文章核心观点 宁夏中科生物科技股份有限公司（*ST宁科）及实际控制人因信息披露违法违规收到《行政处罚决定书》和《出具警示函行政监督管理措施的决定》，公司及相关责任人被处罚，公司表示将整改并加强合规建设 [1][28] 《行政处罚决定书》相关内容 违法主体 - 宁夏中科生物科技股份有限公司（*ST宁科） [2] - 实际控制人虞建明 [2] - 时任董事长黄海粟、吴江明 [3][6] - 时任总经理陈瑞 [4] - 财务总监董春香 [5] - 时任董事会秘书张宝林 [7] - 财务部部长范昌盛 [8] - 中科新材分管采购副总经理韩昆山 [9] - 郑杰 [8] 违法事实 - 2022年年度报告存在虚假记载，通过控股子公司中科新材虚增营业收入7,659.41万元、利润总额7,722.20万元，分别占当期营业收入和利润总额的11.25%、46.59% [10] - 未按规定及时披露重大事件，包括未及时披露重大债务（截至2022年12月9日借款余额10,800万元，占2021年经审计净资产的11.82%；截至2023年9月14日借款余额6,426万元，占2022年经审计净资产的10.88%）和子公司主要业务陷入停顿（2024年2月7日中科新材停产，迟至2024年3月27日披露） [13] 当事人申辩及复核 - 陈瑞、董春香、郑杰、张宝林提出申辩，认为自身无主观过错、已尽告知义务、量罚不当等，请求不予处罚或减轻处罚 [15][16] - 监管局经复核，对部分申辩意见予以采纳，部分不予采纳 [17][18][19] 处罚决定 - 对*ST宁科给予警告，并处以550万元罚款 [22] - 对虞建明给予警告，并处以400万元罚款，采取6年市场禁入措施 [23][24] - 对黄海粟给予警告，并处以150万元罚款 [23] - 对陈瑞给予警告，并处以90万元罚款 [23] - 对董春香给予警告，并处以75万元罚款 [23] - 对郑杰、韩昆山、范昌盛给予警告，并分别处以50万元罚款 [23] - 对吴江明给予警告，并处以30万元罚款 [24] - 对张宝林给予警告，并处以20万元罚款 [24] 《出具警示函行政监督管理措施的决定》相关内容 违规事实 - 2022年1月25日公司以持有中科新材49%股权为南粤银行与广东鸿俊投资有限公司贷款提供担保，未履行审议决策程序、未及时披露，迟至2024年12月7日补充披露 [28] 责任人员 - 董事长（代行董事会秘书）胡春海、总经理祝灿庭、时任董事长黄海粟、时任董事长吴江明、时任总经理陈瑞、时任董事会秘书张宝林未勤勉尽责，负有主要责任 [29] 监管措施 - 对宁夏中科生物科技股份有限公司、黄海粟、吴江明、胡春海、陈瑞、祝灿庭、张宝林采取出具警示函的行政监管措施，并计入证券期货市场诚信档案 [29] 公司回应 - 公司及相关责任人将汲取教训，加强学习，落实整改，提高规范运作水平和信息披露质量 [29]

文章核心观点 2025年4月3日，上交所对宁夏中科生物科技股份有限公司及实际控制人虞建明和有关责任人予以纪律处分，因其在规范运作、信息披露等方面存在违规行为[1]。 上市公司及相关主体违规情况 2022年年度报告存在虚假记载 - 2022年，公司通过控股子公司中科新材虚增营业收入7,659.41万元、利润总额7,722.20万元，分别占当期营业收入和利润总额的11.25%、46.59%，致2022年年度报告存在虚假记载[2]。 未按规定及时披露重大债务 - 截至2022年12月9日，中科新材、华辉环保与德运新合计借款余额10,800万元，占2021年经审计净资产的11.82%；截至2023年9月14日，合计借款余额6,426万元，占2022年经审计净资产的10.88%，公司迟至2024年9月26日披露[3]。 提供担保未履行决策程序和信息披露义务 - 2022年1月25日，公司以持有中科新材49%的股权为南粤银行与广东鸿俊投资有限公司不超过48,690万元的贷款提供担保，未履行审议决策程序和临时信息披露义务，2022年年报也未披露，迟至2024年12月7日补充披露[4][5]。 责任认定和处分决定 责任认定 - 公司上述行为严重违反《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定[5]。 - 虞建明组织、指使造假，构成相关违法情形；黄海粟、陈瑞、董春香未勤勉尽责，是2022年年度报告虚假记载违法行为直接负责的主管人员；范昌盛、郑杰、韩昆山参与造假，是其他直接责任人员[6][7]。 - 吴江明、董春香、张宝林、陈瑞知悉重大债务未及时披露，是未按规定及时披露重大债务违法行为直接负责的主管人员；胡春海、祝灿庭、黄海粟、吴江明、陈瑞、张宝林对公司担保事项违规负有主要责任[8]。 - 上述人员严重违反《上海证券交易所股票上市规则》有关规定及承诺[9]。 纪律处分决定 - 对公司及虞建明、郑杰、黄海粟、吴江明、陈瑞、董春香、张宝林、范昌盛、韩昆山予以公开谴责，对胡春海、祝灿庭予以通报批评，公开认定虞建明6年内不适合担任上市公司董监高[11]。 - 上交所将通报中国证监会和宁夏回族自治区地方金融管理局，记入诚信档案数据库；当事人可申请复核，复核期间不停止执行[12]。 - 公司及董监高人员需整改，一个月内提交整改报告，应举一反三，规范运作和履行信息披露义务[12]。 公司其他信息 - 2024年1 - 12月，公司营业收入中化学原料及化学制品制造占比64.0%，生物基和淀粉基新材料制造占比35.26%，其他业务占比0.74%[12]。 - 公司董事长是胡春海，51岁，硕士学历；总经理是祝灿庭，55岁，本科学历[13]。 - 截至发稿，公司市值为33亿元[14]。

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为409,620千元，较2023年的297,530千元增长约37.7%[3] - 2024年公司毛利为49,722千元，较2023年的20,178千元增长约146.4%[3] - 2024年公司年内溢利为2,983千元，而2023年为亏损2,364千元[3] - 2024年公司基本及摊薄每股盈利均为0.03元，2023年为亏损0.03元[4] - 2024年非流动资产总额为452,599千元，较2023年的539,632千元下降约16.1%[5] - 2024年流动资产总额为758,229千元，较2023年的515,109千元增长约47.2%[5] - 2024年流动负债总额为207,483千元，较2023年的165,199千元增长约25.6%[6] - 2024年资产净值为874,856千元，较2023年的872,372千元增长约0.3%[6] - 2024年资产总额1210828千元，2023年为1054741千元；2024年负债总额335972千元，2023年为182369千元[20] - 2024年所得税抵免为718.4万元，2023年所得税开支为46.6万元[27] - 2024年集团总收入409620千元，较2023年的297530千元增长37.7%，其中木制品收入407382千元，占比99.5%，增长38.1%；再生能源产品收入2238千元，占比0.5%，下降8.5%[43][46] - 2024年集团毛利率升至12.1%，毛利增至49.7百万元，2023年分别为6.8%和20.2百万元[47] - 2024年集团其他收入为30.2百万元，2023年为24.8百万元[48] - 2024年集团其他亏损净额为22.9百万元，2023年为收益2.2百万元[49] - 2024年集团销售及分销开支为15.3百万元，2023年为14.7百万元[50] - 2024年集团行政开支为37.6百万元，2023年为31.8百万元[51] - 2024年集团融资成本约3.9百万元，2023年为1.4百万元[52] - 2024年集团所得税抵免为7.2百万元，2023年所得税开支为0.5百万元[53] - 2024年末集团流动资产758.2百万元，现金及现金等价物27.2百万元，已动用银行融资额度186.4百万元；流动比率及速动比率分别为3.7:1及3.1:1，2023年末分别为3.1:1及2.4:1[54] 各业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为生产及销售户外木制品和再生能源产品，2024年户外木制品销售为407,382千元，再生能源产品销售为2,238千元[11] - 2024年生产及销售木制品收入407382千元，销售再生能源产品收入2238千元，总计409620千元；2023年对应收入分别为295084千元、2446千元，总计297530千元[12][13][18][19] 其他财务相关数据变化 - 2024年可呈報分部溢利（不包括政府補貼之稅後影響）4306千元，2023年为亏损5054千元[18][19] - 2024年政府補貼（稅後）423千元，2023年为3966千元[18][19] - 2024年未分配企業開支4679千元，2023年为1674千元[18][19] - 2024年银行存款利息收入22524千元，2023年为16194千元[22] - 2024年匯兌虧損淨額21822千元，2023年为收益10296千元[23] - 2024年銀行借款利息開支3860千元，2023年为1331千元[24] - 2024年員工成本（不包括董事薪酬）29405千元，2023年为19692千元[25] - 2024年贸易及其他应收款项总额为1.57009亿元，2023年为1.13143亿元[35] - 2024年按公平值计入损益的其他金融资产为1402.4万元，2023年为1505.5万元[36] - 2024年贸易及其他应付款项即期部份为1.12779亿元，2023年为5804.3万元[37] - 2024年法定普通股面值0.5港元，股份数目2亿股，金额1亿港元；2023年面值0.05港元，股份数目20亿股，金额1亿港元[38] - 2024年银行授信额度为2.414亿元，已使用1.864亿元；2023年授信额度为1.119亿元，已使用8690万元[39] - 2024年银行融资以土地使用权、楼宇及已抵押存款分别担保2488.2万元、2045.1万元及1.76089亿元；2023年分别为3415.6万元、1.03788亿元及7705.1万元[39] - 2024年租金收入为197万元，2023年为205.7万元[41] - 2024年集团不可撤销经营租约未来应收未折现租金为5377千元，2023年为3748千元[42] 财务准则及其他事项 - 