会议安排 - 董事会会议通知和资料于2024年5月27日发出，6月3日召开[2] - 召开2023年年度股东大会通知议案获通过[11] 议案表决 - 修订《公司章程》等多项议案表决全票赞成，部分需提交股东大会审议[3][4][6][7][8][9][10]

选聘流程 - 聘用或解聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东大会决定[3] - 采用竞争性谈判、公开招标等方式，竞争性谈判和邀请招标需邀请2家以上事务所[9] - 通过公司官网等公开渠道发布选聘文件，结果及时公示[9] 聘期与评价 - 会计师事务所聘期为1年，可续聘[11] - 续聘时需对本年度审计工作及执业质量全面评价，否定性意见应改聘[14] 评价要素与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 审计费用较上一年度下降20%以上，公司应说明相关情况[13] 职责分工 - 审计委员会负责选聘工作，至少每年一次向董事会提交履职及监督报告[7] - 审计部、财务资金部协助选聘，董事会办公室负责信息披露[7] 其他规定 - 公司和会计师事务所担负信息安全和保密责任，选聘时审查其信息安全管理能力[20] - 本制度自股东大会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订[20]

战略委员会组成 - 成员由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名[4] 会议规则 - 提前5日发通知及资料，全体同意可豁免[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] 表决相关 - 委员每人一票表决权[12] - 表决方式为举手表决或记名投票表决[12] 任期与实施 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 实施细则自董事会决议通过执行[14]

第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有 效监督，确保董事会对经理层的有效监督，提高内部控制能力，完善公司治理结 构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其他 有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。董事会审计委员 会向董事会报告工作并对董事会负责。 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第三条 公司审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员中至 少有一名独立董事为会计专业人士。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由具有会计专业的独立董事委员担任， 负责召集和主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据 ...

武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2022 年 8 月 18 日、2023 年 6 月 16 日在指定媒体上披露了《武汉当代明诚文化体育 集团股份有限公司关于公司涉及违规事项的公告》（公告编号：临 2022-071 号）、 《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司关于公司涉及违规担保事项的公告》 （公告编号：临 2023-073 号），就公司发现的违规担保事项进行了说明。 二、违规担保事项的进展情况 2024 年 5 月 31 日，公司与曾某某就武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司 违规担保事项签订《协议书》，双方确认：2020 年 6 月 4 日签署的《保证合同》 无效，自始不发生法律效力，公司自始不承担主合同及《保证合同》项下的担保 责任，也不承担任何形式的赔偿责任。曾某某无权依据《保证合同》及《保证合 同》签署、效力等相关全部事宜向公司提出任何权利主张。 除上述违规担保事项解除以及武汉麦合文创企业管理咨询有限公司、武汉当 代科技投资有限公司违规担保事项已经人民法院判决外，其他违规担保事项暂未 涉及诉讼或仲裁。 三、本次违规担保解除对公司当期损益的影响 证券代码：600136 证 ...

关于股票交易的风险提示公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"）股票价格近期存 在大幅波动的风险，敬请广大投资者审慎理性决策，注意二级市场交易风险。现提示 重要内容如下： 一、关于公司扣除非经常性损益后的净利润持续为负的风险 证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2024-064 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）审计，公 司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润为 285,455.66 万元，归属于上市公司股东 扣除非经常性损益后的净利润为-45,897.28 万元。公司自 2019 年度起归属于上市公 司股东扣除非经常性损益后的净利润持续为负，且 2023 年度营业收入仅为 39,987.15 万元，较 2022 年度下滑 46.01%。敬请广大投资者审慎理性决策，注意二级市场交易 风险。 公司已于 2024 年 4 月 29 日向上海证券交易所申请撤销对公司 ...

武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2024 年 5 月 14 日收到《上海证券交易所关于对武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露问询函》【上证公函（2024）0515 号】（以下简称"《问 询函》"）。2024 年 5 月 14 日，公司在指定媒体进行了相关披露（详见公司公告， 公告编号：临 2024-061 号）。 公司收到《问询函》后，积极组织相关中介机构共同对《问询函》中涉及的 问题进行逐项回复。由于《问询函》涉及的个别事项仍在补充、核对中，故回复 工作无法在 2024 年 5 月 28 日前完成。公司将延期 5 个交易日回复上海证券交易 所《问询函》。 公司目前正积极与相关中介机构全力推进回复工作，将尽快向上海证券交易 所提交回复文件并进行披露。敬请广大投资者及时关注公司公告，注意投资风险。 特此公告。 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司董事会 2024 年 5 月 28 日 证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2024-063 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于延期回复上海证券交易所《关于对武汉当代明诚 ...

