公司治理 - 2024年召开4次股东大会、6次董事会[3] - 独立董事刘国城参加各会议无缺席[4][5][6] - 2024年续聘大信会计师事务所为外部审计机构[9] 人事相关 - 提名赵建坤、缪建新为第九届董事会非独立董事候选人[9] - 对高级管理人员2023年度经营业绩考核并确定报酬[10] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，提供建议维护权益[12] 其他事项 - 2024年未涉及变更或豁免承诺等事项[10][11]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[3] 业绩数据 - 2023年度业务收入15.89亿元，服务超10000家公司[3] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[3] 风险保障 - 截至2024年末，累计提取职业风险基金0.5亿元以上，职业保险累计赔偿限额超2亿元[13] 审计工作 - 2024年针对公司审计需求制定审计工作方案[9] - 2024年审计就重大事项与公司部门咨询解决问题[7]

凤凰光学股份有限公司 关于中国电子科技财务有限公司的风险持续评估报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》 的要求，凤凰光学股份有限公司（以下简称"凤凰光学"或"本公司"）通过查验中 国电子科技财务有限公司（以下简称"财务公司"）《金融许可证》《企业法人营业 执照》等证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等 财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将风险持续 评估情况报告如下： 一、财务公司基本情况 中国电子科技财务有限公司经国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督 管理委员会）批准（金融许可证编号：L0167H211000001）、北京市市场监督管 理局登记注册（统一社会信用代码：91110000717834993R）的非银行金融机构， 依法接受国家金融监督管理总局的监督管理。 企业名称：中国电子科技财务有限公司 注册地址：北京市石景山区金府路 30 号院 2 号楼 101 1、3-8 层 法定代表人：杨志军 注册资本：580,000 万元人民币 统一社会信用代码：91110000717834993R 金融许可证机构编码：L0167 ...

公司代码：600071 公司简称：凤凰光学 凤凰光学股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 凤凰光学股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

凤凰光学股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷 款等金融业务的专项说明 大信专审字[2025]第 1-01497 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 大信专审字[2025]第 1-01497 号 凤凰光学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了凤凰光学股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包 括 2024 年 1 ...

凤凰光学股份有限公司审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和凤凰光学股份有限公 司（以下简称"公司"）的《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等 规定和要求，审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审 计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 (一）大信会计师事务所 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业 规范，结合公司 2024 年年报的工作安排，大信对公司 2024 年度财务报告及财 务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司关联方占用资金情况进行核 查并出具了专项报告。 经审计，大信认为，公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了公司2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024 年度合并及母公司的经营成果和现金流量；公司于 2024 年 12 月 31 日 ...

凤凰光学股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 1-01603 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 邮编 100083 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 1-01603 号 凤凰光学股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了凤 凰光学股份有限公司（以下简称凤凰光学）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 ...

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 凤凰光学股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 1-01496 号 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 1-01496 号 凤凰光学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了凤凰光学股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日合并及母公 ...

业绩总结 - 2024年末公司合并资产总计18.79亿元，较期初下降3.46%[21] - 2024年末公司合并负债合计13.25亿元，较期初下降7.14%[24] - 2024年末公司合并股东权益合计5.54亿元，较期初增长6.76%[24] - 2024年营业收入为473.69万元，上期为644.39万元[35] - 2024年净利润为345.04万元，上期为192.82万元[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7070.12万元，上期为1.55亿元[37] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 2024年12月3日至2025年1月21日，公司转让子公司凤凰新能源（惠州）有限公司9.106%股权，对应710.34万股，转让价格647.87万元[187] 其他新策略 - 无 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款余额为5.96亿元，占资产总额比例达31.71%[7] - 截至2024年12月31日，公司已计提应收账款坏账准备5814.40万元[7] - 2024年末公司合并应收账款为5.38亿元，较期初增长0.92%[21] - 2024年末公司合并短期借款为4.00亿元，较期初下降11.08%[24] - 营业收入本期发生额为16.81亿元，上期为17.91亿元[31] - 营业利润本期为1122.63万元，上期亏损9915.11万元[31] - 利润总额本期为1117.24万元，上期亏损9932.60万元[31] - 净利润本期为1100.43万元，上期亏损9232.76万元[31] - 综合收益总额本期为1094.13万元，上期亏损9234.87万元[31] 资产数据 - 货币资金期末余额为2.09亿元，期初余额为2.45亿元[109] - 应收票据期末余额为3835.43万元，期初余额为6140.49万元[109] - 应收账款期末账面余额为5.96亿元，坏账准备为5814.40万元，账面价值为5.38亿元[110] - 其他应收款期末余额为3603.89万元，期初余额为217.82万元[113] - 存货期末账面余额2.90亿元，跌价准备3535.53万元，账面价值2.55亿元[118] - 固定资产期末余额5.48亿元，期初5.85亿元[123] - 在建工程期初余额为1013.39万元，期末余额为354.76万元[128] - 无形资产年初账面原值合计4784.38万元，期末余额为4287.50万元[130] 负债数据 - 短期借款期末余额4.00亿元，期初余额4.50亿元[137] - 应付账款1年以内期末余额4.10亿元，占比98.92%[138] - 合同预收款期末余额754.88万元，期初余额1130.59万元[138] - 应付职工薪酬期末余额6169.71万元[138] - 应交税费期末余额708.85万元，期初余额427.74万元[140] - 其他应付款期末余额1400.59万元，期初余额2152.11万元[140] - 一年内到期的非流动负债期末余额2.64亿元，期初余额8053.48万元[142] - 长期借款期末余额4392.67万元，期初余额2.54亿元[142] 权益数据 - 资本公积期末余额9079.75万元[143] - 期末未分配利润3264.26万元，上期期末未分配利润1919.71万元[144] 收入成本数据 - 本期主营业务收入163.88亿元，成本139.09亿元；其他业务收入4233.25万元，成本2647.28万元[145] - 按业务类型，控制器收入5.22亿元，成本4.63亿元；光学组件收入4.43亿元，成本3.66亿元[145] 费用数据 - 本期税金及附加合计1046.35万元，上期821.85万元[147] - 本期销售费用合计4085.22万元，上期4420.28万元[147] - 本期管理费用合计1.00亿元，上期1.04亿元[149] - 本期研发费用合计1.35亿元，上期1.26亿元[149] - 本期财务费用合计2035.54万元，上期2375.18万元[149] 其他数据 - 本期其他收益合计3843.51万元，上期3005.03万元[149] - 本期资产处置收益3744.11万元，上期4.44万元[150] - 所得税费用本期合计16.81万元，上期为 - 699.83万元[1] - 收到的其他与经营活动有关的现金本期合计3637.93万元，上期为3920.78万元[1] - 处置固定资产等收回现金净额本期为4637.60万元，上期为48.79万元[2] - 购建固定资产等支付现金本期为4309.87万元，上期为1.56亿元[2] - 经营活动产生的现金流量净额本年为7070.12万元，上年为1.55亿元[5] - 现金及现金等价物净增加额本年为 - 3035.11万元，上年为 - 8773.07万元[5] - 本期研发支出合计1.35亿元，上期为1.26亿元[158] - 本期计入当期损益的政府补助合计3172.90万元，上期为2636.56万元[164]

会议与人员履职 - 2024年召开4次股东大会、6次董事会[4] - 独立董事郭斌各会议出席率100%[5][6] 公司决策 - 2024年度续聘大信会计师事务所[9] - 提名赵建坤、缪建新为非独立董事候选人[9] 业绩考核与承诺 - 对高管2023年度经营业绩考核并确定报酬[10] - 2024年未涉及变更或豁免承诺等事项[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并加强合作[12]