公司名称变更 - 公司自2022年1月5日起英文名改为“E&P Global Holdings Limited”，中文名改为“能源及能量环球控股有限公司”[10] - 2022年1月5日，公司英文名由「Siberian Mining Group Company Limited」改为「E&P Global Holdings Limited」，中文名改为「能源及能量環球控股有限公司」[51] - 2022年2月8日，公司股份采用新英文简称「E&P GLOBAL」和中文简称「能源及能量環球」[51] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年年度营业额约11.68亿港元，2021年为12.43亿港元[8] - 公司2022年除所得税前亏损约3.48亿港元，2021年为除所得税前溢利5.36亿港元[9] - 公司2022年无形资产减值亏损拨回约1.76亿港元，2021年为2.05亿港元[9] - 公司2022年勘探及评估资产减值亏损约2.82亿港元，2021年为减值亏损拨回4.39亿港元[9] - 公司2022年无形资产摊销增加至约2.25亿港元，2021年为8936万港元[9] - 公司2022年行政开支整体净额减少至约1569万港元，2021年为2011万港元[9] - 公司2022年法律及专业费用减少至约449万港元，2021年为1164万港元[9] - 公司2022年融资成本增加至约1258万港元，2021年为810万港元[9] - 截至2022年3月31日止年度，集团总营业额约11.68亿港元，较去年同期减少约6.04%[16] - 回顾年度内，其他收入主要为利息收入约33万港元，无汇兑收益净额[17] - 回顾年度内，无形资产减值亏损拨回约1.76亿港元，勘探及评估资产减值亏损约2.82亿港元[18] - 回顾年度的销售及分销成本约294万港元[19] - 回顾年度内，行政开支总额约1569万港元[21] - 回顾年度内，其他开支为无形资产摊销约2.25亿港元[22] - 回顾年度内，融资成本总额约1258万港元[23] - 截至2022年3月31日止年度，集团除所得税前亏损约3.48亿港元[24] - 2022年3月31日集团流动负债净额为33.6281亿港元，2021年为36.0927亿港元；流动比率为0.66%，2021年为0.85%；资产负债比率为10.57%，2021年为8.11%[36] - 回顾年度内集团现金流出净额为5万港元，2021年为373万港元；报告年度结束时总现金及现金等值物增加至305万港元，2021年减少至215万港元[36] - 2022年3月31日公司股本为2.9003亿港元，与2021年持平；集团带息借贷为6230万港元，2021年为6225万港元；应付股东款项为1.5009亿港元，2021年为1.3892亿港元[37] - 年内公司已筹得总额1.2924亿港元贷款，2021年为1752万港元[39] - 集团买卖柴油、汽油及相关石油产品及服务占年内营业额的100.00%（2021年：100.00%）[50] - 买卖业务毛利率约为0.76%（2021年：约0.59%）[50] - 截至2022年3月31日，集团流动比率减至0.66%（2021年：0.85%）[50] - 截至2022年3月31日，集团资产负债比率增至10.57%（2021年：8.11%）[50] - 2022年3月31日，集团无勘探相关合约及收购物业、厂房及设备的资本承担（2021年：无）[48] - 2022年3月31日及2021年3月31日，集团无抵押资产获取银行融资[49] - 截至2022年3月31日，集团于香港、俄罗斯及韩国共有约15名员工，2021年为17名[54] - 董事会不建议派发2022年度股息，2021年亦无股息派发[60] - 2022年3月31日，公司并无可供分派储备，2021年亦无；公司股份溢价账内有1,956,517,000港元可作分派，2021年同此金额[63] - 集团五位最大客户销售额占2022年总营业额约45.65%，2021年约为42.4%；最大客户销售额占2022年总营业额约17.70%，2021年约为20.2%[70] - 集团五间最大供应商采购额占2022年总采购额约57.57%，2021年约为65.7%；最大供应商采购额占2022年总采购额约20.48%，2021年约为16.6%[70] - 2022年营业额为11.68035亿港元，2021年为12.43111亿港元，同比下降6.04%[182] - 2022年毛利为892.3万港元，2021年为734.2万港元，同比增长21.53%[182] - 2022年除所得税前亏损3.48019亿港元，2021年溢利5.36283亿港元[182] - 2022年年内亏损3.4957亿港元，2021年溢利5.36717亿港元[182] - 2022年基本每股亏损2.37港元，2021年每股盈利2.38港元[182] - 2022年非流动资产为14.45309亿港元，2021年为18.13134亿港元，同比下降20.39%[183] - 2022年流动资产为2433.2万港元，2021年为3080万港元，同比下降20.99%[183] - 2022年流动负债为36.87138亿港元，2021年为36.40066亿港元，同比增长1.30%[183] - 2022年负债净额为23.82088亿港元，2021年为19.92933亿港元，同比增长19.53%[184] - 2022年本公司拥有人应占权益为-23.68641亿港元，2021年为-19.88443亿港元，亏损扩大[184] - 2022年3月31日公司综合权益总额为23.82088亿港元，2021年为19.92933亿港元[186] - 2022年除所得税前亏损3.48019亿港元，2021年溢利5.36283亿港元[188] - 2022年经营业务使用现金净额6054万港元，2021年为1.1752亿港元[188] - 2022年投资活动使用现金净额80万港元，2021年为727万港元[188] - 2022年融资活动产生现金净额6083万港元，2021年为8752万港元[190] - 2022年末现金及现金等价物为3052万港元，2021年为2145万港元[190] - 2022年3月31日集团流动负债超出流动资产约36.62806亿港元，2021年为36.09266亿港元[193] - 2022年3月31日集团股本亏绌约23.82088亿港元，2021年为19.22933亿港元[193] 业务发展计划 - 公司将考虑在机会出现时开拓其他业务领域以多元化经营[31] - 集团计划通过多种方式巩固韩国买卖业务，还计划寻找储油地段、物色OMS业务新客户并协助炼油厂加快收款[32] - 集团在第1区及延伸部分地下采矿将继续咨询专家、举行公开听证会；第2区露天和地下采矿将与地区政府及当地社区合作[34] - 公司将把握贷款资本化及股权融资机会，与第三批可换股票据持有人沟通解决纠纷，寻求转换或延后期限[35] - 集团目前不拟对卢布及韩圜外币汇率风险进行对冲，但会审视汇率波动并在必要时考虑对冲[41] - 公司将采取积极措施通过股本集资活动改善集团流动资金及财务状况[39] 股权交易情况 - 2021年8月，公司全资韩国附属公司以17,641,080,460韩圜（约119,250,000港元）收购韩国公司可换股债券并转换为7,934,974股上市股份[53] - 2021年9月出售股份交易于11月取消，股份退还，2021年11月至2022年1月出售所有股份[53] - 2021年8月11日，公司全資韓國附屬公司GPA以17,641,080,460韓圜（約119,250,000港元）收購可換股債券，8月12日及18日轉換為7,934,974股股份，9月10日擬以19,996,134,480韓圜（約132,970,000港元）出售，11月12日終止出售協議，2021年11月至2022年1月出售所有股份[122] 公司人员信息 - 梁又稳先生于2021年9月取得牛津布鲁克斯大学法律研究生文凭[74] - Lee Jaeseong先生40岁，2020年2月21日获委任为公司董事会主席等职，2021年1月获委任为韩国公司Afull Co., Ltd.董事[83] - Im Jonghak先生44岁，2020年2月21日获委任为公司执行董事，曾为附属公司GPA总经理[83] - 陈岱女士43岁，2018年3月29日获委任为公司独立非执行董事等职，2020年8月28日获委任为薪酬委员会主席[85] - 郭剑雄先生50岁，2014年2月14日获委任为公司独立非执行董事，现任审核委员会主席等职[86] - 梁又稳先生62岁，2020年2月21日获委任为公司独立非执行董事，拥有逾30年企业及财务管理经验[87] - 黄荣昌先生2011年5月加盟公司出任财务总监，2012年8月1日至2018年2月28日任公司秘书[89] - 邓肇峰先生2022年2月16日获委任为公司秘书及授权代表，拥有逾15年企业融资及企业管治经验[90] - 曾文嫚女士2020年9月16日至2022年2月16日任公司秘书及授权代表，拥有逾九年公司秘书领域经验[91] 股权结构信息 - 2022年3月31日，Space Hong Kong Enterprise Limited持有已发行普通股股份43,134,137股，占已发行股本29.74%；Onface Co., Limited持有24,169,510股，占16.67%；Lucrezia Limited持有9,003,076股，占6.21%；Token Century Limited持有8,400,000股，占5.79%；Kim Wuju持有7,440,000股，占5.13%[101] - 2022年3月31日，HCMP SPC Ltd.、BSE CMP Value - up Private Equity Fund及Cheon Ji In M Partners Co Ltd因权益关系被视为拥有43,134,137股股份权益，占已发行股本29.74%；Park Kyung Hyun被视为拥有24,169,510股股份权益，占16.67%；Yang Xiaolian被视为拥有9,003,076股股份权益，占6.21%[101] 购股计划情况 - 年内及自采纳新计划日期起至报告日期，均无根据新计划授出购股权；2022年3月31日，无根据旧计划及新计划仍未行使之购股权[98] - 公司于2002年10月19日批准及采纳旧购股计划，2012年8月31日股东批准采纳新购股计划并终止旧计划[98] 公司治理相关 - 公司按照章程细则，董事有权就履职损失或责任从公司资产获补偿，且公司已为董事及高级人员安排责任险[97] - 公司正在落实截至2022年3月31日止年度的环境、社会及管治报告，将在刊发年报后适当时候刊载于联交所及公司网站[112] - 公司采纳董事会成员多元化政策，认可其为促进可持续发展的关键元素[105] - 公司以人本，确保雇员获合理薪酬，鼓励发展培训并提供职业发展机会，同时关注与供应商及客户维持良好关系[109][110] - 尤尼泰•栢淳（香港）會計師事務所有限公司已審核綜合財務報表，將辭任並有望在公司下屆股東週年大會上膺選續聘[117] - 2022年1月1日生效的現行企業管治守則規定，自2022年4月1日起的財政年度應用於公司企業管治[120] - 截至2022年3月31日，董事會由5名董事組成，其中2名執行董事，3名獨立非執行董事[124] - 回顧年度，公司舉行11次董事會會議、1次股東週年大會及2次股東特別大會[131] - 董事Lee Jaeseong先生董事會會議出席率11/11，股東週年大會出席率0/1，股東特別大會出席率0/2[131] - 董事Im Jonghak先生董事會會議出席率11/11，股東週年大會出席率0/1，股東特別大會出席率1/2[131] - 董事陳岱女士董事會會議出席率11/11，股東週年大會出席率0/1，股東特別大會出席率0/2[131] - 董事郭劍雄先生董事會會議出席率11/11，股東週年大會出席率1/1，股東特別大會出席率2/2[131] - 董事梁又穩先生董事會會議出席率11/11，股東

