要包括递延税项780万港元，2019年12月31日为940万港元[39] 公司股份及权益情况 - 2020年12月31日及2019年12月31日已发行股份均为3.86263374亿股，公司拥有人应占权益分别为4.265亿港元及8.967亿港元[40] 公司每股资产净值情况 - 2020年12月31日每股资产净值为1.10港元，2019年12月31日为2.32港元[40] 公司股息分派情况 - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止年度末期股息[45] - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止年度的末期股息[66] 公司股份过户登记情况 - 为确定股东出席2021年6月3日股东大会及投票资格，5月31日至6月3日暂停办理股份过户登记手续，交回过户文件最后时限为5月28日下午4时30分[46] 公司股权收购情况 - 公司收购位于中国江苏省丹阳市眼镜片公司55%股权，未来将提供一站式解决方案[44] - 2021年3月24日，公司间接全资附属公司拟4650万元人民币（约5540万港元）收购目标公司55%股权[110] - 各方将按股权比例向目标公司注资1000万元人民币（约1190万港元），收购完成后买方注资550万元人民币（约650万港元），卖方注资450万元人民币（约540万港元）[110] 公司实缴盈余及留存盈利情况 - 截至2020年12月31日，公司实缴盈余为105,369千港元，留存盈利为3,957千港元，可供分派储备总计109,326千港元，较2019年的109,313千港元略有增加[68] 公司董事持股情况 - 2020年12月31日，董事吴海英持有公司股份总计176,112,000股，占已发行股本约45.59%[81] - 2020年12月31日，董事吴剑英持有公司股份总计28,126,347股，占已发行股本约7.28%[81] 公司主要业务情况 - 公司主要附属公司、联营公司及合营企业从事制造及买卖配光眼镜架和太阳眼镜以及持有物业[64] 公司董事变动情况 - 钟晓蓝先生及吴剑英先生将在应届股东周年大会上告退，但均符合资格并愿意膺选连任[72] - 钟晓蓝和吴剑英将在应届股东周年大会告退，符合条件并愿竞选连任，建议任期不超3年[126] 公司独立非执行董事情况 - 各独立非执行董事任期不超三年且须按公司细则轮值告退，公司认为所有独立非执行董事均为独立人士[73] 公司重大交易情况 - 年终或年内公司及附属公司无董事或关连实体拥有重大权益的重大交易、安排或合约[74] 公司管理及行政合约情况 - 本年度公司无涉及全部或重大部分业务的管理及行政合约[79] 公司保险安排情况 - 公司为董事及高级人员安排了合适的董事及高级人员责任保险[80] 公司其他股东持股情况 - 截至2020年12月31日，汇丰国际信托有限公司、Maritime Overseas Assets Limited、Ratagan International Company Limited分别持有公司153,600,000股普通股，占已发行股本约39.77%[87] - 截至2020年12月31日，吴志红持有公司19,656,000股普通股，占已发行股本约5.09%[87] - 截至2020年12月31日，FMR LLC持有公司30,870,000股普通股，占已发行股本约7.99%[87] - 截至2020年12月31日，Fidelity Puritan Trust持有公司23,158,400股普通股，占已发行股本约6.00%[87] - 截至2020年12月31日，David Michael Webb直接持有公司9,777,000股普通股，占已发行股本约2.53%；通过控制法团持有21,125,000股，占已发行股本约5.47%[87] - 截至2020年12月31日，Preferable Situation Assets Limited持有公司21,125,000股普通股，占已发行股本约5.47%[87] 公司客户及供应商情况 - 截至2020年12月31日止年度，集团五大客户共占集团总营业额约43%，最大客户占约17%[92] - 截至2020年12月31日止年度，集团五大供应商共占集团总购货额约22%，最大供应商占约8%[92] 公司可换股证券等情况 - 公司于2020年12月31日并无尚未行使之可换股证券、购股权、认股权证或类似权利，本年度内亦无此类权利获行使[93] 公司行政总裁委任情况 - 2021年2月23日起，吴逸珊女士获委任为集团行政总裁[109] - 2021年2月23日，董事会委任吴逸珊为公司行政总裁，公司符合企业管治守则第A.2.1条[125] 公司核数师变更情况 - 2019年11月29日德勤‧關黃陳方會計師行辞任核数师，罗申美会计师事务所在12月30日获批准接任[115] 公司董事会组成及会议情况 - 截至2020年12月31日，董事会由5名董事组成，其中2名执行董事，3名独立非执行董事[120] - 2020年度举行4次董事会会议和1次股东大会，每位董事出席率均为100%[120] - 2020年度主席与独立非执行董事单独举行1次无其他董事出席的会议[120] 公司董事培训情况 - 2020年度董事参与培训，培训类别包括出席研讨会及会议、演讲、阅读资料等[125] 公司委员会设置及会议情况 - 董事会下设审核、薪酬和提名委员会监督公司事务[129] - 审核委员会于2020年举行三次会议，成员出席率均为100%[130] - 薪酬委员会于2020年举行一次会议，成员出席率均为100%[131] - 提名委员会于2020年举行一次会议，成员出席率均为100%[137] 公司委员会成立时间情况 - 公司自1998年成立审核委员会[130] - 公司自2003年成立薪酬委员会[131] - 公司自2012年成立提名委员会[137] 公司董事酬金情况 - 独立非执行董事酬金由董事会建议，于2019年5月23日股东周年大会获股东批准[135] - 