大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 凤凰光学股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 1-01496 号 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 1-01496 号 凤凰光学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了凤凰光学股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日合并及母公 ...

业绩总结 - 2024年末公司合并资产总计18.79亿元，较期初下降3.46%[21] - 2024年末公司合并负债合计13.25亿元，较期初下降7.14%[24] - 2024年末公司合并股东权益合计5.54亿元，较期初增长6.76%[24] - 2024年营业收入为473.69万元，上期为644.39万元[35] - 2024年净利润为345.04万元，上期为192.82万元[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7070.12万元，上期为1.55亿元[37] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 2024年12月3日至2025年1月21日，公司转让子公司凤凰新能源（惠州）有限公司9.106%股权，对应710.34万股，转让价格647.87万元[187] 其他新策略 - 无 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款余额为5.96亿元，占资产总额比例达31.71%[7] - 截至2024年12月31日，公司已计提应收账款坏账准备5814.40万元[7] - 2024年末公司合并应收账款为5.38亿元，较期初增长0.92%[21] - 2024年末公司合并短期借款为4.00亿元，较期初下降11.08%[24] - 营业收入本期发生额为16.81亿元，上期为17.91亿元[31] - 营业利润本期为1122.63万元，上期亏损9915.11万元[31] - 利润总额本期为1117.24万元，上期亏损9932.60万元[31] - 净利润本期为1100.43万元，上期亏损9232.76万元[31] - 综合收益总额本期为1094.13万元，上期亏损9234.87万元[31] 资产数据 - 货币资金期末余额为2.09亿元，期初余额为2.45亿元[109] - 应收票据期末余额为3835.43万元，期初余额为6140.49万元[109] - 应收账款期末账面余额为5.96亿元，坏账准备为5814.40万元，账面价值为5.38亿元[110] - 其他应收款期末余额为3603.89万元，期初余额为217.82万元[113] - 存货期末账面余额2.90亿元，跌价准备3535.53万元，账面价值2.55亿元[118] - 固定资产期末余额5.48亿元，期初5.85亿元[123] - 在建工程期初余额为1013.39万元，期末余额为354.76万元[128] - 无形资产年初账面原值合计4784.38万元，期末余额为4287.50万元[130] 负债数据 - 短期借款期末余额4.00亿元，期初余额4.50亿元[137] - 应付账款1年以内期末余额4.10亿元，占比98.92%[138] - 合同预收款期末余额754.88万元，期初余额1130.59万元[138] - 应付职工薪酬期末余额6169.71万元[138] - 应交税费期末余额708.85万元，期初余额427.74万元[140] - 其他应付款期末余额1400.59万元，期初余额2152.11万元[140] - 一年内到期的非流动负债期末余额2.64亿元，期初余额8053.48万元[142] - 长期借款期末余额4392.67万元，期初余额2.54亿元[142] 权益数据 - 资本公积期末余额9079.75万元[143] - 期末未分配利润3264.26万元，上期期末未分配利润1919.71万元[144] 收入成本数据 - 本期主营业务收入163.88亿元，成本139.09亿元；其他业务收入4233.25万元，成本2647.28万元[145] - 按业务类型，控制器收入5.22亿元，成本4.63亿元；光学组件收入4.43亿元，成本3.66亿元[145] 费用数据 - 本期税金及附加合计1046.35万元，上期821.85万元[147] - 本期销售费用合计4085.22万元，上期4420.28万元[147] - 本期管理费用合计1.00亿元，上期1.04亿元[149] - 本期研发费用合计1.35亿元，上期1.26亿元[149] - 本期财务费用合计2035.54万元，上期2375.18万元[149] 其他数据 - 本期其他收益合计3843.51万元，上期3005.03万元[149] - 本期资产处置收益3744.11万元，上期4.44万元[150] - 所得税费用本期合计16.81万元，上期为 - 699.83万元[1] - 收到的其他与经营活动有关的现金本期合计3637.93万元，上期为3920.78万元[1] - 处置固定资产等收回现金净额本期为4637.60万元，上期为48.79万元[2] - 购建固定资产等支付现金本期为4309.87万元，上期为1.56亿元[2] - 经营活动产生的现金流量净额本年为7070.12万元，上年为1.55亿元[5] - 现金及现金等价物净增加额本年为 - 3035.11万元，上年为 - 8773.07万元[5] - 本期研发支出合计1.35亿元，上期为1.26亿元[158] - 本期计入当期损益的政府补助合计3172.90万元，上期为2636.56万元[164]

