股份回购 - 2022年3月30日拟回购A股762.1088 - 1524.2175万股，占比0.1% - 0.2%，资金2.03亿 - 4.06亿元[7] - 2022年5月11日完成回购15242153股，占比0.2%，成交2.34亿元[8] 股份用途变更 - 2025年1月20日拟变更回购A股用途为注销减资[6] - 2025年2月13日股东大会通过变更及注销议案[11] 股份及注册资本变化 - 注销前A股5919291464股，占比77.67%；H股1701796200股，占比22.33%；总数7621087664股[11] - 注销后A股5904049311股，占比77.63%；H股1701796200股，占比22.37%；总数7605845511股[11] - 注册资本减少15242153元，由7621087664元变为7605845511元[13] 债权人相关 - 债权人申报期2025年2月14日至3月30日，可多种方式申报[16][17] - 受托管理人发12只债券持有人会议通知[17] 影响及提示 - 变更用途注销利于提高公司长期投资价值[18] - 变更不影响公司债务、经营、股东权益及上市地位[18] - 招商证券关注债券本息偿付，投资者注意风险[19][20]

股份回购与注销 - 2022年3月30日同意用自有资金回购A股，价格不超26.65元/股，数量762.1088 - 1524.2175万股，占比0.1% - 0.2%，资金2.03 - 4.06亿元[3][28] - 截至2022年5月11日，累计回购15242153股，占总股本0.2%，最高16元/股，最低15.03元/股，成交2.34亿元[4][29] - 2025年1月20日董事会、2月13日股东大会通过变更用途并注销议案[4][5][30] 债券相关 - “21广发04”存续规模10亿元，票面利率3.68%，起息日2021 - 06 - 08，期限5年[7] - “24广D10”存续规模15亿元，票面利率1.85%，起息日2024 - 09 - 27，期限0.42年[10] - 招商证券3月6 - 12日召开债券持有人会议，登记日3月5日，异议期同[7][11][15] - 单独或合计持有10%以上债券持有人异议可终止简化程序[18] 其他 - 回购注销减资金额低于净资产5%，预计不影响偿债和持有人权益[5][30] - 招商证券提请12只债券持有人表决，注销减资不要求提前清偿和额外担保[31]

股份与股本情况 - 截至2025年1月31日，公司A股法定/注册股份7,422,005,272股，股本7,422,005,272元[1] - 截至2025年1月31日，公司H股法定/注册股份1,274,521,534股，股本1,274,521,534元[1] - 2025年1月，公司A股、H股法定/注册股份数目无增减[1] - 本月底公司法定/注册股本总额为8,696,526,806元[1] 已发行股份情况 - 截至2025年1月31日，公司A股、H股已发行股份总数分别为7,422,005,272股、1,274,521,534股，库存股均为0[5] - 2025年1月，公司A股、H股已发行股份及库存股份数目无增减[5] 其他情况 - 股份期权等变动均不适用[7][8][9][10][11] - 有关香港预托证券的资料不适用[12]

文章核心观点 招商证券主动要求撤回宏业基公开发行股票并在主板上市注册申请文件，证监会决定终止其上市注册程序 [1] 公司概况 - 宏业基是一家专业从事地基基础工程施工服务的岩土工程行业企业，致力于提供高质、高效、安全、绿色的地基基础工程专业施工服务 [1] - 控股股东为陈枝东，实际控制人为陈枝东和王凤梅夫妇 [1] - 陈枝秀拥有美国永久居留权 [2] 股权结构 - 截至招股说明书签署日，陈枝东直接持有公司35.65%的股份，王凤梅通过宏业基投资、宏一投资合计间接持有2.96%的股份，夫妇二人合计直接及间接持有38.61%的股份 [1] 原上市计划 - 原拟在深交所主板公开发行股票数量不超过55,122,098股，原拟募集资金50,281.26万元，用于设备服务能力升级、信息化建设、技术研发中心建设及补充流动资金 [2] 中介机构 - 保荐机构（主承销商）为招商证券股份有限公司，保荐代表人为叶榕、艾斐 [3]