2020年6月3日股东周年大会授权薪酬委员会厘定执行董事及独立非执行董事的薪酬[135] 公司雇员情况 - 2020年12月31日集团全职雇员约3200名，较2019年12月31日的4500名减少约28.89%[136] 公司股息政策情况 - 公司以提供稳定及可持续回报予股东为目标，实行渐进式股息政策[149] 公司董事财务报表责任情况 - 公司董事需负责编制真实公平反映集团财务状况的2020年度财务报表[154] - 董事负责根据相关准则和要求拟备真实中肯的综合财务报表[197] - 董事需对使综合财务报表拟备不存在重大错误陈述的内部控制负责[197] - 拟备报表时，董事负责评估集团持续经营能力并披露相关事项[197] 公司核数师费用情况 - 已支付给核数师罗申美会计师事务所的审核服务费用为136.5万港元，审阅2020年中期业绩费用为10万港元，税务法规服务费用为12.5万港元[156] 公司风险管理及内部监控制度检讨情况 - 董事会于2020年12月31日止年度对集团风险管理及内部监控制度效益进行年度检讨[160] 公司秘书情况 - 蔡培耀自2017年6月起担任公司秘书，2020年度无违反上市规则专业资格及培训规定情况[166] 公司股东召开股东大会情况 - 持有不少于公司已发行股本十分之一且有表决权的股东可要求董事会召开特别股东大会，董事会需在2个月内举行[170] - 若董事会在收到股东召开特别股东大会书面要求21天内未安排，股东可自行安排[170] 公司股东通讯情况 - 股东可将书面查询按指定地址、传真或电邮送交公司总办事处，由公司秘书处理[171] - 股东可致函公司总办事处向董事会或秘书提出书面建议，需列明股权等资料[172] - 公司自2012年起采纳股东通讯政策[176] 公司内幕消息披露政策情况 - 公司制定内幕消息披露政策，规定发布方法为在公司网站及披露易网站刊载[165] 公司内部审核功能情况 - 公司目前无内部审核功能，董事会自2006年起借助外聘顾问和审核委员会检讨制度效能，每年检讨是否增设[164] 公司物业等资产情况 - 公司于2020年12月31日持有物业、机器及设备以及使用权资产为1.01566亿港元，已扣除累计减值约8.43438亿港元[185] - 公司投资物业于2020年12月31日的账面价值为1.4049亿港元，公平值减少3143万港元于截至该日止年度之损益账确认[189] 公司应收贸易账款情况 - 2020年12月31日，公司应收贸易账款总额约为2.10138亿港元，信贷亏损拨备约为725.1万港元[192] - 公司向客户授出的信贷期为30天至120天[192] 公司财务报表审计情况 - 核数师认为公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而中肯地反映了集团于2020年12月31日的综合财务状况及截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量[180] - 核数师认为的关键审计事项包括物业、机器及设备以及使用权资产之估计减值、投资物业之估值、应收贸易账款减值评估[184] - 核数师已根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计[181] 公司组织章程情况 - 公司组织章程大纲及公司细则于截至2020年12月31日止年度内并无任何变动[175] 公司综合财务报表构成情况 - 综合财务报表包括于2020年12月31日的综合财务状况表与截至该日止年度的综合损益及其他全面收益表、综合权益变动表和综合现金流量表，以及综合财务报表附注[180] 公司其他信息责任情况 - 董事需对除综合财务报表及核数师报告以外的其他信息负责[196] - 审计不涵盖其他信息，若认为其他信息存在重大错误陈述需报告[196] 公司审核委员会职责情况 - 审核委员会协助董事监督集团财务报告过程[198] 公司年报信息 - 这是雅视光学集团有限公司2020年年报[199]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司综合收入减少37%至3.439亿港元（2019年：5.455亿港元），公司拥有人应占亏损9470万港元（2019年：5450万港元），每股亏损为24.50港仙（2019年：14.11港仙）[8] - 回顾期内，公司录得经营活动净现金流出310万港元（2019年：净现金流入9900万港元），现金净额由2019年12月31日的2.163亿港元减少至2020年6月30日的1.66亿港元[12] - 2020年6月30日，公司已发行股份为3.86263374亿股，公司拥有人应占权益为7.915亿港元，每股资产净值为2.05港元（2019年12月31日：2.32港元）[15] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收入为343,895千港元，2019年同期为545,505千港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，公司期内亏损为96,024千港元，2019年同期为51,875千港元[25] - 截至2020年6月30日，公司非流动资产为670,425千港元，2019年12月31日为692,874千港元[28] - 截至2020年6月30日，公司流动资产为533,999千港元，2019年12月31日为656,153千港元[28] - 截至2020年6月30日，公司流动负债为358,599千港元，2019年12月31日为408,303千港元[28] - 截至2020年6月30日，公司流动资产净值为175,400千港元，2019年12月31日为247,850千港元[28] - 截至2020年6月30日，公司总资產减流动负债为845,825千港元，2019年12月31日为940,724千港元[28] - 截至2020年6月30日，公司非流动负债为12,927千港元，2019年12月31日为12,130千港元[30] - 