财务表现与审计问题 - 公司2022年度财务报告被亚太（集团）会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告[8] - 公司2022年度财务报表被亚太（集团）会计师事务所出具无法发表意见的审计报告[158] - 公司2022年度审计机构及内部控制审计机构为亚太（集团）会计师事务所，报酬分别为125万元和55万元[160] - 公司2022年度财务报告被出具非标准审计意见，导致股票交易被实施退市风险警示[162] - 公司2022年归属于上市公司股东的所有者权益为-462,353.82万元，导致股票交易被实施退市风险警示[162] - 公司2022年经审计的净资产为-462,353.82万元，审计报告被出具无法表示意见，面临股票终止上市风险[102] 营业收入与利润 - 2022年营业收入为7.4058亿元人民币，同比下降49.11%[27] - 2022年归属于上市公司股东的净利润为-47.2435亿元人民币，较2021年的-13.3608亿元人民币进一步恶化[27] - 2022年基本每股收益为-8.10元/股，较2021年的-2.29元/股大幅下降[28] - 2022年第四季度营业收入为-2.2163亿元人民币，出现负增长[30] - 2022年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-41.5530亿元人民币，为全年最大亏损季度[30] - 公司2022年归属于母公司净利润为-472,434.76万元[52] - 公司2022年营业成本为1,615,710,339.84元，同比增加33.99%[53] - 公司2022年销售费用为27,839,409.99元，同比减少31.86%[53] - 公司2022年管理费用为193,592,877.06元，同比减少24.05%[53] - 公司2022年财务费用为245,091,696.16元，同比减少53.11%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为78,414,576.17元，同比减少39.91%[53] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为4,727,652.66元，同比减少96.23%[53] - 公司2022年销售商品、提供劳务收到的现金为440,798,339.12元，同比下降67.84%，主要由于本期销售回款减少[67] - 公司2022年购买商品、接受劳务支付的现金为285,833,288.84元，同比下降69.59%，主要由于本期采购版权支付减少[67] - 公司2022年货币资金为129,627,724.37元，同比增长124.58%，主要由于境外子公司经营性回款[70] - 公司2022年应收账款为245,027,322.91元，同比下降49.21%，主要由于子公司收回销售款[70] - 公司2022年应付账款为782,846,017.59元，同比增长463.72%，主要由于公司应付版权款增加[70] - 公司2022年预计负债为353,973,292.83元，较上年增加19,541.45%[71] - 公司2022年应付债券为816,923,068.81元，较上年减少37.63%[71] - 公司2022年递延所得税负债为14,099,786.62元，较上年减少21.70%[71] - 公司2022年其他流动负债为236,775,377.71元，较上年增加69.79%[71] - 公司2022年总资产为368,033.69万元，同比减少46.22%[52] - 公司2022年归属于母公司所有者权益为-472,315.94万元，同比减少14914.78%[52] - 公司2022年营业收入为74,058.08万元，同比减少49.11%[52] - 公司2022年归属于母公司净利润为-472,434.76万元[52] - 公司2022年营业成本为1,615,710,339.84元，同比增加33.99%[53] - 公司2022年销售费用为27,839,409.99元，同比减少31.86%[53] - 公司2022年管理费用为193,592,877.06元，同比减少24.05%[53] - 公司2022年财务费用为245,091,696.16元，同比减少53.11%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为78,414,576.17元，同比减少39.91%[53] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为4,727,652.66元，同比减少96.23%[53] - 公司2022年销售商品、提供劳务收到的现金为440,798,339.12元，同比下降67.84%，主要由于本期销售回款减少[67] - 公司2022年购买商品、接受劳务支付的现金为285,833,288.84元，同比下降69.59%，主要由于本期采购版权支付减少[67] - 公司2022年货币资金为129,627,724.37元，同比增长124.58%，主要由于境外子公司经营性回款[70] - 公司2022年应收账款为245,027,322.91元，同比下降49.21%，主要由于子公司收回销售款[70] - 公司2022年应付账款为782,846,017.59元，同比增长463.72%，主要由于公司应付版权款增加[70] - 公司2022年预计负债为353,973,292.83元，较上年增加19,541.45%[71] - 公司2022年应付债券为816,923,068.81元，较上年减少37.63%[71] - 公司2022年递延所得税负债为14,099,786.62元，较上年减少21.70%[71] - 公司2022年其他流动负债为236,775,377.71元，较上年增加69.79%[71] - 公司2022年总资产为368,033.69万元，同比减少46.22%[52] - 公司2022年归属于母公司所有者权益为-472,315.94万元，同比减少14914.78%[52] - 公司2022年营业收入为74,058.08万元，同比减少49.11%[52] - 公司2022年归属于母公司净利润为-472,434.76万元[52] - 公司2022年营业成本为1,615,710,339.84元，同比增加33.99%[53] - 公司2022年销售费用为27,839,409.99元，同比减少31.86%[53] - 公司2022年管理费用为193,592,877.06元，同比减少24.05%[53] - 公司2022年财务费用为245,091,696.16元，同比减少53.11%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为78,414,576.17元，同比减少39.91%[53] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为4,727,652.66元，同比减少96.23%[53] - 公司2022年销售商品、提供劳务收到的现金为440,798,339.12元，同比下降67.84%，主要由于本期销售回款减少[67] - 公司2022年购买商品、接受劳务支付的现金为285,833,288.84元，同比下降69.59%，主要由于本期采购版权支付减少[67] - 公司2022年货币资金为129,627,724.37元，同比增长124.58%，主要由于境外子公司经营性回款[70] - 公司2022年应收账款为245,027,322.91元，同比下降49.21%，主要由于子公司收回销售款[70] - 公司2022年应付账款为782,846,017.59元，同比增长463.72%，主要由于公司应付版权款增加[70] - 公司2022年预计负债为353,973,292.83元，较上年增加19,541.45%[71] - 公司2022年应付债券为816,923,068.81元，较上年减少37.63%[71] - 公司2022年递延所得税负债为14,099,786.62元，较上年减少21.70%[71] - 公司2022年其他流动负债为236,775,377.71元，较上年增加69.79%[71] - 公司2022年总资产为368,033.69万元，同比减少46.22%[52] - 公司2022年归属于母公司所有者权益为-472,315.94万元，同比减少14914.78%[52] - 公司2022年营业收入为74,058.08万元，同比减少49.11%[52] - 公司2022年归属于母公司净利润为-472,434.76万元[52] - 公司2022年营业成本为1,615,710,339.84元，同比增加33.99%[53] - 