审计计划与反馈 - 各专业集团/事业部审计部审计计划每年3月底前报备审计监察部[5] - 被审计单位收到审计意见5个工作日（经责审计10个工作日）内书面反馈[16] 审计制度与整改 - 审计监察部健全内部审计质量控制制度[20] - 被审计单位建立整改机制，负责人为第一责任人[22] 协作与结果应用 - 审计监察部与其他内部监督部门协作建立机制[23] - 审计结果及整改情况作干部考核等重要依据[23] 责任与保护 - 被审计单位或内审人员违规公司将处理或追责[25][28] - 内审人员履职受打击公司应保护处理相关人员[25] 规定施行 - 规定2025年4月11日颁布施行，董事会负责解释[27][28]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 审计流程 - 2024年相关会议通过续聘容诚为2024年度审计机构[2][5] - 2024 - 2025年开展审计沟通、初审后沟通等工作[5][6] - 2025年4月11日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并提交董事会[6] 审计结果 - 容诚认为公司财务报表合规，出具标准无保留意见审计报告[4]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比95.94%[8] - 纳入评价范围单位营收占比98.75%[8] 缺陷评价标准 - 财务报告内控利润总额错报≥5%为重大缺陷[13] - 非财务报告内控金额≥利润总额5%为重大缺陷[15] 监督与整改 - 公司设双重监督机制，一般缺陷立即整改[16][17] - 内控评价报告基准日无未完成整改的非、财报告重要及重大缺陷[19]