2024年公司应用经修订国际财务报告准则及委员会议程决定，对财务状况和业绩及披露无重大影响[8] 非流动资产地区分布 - 超过90%的非流動資產位於中國[21] 每股盈利计算相关 - 用以计算每股基本盈利（亏损）之普通股加权平均数2024年和2023年均为92,137,051股[31] 资本承担情况 - 2024年和2023年12月31日无尚未履行且未于综合财务报表内拨备的资本承担[40] 员工数量变化 - 2024年12月31日公司在中国及香港共聘用全职员工252名，2023年为144名[58] 报告期后重大事件情况 - 报告年度后公司无其他重大事件发生[59] 证券交易情况 - 报告年度公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何已上市证券[61] 企业管治情况 - 报告年度公司遵守企业管治守则，但偏离第C.5.1条及第D.1.2条，董事会仅召开两次定期会议[62] 董事证券交易守则遵守情况 - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事报告年度遵守相关规定[64] 业绩审阅情况 - 公司审核委员会已审阅报告年度全年业绩[65] 核数师核对情况 - 核数师奥柏国际会计师事务所核对初步公布业绩数字与综合财务报表数字一致，但未作保证[66] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年度向股东派付末期股息[67] 报告公布及寄送情况 - 本公布刊登于公司及联交所网站，年度报告将适时寄发股东并在网站刊登[68] 执行董事及独立非执行董事情况 - 公布日期执行董事为谢清美女士及吴哲彦先生，独立非执行董事为谢国兴先生、吴丽萍女士及郑冰倩女士[70]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司收益较2023年上半年上升4%至1.865亿元[7][8] - 2024年上半年公司毛利率为7.2%，2023年上半年为12.1%[7][8] - 2024年上半年公司毛利为1340万元，2023年上半年为2170万元[7][8] - 本集团期內錄得虧損约170万元，2023年上半年為溢利270万元[22] - 2024年上半年收入为186,491千元，2023年同期为179,417千元[74] - 2024年上半年毛利为13,381千元，2023年同期为21,736千元[74] - 2024年上半年经营溢利为7,622千元，2023年同期为6,248千元[74] - 2024年上半年除税前亏损为1,182千元，2023年同期溢利为3,196千元[74] - 2024年上半年期内亏损为1,715千元，2023年同期溢利为2,733千元[74] - 2024年上半年每股亏损为0.0183元，2023年同期每股盈利为0.0297元[74] - 2024年上半年全面收益总额为4,302千元，2023年同期为1,769千元[76] - 2024年6月30日非流动资产总额为418,098千元，2023年12月31日为539,632千元[77] - 2024年6月30日流动资产总额为722,837千元，2023年12月31日为515,109千元[77] - 2024年6月30日流动负债总额为247,525千元，2023年12月31日为165,199千元[77] - 2024年6月30日流动资产净值为475,312千元，2023年12月31日为349,910千元[78] - 2024年6月30日总资產减流动负债为893,410千元，2023年12月31日为889,542千元[78] - 2024年6月30日非流动负债总额为16,736千元，2023年12月31日为17,170千元[78] - 2024年6月30日资产净值为876,674千元，2023年12月31日为872,372千元[78] - 截至2024年6月30日止六个月期内溢利为 - 1,715千元[82] - 2024年经营业务所得现金为20,811千元，2023年所用现金为31,340千元[88] - 2024年投资活动所用现金净额为76,011千元，2023年为82,516千元[88] - 2024年融资活动所得现金净额为36,296千元，2023年为37,300千元[88] - 2024年现金及现金等价物减少净额为18,904千元，2023年为76,556千元[89] - 2024年6月30日现金及现金等价物为13,615千元，2023年为36,567千元[89] - 2024年上半年其他收入为27,883千元，2023年同期为10,338千元，其中2024年上半年政府补贴为284千元，2023年同期为2,631千元[116] - 2024年上半年其他（亏损）/收益净额为 - 2,817千元，2023年同期为 - 4,767千元[118] - 2024年上半年银行贷款及债券利息开支为8,804千元，2023年同期为3,050千元[120] - 2024年上半年存货成本、物业等折旧及研发成本总计195,140千元，2023年同期为177,514千元[121] - 2024年上半年所得税为533千元，2023年同期为463千元[122] - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益股东应占亏损为1,715千元[130][132] - 计算2024年上半年每股基本及摊薄亏损的已发行股份加权平均数为93,774,620股[130][132] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益股东应占溢利为人民币2,733,000元，已发行股份加权平均数为92,137,051股[133][135] - 2024年6月30日存货总计人民币110,024,000元，2023年12月31日为人民币115,940,000元，其中原材料分别为人民币67,665,000元和人民币62,850,000元，在制品分别为人民币21,233,000元和人民币21,413,000元，制成品分别为人民币21,126,000元和人民币31,677,000元[137] - 2024年6月30日贸易应收款项总额为人民币53,665,000元，2023年12月31日为人民币48,821,000元；其他应收款项总额分别为人民币86,519,000元和人民币64,322,000元[139] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总计人民币98,633,000元，2023年12月31日为人民币58,043,000元[146] - 2024年6月30日现金及现金等价物（银行及手头现金）为人民币13,615,000元，2023年12月31日为人民币32,499,000元[148] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项1个月内到期为人民币26,557,000元，1 - 2个月为人民币17,653,000元，2 - 3个月为人民币23,204,000元，超过3个月为人民币3,891,000元；2023年12月31日对应分别为人民币9,810,000元、人民币5,109,000元、人民币249,000元和人民币17,337,000元[150] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，合约负债主要为木制品销售预收款，2024年上半年合约负债增加人民币1,006,000元[152] - 截至2024年6月30日止六个月，合约负债增加人民币1,006,000元，主要因销售预收款项增加[153] - 2024年6月30日，年内确认为收益的合约负债内列账款项为7,675千元，就表现预收及年内并未确认为收益的现金为 -7,675千元，汇兑差异为8,681千元[156] - 2023年12月31日，年内确认为收益的合约负债内列账款项为13,586千元，就表现预收及年内并未确认为收益的现金为 -9,883千元，汇兑差异为3,873千元[156] - 2024年6月30日须偿还的银行贷款，一年内或按要求为122,000千元，超过一年但不超过两年为10,000千元，总计132,000千元[157] - 2023年12月31日须偿还的银行贷款，一年内或按要求为76,900千元，超过一年但不超过两年为10,000千元，总计86,900千元[157] - 2024年上半年短期雇员福利为人民币730,000元，2023年同期为人民币959,000元[175] - 2024年上半年退休计划供款为人民币2,000元，2023年同期同样为人民币2,000元[175] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年木制品生产及销售收益为1.854亿元，较2023年上半年增长4.2%[9][11] - 2024年上半年可再生能源产品生产及销售收益为110万元，较2023年上半年下降31.2%[9][11] - 2024年上半年木制品生产及销售收益占总收入的99.4%，2023年上半年为99.1%[9][11] - 2024年上半年可再生能源产品生产及销售收益占总收入的0.6%，2023年上半年为0.9%[9][11] - 2024年上半年木制品生产及销售可呈報分部虧損60.9万元，2023年上半年虧損47.2万元[9][11] - 2024年上半年可再生能源产品生产及销售可呈報分部溢利26.2万元，2023年上半年溢利53.6万元[9] - 木製品收益上升4.2%至1.854亿元，占总销售额99.4%，主要因澳大利西亞市場銷售額增加[14][20] - 再生能源業務收益下跌31.2%至约110万元，因國內再生能源市場需求減少[15][19] - 2024年上半年户外木制品销售额为185,431千元，可再生能源产品销售额为1,060千元，总计186,491千元[97] - 2023年上半年户外木制品销售额为177,877千元，可再生能源产品销售额为1,540千元，总计179,417千元[97] - 2024年上半年户外木制品销售额较2023年上半年增长4.24%（(185431 - 177877) / 177877 * 100%），可再生能源产品销售额较2023年上半年下降31.17%（(1060 - 1540) / 1540 * 100%），总收入增长4.05%（(186491 - 179417) / 