截至2020年6月30日，公司资产净值为832,898千港元，2019年12月31日为928,594千港元[30] - 2019年1月1日权益总额为10.73282亿港元，2019年6月30日为10.19629亿港元，2020年1月1日为9.28594亿港元，2020年6月30日为8.32898亿港元[33] - 2020年上半年全面开支总额为1.05123亿港元，权益变动为 -9569.6万港元[33] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为313万港元，2019年同期所得为9897.7万港元[36] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为5283.4万港元，2019年同期为1033.2万港元[36] - 2020年上半年融资活动所得现金净额为773.4万港元，2019年同期所用为351.7万港元[36] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为4823万港元，2019年同期增加8512.8万港元[36] - 2020年6月30日期终现金及现金等价物为1.88544亿港元，2019年同期为3.06733亿港元[36] - 2020年上半年分类亏损为32,416千港元，除税前亏损为95,114千港元；2019年上半年分类亏损为8,988千港元，除税前亏损为48,401千港元[68][71] - 2020年融资成本为366千港元，2019年为456千港元，其中2020年银行借款利息350千港元，租赁负债利息16千港元；2019年银行借款利息433千港元，租赁负债利息23千港元[72] - 2020年所得税开支为910千港元，2019年为3,474千港元，其中2020年香港利得税30千港元，英国企业税232千港元等；2019年香港利得税1,055千港元，中国企业所得税48千港元等[75] - 2020年无形资产摊销1,063千港元，应收账款已确认减值亏损2,929千港元，确认为开支的存货成本287,988千港元等；2019年无形资产摊销966千港元，应收账款已确认减值亏损3,405千港元，确认为开支的存货成本442,916千港元等[83] - 2020年每股基本亏损所用亏损额为94,651千港元，2019年为54,521千港元，计算所用股份加权平均数均为386,263,374[86] - 截至2020年6月30日止六个月，公司购置物业、机器及设备约3628万港元，2019年同期为473.9万港元[92] - 截至2020年6月30日止六个月，公司计提减值拨备292.9万港元，2019年同期为849万港元；无拨回减值拨备，2019年同期拨回508.5万港元[101] - 2020年上半年销售配光眼镜架及太阳眼镜予联营公司为21,239千港元，合营企业为0千港元，附属公司非控股股东为526千港元；2019年分别为24,112千港元、624千港元、1,815千港元[113] - 2020年上半年自联营公司采购配光眼镜架、太阳眼镜及原材料为330千港元，2019年为804千港元[113] - 2020年上半年集团主要管理人员短期福利为4,589千港元，离职后福利为388千港元；2019年分别为5,044千港元、412千港元[117] 各业务线数据关键指标变化 - 原设计制造部门收入占公司回顾期内综合收入的80%（2019年：76%），销售额由2019年首六个月的4.17亿港元减少34%至2020年首六个月的2.742亿港元[9] - 分销部门收入减少46%至6970万港元（2019年：1.285亿港元），于截至2020年6月30日止六个月占综合收入的20%（2019年：24%）[10] - 2020年上半年原设计制造部门客户合约收益为274,202千港元，分销部门为69,693千港元，对外客户收入为343,895千港元；2019年上半年原设计制造部门客户合约收益为417,045千港元，分销部门为128,460千港元，对外客户收入为545,505千港元[68][71] 资产负债相关数据关键指标变化 - 存货结余及贸易应收账及应收票据结余总额由2019年12月31日的1.414亿港元及2.449亿港元分别减少33%及8%至2020年6月30日的9450万港元及2.254亿港元[13] - 存货周期由截至2019年6月30日止六个月的58日微增至回顾期内的60日，应收账款还款期由截至2019年6月30日止六个月的82日大幅增加至回顾期内的120日[13] - 公司流动资金比率于2020年6月30日维持稳定于1.5比1.0，2019年12月31日为1.6比1.0[13] - 债务权益比率于2020年6月30日维持于约2%，2019年12月31日维持于约1%[14] - 2020年6月30日，公司银行借款金额为2260万港元（2019年12月31日：2530万港元），以投资物业以及租赁土地及楼宇作抵押[18] - 2020年6月30日，公司应收账款、订金及预付款项中贸易应收账款为2.24975亿港元，2019年12月31日为2.43787亿港元[97] - 2020年6月30日，公司贸易应收账款中应收联营公司款项1868.2万港元，应收合营企业款项4.8万港元，应收附属公司非控股股东款项为零，2019年12月31日分别为2690.7万港元、9.4万港元、46万港元[102] - 2020年6月30日，公司贸易应付账款为6188.6万港元，2019年12月31日为9063.3万港元；其他应付账款及应计费用为2.4787亿港元，2019年12月31日为2.57464亿港元[105] - 2020年6月30日，公司贸易应付账款中应付联营公司款项29.9万港元，2019年12月31日为45.3万港元[105] - 2020年6月30日，公司有抵押银行借款为2257万港元，2019年12月31日为2530.4万港元[107] - 