整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入87.45亿元，同比减少10.51%[4] - 归属于上市公司股东的净利润6030.39万元，同比减少27.56%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5885.56万元，同比增加15.09%[4] - 经营活动产生的现金流量净额-2.30亿元，同比减少113.47%[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.07元/股，同比减少22.22%[4] - 加权平均净资产收益率为0.83%，较上年度减少0.34个百分点[5] - 本报告期末总资产171.37亿元，较上年度末减少0.04%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益72.96亿元，较上年度末增加0.08%[5] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为27113户[7] - 前十大股东中，东方国际(集团)有限公司持股42729.39万股，占比48.39%[7] 2024年第一季度营收成本利润指标变化 - 2024年第一季度营业总收入87.45亿元，较2023年第一季度的97.73亿元下降10.56%[13] - 2024年第一季度营业总成本86.50亿元，较2023年第一季度的96.65亿元下降10.50%[13] - 2024年第一季度营业利润1.03亿元，较2023年第一季度的1.58亿元下降34.69%[14] - 2024年第一季度利润总额1.02亿元，较2023年第一季度的1.69亿元下降39.89%[14] - 2024年第一季度净利润7759.08万元，较2023年第一季度的1.28亿元下降39.51%[14] 2024年第一季度末资产负债权益指标变化 - 2024年第一季度末资产总计171.37亿元，较上期末的171.43亿元下降0.03%[11] - 2024年第一季度末负债合计94.24亿元，较上期末的94.53亿元下降0.31%[12] - 2024年第一季度末所有者权益合计77.13亿元，较上期末的76.90亿元增长0.30%[13] 2024年第一季度末资产项目指标变化 - 2024年第一季度末应收款项融资28.67亿元，较上期末的26.81亿元增长6.95%[11] - 2024年第一季度末存货19.71亿元，较上期末的14.64亿元增长34.60%[11] 2024年第一季度其他综合收益及每股收益指标变化 - 其他权益工具投资公允价值变动2024年Q1为-53,666,299.01元，2023年Q1为39,940,913.41元[15] - 综合收益总额2024年Q1为23,179,690.21元，2023年Q1为166,129,976.78元[15] - 基本每股收益2024年Q1为0.07元/股，2023年Q1为0.09元/股[15] 2024年第一季度现金流量指标变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金2024年Q1为9,690,566,549.28元，2023年Q1为10,343,019,588.02元[16] - 经营活动产生的现金流量净额2024年Q1为-230,065,532.09元，2023年Q1为-107,775,039.57元[17] - 投资活动产生的现金流量净额2024年Q1为-45,531,252.78元，2023年Q1为-23,317,220.49元[17] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年Q1为121,436,372.40元，2023年Q1为55,420,079.39元[18] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响2024年Q1为-560,457.36元，2023年Q1为1,034,189.35元[18] - 现金及现金等价物净增加额2024年Q1为-154,720,869.83元，2023年Q1为-74,637,991.32元[18] - 期末现金及现金等价物余额2024年Q1为4,722,096,665.29元，2023年Q1为4,881,013,789.05元[18]

财务交易额度 - 2024年预计日常关联交易中，购销金额不超11.2亿元，托管承包费用不超0.08亿元，租赁金额不超1.1亿元，服务费金额不超1.2亿元，财务公司提供金融服务不超122.17亿元[3][4] - 2024年度外汇套期保值业务合计金额不超10.56亿美元（折合人民币74.79亿元），占最近一期经审计净资产的102.51%[4] - 授权经理室审批内部借款额度不超2023年度经审计净资产（合并报表口径）的15%（即10.95亿元）[5] - 2024年公司及子公司委托理财金额不超6.8亿元，占2023年经审计净资产的9.32%[5] - 2024年度证券投资资金额度不超5.98亿元，出售金融资产不超5.87亿元，授权额度合计11.85亿元，占2023年度经审计净资产的16.24%[6] 业绩与分红 - 2023年度实现归属于上市公司股东的净利润2.72亿元，拟每10股派发现金红利0.93元（含税），合计拟派发现金红利8211.27万元，现金分红比例为30.18%[7] - 2024年中期分红上限不超最近一期经审计的归属于上市公司股东净利润的100%，下限不低于30%[8][9] 股权变动 - 首次授予的253名激励对象的423.15万股限制性股票第一个限售期解除限售，约占总股本的0.48%[9] - 回购注销35名激励对象的48.10万股限制性股票，回购资金总额约177.67万元，回购后总股本减至8.82亿股[9] 财务公司业务额度 - 东方创业及附属企业2024年在财务公司每日最高存款余额额度为85.72亿元，不超最近一期经审计合并资产负债表资产总额的50%[11] - 财务公司2024年向东方创业及附属企业提供的每日最高未偿还贷款及票据贴现业务余额额度为36.45亿元，不超最近一期经审计合并资产负债表归属于母公司所有者权益总额的50%[11] - 集团财务公司向公司及附属企业提供中间业务每年收费累计不超2000万元或等值外币[11] 其他事项 - 公司董事会提请股东大会授权以简易程序向特定对象发行股票，募集资金不超3亿元且不超最近一年末净资产的20%[13] - 公司2023年度确认信用减值损失1923.21万元，减少2023年度合并报表利润总额1923.21万元[13] - 《公司2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》已在上海证券交易所网站披露[11] - 《公司对东方国际集团财务有限公司的风险持续评估报告》已在上海证券交易所网站披露[12] - 《关于对会计师事务所审计履职评估及履行监督职责情况的报告》已在上海证券交易所网站披露[13] - 《关于公司2023年度内控审计报告的议案》审议通过[13] - 议案一、三、四、五、六、十、十一、十七、二十一需提交公司股东大会审议[14]