179417 * 100%）[97] - 按主要地理市场划分，2024年上半年中国市场收入为15,125千元，北美洲为20,357千元，欧洲为11,277千元，亚太区（不包括中国）为3,928千元，澳大利亚为135,804千元[100] - 按主要产品划分，2024年上半年木制品收入为185,431千元，可再生能源产品收入为1,060千元[100] - 按收入确认时间划分，2024年上半年产品转移时某时间点的收入为186,491千元[100] - 截至2024年6月30日止六个月，生产及销售木制品的外部客户收入为185,431千元，可再生能源产品为1,060千元，总计186,491千元[103] - 截至2024年6月30日止六个月，生产及销售木制品的分部间收入为80,726千元，可再生能源产品为692千元，总计81,418千元[103] - 截至2024年6月30日止六个月，生产及销售木制品的可呈報分部收入为266,157千元，可再生能源产品为1,752千元，总计267,909千元[103] - 截至2024年6月30日止六个月，可呈報分部溢利（除稅後，不包括政府補貼之稅後影響）总计1,008千元[105] - 2024年可呈報分部收入267,909千元，抵銷分部間收入(81,418)千元，综合收入186,491千元[108] - 2023年可呈報分部收入227,355千元，抵銷分部間收入(47,938)千元，综合收入179,417千元[108] - 2024年源自集团外部客户的可呈報分部（虧損）╱溢利为(347)千元，政府补贴（扣除税项）284千元，未分配总办事处及公司开支(1,652)千元，综合除税后（虧損）╱溢利为(1,715)千元[108] - 2023年源自集团外部客户的可呈報分部（虧損）╱溢利为1,008千元，政府补贴（扣除税项）2,631千元，未分配总办事处及公司开支(906)千元，综合除税后（虧損）╱溢利为2,733千元[108] - 截至2023年6月30日止六个月，生产及销售木制品的外部客户收入为177,877千元，可再生能源产品为1,540千元，总计179,417千元[107] - 截至2023年6月30日止六个月，生产及销售木制品的分部间收入为46,314千元，可再生能源产品为1,624千元，总计47,938千元[107] - 截至2024年6月30日止六个月，中国地区收入为15,125千元，2023年同期为29,657千元[112] 其他收益及开支变化 - 其他收益上升171.0%至2790万元，因銀行存款增加帶動利息收入增長[16][19] - 銷售及分銷開支上升24.1%至1080万元，因運輸及其他銷售開支增加[18][19] - 本集團期內錄得其他虧損淨額280万元，主要來自外幣匯兌虧損淨額[17][21] - 行政開支減至1800万元，因研發成本及企業開支增加[22] - 融資成本上升至约880万元，主要為銀行貸款利息付款[22] 集团资产及负债情况 - 截至2024年6月30日，集团流動資產為4.753亿元，現金及現金等價物為1360万元[22] - 截至2024年6月30日，已動用銀行融資總額為1.32亿元[22] - 2024年上半年集团物业、厂房及设备总开支为人民币0元，2023年上半年为人民币42,000百万元[29] - 2024年6月30日，

股息分配 - 公司不建议就截至2024年6月30日止六个月向股东派付任何中期股息[1] - 董事会决定不就期内宣派任何中期股息[64] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息，2023年同期也无[162][163] 管理层变动 - 2024年7月29日金重为教授和苏文强教授辞任独立非执行董事，郑冰倩女士和吴丽萍女士获委任为独立非执行董事[6] - 2024年7月29日，金重为教授和苏文强教授辞任独立非执行董事等职务[40] 公司整体财务数据关键指标变化 - 期内公司收益较2023年上半年略微上升4%至人民币18650万元，2023年上半年为人民币17940万元[10][11] - 期内公司毛利率为7.2%，2023年上半年为12.1%[10][11] - 期内公司毛利为人民币1340万元，2023年上半年为人民币2170万元[10][11] - 2024年上半年其他收益同比上升171.0%至2790万元，主要因银行存款增加带动利息收入增长[19][22] - 2024年上半年公司录得其他亏损净额280万元，2023年上半年为收益480万元，亏损源于外币汇兑亏损净额[20][24] - 2024年上半年销售及分销开支同比上升24.1%至1080万元，主要因运输及其他销售开支增加[21][22] - 行政开支降至1800万元人民币（2023年上半年为1280万元人民币）[25] - 融资成本升至约880万元人民币（2023年上半年为310万元人民币）[25] - 公司期内录得亏损约170万元人民币（2023年上半年溢利270万元人民币）[25] - 截至2024年6月30日，流动资产为4.753亿元人民币（2023年12月31日为3.499亿元人民币），现金及现金等价物为1360万元人民币（2023年12月31日为3250万元人民币）[25] - 截至2024年6月30日，已动用银行融资总额为1.32亿元人民币（2023年12月31日为8690万元人民币）[25] - 期内，公司有关物业、厂房及设备的总开支为0元（2023年上半年为420亿元人民币）[27][32] - 截至2024年6月30日，公司并无重大资本承担及或然负债[28][32] - 截至2024年6月30日，公司并无录得外币远期合约的公平值按衍生金融工具（资产）（2023年12月31日为77.1万元人民币）及衍生金融工具（负债）（2023年12月31日为2.2万元人民币）确认[34][36] - 2024年上半年收入186,491千元，2023年同期为179,417千元[77] - 2024年上半年毛利13,381千元，2023年同期为21,736千元[77] - 2024年上半年经营溢利7,622千元，2023年同期为6,248千元[77] - 2024年上半年期内亏损1,715千元，2023年同期溢利2,733千元[77][79] - 2024年上半年全面收益总额4,302千元，2023年同期为1,769千元[79] - 2024年6月30日非流动资产总额为418,098千元，2023年12月31日为539,632千元[80] - 2024年6月30日流动资产总额为722,837千元，2023年12月31日为515,109千元[80] - 2024年6月30日流动负债总额为247,525千元，2023年12月31日为165,199千元[80] - 2024年6月30日流动资产净值为475,312千元，2023年12月31日为349,910千元[81] - 2024年6月30日总资產减流动负债为893,410千元，2023年12月31日为889,542千元[81] - 2024年6月30日非流动负债总额为16,736千元，2023年12月31日为17,170千元[81] - 2024年6月30日资产净值为876,674千元，2023年12月31日为872,372千元[81] - 2024年上半年期内溢利为 - 1,715千元[85] - 2024年上半年其他全面收益为6,017千元[87] - 2024年6月30日权益总额为876,674千元，2024年1月1日为872,372千元[89] - 2024年上半年经营业务所得现金为2.0811亿元，2023年同期所用现金为3.134亿元[91] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为7.6011亿元，2023年同期为8.2516亿元[91] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为3.6296亿元，2023年同期为3.73亿元[91] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为1.8904亿元，2023年同期为7.6556亿元[92] - 2024年1月1日现金及现金等价物为3.2499亿元，2023年同期为11.3765亿元[92] - 2024年6月30日现金及现金等价物为1.3615亿元，2023年同期为3.6567亿元[92] - 2024年上半年总销售额为18.6491亿元，2023年同期为17.9417亿元[100] - 2024年上半年可呈報分部收入267,909千元，2023年为227,355千元；综合收入2024年为186,491千元，2023年为179,417千元[111] - 2024年上半年源自集团外部客户的可呈報分部亏损347千元，2023年溢利1,008千元；综合除税后亏损2024年为1,715千元，2023年溢利2,733千元[111] - 2024年上半年银行存款利息收入、政府补贴及其他收入分别为26,849千元、284千元、750千元，2023年分别为6,190千元、2,631千元、1,517千元[119] - 2024年上半年汇兑亏损2,074千元，2023年收益5,009千元；衍生金融工具公平值变动2024年亏损744千元，2023年亏损9,776千元[121] - 2024年上半年银行贷款及债券利息开支8,804千元，2023年为3,050千元；租赁负债利息2023年为2千元，2024年为0千元[123] - 2024年上半年存货成本、物业等折旧及研发成本分别为173,110千元、15,660千元、960千元，2023年分别为157,681千元、12,775千元、2,637千元[124] - 2024年上半年即期税项企业所得税533千元，2023年为36千元；递延税项费用2023年为427千元，2024年为0千元[125] - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益股东应占亏损为人民币1,715,000元，已发行股份加权平均数为93,774,620股[134][136] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益股东应占溢利为人民币2,733,000元，已发行股份加权平均数为92,137,051股[137][139] - 截至2024年6月30日止六个月，集团购入厂房及机器项目成本为人民币零元，2023年同期为人民币42,000元[138][140] - 