审计机构续聘 - 拟续聘天健会计师事务所为公司2024年度审计机构[2] - 2024年3月19日审计委员会提议续聘[8] - 2024年3月29日董事会审议通过续聘议案[8] 审计机构情况 - 上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券报告注会836人[3] - 2022年业务收入38.63亿，审计收入35.41亿，证券业务收入21.15亿[3] - 2023年上市公司审计客户675家，收费6.63亿[3] - 同行业上市公司中天健审计客户513家[4] - 近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[4] - 近三年从业人员受罚涉及50人[4] 审计费用 - 2023年度财务审计费110万，内控审计费20万[7]

审计相关 - 公司审计委员会监督天健所2023年审计资质及工作[1] - 认为天健所具备审计资质和专业能力[1] - 与天健所沟通保障年审正常运行[2] - 2024年将关注内审，加强沟通监督核查[4]

业绩说明会信息 - 2024年4月11日16:00 - 17:00举行2023年度网上业绩说明会[2][5][6] - 召开地点为上海证券交易所上证路演中心，方式为网络互动[5][6] - 出席人员有董事长傅国定、董事兼总经理潘明忠等[7] 投资者参与 - 2024年4月2日至4月10日16:00前可提问[2][8] - 2024年4月11日16:00 - 17:00可参与说明会[8] 其他 - 2024年4月2日发布2023年年度报告[2] - 说明会以网络互动交流2023年经营及财务指标[3]

会议情况 - 公司第十届董事会独立董事2024年第一次专门会议3月19日通讯召开[2] - 全体独董出席，符合相关要求[2] 关联交易 - 审议通过《关于预计公司2024年度日常关联交易的议案》，3票赞成[2] - 关联交易根据2024年生产经营计划，不影响独立性，定价公允[2] - 同意将该事项提交董事会审议[2]

审计委员会构成 - 公司第十届董事会审计委员会独立董事占比2/3[1] 审计会议情况 - 2023年审计委员会召开五次会议，全体委员全出席[2] 报告审议情况 - 2023年多次审议报告及议案，涵盖各季度报告[2][3] 审计机构聘任 - 2023年续聘天健会计师事务所为年报和内控审计机构[6] 审计结论 - 认为财务报告编制无重大问题，内控无重大缺陷[8][9]

会计政策变更 - 公司自2023年起提前执行《企业会计准则解释第17号》“售后租回交易会计处理”规定[7] - 变更对财务报表无重大影响，不损害公司及股东权益[3][7][8] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》执行，未变更部分按前期规定执行[5][6] - 提前执行需在财务报表附注披露相关情况[4][6]

浙江金鹰股份有限公司 未来三年（2024-2026 年）股东回报规划 为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红机制，积极回报投资者，引导投 资者树立长期投资和理性投资理念，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的 要求以及《浙江金鹰股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定， 综合考虑公司发展战略规划、行业发展趋势、股东回报、社会资金成本以及外部 融资环境等因素，公司董事会特制定了《未来三年（2024-2026 年）股东回报规 划》（以下简称"本规划"），具体内容如下： 一、公司制定本规划的考虑因素 公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析公司经营发展战略、股东要求和 意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来 盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权 融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利 润分配做出制度性安排，以保持利润分配政策的持续性、合理性和稳定性。 二、本规划的制定原则 在符合国家相关法律法规及《公司章程》中有关利润分配的规定的 ...

公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，独立董事3人，占比超1/3[1] - 2023年召开6次董事会等各类会议，独立董事均参加并投赞成票[4] 财务审计 - 同意续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构[10] 信息披露 - 2023年按规定履行信息披露义务，无虚假记载等问题[12] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职，提升能力维护股东权益[15]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14] 内控缺陷情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[17] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[18] - 内控流程或有一般缺陷，双重监督使风险可控[19]

内部控制审计 - 审计公司对金鹰股份2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[5] 审计结论 - 审计公司认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8] 风险提示 - 内部控制存在固有局限和推测未来有效性风险[6]