公司2022年销售费用为27,839,409.99元，同比减少31.86%[53] - 公司2022年管理费用为193,592,877.06元，同比减少24.05%[53] - 公司2022年财务费用为245,091,696.16元，同比减少53.11%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为78,414,576.17元，同比减少39.91%[53] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为4,727,652.66元，同比减少96.23%[53] - 公司2022年销售商品、提供劳务收到的现金为440,798,339.12元，同比下降67.84%，主要由于本期销售回款减少[67] - 公司2022年购买商品、接受劳务支付的现金为285,833,288.84元，同比下降69.59%，主要由于本期采购版权支付减少[67] - 公司2022年货币资金为129,627,724.37元，同比增长124.58%，主要由于境外子公司经营性回款[70] - 公司2022年应收账款为245,027,322.91元，同比下降49.21%，主要由于子公司收回销售款[70] - 公司2022年应付账款为782,846,017.59元，同比增长463.72%，主要由于公司应付版权款增加[70] - 公司2022年预计负债为353,973,292.83元，较上年增加19,541.45%[71] - 公司2022年应付债券为816,923,068.81元，较上年减少37.63%[71] - 公司2022年递延所得税负债为14,099,786.62元，较上年减少21.70%[71] - 公司2022年其他流动负债为236,775,377.71元，较上年增加69.79%[71] - 公司2022年总资产为368,033.69万元，同比减少46.22%[52] - 公司2022年归属于母公司所有者权益为-472,315.94万元，同比减少14914.78%[52] - 公司2022年营业收入为74,058.08万元，同比减少49.11%[52] - 公司2022年归属于母公司净利润为-472,434.76万元[52] - 公司2022年营业成本为1,615,710,339.84元，同比增加33.99%[53] - 公司2022年销售费用为27,839,409.99元，同比减少31.86%[53] - 公司2022年管理费用为193,592,877.06元，同比减少24.05%[53] - 公司2022年财务费用为245,091,696.16元，同比减少53.11%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为78,414,576.17元，同比减少39.91%[53] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为4,727,652.66元，同比减少96.23%[53] - 公司2022年销售商品、提供劳务收到的现金为440,798,339.12元，同比下降67.84%，主要由于本期销售回款减少[67] - 公司2022年购买商品、接受劳务支付的现金为285,833,288.84元，同比下降69.59%，主要由于本期采购版权支付减少[67] - 公司2022年货币资金为129,627,724.37元，同比增长124.58%，主要由于境外子公司经营性回款[70] - 公司2022年应收账款为245,027,322.91元，同比下降49.21%，主要由于子公司收回销售款[70] - 公司2022年应付账款为782,846,017.59元，同比增长463.72%，主要由于公司应付版权款增加[70] - 公司2022年预计负债为353,973,292.83元，较上年增加19,541.45%[71] - 公司2022年应付债券为816,923,068.81元，较上年减少37.63%[71] - 公司2022年递延所得税负债为14,099,786.62元，较上年减少21.70%[71] - 公司2022年其他流动负债为236,775,377.71元，较上年增加69.79%[71] - 公司2022年总资产为368,033.69万元，同比减少46.22%[52] - 公司2022年归属于母公司所有者权益为-472,315.94万元，同比减少14914.78%[52] - 公司2022年营业收入为74,058.08万元，同比减少49.11%[52] - 公司2022年归属于母公司净利润为-472,434.76万元[52] - 公司2022年营业成本为1,615,710,339.84元，同比增加33.99%[53] - 公司2022年销售费用为27,839,409.99元，同比减少31.86%[53] - 公司2022年管理费用为193,592,877.06元，同比减少24.05%[53] - 公司2022年财务费用为245,091,696.16元，同比减少53.11%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为78,414,576.17元，同比减少39.91%[53] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为4,727,652.66元，同比减少96.23%[53] - 公司2022年销售商品、提供劳务收到的现金为440,798,339.12元，同比下降67.84%，主要由于本期销售回款减少[67] - 公司2022年购买商品、接受劳务支付的现金为285,833,288.84元，同比下降69.59%，主要由于本期采购版权支付减少[67] - 公司2022年货币资金为129,627,724.37元，同比增长124.58%，主要由于境外子公司经营性回款[70] - 公司2022年应收账款为245,027,322.91元，同比下降49.21%，主要由于子公司收回销售款[70] - 公司2022年应付账款为782,846,017.59元，同比增长463.72%，主要由于公司应付版权款增加[70] - 公司2022年预计负债为353,973,292.83元，较上年增加19,541.45%[71] - 公司2022年应付债券为816,923,068.81元，较上年减少37.63%[71] - 公司2022年递延所得税负债为14,099,786.62元，较上年减少21.70%[71] - 公司2022年其他流动负债为236,775,377.71元，较上年增加69.79%[71] - 公司2022年总资产为368,033.69万元，同比减少46.22%[52] - 公司2022年归属于母公司所有者权益为-472,315.94万元，同比减少14914.78%[52] - 公司2022年营业收入为74,058.08万元，同比减少49.11%[52] - 公司2022年归属于母公司净利润为-472,434.76万元[52] - 公司2022年营业成本为1,615,710,339.84元，同比增加33.99%[53] - 公司2022年销售费用为27,839,409.99元，同比减少31.86%[53] - 公司2022年管理费用为193,592,877.06元，同比减少24.05%[53] - 公司2022年财务费用为245,091,696.16元，同比减少53.11%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为78,414,576.17元，同比减少39.91%[53] - 公司2022年投资活动产生的现金流量净额为4,727,652.66元，同比减少96.23%[53] - 公司2022年销售商品、提供劳务收到的现金为440,798,339.12元，同比下降67.84%，主要由于本期销售回款减少[67] - 公司2022年购买商品、接受劳务支付的现金为285,833,288.84元，同比下降69.59%，主要由于本期采购版权支付减少[67] - 公司2022年货币资金为129,627,724.37元，同比增长124.58%，主要由于境外子公司经营性回款[70] - 公司2022年应收账款为245,027,322.91元，同比下降49.21%，主要由于子公司收回销售款[70] - 公司2022年应付账款为782,846,017.59元，同比增长463.72%，主要由于公司应付版权款增加[70] - 公司2022年预计负债为353,973,292.83元，较上年增加19,541.45%[71] - 公司2022年应付债券为816,923,068.81元，较上年减少37.63%[71] - 公司2022年递延所得税负债为14,099,786.62元，