2024年6月30日存货中，原材料为人民币67,665千元，在制品为人民币21,233千元，制成品为人民币21,126千元；2023年12月31日对应数据分别为人民币62,850千元、人民币21,413千元、人民币31,677千元[141] - 2024年6月30日贸易应收款项总额为人民币53,665千元，其他应收款项总额为人民币86,519千元；2023年12月31日对应数据分别为人民币48,821千元、人民币64,322千元[143] - 2024年6月30日贸易及其他应收款中，1个月内为人民币13,177千元，1至2个月为人民币25,286千元，2至3个月为人民币7,747千元，超过3个月为人民币7,455千元；2023年12月31日对应数据分别为人民币8,406千元、人民币17,334千元、人民币5,959千元、人民币17,122千元[146] - 2024年6月30日贸易应付款项及应付票据为人民币71,305千元，其他应付款项及应计费用为人民币26,938千元，医疗补偿之拨备为人民币3,900千元；2023年12月31日对应数据分别为人民币32,505千元、人民币25,148千元、人民币4,290千元[150] - 2024年6月30日银行及手头现金为人民币13,615千元，2023年12月31日为人民币32,499千元[152] - 截至2024年6月30日止六个月，合约负债增加人民币1,006,000元，主要因销售预收款增加[156][157] - 2024年1月1日合约负债内确认为收益的款项为7,675千元，2023年为13,586千元；就表现预收且未确认为收益的现金2024年为 - 7,675千元，2023年为 - 9,883千元；汇兑差异2024年为8,681千元，2023年为3,873千元；2024年6月30日和2023年12月31日合约负债分别为8,681千元、7,675千元[160] - 截至2024年6月30日，须偿还的银行贷款一年内或按要求为122,000千元，超过一年但不超两年为10,000千元；2023年12月31日对应数据分别为76,900千元、10,000千元[161] - 2024年6月30日，集团衍生金融工具资产及负债分别为人民币零元及零元（2023年12月31日：资产及负债分别为人民币771,000元及人民币22,000元）[170][172] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，第一级与第二级工具间并无转移，亦无转入第三级或自第三级转出[170][172] - 2024年6月30日，应收关联公司Green Seas Capital Limited款项为人民币69,000元（2023年12月31日：人民币69,000元）[177] - 2024年6月30日，应付一名董事款项为人民币5,724,000元（2023年12月31日：人民币10,572,000元）[178] - 2024年上半年短期雇员福利为人民币730,000元（2023年：人民币959,000元）[179] - 2024年上半年退休计划供款为人民币2,000元（2023年：人民币2,000元）[179] - 2024年6月30日，并无未作出拨备且尚未偿还的资本承担[175][177] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司核心业务为生产销售木制品和可再生能源产品，2024年上半年收益分别为1.854亿元和110万元，占总收益99.4%和0.6%，2023年上半年分别为1.779亿元和150万元，占比99.1%和0.9%[14][15] - 2024年上半年木制品收益同比上升4.2%至1.854亿元，可呈报分部亏损60.9万元，2023年上半年亏损47.2万元[14][15] - 2024年上半年可再生能源业务收益同比下跌31.2%至110万元，溢利26.2万元，2023年上半年收益150万元，溢利50万元[15][18][22] - 2024年上半年中国市场收益1512.5万元，2023年上半年为2965.7万元[16] - 2024年上半年北美洲市场收益2035.7万元，2023年上半年为1263.7万元[16] - 2024年上半年欧洲市场收益1127.7万元，2023年上半年为980.7万元[16] - 2024年上半年亚太区（不包括中国）市场收益392.8万元，2023年上半年为392.1万元[16] - 2024年上半年户外木制品销售额为18.5431亿元，2023年同期为17.7877亿元[100] - 2024年上半年可再生能源产品销售额为0.106亿元，2023年同期为0.154亿元[100] - 截至2024年6月30日止六个月，木制品生产及销售外部客户收入为185,431千元，可再生能源产品为1,060千元，总计186,491千元[103] - 截至2023年6月30日止六个月，木制品生产及销售外部客户收入为177,877千元，可再生能源产品为1,540千元，总计179,417千元[104] - 截至2024年6月30日止六个月，木制品

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2023年持续经营业务收入为297,530千元人民币，2022年为465,037千元人民币[6] - 2023年持续经营业务毛利为20,178千元人民币，2022年为53,873千元人民币[6] - 2023年来自持持续经营业务的除税前亏损为1,898千元人民币，2022年为7,143千元人民币[6] - 2023年来自持持续经营业务的年内亏损为2,364千元人民币，2022年为6,784千元人民币[6] - 2023年持续经营业务基本每股亏损为0.03元人民币，2022年为0.08元人民币[7] - 2023年持续经营业务摊薄每股亏损为0.03元人民币，2022年为0.08元人民币[7] 终止业务财务数据关键指标变化 - 2023年终止业务年内亏损为0千元人民币，2022年为0千元人民币，2021年为612千元人民币[7] 整体业务财务数据关键指标变化 - 2023年年内亏损为2,364千元人民币，2022年为6,784千元人民币[7] - 2023年基本每股亏损为0.03元人民币，2022年为0.08元人民币[7] - 2023年摊薄每股亏损为0.03元人民币，2022年为0.08元人民币[7] - 2023年末总资产为10.55亿元，总负债为1.82亿元，权益总额为8.72亿元[9] - 2023年总营收2.98亿元，较2022年的4.65亿元下降36%[10][11][14] - 2023年毛利率降至6.8%，毛利降至2020万元，2022年分别为11.6%和5390万元[16] - 2023年其他收入为2480万元，2022年为1580万元[17] - 2023年销售及分销开支为1470万元，2022年为3550万元[20] - 2023年行政开支为3180万元，2022年为4800万元[21] - 截至2023年12月31日，公司流动资产为人民币5.151亿元，现金及现金等价物为人民币3250万元，较2022年的人民币5.626亿元和人民币1.138亿元有所下降[24] - 截至2023年12月31日，公司已动用银行融资额度为人民币8690万元，较2022年的人民币5400万元有所增加[25] - 2023年12月31日，公司流动比率和速动比率分别为3.1:1和2.4:1，较2022年的4.3:1和3.6:1有所下降[26] - 本年度，公司物业、厂房及设备总开支及相关非即期押金为人民币410万元，较2022年的人民币720万元有所下降[28] - 截至2023年12月31日，公司外币远期合约公平值按衍生金融工具（资产）人民币77.1万元和衍生金融工具（负债）人民币2.2万元确认，较2022年的人民币4.2万元和人民币1.8万元有所变化[31] - 截至2023年12月31日，公司可供分派储备约为人民币225,380,000元，2022年为人民币213,842,000元，均无金额被建议作为年末股息[171] - 本年度公司五大客户占总收入约56.8%，2022年为49.6%；最大客户占总收入约16.5%，2022年为15.0%[174] - 本年度公司五大供应商占总采购额约79.2%，2022年为68.6%；最大供应商占总采购额约28.6%，2022年为23.9%[174] 各业务线收入关键指标变化 - 生产及销售木制品业务2023年收入2.95亿元，较2022年的4.61亿元下降36%，占总收入99.2%[10][11][12][14] - 生产及销售可再生能源产品业务2023年收入2446万元，较2022年的4295万元下降43.1%[10][13][14][15] 各市场营收关键指标变化 - 2023年中国市场营收4962.5万元，较2022年的8548.7万元下降42%，占比17%[11] - 2023年澳大利亚市场营收2.13亿元，较2022年的3.29亿元下降35%，占比72%[11] 公司人员情况关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司共聘用144名全职员工，较2022年的149名有所减少[32] 全球贸易预测 - 国际货币基金组织预测2024年全球贸易增长3.3%，明年增长3.6%，均低于历史平均值4.9%[40] 公司战略与态度 - 公司将采取审慎态度，尝试扩大业务版图以稳定股东回报[41] 企业管治相关 - 董事会承诺维持高水平企业管治，为公司制定策略和政策、管理风险、提高透明度和增强问责[42][43] - 公司已采纳上市规则附录C1所载的企业管治守则条文及若干建议最佳常规，本年度一直遵守适用守则条文，除特定偏离情况外[44] - 董事会负责公司重大事务决策，日常管理已转授予行政总裁吴哲彦及其管理团队[47][48] - 公司本年度符合上市规则，委任最少三名独立非执行董事，其中至少一名具备专业资格，独立非执行董事占董事会至少三分之一[50][51] - 董事会须每年至少举行四次会议，董事可随时获取集团资料及独立专业意见[53][54] - 董事会定期会议，董事会前至少14日收到书面通知，会前不少于三日获得议程及补充文件[55] - 本年度董事会仅召开两次定期会议批准2023年中期业绩及2022年全年业绩，其他事宜以书面决议或临时会议处理[56] - 董事会履行守则C.1条职责，包括制定企业管治政策、监察培训及审查合规情况[57] - 