集团整体财务状况 - 2021年9月30日，集团流动负债净额约为35.98亿港元，负债净额约为19.12亿港元[8] - 截至2021年9月30日，集团流动负债超出流动资产约35.98亿港元，股本亏绌约为19.12亿港元[25] 集团上半年财务数据对比 - 2021年上半年营业额为5.28亿港元，2020年同期为5.75亿港元[12] - 2021年上半年毛利为353.7万港元，2020年同期为427.4万港元[12] - 2021年上半年其他收入为124.1万港元，2020年同期为22.6万港元[12] - 2021年上半年其他收益及亏损为1.94亿港元，2020年同期亏损2.35亿港元[12] - 2021年上半年除所得税前溢利为7120.2万港元，2020年同期亏损2.80亿港元[12] - 2021年上半年期内溢利为6822.3万港元，2020年同期亏损2.80亿港元[12] - 2021年上半年本公司拥有人应占期内溢利为4618.6万港元，2020年同期亏损2.83亿港元[12] - 2021年上半年非控股权益应占期内溢利为2203.7万港元，2020年同期为329.8万港元[12] - 2021年上半年基本每股盈利为0.32港元，2020年同期亏损0.96港元[12] 集团资产负债变化 - 截至2021年9月30日，非流动资产为1891325千港元，较3月31日的1813134千港元增长4.31%[14] - 截至2021年9月30日，流动资产为147939千港元，较3月31日的30800千港元增长379.02%[14] - 截至2021年9月30日，流动负债为3745936千港元，较3月31日的3640066千港元增长2.91%[14] - 截至2021年9月30日，非流动负债为204987千港元，较3月31日的196801千港元增长4.16%[16] - 截至2021年9月30日，本公司拥有人应占权益为 - 1930523千港元，较3月31日的 - 1988443千港元亏损减少2.91%[16] 集团4 - 9月财务数据 - 2021年4 - 9月，公司溢利为46186千港元，其他全面收入为11713千港元，全面收入总额为57899千港元[19] - 2021年4 - 9月，经营业务产生的现金流入净额为14千港元，较2020年同期的3523千港元下降99.60%[21] - 2021年4 - 9月，投资活动产生的现金流出净额为107286千港元，2020年同期无此项流出[21] - 2021年4 - 9月，融资活动产生的现金流入净额为106192千港元，2020年同期现金流出净额为2669千港元[21] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为2667千港元，较期初的2145千港元增长24.34%[21] 可换股票据相关事项 - 2018年10月19日，公司要求转换可换股票据本金3.4039亿美元（约26.55亿港元），按每股48港元价格发行5531.34万股新股份[25] - 2020年6月18日，Golden China及Solidarity Partnership与公司协定将可换股票据到期日延长至2022年12月31日[27] - 过往年度，公司向Cordia发行本金4.4307亿美元（约34.55946亿港元）第三批可换股票据，2015年Cordia转换部分金额3080万美元（约2.4亿港元）[97] - 2016年8月，第三批可换股票据本金由4.4307亿美元（约34.55946亿港元）调整为4.3119亿美元（约33.63282亿港元）[100] - 2017年4月，公司与Daily Loyal订修订协议，规定延长到期日、转换部分票据及不得要求偿还余下本金等[101] - 2018年10月19日，公司收到本金总额3.0927亿美元原票据转让文件，其中2.2617亿美元从Daily Loyal Limited转让给China Panda，8310万美元从Daily Loyal Limited转让给Gold Ocean，后又收到2000万美元转让文件并完成登记[105] - 2018年10月19日，公司及持有原票据本金总额不低于75%的持有人，将本金4.4307亿美元的原票据修订为4.0039亿美元的经修订票据[106] - 经修订票据本金削减至4.0039亿美元，到期日无息延长至2019年10月19日，修订后公司和持有人均可要求转换票据，解除股份押记，修订条件持有人比例降至65% [107] - 2018年10月22日，公司发出转换通知，要求按每股48港元转换3.4039亿美元经修订票据本金，发行5531.3376万股换股股份，剩余本金6000万美元[108] - 2019年5月20日，公司公布修订可换股票据条款等事项，后订立注销协议撤销相关交易，股本恢复原状[110] - 第三批可换股票据衍生工具部分公平值无变动，负债部分实际利率为12.01厘[112] - 2020年4月1日至2021年9月30日，可换股票据负债部分金额均为35.91498亿港元，无变动[114] - 未行使第三批可換股票據除6亿美元本金額外，按換股價每股480港元轉換[161] - Daily Loyal出售本金總額1.03亿美元之尚未行使第三批可換股票據，現持有本金額2.9739亿美元[166] - Daily Loyal要求公司於2017年6月9日起14日內償還2.9739亿美元及利息等[166] - 2018年3月6日Daily Loyal要求公司於4月3日前償還2.9739亿美元及利息[167] 贷款融资相关事项 - 公司与多名独立第三方签立贷款融资协议，将获最多约9564.6万美元（约7.46亿港元）资金，为期18个月[29] - 其他贷款1、3及4的贷方同意于2023年1月31日前不要求偿还到期款项[29] - 其他贷款2、5及6的贷方同意于2022年11月30日前不要求偿还到期款项[29] - 应付承兑票据持有人同意于2023年1月31日前不要求偿还到期款项[29] - 应付股东款项的股东同意于2023年1月31日前不要求偿还到期款项[31] - 截至2021年9月30日止期间，与同一独立第三方就新贷款订立协议，总金额约为5,797,000港元，年利率5厘[88] - 2021年9月30日“其他贷款3”总贷款金额为15,017,000港元；“其他贷款4”贷款金额3,000,000港元，年利率5厘，还款日期延至2023年1月31日[89] - 截至2021年9月30日，“其他贷款2”金额为3,120,000,000韩圜（约20,498,000港元），年利率4.6厘，还款日期延至2022年11月30日[89] - 截至2021年9月30日止期间，“其他贷款5”获有抵押新贷款9,300,000,000韩圜（约61,101,000港元），年利率9.6厘，部分偿还后剩余8,200,000,000韩圜（约53,874,000港元），还款日期延至2022年11月30日[90] - 截至2021年9月30日止期间，“其他贷款6”获有抵押新贷款8,000,000,000韩圜（约52,560,000港元），年利率9.6厘，部分偿还后剩余7,100,000,000韩圜（约46,647,000港元），还款日期延至2022年11月30日[90][91] 财务报告准则应用 - 2021年4月1日开始的财政年度，集团首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订[33] - 本期应用香港财务报告准则修订对集团财务表现及状况无重大影响[33] 各业务线销售收益数据 - 2021年销售柴油、汽油及其他产品收益分别为395,167千港元、123,857千港元、8,686千港元，2020年分别为445,271千港元、113,064千港元、16,831千港元[36] - 2021年买卖分部收益为527,710千港元，2020年为575,166千港元；2021年除所得税前溢利为71,202千港元，2020年除所得税前亏损为279,848千港元[41][42] - 2021年来自韩国外部客户收益为527,710千港元，2020年为575,166千港元[53] 各业务线资产负债数据 - 2021年9月30日采矿、买卖分部资产分别为1,890,953千港元、147,034千港元，3月31日分别为1,813,860千港元、28,530千港元[43] - 2021年9月30日采矿、买卖分部负债分别为41,799千港元、130,633千港元，3月31日分别为41,423千港元、25,407千港元[43] - 2021年9月30日香港、俄罗斯、韩国非流动资产分别为746千港元、1,888,886千港元、1,380千港元，3月31日分别为1,067千港元、1,810,622千港元、1,257千港元[54] 资产折旧、摊销及减值相关 - 2021年新增非流动资769千港元，物业、厂房及设备折旧135千港元，使用权资产折旧495千港元，无形资产摊销114,062千港元，无形资产减值亏损拨回222,090千港元，勘探及评估资产减值亏损45,705千港元，贸易及其他应收款项减值亏损拨回1,784千港元[47] - 2020年物业、厂房及设备折旧21千港元，使用权资产折旧537千港元，无形资产摊销34,410千港元，无形资产减值亏损拨回71,618千港元，物业、厂房及设备减值亏损拨回4,621千港元，勘探及评估资产减值亏损311,234千港元[48] - 