公司治理 - 2024年召开4次股东大会、6次董事会[4] - 独立董事蒋云各会议出席率100%[5][6] - 续聘大信会计师事务所为2024年度外部审计机构[9] 人事相关 - 提名赵建坤、缪建新为第九届董事会非独立董事候选人[9] - 对高级管理人员2023年度经营业绩考核并确定报酬数额[10] 未来展望 - 2025年独立董事将履职、沟通、提建议、学法规、维护权益[12] 其他 - 2024年未涉及变更或豁免承诺等多项事项[10]

公司治理 - 2024年召开4次股东大会、6次董事会[3] - 独立董事刘国城参加各会议无缺席[4][5][6] - 2024年续聘大信会计师事务所为外部审计机构[9] 人事相关 - 提名赵建坤、缪建新为第九届董事会非独立董事候选人[9] - 对高级管理人员2023年度经营业绩考核并确定报酬[10] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，提供建议维护权益[12] 其他事项 - 2024年未涉及变更或豁免承诺等事项[10][11]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[3] 业绩数据 - 2023年度业务收入15.89亿元，服务超10000家公司[3] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[3] 风险保障 - 截至2024年末，累计提取职业风险基金0.5亿元以上，职业保险累计赔偿限额超2亿元[13] 审计工作 - 2024年针对公司审计需求制定审计工作方案[9] - 2024年审计就重大事项与公司部门咨询解决问题[7]

财务数据 - 财务公司注册资本为580,000万元人民币[2] - 截至2024年12月31日，总资产规模1,123.60亿元，负债1,006.51亿元，所有者权益117.09亿元[11] - 2024年1 - 12月，实现营业收入22.32亿元，净利润12.24亿元[11] - 截至2024年12月31日，凤凰光学在财务公司贷款余额为2.2亿元，存款余额为1.41亿元[12] 公司治理 - 建立13大类191项制度，形成内控体系[10] - 设立股东会、董事会，董事会下设5个委员会，共设置12个部门[4] - 制定各类业务管理办法，规范操作流程[6][7][8] - 实行内部审计监督制度，设立内部审计部门[5] 业务运营 - 核心业务系统由外包厂商开发交付并提供后续服务，运转正常[8] 监管指标 - 流动性比例不得低于25%[11] - 贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的80%[14] - 集团外负债总额不得超过资本净额[14] - 票据承兑余额不得超过资产总额的15%[14] - 票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍[14] - 票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额[14] - 承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%[14] - 投资总额不得高于资本净额的70%[14] - 固定资产净额不得高于资本净额的20%[14]

业绩总结 - 2024年公司内部控制体系运行良好[17] - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 报告期内公司不存在各类内控缺陷[16] 数据情况 - 纳入评价范围资产总额占比99.95%，营收占比99.81%[8] 未来展望 - 未来将强化内控规范贯彻，提升全员内控意识[17] 其他信息 - 纳入评价范围主要有5家公司及多方面业务事项[7][9] - 重点关注10种高风险领域[10] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[11][12]

凤凰光学股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷 款等金融业务的专项说明 大信专审字[2025]第 1-01497 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 大信专审字[2025]第 1-01497 号 凤凰光学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了凤凰光学股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包 括 2024 年 1 ...

人员情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[2] 业绩数据 - 2023年度大信业务收入15.89亿元，服务超10000家公司[2] - 2023年审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[2] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费2.41亿元[2] 审计相关 - 2023 - 2024年度股东大会及审计委员会均通过续聘大信为审计机构[3][5] - 大信对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 2024 - 2025年审计委员会与大信多次沟通审计相关事项[6] - 2025年4月审计委员会审议通过2024年年度报告及摘要等议案[6]

审计相关 - 大信会计师事务所审计凤凰光学2024年财报内控有效性[2] - 凤凰光学财报内控在重大方面保持有效[6] - 大信会计师事务于2025年4月19日出具审计报告[8]

业绩总结 - 2024年期初与中电科下属子公司往来资金余额6883.58万元[12] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）51718.55万元[12] - 2024年度偿还累计发生额14416.76万元[12] - 2024年末往来资金余额44207.57万元[12] 审计相关 - 大信审计2024年财报并出具报告[3] - 大信认为关联资金往来表符合规定[7]