2020年6月30日一年内银行借款为5,615千港元，2019年12月31日为5,486千港元；一年后但两年内分别为5,760千港元和5,658千港元；两年后但五年内分别为11,195千港元和14,160千港元[108] - 2020年6月30日按香港最优惠利率减2.6%计息的银行借款为16,899,000港元，2019年12月31日为18,979,000港元；按一个月香港银行同业拆息加1.8%计息的分别为5,671,000港元和6,325,000港元[109] - 法定股本期初及期终均为1,000,000,000股，面值100,000千港元；已发行及缴足股本期初及期终均为386,263,374股，面值38,626千港元[111] - 2020年6月30日资本承担为123,448千港元，2019年12月31日为180,690千港元[111] 公平值及投资物业相关数据关键指标变化 - 公司简明综合财务报表中财务资产及负债账面价值与公平值相若[41] - 公平值计量披露使用公平值等级，将估值技术所用输入数据分为第1级、第2级、第3级[41][42][43] - 截至2020年6月30日，衍生工具认沽期权公平值为288千港元，按公平值计入损益之上市股本证券为7,875千港元，按公平值计入其他全面收益之非上市股本证券为2,711千港元，投资物业商业单位（香港）为152,290千港元，总计163,164千港元；衍生工具认购期权财务负债为(7,246)千港元[50] - 2019年12月31日，衍生工具认沽期权公平值为288千港元，投资物业商业单位（香港）为171,920千港元，总计172,208千港元；衍生工具认购期权财务负债为(7,246)千港元[54] - 2020年投资物业于损益确认的收益或亏损总额为(19,630)千港元[55] - 2019年1月1日投资物业为177,610千港元，于损益确认的收益或亏损总额为860千港元，2019年6月30日为178,470千港元[56] - 2020年1月1日及2020年6月30日衍生认购期权财务负债为(7,246)千港元[60] - 2020年6月30日投资物业复归回报率范围为2.9%至3.0%（2019年12月31日：2.6%至3.0%），市场月租写字楼部分基于可出租面积，月租介乎每平方呎26.0港元至29.75港元（2019年12月31日：26.0港元至29.75港元），停车位部分月租介乎每个停车位3,200港元至3,400港元（2019年12月31日：3,400港元）[63] - 2020年6月30日认沽期权股價波幅为20.2%（2019年12月31日：20.2%），股息回报率为4%（2019年12月31日：4%）[63] - 2020年6月30日认购期权股價波幅为19.8%（2019年12月31日：19.8%），股息回报率为4%（2019年12月31日：4%）[63] - 2020年6月30日按公平值计入其他全面收益之财务资产公平值为2,711千港元[63] - 2020年6月30日投资物业为152,290千港元，较年初减少19,630千港元；2019年12月31日投资物业为171,920千港元，较年初减少5,690千港元[87] - 公司估计物业公平值时，物业的现时用途即其最高及最佳用途[91] 税务相关数据关键指标变化 - 2020年香港成立的合资格企业首2,000,000港元应课税盈利利得税税率降至8.25%，超过部分按16.5%征税[75] - 中国附属公司两个期间适用企业所得税税率为25%，英国企业税按19%计算，法国企业税500,000欧元以内按28%计算、以上按33.33%计算，南非企业税按28%计算[77][78][80][81] 股息相关数据关键指标变化 - 董事会决定2020年和2019年上半年不宣派中期股息，也不建议就2019年和2018年年度派付末期股息[84] - 公司董事会决定不就截至2020年6月3

Group 雅 視 光 學 集 團 有 限 公 司 (於百慕達註冊成立之有限公司) 股份代號:1120 目 錄 | --- | --- | --- | |-------|--------------------------|-------| | | | | | | | | | | 公司資料 | 2 | | | 集團架構 | 3 | | | 財務撮要 | 4 | | | 主席報告 | 5 | | | 董事及管理人員簡介 | 11 | | | 董事報告 | 13 | | | 企業管治報告 | 20 | | | 獨立核數師報告 | 31 | | | 綜合損益及其他全面收益表 | 38 | | | 綜合財務狀況表 | 40 | | | 綜合權益變動表 | 42 | | | 綜合現金流量表 | 43 | | | 綜合財務報表附註 | 45 | | | 財務概要 | 135 | | | 持作投資之物業 | 136 | 公司資料 董事會 執行董事 吳海英 吳劍英 獨立非執行董事 Codan Services Limited 黃㭝維 Clarendon House 鍾曉藍 2 Church Street 林羽龍 Hamilt ...

集团综合财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，集团综合收入减少2%至5.455亿港元，亏损5450万港元，每股亏损14.11港仙[10] - 截至2019年6月30日止六个月，公司收入为545,505千港元，较2018年同期的557,398千港元减少约2.13%[30] - 截至2019年6月30日止六个月，公司期内亏损为51,875千港元，较2018年同期的22,546千港元增加约130.10%[30] - 2018年1月1日期初总计为11.67亿港元，2018年6月30日为11.31亿港元，2019年1月1日为10.73亿港元，2019年6月30日为10.20亿港元[38] - 2018年上半年亏损2.25亿港元，2019年上半年亏损5.19亿港元[38] - 2019年上半年经营活动所得现金净额为9897.7万港元，2018年上半年为 - 1101.9万港元[42] - 