业绩数据 - 公司总资产767.86723亿元，环保总投入1.509亿元，安全生产总投入3602万元[40] - 归属于母公司股东的净利润29.4581亿元，营业收入700.19104亿元，营业成本660.09867亿元[40] - 公司纳税总额15.96788亿元，员工薪酬10.88306亿元，向股东支付股息4.20802亿元，向债权人支付利息9.50368亿元，社会捐赠4075万元[40] - 2024年公司总GHG排放量（范围1和范围2）达1488601 tCO₂e，较2023年增加514882 tCO₂e[146] - 2024年公司直接排放（Scope 1）为504,071 tCO2e，间接排放（Scope 2）为984,530 tCO2e，总排放量为1,488,601 tCO2e，碳排放强度为212 tCO2e/亿元营业收入[147] 用户与市场 - 公司在国内建立17家平台公司，在海外设立超50家公司和办事处，海外员工超320人，与超170个国家和地区建立业务关系[34] - 2024年公司投资者热线接到超600个电话，回应散户68个问题[112] 未来展望 - 2024年要确保100%的子公司制造企业获得ISO 14001环境管理体系认证[114] - 2024年要回收不少于100万吨废钢、4万吨再生铝及再生铝合金、38万吨废纸[114] - 目标是2030年实现温室气体排放达峰，2060年在范围1、2、3实现净零排放[120] 新产品与新技术研发 - 2025年“E - Pulp”和“PaperSource”将与DeepSeek整合[194] - 公司自主开发“EasyAgri”平台，利用前沿数字技术建立线上交易桥梁，创新融入云存证技术[196] - 公司引入OCR、NLP、RPA等先进AI技术，自主开发“EasyInput”智能文档录入系统和“EasyReview”智能文档审核系统[198] 市场扩张与并购 无 其他新策略 - 公司制定了双碳战略，积极与供应链合作伙伴共同开展脱碳工作[79] - 公司将ESG相关要求纳入供应商管理，增强供应链弹性和可持续性[83] - 2024年成立提名委员会，负责制定董事和高级管理层候选人标准和程序[91] - 2024年修订完善“关联交易管理制度”，所有关联交易按规定进行[103] 荣誉与排名 - 公司位列2024福布斯全球2000强第555位[43] - 公司获“中国最佳管理与运营100强奖”“上市公司20年增长典范奖”等多个奖项[43] - 公司获“2024中国上市公司ESG最佳实践100强”等三项荣誉[44] - 2024年公司获iFinD“最佳投资者关系奖”[109][111] - 2024年公司浆纸行业互联网平台入选多项荣誉[192] - 2024年“C&D Esteellink”平台在第11届产业数字化大会“中国产业数字化百强榜”中排名第三[196] - 2024年C&D Automobile开发的“E - Settlement”平台入选第7届数字化转型与创新奖，获汽车行业D奖，被评为“2024 IDC中国数字化转型先锋”[200] 可持续发展评估 - 2024年对可持续发展事项进行双重要性评估，识别出30个相关可持续发展事项[46][49] - 通过调查收集130名利益相关者的多维度意见，选定9个具有“双重要性”的事项[47] 公司治理 - 董事会由9名成员组成，其中3名是独立董事，占比33.33%[94] - 高级管理团队中有2名女性高管，占比25%[95] - 公司实施限制性股票激励计划，截至2024年12月31日，董事和高级管理人员共持有5,655,706股，占总股本0.19%[101] - 董事长林茂持股641,080股[102] - 副董事长郑永达持股647,840股[102] 会议情况 - 2024年召开3次股东大会，审议26项提案；召开27次董事会会议，审议75项提案；召开97次专业委员会会议，审议492项提案；召开8次监事会会议，审议21项提案，全体董事和监事出席率100%[107] 绿色项目 - 公司投资的纸浆厂竹浆产能达312万吨，使沐川县森林覆盖率从13.8%提升至78.8%[163][164] - “Choice of Purity”天然竹浆纸生产过程COD排放量仅为传统白纸的50%[160] - 相比木浆纸，每吨“Choice of Purity”竹浆纸节省1吨蒸汽，能耗约300千克标准煤，比国家清洁生产标准低约350千克[162] - 2024年新增12个完工绿色建筑项目，包括1个二星级、8个一星级和3个基本级项目[169] - 厦门银行泉州分行大楼项目获美国LEED - CS金级认证，是福建省自新绿建法规实施后首个获绿建标签认证项目[175] - 2024年北京观云项目总能耗约6,329 kWh/(单元·年)，碳排放强度约17 kgCO2e/(m²·年)，比现行国家节能标准低超60%[182] - 北京望京祥云项目预计每年节省247万度电，减少约1,325 tCO2e温室气体排放，节能约90%[183] - 北京官塘府幼儿园项目预计每年节省13万度电，减少约70 tCO2e温室气体排放，节能约60%[184] 风险与应对 - 气候变化可能增加极端天气事件频率，影响运输基础设施和供应链，还可能限制关键原材料供应，公司制定短、中、长期缓解计划[79][137] - 产品质量问题或安全事故可能引发消费者投诉和负面媒体曝光，公司致力于建立强大的产品质量管理体系[79] - 未能按要求披露环境信息可能导致监管处罚和声誉受损，公司持续加强环境管理体系[83] - 供应商未能严格遵守标准可能导致法律风险和声誉损害，公司将ESG相关要求纳入供应商管理[83] - 参与贿赂或腐败丑闻可能严重损害公司品牌声誉和市场竞争力，公司遵守公平竞争原则[83]

回购情况 - 回购注销限制性股票数量4755.6650万股[4] - 离职等回购价5.63元/股，退休加银行同期存款利息[4] - 回购价款267743939.50元（未含利息）[4] 股本与资本变化 - 公司股份总数减至2899538551股[5][6] - 公司注册资本减至2899538551元[6] 债权人权益 - 债权人2025.4.15起45日内可要求清偿或担保[7][9] - 债权申报期45天（工作日9:00 - 12:00；14:30 - 18:00）[9] 联系方式 - 通讯及接待地址为福建厦门思明区建发国际大厦29层证券部[9] - 联系人黄丽琼，电话0592 - 2132319，传真0592 - 2592459[9] 申报方式 - 邮寄以寄出邮戳日为准，传真以公司收到文件日为准[10]

董事会提名 - 公司第九届董事会提名王艳艳为第十届董事会独立董事候选人[1] 独立性要求 - 特定持股及任职人员亲属不具备独立性[3] - 最近12个月有特定情形人员不具备独立性[3] 候选人记录 - 近36个月受处罚或谴责的候选人有不良记录[5] 任职限制 - 被提名人兼任境内上市公司独董不超三家[5] - 被提名人在公司连续任职不超六年[5] 声明时间 - 提名人声明时间为2025年4月11日[8]