会议与人员履职 - 2024年召开4次股东大会、6次董事会[4] - 独立董事郭斌各会议出席率100%[5][6] 公司决策 - 2024年度续聘大信会计师事务所[9] - 提名赵建坤、缪建新为非独立董事候选人[9] 业绩考核与承诺 - 对高管2023年度经营业绩考核并确定报酬[10] - 2024年未涉及变更或豁免承诺等事项[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并加强合作[12]

凤凰光学股份有限公司舆情管理制度 第一章 总 则 第五条 舆情工作组是公司应对各类舆情处理工作的领导机构，统一领导公 司应对各类舆情的处理工作，就相关工作做出决策和部署，根据需要研究决定 公司对外发布信息，主要工作职责包括： 第一条 为提高凤凰光学股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类舆情 的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司股价、 公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，根据 《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规规定及《凤凰光学股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道、不实报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的 信 息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生 较 大影响的事件信息。 第二章 舆情管理的组织体系及工作职责 第三条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同应对。 第四条 公司由董事 ...

担保情况 - 公司拟为子公司提供不超27,831.86万元担保，已实际提供27,831.86万元[2] - 为凤凰科技担保24,148万元，持股100%，担保额度占净资产比例50.81%[4] - 为凤凰新能源担保3,683.86万元，持股49.35%，担保额度占比7.75%[4] - 综合授信担保中商业银行不超17,831.86万元，中电海康委托贷款不超10,000万元[8] - 截至公告日，累计对外担保27,831.86万元，占净资产比例58.56%，无逾期[11] 子公司业绩 - 凤凰科技2024年末营收77,716.81万元，净利润3,201.52万元[6] - 凤凰科技2025年1 - 2月营收9,905.70万元，净利润471.46万元[6] - 凤凰新能源2024年末营收25,298.62万元，净利润357.98万元[7] - 凤凰新能源2025年1 - 2月营收1,974.99万元，净利润 - 101.89万元[7] 其他事项 - 2025年4月19日，董事会审议通过《公司2025年度对外担保预计的议案》[3]

审计委员会构成 - 公司审计委员会由3名成员组成，2名为独立董事[2] 会议情况 - 2024年度审计委员会召开六次会议[3] - 各次会议审议报告及议案并提交董事会[4][5] 审计相关 - 提议继续聘请大信会计师事务所为2024年度审计机构[6] - 认为经审计财务报表公允反映2023年财务状况并同意提交董事会[7]

关联交易金额 - 2024年度预计102,074.00万元，实际75,293.07万元[4] - 2025年预计76,555.00万元，1 - 3月已发生7,546.14万元[7] 具体交易情况 - 2024年购原材料预计6,000.00万元，实际3,598.34万元[4] - 2024年资金拆借预计与实际均为10,000.00万元[4] - 2024年支付利息预计1,800.00万元，实际1,082.83万元[4] - 2025年购原材料预计1,200.00万元，占比1.05%[6] - 2025年财务公司贷款预计24,000.00万元，占比66.05%[7] 其他要点 - 2025年4月19日董事会通过2025年度关联交易议案[2] - 公司关联交易遵循原则，利于发展无不利影响[12][13]

关联交易 - 公司与电科财务签三年期《金融服务协议》，可循环用3亿综合授信额度[2][3][7] - 协议有效期内，公司每日最高存款结余不超上一年度所有者权益60%（含）[7] 财务数据 - 截至2024年12月31日，电科财务总资产1123.60亿，所有者权益117.09亿[5] - 2024年1 - 12月电科财务营收22.32亿，净利润12.24亿[5] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司贷款余额2.2亿，存款余额1.41亿[6] 决策进展 - 2025年4月19日，相关议案经董事会专门会议和第八次会议审议通过[10] - 本次关联交易尚需提交股东大会审议，关联股东回避表决[10]

证券代码：600071 证券简称：凤凰光学 公告编号：2025-011 凤凰光学股份有限公司 关于部分会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是凤凰光学股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华 人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准则进行的相应变更， 无需提交公司董事会、股东大会审议。 三、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的相应变更，符合 《企业会计准则》及相关法律法规的规定。本次会计政策变更不会对公司的财务 状况、经营成果和现金流量产生影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 一、 概述 2023 年 10 月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的 通知》（财会〔2023〕21 号），对"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"等内容进行进一步 规范及明确，该解释自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 ...

业绩总结 - 2024年公司计提各类资产减值损失2022.85万元[1] - 2024年应收款项坏账损失326.87万元[1] - 2024年存货跌价损失1695.98万元[1] - 计提减值减少2024年利润总额2022.85万元[6] - 计提减值减少归属于母公司净利润1457.95万元[6] 其他 - 2024年计提存货跌价准备主要为产成品跌价准备[4] - 本期无核销情况[5] - 本次计提符合规定，不影响正常经营[6]