业绩总结 - 2024年末公司合并资产总计18.79亿元，较期初下降3.46%[21] - 2024年末公司合并负债合计13.25亿元，较期初下降7.14%[24] - 2024年末公司合并股东权益合计5.54亿元，较期初增长6.76%[24] - 2024年营业收入为473.69万元，上期为644.39万元[35] - 2024年净利润为345.04万元，上期为192.82万元[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7070.12万元，上期为1.55亿元[37] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 2024年12月3日至2025年1月21日，公司转让子公司凤凰新能源（惠州）有限公司9.106%股权，对应710.34万股，转让价格647.87万元[187] 其他新策略 - 无 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款余额为5.96亿元，占资产总额比例达31.71%[7] - 截至2024年12月31日，公司已计提应收账款坏账准备5814.40万元[7] - 2024年末公司合并应收账款为5.38亿元，较期初增长0.92%[21] - 2024年末公司合并短期借款为4.00亿元，较期初下降11.08%[24] - 营业收入本期发生额为16.81亿元，上期为17.91亿元[31] - 营业利润本期为1122.63万元，上期亏损9915.11万元[31] - 利润总额本期为1117.24万元，上期亏损9932.60万元[31] - 净利润本期为1100.43万元，上期亏损9232.76万元[31] - 综合收益总额本期为1094.13万元，上期亏损9234.87万元[31] 资产数据 - 货币资金期末余额为2.09亿元，期初余额为2.45亿元[109] - 应收票据期末余额为3835.43万元，期初余额为6140.49万元[109] - 应收账款期末账面余额为5.96亿元，坏账准备为5814.40万元，账面价值为5.38亿元[110] - 其他应收款期末余额为3603.89万元，期初余额为217.82万元[113] - 存货期末账面余额2.90亿元，跌价准备3535.53万元，账面价值2.55亿元[118] - 固定资产期末余额5.48亿元，期初5.85亿元[123] - 在建工程期初余额为1013.39万元，期末余额为354.76万元[128] - 无形资产年初账面原值合计4784.38万元，期末余额为4287.50万元[130] 负债数据 - 短期借款期末余额4.00亿元，期初余额4.50亿元[137] - 应付账款1年以内期末余额4.10亿元，占比98.92%[138] - 合同预收款期末余额754.88万元，期初余额1130.59万元[138] - 应付职工薪酬期末余额6169.71万元[138] - 应交税费期末余额708.85万元，期初余额427.74万元[140] - 其他应付款期末余额1400.59万元，期初余额2152.11万元[140] - 一年内到期的非流动负债期末余额2.64亿元，期初余额8053.48万元[142] - 长期借款期末余额4392.67万元，期初余额2.54亿元[142] 权益数据 - 资本公积期末余额9079.75万元[143] - 期末未分配利润3264.26万元，上期期末未分配利润1919.71万元[144] 收入成本数据 - 本期主营业务收入163.88亿元，成本139.09亿元；其他业务收入4233.25万元，成本2647.28万元[145] - 按业务类型，控制器收入5.22亿元，成本4.63亿元；光学组件收入4.43亿元，成本3.66亿元[145] 费用数据 - 本期税金及附加合计1046.35万元，上期821.85万元[147] - 本期销售费用合计4085.22万元，上期4420.28万元[147] - 本期管理费用合计1.00亿元，上期1.04亿元[149] - 本期研发费用合计1.35亿元，上期1.26亿元[149] - 本期财务费用合计2035.54万元，上期2375.18万元[149] 其他数据 - 本期其他收益合计3843.51万元，上期3005.03万元[149] - 本期资产处置收益3744.11万元，上期4.44万元[150] - 所得税费用本期合计16.81万元，上期为 - 699.83万元[1] - 收到的其他与经营活动有关的现金本期合计3637.93万元，上期为3920.78万元[1] - 处置固定资产等收回现金净额本期为4637.60万元，上期为48.79万元[2] - 购建固定资产等支付现金本期为4309.87万元，上期为1.56亿元[2] - 经营活动产生的现金流量净额本年为7070.12万元，上年为1.55亿元[5] - 现金及现金等价物净增加额本年为 - 3035.11万元，上年为 - 8773.07万元[5] - 本期研发支出合计1.35亿元，上期为1.26亿元[158] - 本期计入当期损益的政府补助合计3172.90万元，上期为2636.56万元[164]