公司执行董事谢清美为董事会主席，吴哲彦为行政总裁[58] - 报告日期，董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[59] - 独立非执行董事向公司发出独立性年度确认书，公司认为其均属独立[64] - 执行董事服务合约自2023年6月15日起为期三年，可提前三个月书面通知终止[66] - 非执行董事及独立非执行董事任期自2023年6月15日起为期三年[66] - 各股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[68] - 吴哲彦、谢清美及谢国兴将在应届股东周年大会退任并参选连任[73] - 公司为提名委员会采纳提名政策，评估候选人考虑诚信声誉等九项因素[69][70] - 新增董事或高管，提名委员会等按六步程序操作[72] - 执行董事及高管薪酬依表现等确定，非执行董事薪酬由薪酬委员会定期检讨[75][76] - 新委任董事获全面正式量身就任指引[77] - 全体董事须参加持续专业发展，公司安排资助合适培训[79] - 董事确认遵守相关守则条文，公司获董事培训记录[81] - 公司采纳上市规则附录C3所载的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事本年度遵守标准守则[83][84] - 董事会成立四个委员会，分别为审计、薪酬、提名及风险管理委员会[85] - 审计委员会由谢国兴、金重为及苏文强组成，谢国兴任主席[87] - 本年度审计委员会就外聘核数师重新委任等八项职责履职[90] - 审计委员会获授权可获取外部专业意见，其职权范围可向股东提供[91] - 本年度审计委员会与管理层检讨集团守则等，建议批准相关业绩及聘请中主环球为外聘核数师[93] - 薪酬委员会由谢国兴、金重为及苏文强组成，金重为任主席[94] - 薪酬委员会职责包括就董事及高管薪酬政策等向董事会提建议等五项[95] - 薪酬委员会检讨公司执行董事及高级管理层薪酬政策及架构并向董事会提建议，还决议建议其薪酬待遇[98] - 提名委员会由全体独立非执行董事组成，金重为教授任主席[100] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等、物色董事人选、评估独立董事独立性及提出委任等建议[101][102] - 董事会采纳成员多元化政策，制定组成时考虑多方面因素[108][109] - 董事会目前仅一名女性成员，将把握机会提高女性成员比例，实现性别均等目标[112] - 提名委员会将监控董事会成员多元化政策实施情况并每年向董事会汇报[113] - 风险管理委员会由全体独立非执行董事组成，谢国兴先生任主席[115] - 薪酬委员会职责包括检讨及批准向执行董事等支付的补偿，确保与合约条款一致且公平不过量[96] - 公司股东可要求查阅薪酬委员会和提名委员会特定职权范围，相关内容已发布在联交所和公司网站[97][105] - 本年度提名委员会检讨董事会架构等，进行表现评估，评估独立董事独立性并检讨组织领导能力需求[106] - 风险管理委员会职责包括检讨集团风险、资金及流动资金管理等多项内容[116] 财务报表相关 - 董事负责编制公司财务报表，确保按国际财务报告准则真实公平呈列[119] - 董事不知悉与公司持续经营能力有关的重大不确定因素[121] - 管理每月向大多董事提供公司业务更新，部分董事因现场会议未收到更新，管理每半年及每年向全体董事提供详细更新[123] - 审计委员会检讨及监察独立核数师独立性、客观性及审核效率，就其委任及留任向董事会提建议[127] - 公司本年度审计服务已付或应付中主环球薪酬约为港币840,000元[129] - 公司本年度非核数服务已付或应付天健德扬薪酬为零[130] 公司秘书及章程相关 - 公司委聘Modern Assurance And Business Services Limited，黄伟伦任公司秘书，主要联络人为执行董事吴哲彦[131] - 公司细则及组织章程大纲本年度无重大变动[132] 股东权利相关 - 持有不少于公司已缴足资本十分之一（股东大会具表决权）的股东有权要求董事会召开特别股东大会，若董事会21日内未召开，请求者可自行召开，公司需偿付合理开支[133] 公司业务相关 - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务载于综合财务报表附注42[145] - 股东或投资者可通过电话(852) 3904 1867或邮寄至香港上环德辅道中288号易通商業大廈14楼B室联系公司[143] - 公司建立并维持处理及传播内幕消息的程序和内部控制，采用董事买卖公司证券行为守则[141] - 董事会持续监察公司风险管理及内部控制制度，年末审阅认为制度有效且足够[138] - 公司管理层在运营、财务及风险监控领域设立全面政策、准则及程序[136] - 集团业务及其前景公平回顾载于主席报告及管理层讨论与分析，部分财务指标载于财务概要[146] - 集团遵守公司条例、上市规则、证券及期货条例等规定[148] - 集团尊重环境，实施多项措施提升用纸效益以减少碳足迹[150] - 集团致力于减少能源消耗，通过空调及照明区安排等降低耗电量[152] - 集团面临的主要风险及不确定因素已列出[154] - 公司业务运营须遵守政府政策、相关法规和指引，本年度已在重大方面遵守相关法律法规[155][156] - 公司部分业务依赖第三方服务供应商，为应对风险仅聘用声誉良好的供应商并密切监测其表现[157] - 公司为员工提供优厚福利、职业发展机会和内部培训，本年度无罢工和因职场意外导致的死亡案例[158] - 公司与供应商建立合作关系，确保招标和采购过程公开、公平、公正，并在项目开始前向供应商说明要求和标准[159] - 公司重视客户观点和意见，通过市场研究了解客户趋势和需求，定期分析客户反馈，并进行全面测试和检验以提供优质产品和服务[160] 股息政策相关 - 董事会不建议派付本年度末期股息，2022年亦无派付[162] - 公司采用股息政策，董事会有绝对酌情权决定派付股息建议，末期股息宣派须经股东批准，且无预定分派比率[164][165][166] 公司过往财务及股本情况 - 公司过去五年财务业绩及资产与负债概要载于年报第5至7页[169] - 公司本年度股本变动详情载于综合财务报表附注32(b) [170] 股东持股情况 - 截至2023年12月31日，吴哲彦先生受控制法团权益持股89,929,482股，占比9.76%；实益拥有人持股17,024,596股，占比1.85%[179] - 截至2023年12月31日，谢清美女士实益拥有人持股16,750,684股，占比1.82%[179] - 截至2023年12月31日，Green Seas Capital Limited实益拥有人持股89,929,482股，占比9.76%[185] - 截至2023年12月31日，香港成坤控股有限公司实益拥有人持股84,720,000股，占比9.19%[185] - 截至2023年12月31日，王信㦤女士受控制法团权益持股84,720,000股，占比9.19%[185] - 截至2023年12月31日，香港国元集团金融控股有限公司实益拥有人持股140,350,000股，占比15.23%[185] - 上海荊勳工業設備控股有限公司持股140,350,000股，占比15.23%[186] - 汪新先生持股140,350,000股，占比15.23%[186] - 韓金先生持股97,384,908股，占比10.57%[186] - 韓宏女士持股99,653,908股，占比10.82%[186] 购股权计划相关 - 自2012年6月15日购股期权计划采纳至2023年12月31日，公司未授出任何购股期权[36][37] - 購股權計劃可授予的最高股份數目為100,000,000股，占全球發售完成後已發行股份總數的10%[190] - 向一名合資格參與者授出的股份數目12個月內不得超過公司已發行股份的1%[193] - 授予主要股東等的股份數目12個月內不得超過已發行股份的0.1%或價值超過5百萬

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为297,530千元人民币，2022年为465,037千元人民币，同比下降36.02%[4] - 2023年公司毛利为20,178千元人民币，2022年为53,873千元人民币，同比下降62.55%[4] - 2023年公司除税前亏损为1,898千元人民币，2022年为7,143千元人民币，亏损幅度收窄73.43%[4] - 2023年公司年内亏损为2,364千元人民币，2022年为6,784千元人民币，亏损幅度收窄65.15%[4] - 2023年公司非流动资产总额为539,632千元人民币，2022年为453,998千元人民币，同比增长18.86%[10] - 2023年公司流动资产总额为515,109千元人民币，2022年为562,593千元人民币，同比下降8.44%[10] - 2023年公司流动负债总额为165,199千元人民币，2022年为129,520千元人民币，同比增长27.54%[12] - 2023年公司资产净值为872,372千元人民币，2022年为880,377千元人民币，同比下降0.91%[12] - 2023年本公司持有人应占每股基本及摊薄亏损均为0.03元人民币，2022年为0.08元人民币[9] - 2023年资产总额1,054,741千元，2022年为1,016,591千元；2023年负债总额182,369千元，2022年为136,214千元[29] - 2023年所得税开支为46.6万元，2022年所得税抵免为35.9万元；2023年香港利得税36.1万元，中国企业所得税31万元，递延税项74万元；2022年中国企业所得税27万元，递延税项 - 38.6万元[35] - 2023年用以计算每股基本亏损之普通股加权平均数为92,137,051股，2022年为87,234,989股[36] - 2023年就每股基本亏损而言的亏损为236.4万元，2022年为655.8万元[40] - 2023年已发行及缴足普通股股份数目为921,370千股，金额为38,462千人民币元，与2022年相同[46] - 2023年毛利率下跌至6.8%，较2022年的11.6%下降；毛利下跌至2020万元人民币，较2022年的5390万元人民币下降[59] - 