2021年无形资产减值亏损拨回222,090千港元，2020年为71,618千港元；勘探及评估资产减值亏损45,705千港元，2020年为311,234千港元[58] - 2021年使用权资产折旧（楼宇）为495千港元，2020年为537千港元；租赁负债利息开支为18千港元，2020年为20千港元[70] - 采矿权减值亏损拨回约2.2209亿港元，2021年3月31日减值亏损约2.04534亿港元[74] - 与采矿权有关的物业、厂房及设备本期无减值亏损，2021年3月31日减值亏损拨回约696.4万港元[74] - 勘探及评估资产成本于2021年9月30日为3640.91万港元[77] - 勘探及评估资产累计减值亏损于2021年9月30日为2147.257万港元[77] - 勘探及评估资产账面价值于2021年9月30日为1493.653万港元，2021年3月31日为1538.201万港元[77] - 勘探及评估资产减值亏损约3973万港元，2021年3月31日减值亏损拨回约4.39435亿港元[80] 其他财务指标对比 - 2021年其他收入为1,241千港元，其中利息收入213千港元、租赁收入18千港元、其他1,010千港元；2020年为226千港元[56] - 2021年融资成本为5,817千港元，2020年为3,986千港元[60] - 2021年雇员福利开支为1,979千港元，2020年为1,928千港元；无形资产摊销（采矿权）为114,062千港元，2020年为34,410千港元[62] - 2021年所得税开支为2,979千港元，2020年抵免16千港元[63] - 2021年公司拥有人应占盈利46,186千港元，2020年亏损283,130千港元[66] 公司股权收购及款项偿付 - 公司间接附属公司Langfeld收购Lapi余下30%股权，代价949.06万美元（约7402.7万港元），分四阶段支付，已付409.53万美元（约3194.3万港元），余下分两阶段按条件偿付[94] - 公司已偿付第四经调整代价87.34万美元（约681.3万港元），余下结余42.66万美元（约332.2万港元），2021年3月31日为331.6万港元[95] 承兑票据相关 - 过往年度，公司向Cordia发行本金3500万美元无抵押承兑票据，公平值2076.6万美元，实际利率10.5厘[116] - 截至2012年3月31日，Cordia将900万美元部分经修订承兑票据转让给三名独立第三方[116] - 截至2021年9月30日，经修订承兑票据账面价值为1560万港元，与2021年3月31日持平[117] - 2021

集团营业额变化 - 2021年集团年度营业额约12.43亿港元，2020年为11.94亿港元[8] - 截至2021年3月31日止年度，集团总营业额约12.43亿港元，较去年同期增加约4.11%，柴油销售额增加是主要贡献来源[17] - 2021年营业额为1243111千港元，2020年为1194065千港元[179] 集团盈利情况变化 - 2021年集团除税前溢利约5.36亿港元，2020年除所得税前亏损15.09亿港元[9] - 截至2021年3月31日止年度，集团除所得税前溢利约5.3628亿港元，2020年为除所得税前亏损15.0918亿港元[25] - 2021年毛利为7342千港元，2020年为9208千港元[179] - 2021年其他收益及亏损为648583千港元，2020年为 - 1343117千港元[179] - 2021年除所得税前溢利为536283千港元，2020年亏损为1509179千港元[179] - 2021年年内溢利为536717千港元，2020年亏损为1509493千港元[179] - 2021年本公司拥有人应占年内溢利为524584千港元，2020年亏损为1475433千港元[179] - 2021年非控股权益应占年内溢利为12133千港元，2020年亏损为34060千港元[179] - 2021年年内全面收入总额为541034千港元，2020年开支总额为1543667千港元[179] - 2021年基本每股盈利为2.38港元，2020年亏损为1.16港元[179] - 2021年摊薄每股盈利为2.31港元，2020年亏损为1.16港元[179] - 2021年除所得税前溢利为536283千港元，2020年为亏损1509179千港元[187] 资产减值及摊销变化 - 2021年无形资产减值亏损拨回约2.05亿港元，2020年减值亏损1.65亿港元[9] - 2021年勘探及评估资产减值亏损拨回约4.39亿港元，2020年减值亏损11.71亿港元[9] - 2021年无形资产摊销减少至约8936万港元，2020年为1.40亿港元[9] - 回顾年度内，无形资产减值亏损拨回约2.0453亿港元，2020年为减值亏损1.6532亿港元；勘探及评估资产减值亏损拨回约4.3944亿港元，2020年为减值亏损11.707亿港元[19] - 回顾年度内，其他开支为无形资产摊销约8936万港元，较2020年的1.3961亿港元减少[23] 开支变化 - 2021年行政开支整体净额减少至约2011万港元，2020年约为2430万港元[9] - 回顾年度的销售及分销成本约286万港元，较2020年的227万港元有所增加[20] - 回顾年度内，行政开支总额约2011万港元，较2020年的2430万港元减少[22] - 2021年整体融资成本减少至约810万港元，2020年为964万港元[9] - 回顾年度内，融资成本总额约810万港元，较2020年的964万港元减少[24] 股份合并情况 - 2020年4月公司完成股份合并，每十股每股面值0.20港元的股份合并为一股每股面值2.00港元的股份[11] - 2020年4月22日股东特别大会批准股份合并，4月24日生效，第三批可换股票据转换价由每股48港元调整为每股480港元[37] 集团业务战略 - 集团将专注柴油及汽油买卖和采煤核心业务，加强韩国买卖业务，提高毛利率[14] - 公司将寻求与主要债权人进行贷款资本化，考虑潜在股本融资，与第三批可换股票据持有人沟通解决纠纷[14] - 公司将考虑开拓其他业务领域实现经营多元化[33] - 集团计划巩固韩国买卖业务，还计划开设自营加油站，但可能因疫情延迟[34] - 集团计划建设第2区露天和地下采矿业务的配套设施，项目启动前会与地区政府及当地社区合作[35] - 公司将努力把握贷款资本化和股权融资机会，与第三批可换股票据持有人沟通解决纠纷[38] 其他收入及收益变化 - 回顾年度内，其他收入主要为利息收入约45万港元及汇兑收益净额约31万港元，2020年为汇兑亏损净额427万港元[18] 市场分部情况 - 回顾年度内，韩国为集团唯一市场分部，占总收益的100%[29] 集团面临挑战 - 未来年度集团面临挑战，新冠疫情连锁影响未减退，地缘政治紧张使全球经济复苏不确定，将影响买卖业务和煤炭价格[30] 集团财务比率变化 - 2021年3月31日集团流动负债净额为36.0927亿港元，2020年为36.2012亿港元；流动比率为0.85%，2020年为1.14%；资产负债比率为8.11%，2020年为9.89%[39] - 截至2021年3月31日，集团流动比率减至0.85%（2020年：1.14%），因流动资产较去年减少[48] - 截至2021年3月31日，集团资产负债率减至8.11%（2020年：9.89%），因带息借贷总额减少以及总资产增加[48] 集团现金流量变化 - 回顾年度内集团现金流出净额为373万港元，2020年为现金流入净额292万港元；报告年度结束时总现金及现金等价物减少至215万港元，2020年增加至638万港元[39] - 2021年经营业务使用现金净额为 - 11752千港元，2020年为 - 14793千港元[187] - 2021年投资活动使用现金净额为 - 727千港元，2020年为5034千港元[187] - 2021年融资活动产生现金净额为8752千港元，2020年为12683千港元[190] - 2021年末现金及现金等价物为2145千港元，2020年末为6380千港元[190] 集团股本及借贷情况 - 2021年3月31日公司股本为2.9003亿港元，2020年为2.9003亿港元；集团带息借贷为6225万港元，2020年为1.2464亿港元；应付股东款项为1.3892亿港元，2020年为3655万港元[40] 集团贷款情况 - 年内公司已筹得总额1778万港元贷款，2020年为1455万港元，用于集团日常运营及俄罗斯煤矿筹备工作[41] 集团业务结构及风险 - 柴油、汽油及相关石油产品及服务占集团年内营业额的100.0%（2020年：100.0%）[48] - 买卖业务毛利率约为0.6%（2020年：约0.8%），因销售成本上涨及产品组合变动而下跌[48] - 集团大部分营业额源自若干客户，大部分采购额源自若干供应商，依赖小部分客户及供应商或对业务造成重大影响[46] - 集团买卖业务均位于韩国，地区集中使集团对韩国政府政策及法规变动敏感[46] - 集团全部营业额源自买卖柴油、汽油等石油产品及服务，业务环境变化或造成重大影响[46] - 年度国际煤价重大波动会对年末无形资产及勘探评估资产估值造成重大影响[46] 集团员工数量变化 - 截至2021年3月31日，集团于香港、俄罗斯及韩国共有约17名（2020年：20名）员工[54] 股息派发情况 - 董事会不建议派发任何截至2021年3月31日止年度的股息（2020年：无）[60] 公司股份溢价账情况 - 2021年3月31日，公司股份溢价账内1,956,517,000港元可作缴足股款红利股份形式分派，2020年同为此金额[63] 公司客户及供应商情况 - 2021年公司五位最大客户销售额占总营业额约42.4%，2020年约为28.3%；最大客户销售额占总营业额约20.2%，2020年约为7.1%[70] - 2021年公司五间最大供应商采购额占总采购额约65.7%，2020年约为67.3%；最大供应商采购额占总采购额约16.6%，2020年约为16.2%[70] 公司人员任职变动 - Lee Jaeseong先生39岁，2020年2月21日获委任为公司董事会主席等职，2021年1月获委任为韩国公司Afull Co., Ltd.