公司基本信息 - 公司名称为武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司[1] - 公司股票简称为当代文体，股票代码为600136[8] - 公司注册地址为武汉市东湖新技术开发区光谷大道116号当代国际花园总部15号楼15层[8] 公司财务状况 - 公司2021年度实现的净利润为负，决定不进行利润分配和资本公积金转增股本[3] - 公司2021年度实现营业收入145,514.02万元，同比增长107.97%[13] - 公司2021年度实现归属于母公司净利润-133,607.56万元[13] - 公司2021年度经营活动产生的现金流量净额为130,489,306.55万元，同比下降72.91%[29] - 公司2021年末净资产为31,881,390.75元，较上年末减少98.11%[9] 公司业务情况 - 公司出品的10集纪录片《地中海的辉煌:罗马帝国的兴衰》累计播放量超过500万次[18] - 公司拥有2019/2020-2028/2029西班牙足球甲级联赛（Laliga）全媒体版权[19] - 公司拥有2021-2028年亚足联赛事全球独家版权和商务权益[19] - 公司直营影院3家，年度实现票房收入1,742.5万元[18] 行业发展趋势 - 2025年我国体育产业总规模要超过5万亿元，年均复合增长率高达12.8%[16] - 人均体育消费支出占消费总支出的比重持续上升[17] - 体育消费需求正向娱乐性消费、观赏性消费转变[17] 公司治理与股东信息 - 公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为680.8万元[82] - 公司股东总数为22,423户，年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数为25,378户[143] - 公司前十名股东中，新星汉宜和当代集团将所持公司股份的表决权委托给国创资本，合计控制公司27.39%的股份对应的表决权[145]