2019年上半年投资活动所用现金净额为1033.2万港元，2018年上半年为源自投资活动现金净额1.17亿港元[42] - 2019年上半年融资活动所用现金为351.7万港元，2018年上半年为2409.5万港元[42] - 2019年上半年现金及现金等值项目增加净额为8512.8万港元，2018年上半年为8209.4万港元[42] - 2019年期初现金及现金等值项目为2.22亿港元，期末为3.07亿港元；2018年期初为2.33亿港元，期末为3.14亿港元[42] - 2019年上半年银行借款利息为433千港元，租赁负债利息为23千港元，融资成本共456千港元；2018年上半年银行借款利息为665千港元，融资成本共665千港元[107] - 2019年上半年所得税开支（抵免）为3,474千港元，2018年上半年为 - 320千港元[108] - 2019年上半年期内亏损已扣除无形资产摊销966千港元、应收账款减值亏损净额3,405千港元等；2018年上半年扣除无形资产摊销1,029千港元、应收账款减值亏损净额294千港元等[118] - 2019年6月30日公司拥有人应占期内亏损54,521千港元，2018年为24,426千港元[123] - 2019年6月30日计算每股基本亏损所用股份数目为386,263,374股，2018年为383,650,000股[123] 各业务线数据关键指标变化 - 原设计制造部门收入占集团综合收入76%，销售额减少3%至4.17亿港元，美国销售额大幅减少29%至1.169亿港元[11] - 分销部门收入录得2%的轻微增长，升至1.285亿港元，占集团综合收入24%[12] - 截至2019年6月30日止六个月，客户合约收益中原设计制造部门综合为417,045千港元，分销部门综合为128,460千港元；外销综合为545,505千港元；分类盈利（亏损）综合为 - 8,988千港元；除税前亏损为 - 48,401千港元[98] - 截至2018年6月30日止六个月，客户合约收益中原设计制造部门综合为430,785千港元，分销部门综合为126,613千港元；外销综合为557,398千港元；分类盈利（亏损）综合为 - 2,133千港元[102] 集团资产负债相关数据变化 - 集团经营活动净现金流入9900万港元，现金净额由1.916亿港元增加至2.787亿港元[14] - 存货结余及贸易应收账及应收票据结余总额分别减少23%及28%，存货周期及应收账款还款期分别减少至58日及82日[15] - 集团流动比率维持稳定于1.7比1.0，债务权益比率维持于约1%的稳定水平[15][16] - 2019年6月30日，集团非流动负债主要包括递延税项1100万港元[16] - 2019年6月30日，公司已发行股份为3.86263374亿股，每股资产净值为2.56港元[17] - 截至2019年6月30日，公司投资物业为178,470千港元，较2018年12月31日的177,610千港元增加约0.48%[33] - 截至2019年6月30日，公司物业、机器及设备为470,911千港元，较2018年12月31日的522,698千港元减少约9.91%[33] - 截至2019年6月30日，公司存货为140,030千港元，较2018年12月31日的182,563千港元减少约23.29%[33] - 截至2019年6月30日，公司应收账款、订金及预付款项为258,198千港元，较2018年12月31日的355,359千港元减少约27.34%[33] - 截至2019年6月30日，公司应付账款及应计费用为365,914千港元，较2018年12月31日的399,115千港元减少约8.32%[33] - 截至2019年6月30日，公司银行借款为27,989千港元，较2018年12月31日的30,641千港元减少约8.66%[33] - 截至2019年6月30日，公司本公司拥有人应占权益为989,202千港元，较2018年12月31日的1,045,415千港元减少约5.38%[35] - 2019年6月30日投资物业公平值为178,470千港元，2018年12月31日为177,610千港元[123] - 截至2019年6月30日，公司应收账款、订金及预付款项中贸易应收账款为244,137,000港元，2018年12月31日为339,056,000港元[134] - 2019年6月30日贸易应付账款为91,807千港元，2018年12月31日为113,023千港元[140] - 2019年6月30日其他应付账款及应计费用为274,107千港元，2018年12月31日为286,092千港元[140] - 公司贸易应付账款中应付联营公司款项2019年6月30日为45,000港元，2018年12月31日为532,000港元[143] - 截至2019年6月30日，有抵押银行借款为27,989千港元，2018年12月31日为30,641千港元[145] - 2019年6月30日，21,028,000港元银行借款按香港最优惠利率减2.6%计息，以178,470,000港元投资物业作抵押；2018年12月31日对应金额分别为23,046,000港元和177,610,000港元[145] - 2019年6月30日，6,961,000港元银行借款按一个月香港银行同业拆息加1.8%计息，以29,868,000港元租赁土地及楼宇作抵押；2018年12月31日对应金额分别为7,595,000港元和30,441,000港元[146] - 截至2019年6月30日，已订约但未在报表拨备的资本支出为208,604千港元，2018年12月31日为305,637千港元[149] 集团业务展望与策略 - 美国将从2019年9月1日开始对3000亿美元中国商品征收15%关税，集团预期市场需求疲弱[20] - 集团将继续专注于控制经营成本及提高生产效率[21] 集团人员数据变化 - 2019年6月30日集团全职雇员约5000名，较2018年12月31日的5300名减少约5.66%[23] 财务准则应用相关 - 公司于2019年首次应用香港会计师公会颁布的多项新订香港财务报告准则及其修订本[47] - 