2023年其他收入为2480万元人民币，较2022年的1580万元人民币增长[60] - 2023年销售及分销开支为1470万元人民币，较2022年的3550万元人民币下降[62] - 2023年行政开支为3180万元人民币，较2022年的4800万元人民币下降[63] - 2023年融资成本约为140万元人民币，较2022年的100万元人民币增长[64] - 2023年12月31日，集团拥有流动资产5.151亿人民币，较2022年的5.626亿人民币有所下降；现金及现金等价物为3250万人民币，较2022年的1.138亿人民币大幅减少[66] - 2023年12月31日，集团已动用银行融资额度为8690万人民币，较2022年的5400万人民币增加[66] - 2023年12月31日，集团流动比率及速动比率分别为3.1:1及2.4:1，较2022年的4.3:1及3.6:1下降[66] - 报告年度，集团物业、厂房及设备总开支及非即期押金为410万人民币，较2022年的720万人民币减少[68] - 2023年12月31日，集团外币远期合约公平值按衍生金融工具（资产）77.1万人民币及衍生金融工具（负债）2.2万人民币确认，较2022年的4.2万人民币及1.8万人民币有变化[69] - 2023年12月31日，集团在中国及香港共聘用144名全职员工，较2022年的149名减少[70] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年户外木制品销售额295,084千元，2022年为460,742千元；2023年再生能源产品销售额2,446千元，2022年为4,295千元[18] - 2023年中国市场收入49,625千元，2022年为85,487千元；2023年澳大利西亚市场收入213,193千元，2022年为328,919千元[19][21] - 2023年可呈報分部收入304,213千元，2022年为473,086千元；2023年年内可呈報分部虧損5,054千元，2022年为10,578千元[25][27] - 公司确定两个可呈報分部，即生产及销售木制品和生产及销售再生能源产品[22] - 2023年生产及销售木制品收入为2.95084亿元人民币，较2022年的4.60742亿元人民币下降36.0%；可呈报分部亏损612万元人民币，较2022年的1154.8万元人民币有所收窄[54] - 2023年生产及销售再生能源产品收入为244.6万元人民币，较2022年的429.5万元人民币下降43.1%；溢利为106.6万元人民币，较2022年的97万元人民币增长[54] 其他财务相关数据变化 - 2023年银行存款利息收入16,194千元，2022年为7,817千元；2023年政府补贴3,966千元，2022年为5,111千元[31] - 2023年汇兑收益净额10,296千元，2022年为亏损1,628千元；2023年衍生金融工具公平值亏损8,932千元，2022年为收益430千元[32] - 2023年银行借款利息开支1,331千元，2022年为865千元；2023年债券利息开支为0，2022年为95千元[32] - 2023年除税前亏损经扣除薪金、工资及其他福利17,979千元，2022年为22,454千元；2023年定额供款退休计划供款1,713千元，2022年为2,902千元[32] - 2023年贸易及其他应收款项总额为1.13143亿元，2022年为1.22955亿元；2023年贸易应收款项6.2181亿元，信贷亏损拨备1.336亿元；2022年贸易应收款项6.4665亿元，信贷亏损拨备1.2186亿元[41] - 2023年按公平值计入损益的其他金融资产为中国某银行投资产品521.6万元和香港某投资银行澳元计值结构化产品983.9万元；2022年为中国某银行投资产品2012.2万元[42] - 2023年按公平值计入其他全面收益的其他金融资产为中国福建省漳平市两间本地银行5%及1.3%股权的非上市投资；2022年为一间本地银行5%股权的非上市投资[42] - 2022年12月31日分类为持有待售之总资产为85.6万元，相关总负债为 - 26.9万元；2023年11月3日出售完成，出售收益约83.8万元，同日解除保留溢利约80.6万元及非控股权益约88.4万元[44] - 2023年贸易及其他应付款项为6194.3万元，即期部份为5804.3万元；2022年贸易及其他应付款项为4951.6万元，即期部份为4522.6万元[45] - 2023年贸易应付款项及应付票据为3250.5万元，其中1个月内981万元，1 - 2个月510.9万元，2 - 3个月24.9万元，3个月以上1733.7万元；2022年贸易应付款项及应付票据为1853.1万元，其中1个月内1448.6万元，1 - 2个月143.2万元，2 - 3个月54.3万元，3个月以上207万元[45] - 2023年银行授信总额为1.119亿元人民币，较2022年的1.9505亿元人民币下降；已使用8690万元人民币，较2022年的1.00295亿元人民币下降[48] - 2023年租金收入为205.7万元人民币，较2022年的149.9万元人民币增长[51] 财务准则及政策相关 - 2023年公司应用新订及经修订国际财务报告准则对财务状况和业绩及披露无重大影响[14] - 符合条件的集团实体首200万港元溢利按8.25%税率缴纳香港利得税，超过200万港元的溢利按16.5%税率缴纳；中国附属公司一般按25%法定税率缴纳企业所得税，获高新技术企业认证的附属公司2019 - 2023年按15%优惠税率缴纳，符合条件的小型企业首批应课税溢利和余下应课税溢利按5%实际税率缴纳[35] 市场预测及公司行为相关 - 国际货币基金组织预测2024年全球贸易增长3.3%，明年增长3.6%，均低于历史平均值4.9%[73] - 报告年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回已上市证券行为[74] - 报告年度，公司偏离企业管治守则第C.5.1条及第D.1.2条[75] - 董事会不建议就截至2023年12月31日止年度向股东派付末期股息[81] 非流动资产地域分布 - 超过90%的非流动资產位于中国[30]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年公司收益较2022年同期下跌40.4%至1.794亿元[9][10] - 2023年上半年公司毛利率为12.1%，2022年上半年为9.5%[9][10] - 2023年上半年公司毛利为2170万元，2022年上半年为2850万元[9][10] - 2023年上半年公司总收益1.79417亿元，2022年同期为3.00862亿元[20][25] - 公司期内录得利润约270万元，2022年上半年为210万元；董事会不建议派付中期股息[39][44] - 公司期内溢利约为人民币270万元，2022年上半年亏损人民币210万元[45] - 2023年上半年公司收入179,417千元人民币，2022年同期为300,862千元人民币[123] - 2023年上半年销售成本157,681千元人民币，2022年同期为272,357千元人民币[123] - 2023年上半年毛利21,736千元人民币，2022年同期为28,505千元人民币[123] - 2023年上半年经营溢利6,248千元人民币，2022年同期为2,178千元人民币[123] - 2023年上半年除税前溢利3,196千元人民币，2022年同期为1,505千元人民币[123] - 2023年上半年期内溢利2,733千元人民币，2022年同期为2,140千元人民币[123] - 2023年上半年期内溢利为2733千元人民币，2022年同期为2140千元人民币[126] - 2023年上半年期内全面收益总额为1769千元人民币，2022年同期为5827千元人民币[126] - 2023年6月30日非流动资产总额为483665千元人民币，2022年12月31日为453998千元人民币[128] - 2023年6月30日流动资产总额为577971千元人民币，2022年12月31日为562593千元人民币[128] - 2023年6月30日流动负债总额为173190千元人民币，2022年12月31日为129520千元人民币[128] - 2023年6月30日流动资产净值为404781千元人民币，2022年12月31日为433073千元人民币[129] - 2023年6月30日资产净值为882146千元人民币，2022年12月31日为880377千元人民币[129] - 2023年6月30日权益总额为882146千元人民币，2022年12月31日为880377千元人民币[129] - 2022年上半年期内溢利为2140千元人民币，期内全面收益总额为5827千元人民币[131] - 2022年6月30日权益总额为876810千元人民币[131] - 截至2023年1月1日，公司权益持有人应占总额为879,493千元人民币，非控制性权益为884千元人民币，总计880,377千元人民币；截至2023年6月30日，对应数据分别为880,858千元人民币、1,288千元人民币和882,146千元人民币[133] - 2023年上半年期内溢利为2,329千元人民币，其他全面收益为 - 964千元人民币[133] - 2023年上半年经营业务所用现金为31,340千元人民币，2022年同期为所得现金146,367千元人民币[135] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为82,566千元人民币，2022年同期为84,739千元人民币[135] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为37,300千元人民币，2022年同期为所用现金43,579千元人民币[135] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为76,556千元人民币，2022年同期为增加18,049千元人民币[136] - 2023年1月1日现金及现金等价物为113,756千元人民币，6月30日为36,567千元人民币；2022年对应数据分别为61,671千元人民币和80,095千元人民币[136] - 2023年上半年公司外部客户收入17.9417亿元，2022年同期为30.0862亿元，同比下降40.36%[165][168][169] - 