公司基本信息 - 公司注册地址为武汉市东湖新技术开发区光谷大道116号当代国际花园[12] - 公司股票种类为A股，股票代码为600136[12] 公司财务状况 - 公司2020年度实现净利润为负，不进行利润分配和资本公积金转增股本[4] - 公司2020年度营业收入为699,702,253.76元，归属于上市公司股东的净利润为-1,960,818,325.91元[13] - 公司2020年度基本每股收益为-3.35元，加权平均净资产收益率为-73.63%[13] - 公司2020年度整体经营业绩较上年同期有较大幅度下滑[35] - 公司2020年度母公司净利润为-196,081.83万元，同比减少60804.03%[42] - 公司2020年度营业收入为699,702,253.76元，同比减少60.74%[43] - 公司2020年度经营活动产生的现金流量净额为481,690,288.82元，同比增加34.78%[43] 影视行业情况 - 2020年影视业务板块电视剧制作备案公示数量及集数均较去年同期有所下降[22] - 2020年我国各类电视剧制作机构共计生产完成并获准发行国产电视剧202部、7,450集，较2019年减少52部、3,196集[23] - 2019年中国电影票房达到642.66亿元，同比增长70倍，中国内地2018-2020年票房分别为609.76亿、642.66亿、204.17亿[24] - 2020年中国电影市场复苏，票房首次超过北美，成为全球第一大票仓，总票房为204.17亿元，同比下降68.33%[24] 体育产业发展 - 公司协议转让了原控股子公司汉为体育31%股权，转让后持有汉为体育20%的股权，不再拥有控制权[28] - 公司持续看好线下全民健身、体教融合等体育服务业市场发展前景，将持续观察体育场馆运营、体育赛事及活动组织策划、体育培训等业态的市场动态和发展趋势[29] - 公司主要资产发生重大变化，转让了汉为体育31%股权，不再拥有控制权，持续观察体育服务业市场发展前景[29] - 2019年全国体育产业总规模为29,483亿元，增加值为11,248亿元，体育产业增加值占国内生产总值的比重达到1.14%[25] - 2019年全国体育产业增加值为11,248亿元，占国内生产总值的比重达到1.14%，体育产业年均增长率超过20%[27] 公司战略规划 - 公司通过影视和体育产业战略布局，确立了“影视+体育”双主业发展的战略规划[79] - 公司长期发展战略是打造全球文化产业整合运营平台，集团化、平台化、国际化[79] - 公司通过整合优势，实现影视和体育业务板块的整合发展，形成产业生态集群[80] 公司治理及风险 - 公司未有重大诉讼或仲裁事项，但因未完成股份回购计划受到监管部门通报批评[103] - 公司重视监管部门指出的问题，加强内部控制管理，遵守法律法规，提高公司治理水平[103] - 公司未有股权激励计划或员工持股计划的情况[104]