审计情况 - 审计公司对建发股份2024年12月31日合并及母公司资产负债表等审计，2025年4月11日出具无保留意见审计报告[4] - 公司管理层编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[4] - 审计公司核对汇总表与审计财务报表相关内容，未发现重大不一致[5] 应收账款 - 公司对厦门建发集团有限公司应收账款余额434.48，累计发生金额2635.69，期末余额269.33[14] - 公司对控股股东、实际控制人及其附属企业应收账款余额860.74，累计发生金额4217.49，期末余额559.88[14] 其他公司账款情况 - 广州建信小额贷款有限公司2024年度累计发生金额22.85，偿还金额22.21，期末余额0.64[14] - 厦门建发会展控股有限公司应收账款期初20.95，累计发生56.87，期末71.38[15] - 厦门建发旅游集团股份有限公司应收账款期初45.90，累计发生1302.60，期末1196.74[15] 预付账款 - 厦门建发集团有限公司预付账款为15.88[15] - 广州建信小额贷款有限公司预付账款期初7.44，累计发生30.00，期末37.44[15] - 厦门建发旅游集团股份有限公司预付账款累计发生11.62[15] 其他应收款 - 建发集团（香港）有限公司其他应收款为14.53，其他应收款与费用合计为15.76[16] - 厦门建发城服发展股份有限公司及其子公司其他应收款为12.53，其他应收款与费用合计为148.87[16] - 厦门建发会展控股有限公司及其子公司其他应收款为31.60，其他应收款与费用合计为11.45[16] 应收股利 - 红星美凯龙家居集团股份有限公司及其控制的法人应收股利为8343.67[17] - 厦门建发融资担保有限公司及其控制的法人应收股利为3800.00和4750.00[18] - 桐庐兆银建设发展有限公司应收股利为8660.06[24] 子公司交易情况 - 与集团发生交易的厦门建发会展控股有限公司下属子公司有13家[39] - 与集团发生交易的厦门建发旅游集团股份有限公司下属子公司有26家[39] - 与集团发生交易的厦门建发新兴产业股权投资有限责任公司下属子公司有1家[39]

独立董事提名 - 提名人提名蔡宁女士为公司第十届董事会独立董事候选人[1] - 被提名人具备5年以上履行独立董事职责必需的工作经验[1] 独立性与不良记录 - 特定股东及亲属、近12个月有特定情形人员不具备独立性[3] - 近36个月受处罚或谴责的候选人有不良记录[5] 其他条件 - 被提名人兼任境内上市公司独立董事未超三家[5] - 被提名人在公司连续任职未超六年[5] 声明时间 - 提名人于2025年4月11日作出声明[8]

业绩总结 - 公司2024年度计提各类资产减值准备76.68亿元，减少归母净利润29.42亿元[3] - 2024年度拟计提资产减值准备766,773.94万元，美凯龙公司计提117,671.43万元[4] - 计提资产减值准备减少公司2024年度合并报表净利润667,024.20万元[8] 资产减值明细 - 2024年度应收账款计提坏账准备57,764.39万元[4] - 2024年度其他应收款计提坏账准备23,121.20万元[4] - 2024年度存货计提跌价准备611,461.01万元，房地产业务计提580,110.88万元[4] 项目存货跌价 - 宿迁•誉璟湾项目计提存货跌价准备74,435.62万元[6] - 江阴•珺和府项目计提存货跌价准备57,283.62万元[6] - 江阴•天敔湾项目计提存货跌价准备32,687.18万元[6] - 厦门•臻华府项目计提存货跌价准备32,228.88万元[6]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人[4] - 2023年承担394家上市公司年报审计业务，收费48,840.19万元[6] 收入情况 - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[5][6] 费用情况 - 2024年公司年报审计费850万元，内控审计费260万元[13] - 2025年年报审计费920万元，内控审计费260万元[13] 合规情况 - 近三年事务所受监督管理措施14次等[8] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等[8] 决策事项 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[16][17]