2023年上半年可呈報分部收入22.7355亿元，2022年同期为40.9188亿元，同比下降44.43%[165][168][169] - 2023年上半年可呈報分部溢利1008万元，2022年同期虧損90万元，同比扭亏为盈[165][168][169] - 2023年上半年综合除稅後溢利2733万元，2022年同期为2140万元，同比增长27.71%[169] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益持有人应占溢利为2,733,000元，2022年同期为2,140,000元；已发行股份加权平均数为921,370,512股，2022年同期为850,368,416股[184][187] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年生产及销售木制品收益为1.779亿元，较2022年同期下降40.3%[12][14][15] - 2023年上半年生产及销售木制品业务占总收益99.1%，与2022年同期持平[12][14] - 2023年上半年生产及销售木制品业务录得利润47.2万元，2022年同期亏损39.6万元[12][15] - 2023年上半年生产及销售可再生能源产品收益为150万元，较2022年同期下降45.3%[12][14][16] - 2023年上半年生产及销售可再生能源产品业务占总收益0.9%，与2022年同期持平[12][14] - 2023年上半年生产及销售可再生能源产品业务录得利润约50万元，2022年同期利润为50万元[12][16] - 公司核心业务中，生产及销售木制品收益约1.779亿元，同比下跌40.3%；再生能源产品收益约150万元，占总收益0.9%[17] - 生产及销售木制品业务溢利47.2万元，去年同期亏损39.6万元；再生能源业务溢利50万元，与去年同期持平[17] - 木屋及其相关部件及构件收益下跌50.9%至1.234亿元，占总销售额68.8%；休闲家具产品收入下降17.5%至2640万元[25][28] - 木材贸易收益2810万元，可再生能源业务收益150万元，2022年上半年分别为1770万元和280万元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，户外木制品销售收入为177,877千元人民币，可再生能源产品销售收入为1,540千元人民币，总计179,417千元人民币；2022年同期分别为298,046千元人民币、2,816千元人民币和300,862千元人民币[151] - 2023年上半年户外木制品销售收入较2022年同期下降约40.32%（(298046 - 177877) / 298046 * 100%），可再生能源产品销售收入下降约45.31%（(2816 - 1540) / 2816 * 100%），总收入下降约40.36%（(300862 - 179417) / 300862 * 100%）[151] 各地区市场收益变化 - 各地区市场中，澳大利亚收益约1.234亿元，中国约2970万元，北美约1260万元，欧洲约980.7万元，亚太（不含中国）约392.1万元，均较2022年上半年有不同程度变化[20] - 2023年上半年按主要地理市场划分，中国市场收入29,657千元人民币，北美洲12,637千元人民币，欧洲9,807千元人民币，亚太区（不包括中国）3,921千元人民币，澳大利西亚123,395千元人民币[154] - 2022年上半年按主要地理市场划分，中国市场收入46,550千元人民币，北美洲11,898千元人民币，欧洲18,491千元人民币，亚太区（不包括中国）3,196千元人民币，澳大利西亚220,727千元人民币[156] - 2023年上半年中国市场外部客户收入2.9657亿元，2022年同期为4.655亿元，同比下降36.29%[173] - 2023年上半年北美洲市场外部客户收入1.2637亿元，2022年同期为1.1898亿元，同比增长6.21%[173] - 2023年上半年欧洲市场外部客户收入0.9807亿元，2022年同期为1.8491亿元，同比下降47.93%[173] - 2023年上半年亚太区（除中国）市场外部客户收入0.3921亿元，2022年同期为0.3196亿元，同比增长22.68%[173] - 2023年上半年澳大利西亞市场外部客户收入12.3395亿元，2022年同期为22.0727亿元，同比下降44.18%[173] 其他收支及成本变化 - 其他收益上升100.4%至1040万元，主要因银行存款利息收入增加；其他亏损净额480万元，源于外币汇兑亏损[29][30] - 销售及分销开支下跌12.6%至870万元，行政开支减至1280万元，融资成本升至约310万元[31][36][37] - 期内，公司有关物业、厂房及设备的总开支为人民币4.2万元，2022年上半年为人民币390万元[49][54] - 2023年上半年银行存款利息收入6190万元，2022年同期为1001万元，同比增长518.38%[176] - 截至2023年6月30日止六个月，存货成本为157,681千元，2022年同期为272,357千元[179] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为12,775千元，2022年同期为14,074千元；投资物业折旧为2,637千元，2022年同期为1,722千元[179] - 2023年上半年研发成本为4,421千元，2022年同期为9,269千元[179] - 2023年上半年综合损益表内所得税中，即期税项（中国企业所得税）为36千元，2022年为8千元；递延税项费用为427千元，2022年为 - 643千元[181] - 截至2023年6月30日止六个月，集团购入厂房及机器项目成本为42,000元，2022年同期为3,687,000元[185][188] 公司资产及负债情况 - 截至2023年6月30日，公司流动资产4.048亿元，现金及现金等价物3660万元；已动用银行信贷额度8820万元[40][41] - 2023年6月30日，公司流动资产为人民币4.048亿元，2022年12月31日为人民币4.331亿元；银行存款及现金为人民币3660万元，2022年12月31日为人民币1.138亿元[46] - 2023年6月30日，公司已动用银行融资总额为人民币8820万元，2021年12月31日为人民币5400万元[46] - 2023年6月30日，公司无重大资本承担和或然负债[50][55] - 2023年6月30日，公司无重大投资、重大收购或出售附属公司，暂无重大投资或收购资本资产计划[51][55] - 2023年6月30日，公司无外幣遠期合約的公平值按衍生金融工具（資產）确认，衍生金融工具（負債）为人民币1020万元，2022年12月31日分别为人民币4.2万元和人民币1.8万元[58][60] - 截至2023年6月30日，存货中原材料为58,148千元，在制品为18,048千元，制成品为6,899千元；2022年12月31日原材料为61,536千元，在制品为18,334千元，制成品为10,004千元[190] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为85,018千元，扣除亏损拨备后总额为73,274千元；原材料预付款为95,420千元；其他应收款项总额为106,194千元；贸易及其他应收款项总计179,468千元[193] - 截至2023年6月30日，贸易及应收票据账龄在1个月内为55,926千元，1 - 2个月为14,208千元，2 - 3个月为3,140千元；2022年12月31日对应分别为28,047千元、13,746千元、5,841千元[196] - 公司已抵押存款用作银行向集团发出银行融资及金融衍生工具的抵押[199] 公司人员情况 - 2023年6月30日，公司共聘用204名员工，2022年6月30日为344名[63][66] 公司股份权益情况 - 截至2023年6月30日，吴哲彦先生在受控制法团的股份权益为89,929,482股，持股约9.76%；实益拥有股份17,024,596股，持股约1.85%[72] - 截至2023年6月30日，谢清美女士实益拥有

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年上半年收益为1.794亿元，较2022年上半年的3.009亿元下跌40.4%[10] - 公司2023年上半年毛利率为12.1%，2022年上半年为9.5%[11] - 公司2023年上半年毛利为2170万元，2022年上半年为2850万元[11] - 2023年上半年收入为179,417千元，2022年同期为300,862千元，同比下降40.36%[93] - 2023年上半年毛利为21,736千元，2022年同期为28,505千元，同比下降23.74%[93] - 2023年上半年经营溢利为6,248千元，2022年同期为2,178千元，同比增长186.87%[93] - 2023年上半年除税前溢利为3,196千元，2022年同期为1,505千元，同比增长112.36%[93] - 2023年上半年期内溢利为2,733千元，2022年同期为2,140千元，同比增长27.71%[93][95] - 2023年6月30日非流动资产总额为483,665千元，2022年12月31日为453,998千元，增长6.53%[96] - 2023年6月30日流动资产总额为577,971千元，2022年12月31日为562,593千元，增长2.73%[96] - 2023年6月30日流动负债总额为173,190千元，2022年12月31日为129,520千元，增长33.71%[96] - 2023年6月30日资产净值为882,146千元，2022年12月31日为880,377千元，增长0.20%[97] - 2023年上半年基本及摊薄每股溢利为0.0030元，2022年同期为0.0025元，同比增长20%[93] - 截至2023年1月1日，公司权益持有人应占总额为880,377千元人民币，截至6月30日为882,146千元人民币[99] - 2023年上半年期内溢利为2,733千元人民币，其他全面收益为 - 964千元人民币[99] - 2023年上半年经营业务所得现金净额为 - 