的董事[84] - Im Jonghak先生43岁，2020年2月21日获委任为公司执行董事，在融资及企业管理方面有逾10年经验[84] - 陈岱女士42岁，2018年3月29日获委任为公司独立非执行董事等职，2020年8月28日获委任为薪酬委员会主席[86] - Lee Sungwoo先生于2020年8月28日辞任公司独立非执行董事等职[74] - 陈岱女士于2020年8月28日获委任为公司薪酬委员会主席[75] - 郭剑雄49岁，2014年2月14日获委任为公司独立非执行董事，还担任多家公司相关职务[87] - 梁又稳61岁，2020年2月21日获委任为公司独立非执行董事，有逾30年企业及财务管理经验[88] - Lee Sungwoo34岁，2017年8月31日获委任为公司独立非执行董事，2020年8月28日辞任[90] - 黄荣昌57岁，2011年5月加盟公司出任财务总监，2012年8月1日获委任为公司秘书，2018年2月28日辞任[91] - 曾文嫚2020年9月16日获委任为公司的公司秘书及授权代表，有逾八年公司秘书领域经验[91] - 曾蔼贤2020年2月21日获委任为公司的公司秘书及授权代表，2020年9月19日辞任[92] 公司证券交易及捐赠情况 - 公司及其附属公司2021年度无购买、出售或赎回公司上市证券行为[69] - 公司年内无作出任何捐赠，2020年亦无[67] 公司董事权益情况 - 2021年3月31日，公司董事等概无在公司或相联法团股份等中拥有须知会的权益或淡仓[94] 公司关连交易情况 - 截至2021年3月31日止年度，公司概无未完成持续关连交易，也无订立任何关连交易[95] - 财务报表附注39之关连公司交易不构成关连交易或持续关连交易[96] 公司购股权利计划情况 - 除购股权利计划披露外，董事等年内无获授权收购公司股份或债权证的权利[97] - 2012年8月31日公司股东批准采纳新购股权计划并终止旧计划，2021年无根据旧计划和新计划授出的尚未行使购股 权[99] 公司股份持有情况 - 截至2021年3月31日，Space Hong Kong Enterprise Limited持有43,134,137股公司股份，占已发行股本29.74% [102] - 截至2021年3月31日，Onface Co., Limited持有24,169,510股公司股份，占已发行股本16.67% [102] - 截至2021年3月31日，Lucrezia Limited持有9,003,076股公司股份，占已发行股本6.21% [102] - 截至2021年3月31日，Token Century Limited持有8,400,000股公司股份，占已发行股本5.79% [102] - 截至2021年3月31日，Kim Wuju持有7,440,000股公司股份，占已发行股本5.13% [102] 公司公众持股量情况 - 报告刊发前最后实际可行日期，公司维持超过已发行股本25%的足够公众持股量[116] 公司核数师变动情况 - 2021年3月19日晋华会计师事务所有限公司辞任公司核数师[117] - 2021年4月23日栢淳会计师事务所有限公司获委任为公司核数师[117] - 栢淳会计师事务所有限公司任期至公司下届股东周年大会并符合资格膺选续聘[119] 公司会议情况 - 2020年4月22日和2021年5月13日，两名独立非执行董事因疫情飞行限制未出席股东特别大会[122] - 2020年股东周年大会原计划9月30日前举行但未举行，未遵守上市规则[123] - 回顾年度举行7次董事会会议和1次股东特别大会，部分董事出席率不同[128] 董事会组成情况 - 2021年3月31日，董事会由5名董事组成，2名执行董事和3名独立非执行董事[126] 董事培训情况 - 截至2021年3月31日，部分董事参与3次培训课程和阅读3份材料[134] 董事会政策情况 - 董事会采纳多元化政策和提名政策，提名委员会监管实施并汇报[135] - 董事会负责委任新董事和提名重选董事，获委任董事有退任和重选要求[136] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2005年12月成立，回顾财政年度至2020年8月28日由四位独立非执行董事组成，当日Lee Sungwoo先生辞任后由三名组成，陈岱女士任主席[137] - 回顾年度薪酬委员会成员个人会议出席率均为100%（陈岱女士2/2、郭剑雄先生2/2、梁又稳先生2/2、Lee Sungwoo先生1/1）[139] 审核委员会情况 - 审核委员会回顾年度至2020年8月28日由四名独立非执行董事组成，当日Lee Sungwoo先生辞任后由三位组成，郭剑雄先生为主席[141] - 回顾年度审核委员会共召开

公司整体财务亏损情况 - 截至2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损2.8313亿港元[11] - 2020年除所得税前亏损为2.79848亿港元，2019年为7.83471亿港元[13] - 2020年期内亏损为2.79832亿港元，2019年为7.83347亿港元[13] - 2020年期内全面开支总额（扣除税项）为2.80486亿港元，2019年为7.97467亿港元[13] - 2020年基本每股亏损（港仙）为 - 96.05，2019年为 - 63.73[13] - 2020年9月30日期内亏损283,130千港元，2019年同期亏损770,117千港元[18] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月可汇报分部亏损分别为271,550千港元和772,644千港元[40] - 2020年用于计算每股基本及摊薄亏损之本公司拥有人应占亏损为2.8313亿港元，2019年为7.70117亿港元[52] - 截至2020年9月30日止六个月，集团除所得税前亏损为2.798亿港元，2019年为7.835亿港元，减幅约64.3%[193] 公司负债情况 - 截至2020年9月30日，公司流动负债净额约36.2767亿港元，负债净额约28.14466亿港元[11] - 2020年9月30日非流动资产为973,639千港元，3月31日为1,245,130千港元[14] - 2020年9月30日流动资产为33,781千港元，3月31日为41,719千港元[14] - 2020年9月30日流动负债为3,661,451千港元，3月31日为3,661,838千港元[14] - 2020年9月30日流动负债净额为 - 3,627,670千港元，3月31日为 - 3,620,119千港元[14] - 2020年9月30日非流动负债为160,435千港元，3月31日为159,002千港元[16] - 2020年9月30日负债净额为 - 2,814,466千港元，3月31日为 - 2,533,991千港元[16] - 截至2020年9月30日，集团拥有股本亏绌约28.14466亿港元[28] 公司营业额、毛利及其他收入情况 - 2020年营业额为5.75166亿港元，2019年为4.65474亿港元[13] - 2020年毛利为427.4万港元，2019年为381.7万港元[13] - 2020年其他收入为22.6万港元，2019年为6万港元[13] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月可汇报分部收益分别为575,166千港元和465,474千港元[37][40] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月来自韩国的收益分别为575,166千港元和465,474千港元[42] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月汽油买卖营业额分别为575,166千港元和465,220千港元[45] - 截至2020年9月30日止六个月，集团总营业额5.752亿港元，较2019年的4.655亿港元增加约23.6%[186] - 回顾期内，集团汽油以及相关石油产品及服务买卖业务营业额5.752亿港元（2019年：4.655亿港元）[186] - 其他收入为20万港元，2019年为6万港元[187] 公司现金流量情况 - 2020年经营业务产生现金流入净额3,523千港元，2019年为7,417千港元[21] - 2020年投资活动产生现金流入净额为0千港元，2019年为3,841千港元[21] - 2020年融资活动产生现金流出净额2,669千港元，2019年为现金流入净额1,505千港元[21] 公司贷款融资情况 - 集团与多方签订贷款融资协议，将获最多约1.3556亿美元（约10.57366亿港元）资金，为期18个月[30] - 其他贷款1、其他贷款2、承兑票据持有人及一名股东均同意在2022年1月31日前不要求偿还到期款项[30] - 公司取得额外充足贷款融资支持集团至少12个月持续正常经营[30] - 期内订立新贷款协议金额分别为200,000美元（约1,560,000港元）及95,000美元（约741,000港元），年利率5.5厘[77] - 其他贷款2总金额7785.3万港元，年利率5.5 - 6厘，偿还日期延至2022年1月31日[78] - 其他贷款1总金额2856.1万港元，年利率5 - 6厘，偿还日期延至2022年1月31日[79] - 其他贷款3总金额31.2亿韩圜（约2068.6万港元），年利率4.6厘[80] - 其他贷款4总金额40万美元（约312万港元），年利率5厘[80] - 额外收购事项总代价949.06万美元（约7402.7万港元），已支付409.53万美元（约3194.3万港元），剩余两阶段分别需支付409.53万美元（约3194.3万港元）和130万美元（约1014万港元）[81] - 第四经调整代价已偿付87.34万美元（约681.3万港元），剩余结余42.66万美元（约330.6万港元）[82] - 报告期结束后，公司根据贷款融资协议提取1.2万美元（约9.36万港元），贷款融资总额41.2万美元（约321.36万港元）[185] 公司财务报表编制情况 - 集团未经审核简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布准则及上市规则适用披露规定编制[26] - 集团于2020年4月1日开始的财政年度未提早采纳已颁布但未生效准则等[27] - 董事认为按持续经营基准编制财务报表恰当[31] - 中期财务报表按历史成本惯例编制，部分金融工具以公平值列账[32] - 集团可汇报分部收益按客户所在地归属计算，资产按资产所在地归属计算[33] 公司业务线情况 - 集团营运分部包括采矿分部和矿产资源、商品及其他买卖分部[35] 公司客户收益情况 - 2020年截至9月30日止六个月来自五名客户的收益分别为108,689,000港元、27,840,000港元、27,477,000港元、24,077,000港元及17,386,000港元，占集团收益介乎3%至19%[43] - 