公司已在本中期期间首次应用香港财务报告准则第16号，取代香港会计准则第17号及相关诠释[50] - 若合约就换取代价赋予在一段期间内控制已识别资产用途的权利，则该合约为租赁或包含租赁[52] - 公司对自开始日期起租期12个月或以下且不含购买选择权的办公物业租赁及低价值资产租赁应用确认豁免，租赁付款在租期内直线法确认为开支[53] - 除短期租赁及低价值资产租赁外，公司于租赁开始日期确认使用权资产，按成本减累计折旧及减值亏损计量，并就租赁负债重新计量调整[54] - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额、已付租赁付款减租赁优惠、初始直接成本、拆除及复原成本估计[57] - 已付可退还租金按金按香港财务报告准则第9号入账，初步按公平值计量，调整计入使用权资产成本[61] - 租赁开始日期，公司按未付租赁付款现值确认及计量租赁负债，若租赁隐含利率难确定，用增量借款利率计算现值[62] - 租赁付款包括固定付款减优惠、可变租赁付款、剩余价值担保预期支付金额、购买选择权行使价、终止租赁罚款[63] - 租期变动、行使购买选择权评估变动或租赁付款因市场租金变动时，公司重新计量租赁负债并调整使用权资产[67] - 若租赁修改扩大范围且代价增加合理，公司将其作为单独租赁入账，否则重新计量租赁负债[68] - 公司应用香港财务报告准则第15号将合约代价分配至租赁及非租赁部分，非租赁部分基于相对独立售价分割[72] - 公司已选择可行权宜方法应用香港财务报告准则第16号，不重新评估首次应用日期前已存在合约[77] - 2019年1月1日公司确认租赁负债302.5万港元及使用权资产3334.6万港元[81] - 应用香港财务报告准则第16号时，加权平均承租人增量借款利率为2.46%[81] - 2018年12月31日披露的经营租赁承担为459.7万港元[82] - 按相关增量借款利率贴现的租赁负债为437.4万港元，确认豁免短期租赁为134.9万港元[82] - 2019年1月1日确认的经营租赁相关租赁负债为302.5万港元，其中流动为95.8万港元，非流动为206.7万港元[82] - 2019年1月1日使用权资产账面价值中，经营租赁相关使用权资产为302.5万港元，由预付租金重新分类为13.3万港元，由预付租赁款项重新分类为3018.8万港元[85] - 2018年12月31日预付租赁款项非流动部分为2938.6万港元，流动部分为80.2万港元，应用准则后重新分类至使用权资产[89][90] - 2018年12月31日应收账款、订金及预付款项为35535.9万港元，应用准则后调整为35522.6万港元[89] - 自2019年1月1日起，公司应用香港财务报告准则第15号将合约代价分配至各租赁及非租赁部分[94] 税务相关 - 香港利得税两級制规定，合资格集团实体首2,000,000港元盈利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税[111] - 中国附属公司适用企业所得税税率为25%[112] - 英国企业税适用税率为19%；法国企业税500,000欧元以内应课税盈利按28%税率计算，500,000欧元以上按33.33%税率计算；南非企业税适用税率为28%[113][114] 股息分配相关 - 公司董事会决定不就截至2019年6月30日止六个月宣派中期股息，也不建议就截至2018年12月31日止年度派付末期股息；2018年董事会决定不就截至2018年6月30日止六个月宣派中期股息，但宣派特别股息每股5.0港仙[119] 公司购置与投资相关 - 截至2019年6月30日止六个月，公司购置物业、机器及设备约4,739,000港元，2018年同期为8,601,000港元[129] - 2019年4月10日公司完成购买联营公司已发行股本的7.5%，代价为787,500欧元（约6,941,000港元）[130] 减值拨备相关 - 截至2019年6月30日止六个月，公司计提减值拨备8,490,000港元，拨回减值拨备5,085,000港元[135][136] 关联方贸易相关 - 2019年上半年与联营公司贸易销售24,112千港元、采购804千港元；2018年同期销售22,348千港元、采购336千港元[150] - 2019年上半年与合营企业贸易销售624千港元；2018年同期为24千港元[150] - 2019年上半年与附属公司非控股股东贸易销售1,815千港元；2018年同期为3,055千港元[150] 管理人员福利相关 - 2019年上半年主要管理人员短期福利5,044千港元、离任后福利412千港元，总计5,456千港元；2018年同期分别为5,217千港元、269千港元和5,486千港元[155] 联营公司股息相关 - 截至2019年6月30日，来自联营公司股息3,245,000港元已重新投资于联营公司[156] 公司股权结构相关 - 2019年6月30日，吴海英持有公司股份总计162,112,000股，占已发行股本41.97%；吴剑英持有28,1

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司综合收入上升16%至11.96亿港元，公司拥有人应占亏损为3830万港元，亏损大幅改善[16] - 2018年集团经营业务现金净流出5630万港元，现金净额减至1.916亿港元[21] - 2018年贸易应收账及应收票据结余总额增加23%至3.396亿港元，还款期增至104日[24] - 2018年存货结余上升15%至1.826亿港元，存货周期增至71日[24] - 2017年和2018年集团流动资金比率维持在1.7比1.0 [24] - 2018年12月31日及2017年12月31日，公司债务权益比率均维持在约1%[25] - 2018年12月31日，集团非流动负债仅包括递延税项1200万港元，2017年12月31日为980万港元[25] - 