31,340千元人民币，2022年同期为146,367千元人民币[100] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 - 82,566千元人民币，2022年同期为 - 84,739千元人民币[100] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为37,300千元人民币，2022年同期为 - 43,579千元人民币[100] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 76,556千元人民币，2022年同期增加18,049千元人民币[101] - 2023年1月1日现金及现金等价物为113,756千元人民币，6月30日为36,567千元人民币[101] - 截至2023年6月30日止六个月，源自集团外部客户的收入为179,417千元，分部间收入为47,938千元，可呈报分部收入为227,355千元[121] - 截至2023年6月30日止六个月，可呈报分部溢利（除税后溢利（不包括政府补贴之税后影响））为1,008千元，其中木制品分部472千元，可再生能源产品分部536千元[121] - 2023年上半年可呈報分部收入22.74亿元，2022年同期为40.92亿元[123] - 2023年上半年綜合收入17.94亿元，2022年同期为30.09亿元[123] - 2023年上半年綜合除稅後溢利2733万元，2022年同期为2140万元[123] - 2023年上半年銀行存款利息收入6190万元，2022年同期为1001万元[125] - 2023年上半年政府補貼2631万元，2022年同期为3039万元[125] - 2023年上半年匯兌收益淨額5009万元，2022年同期为4447万元[127] - 2023年上半年衍生金融工具公平值變動虧損9776万元，2022年同期收益4246万元[127] - 2023年上半年銀行貸款及債券利息開支3050万元，2022年同期为671万元[128] - 2023年上半年存貨成本15.77亿元，2022年同期为27.24亿元[128] - 2023年上半年綜合所得稅463万元，2022年同期抵免635万元[129] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益持有人应占溢利273.3万元，2022年同期为214万元；已发行股份加权平均数为921,370,512股，2022年同期为850,368,416股[134] 各业务线数据关键指标变化 - 生产及销售木制品2023年上半年收益为1.77877亿元，2022年上半年为2.98046亿元，变动-40.3%[12] - 生产及销售可再生能源产品2023年上半年收益为154万元，2022年上半年为281.6万元，变动-45.3%[12] - 生产及销售木制品2023年上半年可呈報分部溢利为47.2万元，2022年上半年为-39.6万元[12] - 生产及销售可再生能源产品2023年上半年可呈報分部溢利为53.6万元，2022年上半年为48.6万元[12] - 木制品和可再生能源产品业务收益分别约为1.779亿元和150万元，占总收益99.1%和0.9%，2022年上半年分别约为2.98亿元和280万元[13] - 木制品业务收益下跌40.3%至1.779亿元，2022年上半年为2.98亿元，该业务从亏损39.6万元转为盈利47.2万元[14][15] - 可再生能源业务收益为150万元，溢利约为50万元，2022年上半年收益为280万元，溢利为50万元[16] - 澳大利亚市场收益约为1.234亿元，2022年上半年为2.207亿元；中国市场收益下跌至约2970万元，2022年上半年为4660万元；北美市场收益约为1260万元，2022年上半年为1190万元[18][20][21] - 木屋及其相关部件及构件收益下跌50.9%至1.234亿元，占总销售额68.8%，2022年上半年为2.514亿元，占比83.6%[22] - 休闲家具产品总收入下降17.5%至2640万元，2022年上半年为3200万元[24] - 木材贸易和可再生能源业务收益分别为2810万元和150万元，2022年上半年分别为1770万元和280万元[25] - 截至2023年6月30日止六个月，户外木制品销售额为177,877千元，可再生能源产品销售额为1,540千元，总计179,417千元；2022年同期户外木制品销售额为298,046千元，可再生能源产品销售额为2,816千元，总计300,862千元[112] - 2023年上半年户外木制品销售额较2022年同期下降约40.32%（(298046 - 177877) / 298046 * 100%），可再生能源产品销售额较2022年同期下降约45.31%（(2816 - 1540) / 2816 * 100%），总收入下降约40.37%（(300862 - 179417) / 300862 * 100%）[112] - 2023年上半年按主要地理市场，中国收入29,657千元，北美洲12,637千元，欧洲9,807千元，亚太区（不包括中国）3,921千元，澳大利西亚123,395千元[113] 股息分配情况 - 董事会不建议就2023年上半年派付任何中期股息[2] - 公司不建议派付2023年上半年中期股息，2022年上半年也无中期股息[31] - 董事会决定不就本期宣派任何中期股息[84] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息，2022年同期也无派息[148] 公司基本信息 - 公司股份代号为1237[5] - 公司网址为www.merrygardenholdings.com[9] 公司资产负债相关数据变化 - 截至2023年6月30日，公司流动资产为人民币4.048亿元，2022年12月31日为人民币4.331亿元；现金及现金等价物为人民币3660万元，2022年12月31日为人民币1.138亿元[33] - 截至2023年6月30日，公司已动用银行融资总额为人民币8820万元，2022年12月31日为人民币5400万元[34] - 2023年上半年公司物业、厂房及设备总开支为人民币4.2万元，2022年上半年为人民币390万元[37] - 截至2023年6月30日，公司无重大资本承担和或然负债[38] - 截至2023年6月30日，公司无外幣遠期合約公平值按衍生金融工具（資產）确认，2022年12月31日为人民币4.2万元；衍生金融工具（負債）为人民币1020万元，2022年12月31日为人民币1.8万元[43] - 2023年6月30日存货为83,095千元，2022年12月31日为89,874千元，截至2023年及2022年6月30日止六个月无存货撇减[136] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项为179,468千元，2022年12月31日为122,955千元，预计一年内收回或确认为开支[137][138] - 2023年6月30日贸易及应收票据1个月内为55,926千元，2022年12月31日为28,047千元，贸易及应收票据一般90 - 180天到期[139] - 2023年6月30日现金及现金等价物中银行及手头现金为36,567千元，2022年12月31日为113,765千元[141] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为44,639千元，2022年12月31日为45,226千元，预计一年内偿付或按要求偿还[141][142] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项1个月内到期为11,610千元，1至2个月为7,713千元，2至3个月为3,498千元，超过3个月为1,183千元，总计24,004千元；2022年12月31日总计为18,531千元[144] - 截至2023年6月30日止六个月，合约负债减少2,837,000元[146] - 2023年6月30日销售按金为10,749千元，2022年12月31日为13,586千元[147] - 2023年6月30日须偿还的1年内或按要求的计息银行贷款为88,200千元，2022年12月31日为53,950千元[148] - 2023年6月30日，集团衍生金融工具资产为人民币0元，负债为人民币10,192,000元；2022年12月31日，资产为人民币42,000元，负债为人民币18,000元[155] - 2023年6月30日和2022年12月31日，应收关联公司Green Seas Capital Limited款项分别为人民币69,000元[163] - 2023年6月30日应付一名董事款项为人民币7,754,000元，2022年12月31日为人民币4,783,000元[164] 公司人员相关情况 - 截至2023年6月30日，公司共聘用204名员工，2022年6月30日为344名[47] - 2023年上半年主要管理层人员短期雇员福利为人民币959,000元，2022年为人民币377,000元[165] - 2023年上半年主要管理层人员退休计划供款为人民币2,000元，2022年为人民币3,000元[165] - 2023年上半年主要管理层人员薪酬总计为人民币961,000元，2022年为人民币380,000元[165] 公司股权结构情况 - 截至2023年6月30日，吴哲彦先生在受控制法团权益方面持股89,929,482股，占比9.76%；作为实益拥有人持股17,024,596股，占比1.85%[52] - 截至2023年6月30日，谢清美女士作为实益拥有人持股16,750,684股，占比1.82%[52] - 截至2023年6月30日，Green Seas Capital Limited作为实益拥有人持股89,929,482股，占比9.76%[54] - 截至2023年6月30日，香港成坤控股有限公司作为实益拥有人持股84,720,000股，占比9.19%[54] - 截至2023年6月30日，王信懿

股票奖励计划可供授予股份数量 - 2022年1月1日及2022年12月31日，股票奖励计划可供授予的奖励数量为39,072,064股股份[3] 接纳奖励股份费用规定 - 接纳奖励股份须付金额由董事会不时厘定，选定参与者申请或接纳奖励股份时无需支付费用[4] 公告性质说明 - 本公告为2022年年报的补充公告，应与年报一并阅读[5]