2019年截至9月30日止六个月来自四名客户的收益分别为34,683,000港元、34,627,000港元、30,227,000港元及26,089,000港元，占集团收益介乎6%至7%[43] 公司融资成本及所得税情况 - 2020年和2019年截至9月30日止六个月融资成本分别为4,010千港元和5,069千港元[40][47] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月所得税分别为16千港元和124千港元[48] - 融资成本总额减少至400万港元，2019年为510万港元[191] 公司股息分配情况 - 公司董事会不建议就截至2020年9月30日止六个月派付中期股息（2019年：无）[49] 公司物业、厂房及设备收购出售情况 - 截至2020年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备项目总成本为0港元（2020年3月31日：201.6万港元），出售总成本为0港元（2020年3月31日：3.9万港元）[55] 公司采矿权相关情况 - 采矿权成本于2020年9月30日（未经审核）为12.4874亿港元，2020年3月31日（经审核）为12.418亿港元[57] - 采矿权累计摊销及减值亏损于2020年9月30日（未经审核）为10.7412亿港元，2020年3月31日（经审核）为11.0283亿港元[57] - 采矿权账面价值于2020年9月30日（未经审核）为1746.2万港元，2020年3月31日（经审核）为1389.7万港元[57] - 本期采矿权减值亏损拨回7.1618亿港元（2020年3月31日：减值亏损16.5322亿港元）[60] - 本期与采矿权有关的物业、厂房及设备确认减值亏损拨回462.1万港元（2020年3月31日：减值亏损778.5万港元）[60] - 平均生产成本（包括特许权使用费）占收益的63.93%（2020年3月31日：53.06%），现金流量预测适用的税后折现率为21.31%（2020年3月31日：23.91%）[61] - 采矿权于2020年9月30日减值311,234,000港元，2020年3月31日减值1,170,703,000港元[66] - 折现现金流量分析适用的税后折现率为21.31%，2020年3月31日为23.91%[67] - 煤炭售价与2020年3月31日相比下降约6.25%至25.76%[67] - 采矿权摊销由7370万港元减少至3440万港元[190] 公司勘探及评估资产情况 - 勘探及评估资产成本于2019年4月1日为3,643,445千港元，2020年9月30日为3,638,198千港元[63] - 勘探及评估资产累计摊销及减值亏损于2019年4月1日为1,371,756千港元，2020年9月30日为2,850,871千港元[63] - 勘探及评估资产账面价值于2020年9月30日为787,327千港元，2020年3月31日为1,098,295千港元[63] - 其他无形资产减值亏损拨回7160万港元，2019年为减值亏损4590万港元；勘探及评估资产减值亏损3.112亿港元，2019年为6.521亿港元[188] 公司其他资产及负债情况 - 使用权资产于2019年4月1日为1,637千港元，2020年9月30日为362千港元[69] - 应收贸易款项于2020年9月30日为8,047千港元，2020年3月31日为13,519千港元[72] - 带息借贷于2020年9月30日为130,220千港元，2020年3月31日为124,637千港元[76] - 2020年9月30日租赁负债总额35.6万港元，2020年3月31日为87.4万港元[84] 公司可换股票据情况 - 第三批可换股票据本金额由4.4307亿美元（约34.55946亿港元）调整为4.3119亿美元（约33.63282亿港元）[88] - Daily Loyal持有的第三批可换股票据本金额由4.1227亿美元（约32.15706亿港元）减至4.0039亿美元（约31.23042亿港元）[88] - 除本金额6000万美元（约4.68亿港元）外的尚未行使第三批可换股票据按换股价每股48港元转换[90] - 公司收到本金总额309,270,000美元原票据转让文件，其中226,170,000美元转让给Golden China Circle Holdings Company Limited，83,100,000美元转让给Solidarity Partnership，后又收到20,000,000美元转让文件并登记[93] - 公司及持有原票据本金总额不低于75%的持有人，修订本金为443,070,000美元的原票据文据，新票据本金为400,390,000美元[94] - 公司要求转换本金额340,390,000美元（约2,655,042,000港元）的票据，发行55,313,376股换股股份，剩余经修订票据本金60,000,000美元[96] - 原票据到期日为2018年4月3日，经修订后延至2019年10月19日[97] - 原票据需合共持有不少于75%本金的持有人可修订条款，经修订后为不少于65%[97] - 经修订票据转换后尚未偿还本金为60,000,000美元（约468,000,000港元），撤销交易后公司已发行股本恢复至1,208,475,523股[99] - 第三批可换股票据衍生工具部分公平值无变动，负债部分实际利率为12.01厘[100] - 2019年4月1日至2020年9月30日，可换股票据衍生工具部分金额均为3,591,498千港元[103] 公司承兑票据情况 - 公司向Cordia发行本金总额为3500万美元（约2.73亿港元）的无抵押承兑票据，实际利率为每年10.5厘[104] - 截至2012年3月31日，Cordia将本金

财务数据关键指标变化 - 公司2020年营业总额达11.94亿港元，较2019年的6.48亿港元大幅增长[8] - 2020年除所得税前亏损15.09亿港元，较2019年的6095万港元大幅增加[9] - 2020年3月31日，集团流动负债净额为36.2012亿港元（2019年：35.8838亿港元），流动比率为1.14%（2019年：1.04%），资产负债比率为9.89%（2019年：5.85%）[41] - 回顾年度内，集团现金流入净额292万港元（2019年：现金流出净额892万港元），报告年度结束时总现金及现金等价物增至638万港元（2019年：减至175万港元）[41] - 2020年3月31日，公司股本为2.9亿港元（2019年：2.417亿港元），集团带息借贷为1.246亿港元（2019年：6810万港元）[42] - 年内，公司筹得总额1455万港元贷款（2019年：2494万港元）用于日常营运及矿场开发[42] - 2020年3月31日，集团无勘探相关合约资本承担（2019年：80万港元），收购物业、厂房及设备无资本承担（2019年：无）[50] - 汽油及相关石油产品和服务占集团2020年营业额100.0%（2019年：约99.1%）[53] - 买卖业务毛利率约为0.8%（2019年：约0.7%）[53] - 2020年流动比率增至1.14%（2019年：1.04%）[53] - 2020年资产负债比率增至9.89%（2019年：5.85%）[53] - 截至2020年3月31日止年度，集团总营业额11.9407亿港元，较去年同期增加约84.3%，主要因韩国市场汽油及相关业务营业额增长[20] - 回顾年度内，其他收入主要为银行存款利息收入28万港元及其他杂项收入26万港元，分别较2019年的1万港元和9万港元有所增加[21] - 销售及分销成本由109万港元增加至227万港元[23] - 行政及其他开支总额由1932万港元增加至2425万港元，主要受法律及专业费用、员工成本、汇兑亏损净额、租金及差饷等因素影响[24] - 融资成本总额略微增加至969万港元，2019年为923万港元[27] - 截至2020年3月31日止年度，集团除所得税前亏损为15.0918亿港元，较2019年的6095万港元增幅约2376.1%[28] - 集团五位客户2020年销售额占总营业额约28%，2019年四位客户占比约36%；最大客户2020年销售额占总营业额约7.1%，2019年占比约9.4%[69] - 集团五间供应商2020年采购额占总采购额约67.3%，2019年四间供应商占比约73%；最大供应商2020年采购额占总采购额约16.2%，2019年占比约25.2%[69] - 董事会不建议派发截至2020年3月31日止年度的股息，2019年也无股息派发[60] - 2020年3月31日，公司并无任何可供分派储备，2019年也无；公司股份溢价账内有1,956,517,000港元可作缴足股款红利股份形式分派，2019年同此金额[63] - 集团于2020年并无作出任何捐赠，2019年捐赠24,000港元[66] - 2020年营业额为1194065千港元，2019年为647951千港元[168] - 2020年销售成本为1184857千港元，2019年为643370千港元[168] - 2020年毛利为9208千港元，2019年为4581千港元[168] - 2020年除所得税前亏损为1509179千港元，2019年为60948千港元[168] - 2020年年内亏损为1509493千港元，2019年为60142千港元[168] - 2020年基本每股亏损为116港仙，2019年为5港仙[168] - 2020年摊薄每股亏损为116港仙，2019年为5港仙[168] - 2020年年内其他全面收入（扣除税项）中，换算海外业务财务报表时产生之汇兑差额为 - 34174千港元，2019年为 - 69615千港元[170] - 2020年年内全面开支总额（扣除税项）为1543667千港元，2019年为129757千港元[170] - 2020年本公司拥有人应占年内亏损为1475433千港元，2019年为61730千港元[168] - 2020年非流动资产为1245130千港元，较2019年的2765815千港元下降54.98%[172] - 2020年流动资产为41719千港元，较2019年的37667千港元增长10.76%[172] - 2020年流动负债为3661838千港元，较2019年的3626043千港元增长1.00%[172] - 2020年流动负债净额为 - 3620119千港元，较2019年的 - 3588376千港元亏损扩大0.88%[172] - 2020年非流动负债为159002千港元，较2019年的216137千港元下降26.43%[174] - 