2018年12月31日及2017年12月31日，公司已发行股份分别为386,263,374股及383,650,000股[26] - 2018年12月31日及2017年12月31日，公司拥有人应占权益分别为10.454亿港元及11.446亿港元[26] - 2018年12月31日，每股资产净值为2.71港元，2017年12月31日为2.98港元[26] - 2018年公司收入为1196013千港元，2017年为1028188千港元，同比增长16.32%[167] - 2018年公司毛利为258066千港元，2017年为157513千港元，同比增长63.84%[167] - 2018年公司除税前亏损为25031千港元，2017年为657539千港元，亏损幅度收窄96.2%[167] - 2018年公司本年度亏损为34586千港元，2017年为668947千港元，亏损幅度收窄94.83%[167] - 2018年公司每股基本亏损为0.10港元，2017年为1.76港元，亏损幅度收窄94.32%[167] - 2018年公司非流动资产为780862千港元，2017年为861684千港元，同比下降9.38%[169] - 2018年公司流动资产为761882千港元，2017年为797727千港元，同比下降4.49%[169] - 2018年公司流动负债为457440千港元，2017年为482797千港元，同比下降5.25%[169] - 2018年公司本公司拥有人应占权益为1045415千港元，2017年为1144587千港元，同比下降8.66%[172] - 2018年公司权益总额为1073282千港元，2017年为1166819千港元，同比下降8.02%[172] - 2017年1月1日公司总计为1836592千港元，2017年12月31日为1166819千港元，2018年12月31日为1073282千港元[176] - 2018年除税前亏损25031千港元，2017年为657539千港元[180] - 2018年物业、机器及设备折旧98707千港元，2017年为190247千港元[180] - 2018年用于经营业务的现金净额为56291千港元，2017年所得为46068千港元[180] - 2018年投资活动现金净额为98437千港元，2017年为 - 187145千港元[182] - 2018年融资活动现金净额为 - 40963千港元，2017年为 - 270006千港元[182] - 2018年现金及现金等价物增加净额为1183千港元，2017年为 - 411083千港元[182] - 2018年年初现金及现金等价物为233446千港元，2017年为629089千港元[182] - 2018年年终现金及现金等价物为222277千港元，2017年为233446千港元[182] - 2018年发行股份增加股本261千港元，股份溢价4756千港元[176] - 2018年1月1日，应付账款及应计费用12,597千港元重新分类，合约负债新增8,294千港元，退款负债新增4,303千港元[190] - 2018年12月31日，应付账款及应计费用调整后为18,228千港元，合约负债调整后为0千港元，退款负债调整后为0千港元[194] - 2018年12月31日，应付账款及应计费用增加调整后为12,157千港元，合约负债增加调整后为0千港元，退款负债增加调整后为0千港元[195] - 2018年经营业务所用现金净额为 - 56,291千港元[195] 原设计制造部门业务线数据关键指标变化 - 2018年原设计制造部门收入占集团综合收入78%，客户销售上升20%至9.319亿港元[17] - 2018年原设计制造部门欧洲、美国、亚洲及其他地区销售额分别占比53%、36%、10%及1% [17] - 2018年原设计制造部门配光眼镜架、太阳眼镜及配件销售额分别占比51%、46%及3% [17] 分销部门业务线数据关键指标变化 - 2018年分销部门收入增加5%至2.641亿港元，占集团综合收入22% [20] - 2018年分销部门欧洲、亚洲、美国及其他地区销售额分别占比55%、20%、9%及16% [20] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2018年12月31日止年度之末期股息，2017年也无派息[33] - 公司不宣派中期股息，宣派第一次特别股息每股现金5.0港仙，年内支付现金股息1416.6万港元，发行新普通股2613374股，不建议派付末期股息[50] - 公司实施渐进式股息政策，董事会根据集团盈利表现、财务状况、投资需求和未来前景决定是否派息及股息金额[118] - 公司不保证每年建议或宣派股息，也不保证股息金额[119] 公司未来计划 - 2019年公司计划在江西省鹰潭市建立新生产设施及采购办事处，初期小规模运营并随销售需求增长扩大[30] 股东大会相关安排 - 为确定股东出席2019年5月23日股东大会及投票资格，公司将在2019年5月20日至23日暂停办理股份过户登记手续[34][38] - 交回过户文件以作登记的最后时限为2019年5月17日下午4时30分[38] - 股东大会通告将于2019年4月中旬寄发股东，并在公司网站及港交所披露易网站刊载[35] 公司物业相关情况 - 2010年7月2日公司全资附属公司以5500万港元购入艺骏全部已发行股本及相关股东贷款利益[58] - 艺骏透过宏懋拥有四幅总地盘面积约64852.4平方米土地及建於其上总楼面面积约16919.0平方米的四幢楼宇权利[58] - 吴先生承诺协助办理物业证书，若未完成最高以5500万港元为限进行弥偿，承诺有效期延至2021年12月31日[59] 公司股权结构 - 2018年12月31日，吴海英持有公司股份总计162112000股，占已发行股本约41.97%[65] - 2018年12月31日，吴剑英持有公司股份总计28126347股，占已发行股本约7.28%[65] - 截至2018年12月31日，汇丰国际信托有限公司、Maritime Overseas Assets