文章核心观点 艾罗能源2024年年度业绩预减，主要因欧洲市场增速放缓、竞争加剧致营收减少，且多项费用增加；公司2024年上市，募集资金净额超原计划，目前处于破发状态 [1][2][4] 业绩情况 - 2024年年度预计归属于母公司所有者的净利润1.85亿元到2.2亿元，同比减少8.45亿元到8.8亿元，降幅79.34%到82.62% [1] - 2024年年度预计归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润1.26亿元到1.51亿元，同比减少8.89亿元到9.14亿元，降幅85.48%到87.89% [1] - 2023年营业收入44.73亿元，同比下降3.01% [2] - 2023年归属于上市公司股东的净利润10.65亿元，同比下降6.12% [2] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润10.40亿元，同比下降7.16% [2] - 2023年经营活动产生的现金流量净额6.35亿元，同比下降29.25% [2] 业绩变化原因 - 欧洲市场因电价趋稳、上半年库存消纳等增速放缓，新进入者多加剧竞争，致营业收入减少 [1] - 营业收入同比下降，销售毛利额减少 [2] - 持续引进研发人才，加大研发投入，研发费用同比大幅增加 [2] - 境外收入占比高，受境外业务汇兑损益影响，财务费用同比增加 [2] - 引进优秀销售、管理人员拓展新市场、提升管理水平，销售费用、管理费用同比增加 [2] 上市情况 - 2024年1月3日在上交所科创板上市，公开发行新股400万股，占发行后总股本25%，发行价格55.66元/股 [2] - 保荐机构为招商证券股份有限公司，保荐代表人为刘奇、宁博 [2] - 首次公开发行募集资金总额22.264亿元，扣除发行费用后净额为19.880745亿元 [2] - 募集资金净额比原计划多11.79352亿元，原计划募集8.087225亿元用于多个项目 [3] - 发行费用总额2.383255亿元（不含增值税），其中保荐及承销费用2.066248亿元 [4] - 保荐人招商证券参与战略配售，跟投主体为招商证券投资有限公司 [4] - 目前该股处于破发状态 [4]

营收与利润情况 - 2024年营业总收入208.72亿元，较上年同期198.21亿元增长5.30%[3][4] - 2024年营业利润112.09亿元，较上年同期92.98亿元增长20.54%[3] - 2024年利润总额112.00亿元，较上年同期92.96亿元增长20.49%[3] - 2024年归属于母公司股东的净利润103.67亿元，较上年同期87.64亿元增长18.29%[3][4] 每股相关指标 - 2024年基本每股收益1.13元/股，较上年同期0.94元/股增长20.21%[3] - 2024年末归属于母公司股东的每股净资产13.24元/股，较期初12.30元/股增长7.64%[3] 资产与权益情况 - 2024年末总资产7216.46亿元，较期初6958.53亿元增长3.71%[3] - 2024年末归属于母公司股东的权益1301.56亿元，较期初1219.61亿元增长6.72%[3] 净资产收益率 - 2024年加权平均净资产收益率8.81%，较上年增加0.90个百分点[3] 数据说明 - 公告数据为初步核算数据，具体以2024年年度报告披露为准[2][5]

文章核心观点 深交所对飞速创新、招商证券、德勤华永及相关责任人发出监管函，因飞速创新存在信息披露不真实准确完整等违规行为，招商证券和德勤华永在执业过程中未尽职，均违反相关审核规则，深交所决定对其采取书面警示的自律监管措施 [1][6][12][17] 违规主体及相关情况 深圳市飞速创新技术股份有限公司 - 2023年2月28日深交所受理其首次公开发行股票并在主板上市的申请 [1][6][12] - 以自有电商平台fs.com为客户提供一站式采购服务，通过ERP系统管理业务流程，报告期内分别使用金蝶星空和金蝶星瀚作为财务系统 [2][7][13] - 审核问询回复称已建立ERP和金蝶系统控制，数据匹配且记录系统操作日志，但现场督导发现与信息系统相关内部控制存在缺陷，无法准确显示商城产品销售等信息；自2023年6月起未完整保存一年系统操作日志；未对结账、审核制定内部控制制度，财务系统操作缺乏审批 [4][9][15] - 作为信息披露第一责任人，未能保证上市申请文件和信息披露真实、准确、完整，违反《审核规则》相关规定，公司实际控制人、董事长兼总经理韦伟未尽责，深交所决定对公司和韦伟采取书面警示自律监管措施 [5][9][11] 招商证券股份有限公司 - 为项目保荐人，蔡鹏、刘兴德为项目保荐代表人 [6][17] - 对发行人信息系统相关内部控制缺陷审查程序执行不到位，未按要求审查信息系统相关内部控制制度，表述审查情况不准确且未督促发行人准确披露 [18][20][21] - 资金流水核查程序存在问题，在信息缺失情况下形成核查结论，双向核对程序执行有瑕疵，核查程序执行不到位，表述核查情况不准确，质控内核部门未充分关注项目组资金流水核查程序执行情况 [22][23] - 其他核查程序存在瑕疵，替代测试未获取物流单据或对账单，未完整保留函证过程记录等 [24] - 上述行为违反《审核规则》相关规定，深交所决定对其采取书面警示自律监管措施，招商证券应整改、内部追责并提交书面整改报告 [25] 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） - 为项目申报会计师，方少帆、林希倩为项目签字注册会计师 [6][12][16] - 对发行人信息系统相关内部控制缺陷审查程序执行不到位，未按要求审查信息系统相关内部控制制度，表述审查情况不准确 [13][14][15] - 银行流水专项核查报告记载情况与实际执行情况不符，对达到重要性水平部分资金流水仅执行单向核查 [16] - 上述行为违反《审核规则》相关规定，深交所决定对其采取书面警示自律监管措施 [16]