2020年负债净额为 - 2533991千港元，较2019年的 - 1038698千港元亏损扩大143.96%[174] - 2020年公司拥有人应占权益为 - 2517114千港元，较2019年的 - 1059346千港元亏损扩大137.61%[174] - 2020年年内亏损1475433千港元，较2019年的61730千港元亏损大幅增加2290.14%[176] - 2020年经营业务使用的现金净额为 - 14793千港元，较2019年的 - 47611千港元亏损缩小68.93%[178] - 2020年股本为290034千港元，较2019年的241695千港元增长20.00%[174] - 2020年投资活动产生的现金净额为475.4万港元，2019年为-1052.7万港元[180] - 2020年融资活动产生的现金净额为1296.3万港元，2019年为4922.3万港元[180] - 2020年现金及现金等价物增加净额为292.4万港元，2019年为-891.5万港元[180] - 2020年集团产生全面开支总额15.43667亿港元，2019年为1.29757亿港元[186] - 2020年3月31日，集团流动负债超出流动资产约36.20119亿港元，2019年为35.88376亿港元[186] - 2020年3月31日，股本亏损25.33991亿港元，2019年为10.38698亿港元[186] 资产减值与摊销变化 - 其他无形资产（与俄罗斯煤矿第1区及第1区延伸部分采矿权有关）减值亏损1.65亿港元，2019年为减值亏损拨回1.30亿港元[9] - 勘探及评估资产（与俄罗斯煤矿第2区采矿权有关）减值亏损增加至11.71亿港元，2019年为5870万港元[9] - 其他无形资产（与俄罗斯煤矿第1区及第1区延伸部分采矿权有关）摊销增加至1.40亿港元，2019年为1.08亿港元[9] - 其他无形资产（与俄罗斯煤矿第1区及第1区延伸部分采矿权有关）减值亏损1.6532亿港元，2019年为减值亏损拨回1.3043亿港元；勘探及评估资产（与俄罗斯煤矿第2区采矿权有关）减值亏损11.707亿港元，2019年为5870万港元[22] - 其他无形资产（与俄罗斯煤矿第1区及第1区延伸部分采矿权有关）摊销由1.075亿港元增加至1.3961亿港元[26] - 2020年3月31日，勘探及评估资产结余约为10.98295亿港元，其他无形资产结余为1.3897亿港元[158] 股权与融资相关 - 公司于2019年12月30日配售2.42亿股新股，筹得所得款项净额4707万港元[10] - 公司于2020年4月24日完成股份合并，每十股每股面值0.20港元的股份合并为一股每股面值2.00港元的股份[11] - 2019年12月30日，公司按每股0.20港元配售241,695,104股新股份，所得款项净额约4707万港元，主要用于偿还4395万港元贷款，剩余312万港元用作营运资金[38] - 2020年4月22日，公司股东大会批准每10股每股面值0.20港元股份合并为1股每股面值2.00港元股份，4月24日生效，第三批可换股票据转换价由每股48.00港元调整为480.00港元[39] - 公司将与第三批可换股票据特定持有人沟通，尝试转换大部分流通票据以改善财务状况[43] - 2020年3月31日，Jiainvestek Co., Ltd.实益持有431,341,372股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本29.74%[97] - 2020年3月31日，Onface Co., Limited实益持有241,695,104股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本16.67%[97] - 2020年3月31日，Lucrezia Limited实益持有90,030,768股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本6.21%[97] - 2020年3月31日，Token Century Limited实益持有84,000,000股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本5.79%[97] - 2020年3月31日，Kim Wuju实益持有74,400,000股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本5.13%[97] - 2020年3月31日，E - tron Co., Ltd受控制公司权益持有431,341,372股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本29.74%[97] - 2020年3月31日，Park Kyung Hyun受控制公司权益持有241,695,104股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本16.67%[97] - 2020年3月31日，Yang Xiaolian受控制公司权益持有90,030,768股公司每股面值0.20港元股份，占已发行股本6.21%[97] - 公司于2018年10月19日要求转换可换股票据本金3.4039亿美元（约26.55042亿港元），发行5531.3376万股新股份[188] - 可换股票据到期日延长至2022年12月31日[188] - 贷款融资将向集团提供最多约1.3556亿美元（约10.57366亿港元）资金，为期18个月[190] 公司治理与人员变动 - Lee Jaeseong先生于2020年2月21日获委任为公司董事会主席、执行董事、授权代表及提名委员会主席[70][72] - Im Jonghak先生于2020年2月21日获委任为公司执行董事[70][73] - Jo Sang Hee先生于2020年2月21日辞任公司董事会主席、执行董事、授权代表及提名委员会主席[70][72] - 梁又稳先生于2020年2月21日获委任为公司独立非执行董事以及审核委员会、提名委员会及薪酬委员会成员[70][73] - Jo Sang Hee先生于2015年12月31日获委任为公司独立非执行董事，2017年8月31日调任为执行董事，2018年3月1日获委任为董事会主席，2020年2月21日辞任[79] - 陈岱女士于2018年3月29日获委任为公司独立非执行董事及审核、薪酬、提名委员会成员[80] - 郭剑雄先生于2014年2月14日获委任为公司独立非执行董事，目前为审核委员会主席等职，自2012年6月起任浙江瑞远智控科技股份有限公司独立非执行董事，自2019年3月起任瀛晟科学有限公司独立非执行董事[81] - Lee Sungwoo先生于2017年8月31日获委任为公司独立非执行董事及审核、薪酬委员会成员，2017年12月27日获委任为薪酬委员会主席[83] - 梁又稳先生于2020年2月21日获委任为公司独立非执行董事及审核、提名、薪酬委员会成员，拥有逾30年企业及财务管理经验[84] - 黄荣昌先生于2011年5月加盟公司出任财务总监，2012年8月1日获委任为公司秘书，2018年2月28日辞任[85] - 曾蔼贤女士于2020年2月21日获委任为公司的公司秘书及授权代表[85] - 2020年3月31日，董事会由6名董事组成，2名执行董事和4名独立非执行董事[119] - 回顾年度公司举行15次董事会会议和1次股东周年大会[124] - Jo Sang Hee先生董事会会议出席率100%（12/12），股东周年

集团整体财务亏损情况 - 截至2019年9月30日止六个月，集团产生公司拥有人应占亏损7.70117亿港元[9] - 2019年除所得税前亏损为7.83471亿港元，2018年为5.98846亿港元[11] - 2019年期内亏损为7.83347亿港元，2018年为5.98667亿港元[11] - 2019年期内全面开支总额（扣除税项）为7.97467亿港元，2018年为6.67426亿港元[11] - 2019年基本每股亏损为63.73港仙，2018年为48.75港仙[11] - 2019年摊薄每股亏损为63.73港仙，2018年为48.75港仙[11] - 2019年4 - 9月期内亏损770117千港元，较2018年4 - 9月的589163千港元亏损增加[17] - 2019年9月30日集团拥有股本亏绌约18.36亿港元[37] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月可汇报分部亏损分别为772,644千港元和591,220千港元，同比扩大约30.69%[48][50] 集团负债情况 - 截至2019年9月30日，集团流动负债净额约35.96942亿港元[9] - 截至2019年9月30日，集团负债净额约18.36152亿港元[9] - 截至2019年9月30日，非流动资产为1980610千港元，较3月31日的2765815千港元有所下降[13] - 截至2019年9月30日，流动资产为34961千港元，较3月31日的37667千港元略有减少[13] - 截至2019年9月30日，流动负债为3631903千港元，较3月31日的3626043千港元稍有增加[13] - 截至2019年9月30日，流动负债净额为 - 3596942千港元，较3月31日的 - 3588376千港元亏损扩大[13] - 截至2019年9月30日，非流动负债为219820千港元，较3月31日的216137千港元有所增加[15] - 截至2019年9月30日，负债净额为 - 1836152千港元，较3月31日的 - 1038698千港元亏损大幅增加[15] - 2019年9月30日和3月31日综合负债总额分别为3,851,723千港元和3,842,180千港元，较3月增加约0.25%[50] 集团营业额及毛利情况 - 2019年营业额为4.65474亿港元，2018年为7721.2万港元[11] - 2019年毛利为381.7万港元，2018年为31.1万港元[11] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月可汇报分部综合收益分别为465,474千港元和77,212千港元，同比增长约502.85%[48][50][51][54] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月来自韩国的收益分别为465,474千港元和77,212千港元，同比增长约502.85%[51] - 2019年截至9月30日止六个月，集团总营业额4.655亿港元，较去年同期增加约503.0%[199] - 