Limited、Ratagan International Company Limited分别持有公司153,600,000股普通股，占已发行股本约39.77%；FMR LLC持有30,870,000股，占7.99%；Fidelity Puritan Trust持有24,645,000股，占6.38%；David Michael Webb直接持有6,889,000股，占1.78%，通过控制法团持有23,877,000股，占6.18%；Preferable Situation Assets Limited持有23,877,000股，占6.18%[70] 公司客户与供应商情况 - 截至2018年12月31日止年度，集团五大客户共占集团总营业额约41%，最大客户占约14%；五大供应商共占集团总购货额约28%，最大供应商占约8%[74] 公司证券相关情况 - 公司于2018年12月31日并无尚未行使之可换股证券、购股权、认股权证或类似权利，本年度内亦无此类权利获行使[75] - 公司及其附属公司于2018年度内并无购买、出售或赎回公司任何上市股份[76] - 公司的公司细则及百慕达法例并无有关优先购买权之规定[77] - 公司于报告日期维持足够之公众持股量[78] 公司企业管治情况 - 截至2018年12月31日止年度，公司一直遵守企业管治守则内所有适用守则条文，仅与第A.2.1条守则条文有所偏离[92] - 公司已采纳上市规则附录10所载列的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，董事于截至2018年12月31日止年度内一直遵守规定准则[93] - 公司将在应届股东周年大会提呈决议案，续聘德勤‧关黄陈方会计师行为公司核数师[89] - 公司董事及其配偶或未满18岁子女于年内并无拥有或行使可认购公司证券之任何权利[67] - 截至2018年12月31日，董事会由5名董事组成，其中2名执行董事，3名独立非执行董事[94] - 2018年度举行3次董事会会议和1次股东大会，全体董事董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[94][95] - 吴海英和吴剑英分别于2017年5月25日和2016年5月25日获重选董事，任期不超3年，将在应届股东大会告退，拟膺选连任[100] - 审核委员会2018年度举行3次会议，成员出席率100%[104] - 薪酬委员会2018年度举行1次会议，成员出席率100%[105] - 提名委员会2018年度举行1次会议，成员出席率100%[108] - 公司自1998年成立审核委员会，成员为3名独立非执行董事[104] - 公司自2003年成立薪酬委员会，成员为3名独立非执行董事[105] - 公司自2012年成立提名委员会，成员为3名独立非执行董事，2013年采纳董事会成员多元化政策[108] - 董事会负责制定公司企业管治政策，履行制定检讨政策常规、监察培训发展、遵守法规等职责[122] - 董事负责编制真实公平反映集团财务状况的报表，2018年按持续经营基准编制账目[123] - 2018年已支付核数师德勤•关黄陈方会计师行酬金，审核服务1500千港元，审阅2018年中期业绩380千港元，税务法规服务145千港元，审阅2018年年度初步业绩13千港元[125] - 董事会确认风险管理及内部监控制度责任，审核委员会协助评估风险和确保制度有效[127] - 集团风险管理及内部监控制度有完善架构、全面政策标准，各业务营运单位职责清晰[127] - 董事会于2018年对集团风险管理及内部监控制度效益进行年度检讨[127] - 审核委员会评估内部监控程序包括与执行董事定期会面、检讨报告问题、与外聘人员会晤、审阅内部评估证明[128] - 提名董事考虑品格忠诚、资历、潜在贡献、履职时间、独立性等准则[111] - 董事会每年审阅集团风险管理及内部监控制度，评估截至2018年12月31日止年度效能及充足性，发现需改进处并采取措施[131] - 蔡培耀自2017年6月获委任为公司秘书，截至2018年12月31日无违反上市规则专业资格及培训规定情况[133] - 持有不少于公司已发行股本十分之一且有表决权的股东可要求董事会召开股东特别大会，董事会需在2个月内举行，若21天内未安排，股东可自行安排[135] - 截至2018年12月31日，公司组织章程大纲及公司细则无变动，最新版本已登载于公司及港交所网站[140] - 公司自2012年起采纳股东通讯政策，确保股东适时获取公司资料[141] 公司资产情况 - 2018年12月31日，公司持有物业、机器及设备及预付租赁款项分别为5.22698亿港元及3018.8万港元，已扣除累计减值分别约4.66871亿港元及1791.3万港元[149] - 2018年12月31日，公司投资物业账面价值约为1.78亿港元，公平值增加2000万港元于截至2018年12月31日止年度之损益账确认[151] 财务报表相关职责 - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》及香港《公司条例》的披露要求拟备综合财务报表，并对内部控制负责[156] - 管理层负责监督公司的财务报告过程[157] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证，并向全体股东出具核数师报告[158] - 核数师在审计过程中运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别和评估重大错误陈述风险[159] - 核数师了解与审计相关的内部控制，但不对公司内部控制有效性发表意见[159] - 核数师评价董事所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理性[160] - 核数师对董事采用持续经营会计基础的恰当性作出结论，确定是否存在重大不确定性[162] - 核数师评价综合财务报表的整体列报方式、结构和内容，以及是否中肯反映相关交易