监管函事件概述 - 深交所于2025年1月10日对深圳市飞速创新技术股份有限公司IPO项目相关方（发行人、保荐机构招商证券、审计机构德勤华永）出具3份监管函，涉及信息系统内控缺陷、核查程序瑕疵等问题，公司IPO申请已终止 [2][3] 招商证券违规行为 - **信息系统核查缺陷**：未发现发行人ERP系统操作日志保存时间（2023年6月起完整保存）与问询回复中声称的2022年10月起不符，且未识别财务系统反结账/反审核权限管理缺失等内控缺陷 [5] - **资金流水核查瑕疵**：2021年核查底稿缺失交易对手方关键字段信息，且对重要性水平交易仅执行单向核查（宣称双向核查），双向核查金额底稿记录偏差未解释 [6] - **其他程序疏漏**：2023年1-6月替代测试中未获取佐川急便物流单据，函证收发记录不完整，银行函证账户遗漏，未编制存货监盘计划 [7] 德勤华永违规行为 - **信息系统核查失实**：与招商证券类似，未发现发行人ERP日志保存时间差异及财务系统权限管理缺陷，专项核查报告结论不准确 [9][10] - **银行流水核查不符**：专项核查报告记载执行双向核对，实际对部分重要性水平交易仅执行单向核查 [11] 飞速创新公司问题 - **信息披露不实**：问询回复中声称ERP系统自2022年10月起完整保存操作日志，实际延迟至2023年6月，且前台商城销量/评论数据展示不准确 [13] - **财务内控缺陷**：未建立反结账/反审核管理制度，系统操作权限管控缺失 [13] 监管措施结果 - 深交所对三方均采取书面警示，要求招商证券20个交易日内提交整改报告，德勤华永及飞速创新需加强内控与信息披露合规 [7][11][14]

债券发行 - 公司收到向专业投资者公开发行短期公司债券注册批复[1] - 本次公开发行短期公司债券面值余额不超400亿元[1] - 批复自同意注册之日起24个月内有效，可分期发行[1] 其他 - 公告发布时间为2025年1月6日[3]

人事变动 - 续聘吴宗敏为总裁，刘杰为副总裁（财务负责人），任期自2025年1月1日起至第八届董事会届满[3][4] - 续聘陈鋆为公司内部审计机构（稽核部）负责人，任期自2025年1月1日起至第八届董事会届满[7][8] - 委任黄慧儿接替邝燕萍为公司联席公司秘书，委任事宜自2025年1月1日生效[10][11][12] 制度修订 - 同意修订《招商证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》[13][14] - 同意修订《招商证券股份有限公司董事会战略与可持续发展委员会工作规则》[17][18] - 同意修订《招商证券股份有限公司董事会风险管理委员会工作规则》[19][20] - 同意修订《招商证券股份有限公司董事会提名委员会工作规则》[21][22] 其他事项 - 通过公司2024年三季度内部审计工作报告的议案[24] - 调整2025年、2026年公司及附属公司与招商局集团及其联系人房屋租赁关连交易年度上限分别为16683万元、17734万元[26][27]