回顾期内汽油及相关石油产品及服务买卖业务营业额4.655亿港元，2018年为7170万港元；集成模块买卖业务未录得营业额，2018年为550万港元[199] 集团现金流量情况 - 2019年4 - 9月经营业务产生的现金流入净额为7417千港元，而2018年同期为现金流出净额29181千港元[20] - 2019年4 - 9月投资活动产生的现金流入净额为3841千港元，而2018年同期为现金流出净额8512千港元[20] - 2019年4 - 9月融资活动产生的现金流入净额为1505千港元，较2018年同期的37387千港元大幅减少[20] 财务报表编制及准则采用情况 - 公司截至2019年9月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表按相关准则和规定编制[25] - 公司自2019年4月1日起追溯采用香港财务报告准则第16号[26] - 采用香港财务报告准则第16号时，使用权资产增加1637千港元，预付款项及其他按金减少23千港元，流动租赁负债增加901千港元，非流动租赁负债增加713千港元[29] - 应用于2019年4月1日之租赁负债之承租人加权平均增量借款利率介乎2.13%至4.79%[29] - 2019年3月31日披露之经营租赁承担为1666千港元，2019年4月1日确认之租赁负债为1614千港元[30] - 2019年9月30日物业租赁使用权资产总值为1157千港元，4月1日为1637千港元[32] - 初次应用香港财务报告准则第16号时，公司采用就具有合理类似特征之租赁组合采用单一贴现率等实际权宜措施[33] - 采纳准则前，物业租赁分类为经营租赁，付款在租期内以直线法在损益中扣除[34] - 自2019年4月1日起，租赁在资产可供使用日确认为使用权资产及相应负债[34] - 租约产生的资产和负债初步以现值计量，租赁付款采用租赁隐含利率或承租人增量借款利率贴现[35] 集团股权及融资相关情况 - 不少于75%的登记可换股票据持有人决议修订可换股票据协议，公司行使权利要求转换可换股票据本金3.4039亿美元（约26.55亿港元），按每股48港元价格发行5531.3376万股新股份[37] - 公司订立注销协议，已发行股份数目恢复为12.08475523亿股[38] - 集团与多方签贷款融资协议，将获最多1.003亿美元（约7.8234亿港元）资金，为期18个月[42] - 其他贷款2、3、5贷方，承兑票据持有人及应付股东款项相关方均同意在2020年12月31日前不要求偿还到期款项[42] - 公司取得额外充足贷款融资支持集团至少12个月持续正常经营[42] 集团运营分部情况 - 集团运营分部包括采矿分部（持有俄罗斯煤矿采矿及勘探权）和矿产资源、商品及其他买卖分部（在韩国买卖集成模块及汽油业务）[46] 集团客户收益情况 - 2019年截至9月30日止六个月来自四名客户的收益分别为34,683,000港元、34,627,000港元、30,227,000港元及26,089,000港元，均占集团收益介乎6%至7%[52] - 2018年截至9月30日止六个月来自四名客户的收益分别为7,826,000港元、9,907,000港元、9,925,000港元及10,114,000港元，均占集团收益10%以上[52] 集团融资成本及所得税情况 - 2019年和2018年截至9月30日止六个月融资成本分别为5,069千港元和4,411千港元，同比增长约14.92%[50][56] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月所得税分别为 - 124千港元和 - 179千港元[57] 集团股息分配情况 - 董事会不建议就截至2019年9月30日止六个月派付中期股息（2018年：无）[58] 集团每股亏损计算相关情况 - 2019年和2018年用于计算每股基本及摊薄亏损的本公司拥有人应占亏损分别为7.70117亿港元和5.89163亿港元，普通股加权平均数均为12.08475523亿股[61] 集团物业、厂房及设备收购出售情况 - 截至2019年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备项目总成本为198.5万港元，出售总成本为2000港元[62] 采矿权相关情况 - 采矿权成本于2018年4月1日为17.28706亿港元，2019年9月30日降至14.64623亿港元[64] - 采矿权累计摊销及减值亏损于2018年4月1日为12.06564亿港元，2019年9月30日增至11.17983亿港元[64] - 采矿权账面价值于2019年9月30日为3466.4万港元，较2019年3月31日的4797.29万港元有所下降[64] - 2019年9月30日采矿权减值4590.9万港元，2019年3月31日减值亏损拨回1.30432亿港元[66] - 2019年9月30日与采矿权有关的物业、厂房及设备确认减值亏损185.4万港元，2019年3月31日为1.8万港元[66] - 现金流量预测期间为直至2035年止的17年，首个生产年度自2025年起计，而2019年3月31日分别为直至2033年止的15年和自2023年起计[67] - 平均生产成本占收益的47.41%，2019年3月31日为46.08%[67] - 现金流量预测采用的税后折现率为21.81%，2019年3月31日为22.40%[67] - 采矿权于2019年9月30日减值652,126,000港元，2019年3月31日减值58,699,000港元[73] - 现金流量预测期间为直至2031年止的13年（2019年3月31日为直至2029年止的11年），首个生产年度自2022年起计（2019年3月31日自2020年起计）[74] - 现金流量预测适用的税后折现率为21.81%（2019年3月31日为22.40%）[74] - 煤炭售价与2019年3月31日相比减少约6%[74] 勘探及评估资产情况 - 勘探及评估资产成本于2018年4月1日为3,644,289千港元，2019年9月30日为3,642,575千港元[70] - 勘探及评估资产累计摊销及减值亏损于2018年4月1日为1,313,275千港元，2019年9月30日为2,023,849千港元[70] - 勘探及评估资产账面价值于2019年9月30日为1,618,726千港元，2019年3月31日为2,271,689千港元[70] 使用权资产及应收应付账款情况 - 使用权资产于2019年9月30日增添1,637千港元，折旧457千港元，汇兑重整23千港元，期末为1,157千港元[75] - 应收贸易款项于2019年9月30日为15,596千港元，2019年3月31日为22,859千港元，平均账龄均为15天[78] - 应付贸易款项于2019年9月30日为7,477千港元，账龄在0至30日[82] 集团带息借贷及其他贷款情况 - 2019年9月30日带息借贷总额为59,035,000港元，3月31日为68,119,000港元[83] - 其他贷款1金额为4,508,000港元，年利率5厘[85] - 其他贷款2金额为28,561,000港元，年利率5厘至6厘，还款日期延至2020年12月31日[89] - 其他贷款3金额为20,374,000港元（3月31日为21,497,000港元），年利率4.6厘，还款日期延至2020年12月31日[89] - 其他贷款4已在期内全额偿还，原金额为3,445,000港元[83][89] - 其他贷款5金额为5,592,200港元（3月31日为10,108,000港元），年利率5厘至7厘，还款日期延至2020年12月31日[86] 集团收购事项应付代价情况 - 额外收购事项应付代价9,490,600美元（约74,027,000港元），已支付4,095,300美元（约31,943,000港元），剩余分两阶段支付[87] - 第四经调整代价余额为426,600美元（约3,345,000港元）[88] 集团租赁负债情况 - 2019年9月30日租赁负债总额为1,148,000港元，即期部分896,000港元，非即期部分252,000港元[90] 可换股票据相关情况 - 第三批可换股票据本金额为443,070,000美元（约3,455,946,000港元），过往年度有金额调整[91][92] - 第三批可换股票据本金总额由4.4307亿美元调整为4.3119亿美元，Daily Loyal持有的第三批可换股票据本金由4.1227亿美元减至4.0039亿美元[93] - 2017年4月13日，公司与Daily Loyal订立修订协议，规定将未行使第三批可换股票据到期日延长至少两年，按48港元每股转换除6000万美元外的未行使票据等[94] - 2018年10月19日，公司收到本金总额3.0927亿美元原票据转让文件，包括向China Panda转让2.2

集团整体财务数据关键指标变化 - 2019年集团营业额大幅增加至6.4795亿港元，2018年为297万港元[8] - 2019年集团除所得税前亏损6095万港元，2018年为5.0472亿港元[9] - 截至2019年3月31日止年度，集团总营业额6.4795亿港元，较去年同期增加约21716.5%[18] - 截至2019年3月31日止年度，集团除所得税前亏损为6095万港元，减少约87.9%[26] - 2019年3月31日，集团流动负债净额为35.884亿港元（2018年：36.094亿港元）[38] - 2019年3月31日，集团流动比率为1.04%（2018年：0.43%），资产负债比率为5.85%（2018年：4.22%）[38] - 回顾年度内，集团现金流出净额890万港元（2018年：100万港元），报告年度结束时总现金及现金等值物减少至170万港元（2018年：960万港元）[38] - 2019年3月31日，公司股本为2.417亿港元（2018年：2.417亿港元），集团带息借贷为6810万港元（2018年：4690万港元）[38] - 年内，公司筹得贷款总额2490万港元（2018年：6870万港元）用于日常营运及矿场建设[39] - 2019年3月31日，集团勘探相关合约资本承担为80万港元，2018年为220万港元；收购物业、厂房及设备无资本承担，2018年也无[47] - 2019年3月31日集团流动比率增加至1.04%，2018年为0.43%[50] - 2019年3月31日集团资产负债比率增加至5.85%，2018年为4.17%[50] - 截至2019年3月31日，集团在香港、俄罗斯及韩国共有约19名员工，2018年为19名[51] - 董事会不建议派发2019年度股息，2018年也无[57] - 2019年3月31日，公司无可供分派储备，2018年也无；公司股份溢价账内19.56517亿港元可作分派，2018年同此金额[60] - 集团2019年作出捐赠2.4万港元，2018年无[63] - 截至2019年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[65] - 2019年集团四位客户销售额占总营业额约36%，2018年两位客户占比约100%[66] - 2019年集团最大客户销售额占总营业额约9.4%，2018年占比80.6%[66] - 2019年集团四间供应商采购额占总采购额约73%，2018年两间占比100%[66] - 2019年集团最大供应商采购额占总采购额约25.2%，2018年占比80.7%[66] - 截至2019年3月31日止年度，集团产生集团拥有人应占亏损6173万港元[155] - 2019年3月31日，集团流动负债净额约35.88376亿港元，负债净额约10.38698亿港元[155] - 2019年营业额为647,951千港元，2018年为2,972千港元，同比大幅增长[169] - 2019年年内亏损60,142千港元，2018年为511,131千港元，亏损幅度收窄[169] - 2019年基本和摊薄每股亏损均为5港仙，2018年为42港仙[169] - 2019年全面开支总额为129,757千港元，2018年为515,087千港元[171] - 2019年非流动资产为2,765,815千港元，2018年为2,868,057千港元[173] - 2019年流动负债净额为3,588,376千港元，2018年为3,609,411千港元[173] - 2019年负债净额为1,038,698千港元，2018年为909,038千港元[175] - 2019年本公司拥有人应占权益为1,059,346千港元，2018年为935,029千港元[175] - 2019年经营业务使用现金净额为47,611千港元，2018年为28,928千港元[179] - 2019年其他无形资产摊销为107,502千港元，2018年为97,581千港元[179] - 2019年投资活动使用现金净额为10,527千港元，2018年为9,573千港元[181] - 2019年融资活动产生现金净额为49,223千港元，2018年为37,742千港元[181] - 2019年现金及现金等价物减少净额为8,915千港元，2018年为759千港元[181] - 2019年末现金及现金等价物为1,747千港元，2018年末为9,611千港元[181] - 2019年集团产生全面开支总额129,757,000港元，2018年为515,087,000港元[187] - 2019年3月31日集团流动负债超出流动资产约3,588,376,000港元，2018年为3,609,411,000港元[187] - 2019年3月31日股本亏绌1,038,698,000港元，2018年为909,038,000港元[187] 各条业务线数据关键指标变化 - 汽油及相关石油产品服务贸易业务产生营业额6.4232亿港元，占年度总营业额约99.1%，2018年无此项业务[8] - 集成模块买卖业务营业额为563万港元，2018年为240万港元，集团不再买卖报纸印刷用纸，2018年营业额为57万港元[8] - 回顾年度内，汽油及相关石油产品及服务买卖业务营业额6.4232亿港元，去年无此项业务[18] - 新系列产品（汽油以及相关石油产品及服务）占集团2019年营业额约99.1%，2018年买卖新产品（整合模块）占比约80.0%[50] - 买卖业务2019年毛利率为0.7%，2018年为1.3%[50] 资产减值与拨回情况 - 其他无形资产减值亏损拨回增加至约1.3043亿港元，2018年为9395万港元[9] - 勘探及评估资产减值亏损减少至5870万港元，2018年为6943万港元[9] - 其他无形资产减值亏损拨回1.3043亿港元，去年为9395万港元[20] - 勘探及评估资产减值亏损为5870万港元，去年为6943万港元[20] 成本与开支变化 - 第三批可换股票据2018年4月3日到期后无其他估算利息，2018年为4.0439亿港元[9] - 贷款利息增至916万港元，2018年为631万港元[9] - 其他无形资产摊销增加至1.075亿港元，2018年为9758万港元[9] - 整体行政及其他开支净额减少至1932万港元，2018年为2105万港元[9] - 销售及分销成本由7万港元增加至109万港元[21] - 行政及其他开支总额由2105万港元下降至1932万港元[22] - 融资成本总额大幅减少至923万港元，去年为4.1076亿港元[25] 公司投资出售情况 - 2019年6月初，公司以400万元人民币出售中国合资公司40%资本投资[14] - 2019年6月10日，公司以400万元人民币（约451.58万港元）出售幼儿园合资公司40%资本投资[36] 公司业务发展计划 - 集团将增聘一名雇员增强汽油买卖业务[33] - 预期森林调查将于2019年7月完成，调查文件资料将提呈俄罗斯当地政府机构批准[34] - 集团正在处理技术设计文件相关工作，完成环境影响评估申报并取得批文及其他必要批准后，将开始煤矿建设设计[34] 汇率风险情况 - 集团营业额、开支、资产及负债以港元、美元、卢布及韩圜计值，卢布及韩圜年内波动较大，集团暂不拟对冲相关汇率风险[42] 公司人员变动 - 申旻澈自2018年4月8日起辞任公司执行董事[69] - Ahn Kibaek自2018年3月起任E Investment&Development Co Ltd注册董事，2018年12月20日辞任公司执行董事[69] - 郭剑雄自2019年3月起获委任为瀛晟科学有限公司独立非执行董事[70] - Jo Sang Hee于2018年3月1日起任董事会主席及公司提名委员会主席[74] - 陈岱于2018年3月29日获委任为公司独立非执行董事及审核、薪酬、提名委员会成员[78] - 黄荣昌先生于2011年5月加盟公司出任财务总监，2012年8月1日获委任为公司秘书，2018年2月28日辞任[82] - 黄雅丽女士2018年8月21日起任公司秘书，11月13日辞任，不知其是否接受不少于15个小时相关培训[144][145] 公司股权结构 - 2019年3月31日，Space Hong Kong持有公司已发行普通股162,505,317股，占比13.45%[93] - 2019年3月31日，Lucrezia Limited持有公司已发行普通股90,030,768股，占比7.45%[93] - 2019年3月31日，Token Century Limited持有公司已发行普通股84,000,000股，占比6.95%[93] - 2019年3月31日，Kim Wuju持有公司已发行普通股74,400,000股，占比6.16%[93] - 2019年3月31日，Yang Xiaolian被视为拥有90,030,768股权益，占比7.45%[93] 公司可换股票据情况 - 持有第三批可换股票据本金总额不低于75%的持有人与公司修订原票据文据，经修订票据本金金额为4亿美元[114] - 公司行使权利要求转换本金金额3.4039亿美元的经修订票据，配發55313376股换股股份，余下本金金额6000万美元的未获转换经修订票据[114] - 联交所拒绝公司拟藉经修订票据文据进行修订及其后发行换股股份的上市申请[114] - 公司要求转换可换股票据本金额340,390,000美元（约2,655,042,000港元），发行55,313,376股新股份[189] 公司治理与政策 - 公司已落实截至2019年3月31日止年度的环境、社会及管治报告，将在刊發2019年年报后适时刊载[104] - 公司已采纳董事会成员多元化政策[101] - 公司已采纳上市规则附錄十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则[115] 公司核数师相关 - 公司财务报表由晋华会计师事务所有限公司审核，该公司将退任，公司将在应届股东周年大会上提呈重新委任决议案[109] - 公司在过往三年内未更换核数师[108] - 回顾年度核数师中期业绩审阅费用为17.5万港元，全年业绩审核费用为160万港元，审核及非审核服务总计177.5万港元[139] 公司董事会及委员会情况 - 截至2019年3月31日，董事会由4名董事组成，其中1名执行董事，3名独立非执行董事[117] - 回顾年度，公司举行14次董事会会议及1次股东周年大会[122] - Jo Sang Hee先生董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率100%；Ahn Kibaek先生董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率0%；陈岱女士董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率0%；郭剑雄先生董事会会议出席率约92.3%，股东周年大会出席率100%；Lee Sungwoo先生董事会会议出席率约92.3%，股东周年大会出席率0%[122] - 截至2019年3月31日止年度，Jo Sang Hee先生、陈岱女士、郭剑雄先生、Lee Sungwoo先生出席培训课程/研讨会3次，阅读材料3份[124] - 薪酬委员会于2005年12月成立，回顾财务年度内由3位独立非执行董事组成[128] - 回顾年度，薪酬委员会成员Lee Sungwoo先生、陈岱女士、郭剑雄先生个人会议出席率均为100%[130] - 回顾年度，审核委员会由3名独立非执行董事组成[132] - 审核委员会回顾年度召开三次会议，成员个人会议出席率均为100%（3/3）[133][134] - 提名委员会2012年3月成立，回顾年度主席为Jo Sang Hee先生，成员会议出席率均为100%（1/1）[135][138] - 审核委员会回顾年度审核了2018年3月31日止年度财报、2018年9月30日止中期财报及2019年3月31日止年度经审核综合业绩[133] - 提名委员会回顾年度检讨董事会架构、人数及组成，并就董事重新委任提建议[137] 公司财务报表编制与审核 - 董事会按持续经营基准编制公司财务报表，全面负责监察集团风险管理政策等并每年检讨成效[140] - 公司回顾年度委聘外部专业执业会计师行提供内部审核服务[140] - 独立核数师认为公司综合财务报表按香港会计师公会准则真实反映财务状况等[154] 公司资金与债务情况 - 贷款融资将向集团提供最多100,300,000