关联交易金额 - 2024年日常生产经营相关购销金额不超11.2亿元[1] - 托管承包费用不超0.08亿元，租赁金额不超1.1亿元，服务费不超1.2亿元[1] - 本次关联交易最高可交易金额超3000万元，占净资产绝对值5%以上[3] 财务公司业务限制 - 东方创业及附属企业在财务公司存款余额不超资产总额50%[2] - 财务公司向其提供贷款及贴现余额不超权益总额50%[2] - 财务公司中间业务费用每年累计不超2000万元或等值外币[2] 财务公司情况 - 集团财务公司由东方国际集团控股51%[3] - 协议期限自股东大会通过起三年有效[3] - 吸收存款、发放贷款及服务收费标准符合规定[3] 风险评估 - 公司定期评估财务公司风险，风险相对可控[4]

股票回购 - 2023年10月25日完成17人1,041,000股限制性股票回购注销[3] - 拟对35名激励对象480,966股限制性股票回购注销[3] - 回购价格3.694元/股，资金总额约1,776,688.40元[3] 注册资本变更 - 回购注销后公司注册资本将减至882,451,235元[4] 债权申报 - 申报时间为2024年4月27日至6月11日工作日特定时段[6] - 申报地点为上海长宁区娄山关路85号A座公司计划财务部[6] - 联系人徐晓依，电话021 - 52291577，邮箱dfcyzq@oie.com.cn[6]

业绩总结 - 2023年度公司主营业务收入335亿元，贸易业务收入292亿元[8] - 2023年公司合并资产总计171.43亿元，较2022年下降9.74%[23] - 2023年公司合并负债合计94.53亿元，较2022年下降18.16%[26] - 2023年公司合并股东权益合计76.90亿元，较2022年增长3.32%[28] - 2023年营业收入33,646,507,154.71元，较2022年下降[50] - 2023年净利润375,540,917.71元，较2022年减少[53] - 2023年其他综合收益的税后净额59,567,371.12元，较2022年大幅提升[56] - 2023年综合收益总额435,108,288.83元，较2022年增加[59] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.31元，2022年均为0.42元[59] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3.12亿元，较2022年下降67.09%[73] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为3.00亿元，较2022年增长111.17%[76] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 6.80亿元，较2022年增长9.02%[76] 股权变动 - 2021年向262名激励对象授予1506.80万股限制性股票，注册资本变更[138] - 2022年回购并注销1267227股，注册资本变更[139] - 2022年向35名激励对象授予的限制性股票行权1713000股，注册资本变更[140] - 297名激励对象中有17人需回购注销1,041,000股限制性股票[141] - 截至2023年12月31日，公司注册资本变更为882,932,201.00元[141] 财务报告相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制[3] - 公司管理层负责按企业会计准则编制财务报表，评估持续经营能力[11] - 公司治理层负责监督财务报告过程[12] - 公司2023年度财务报告于2024年4月25日经第九届董事会第十四次会议批准报出[142] 会计政策与核算 - 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础编制[153] - 金融资产和金融负债初始以公允价值计量[161] - 存货采用个别计价法，按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[182] - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资按规定确定初始投资成本[189] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资按规定确定初始投资成本[192] - 集团将赚取租金或资本增值的房地产划分为投资性房地产，用成本模式计量[196]

董事会情况 - 2023年董事会应参加会议11次，亲自出席11次，通讯参加10次，缺席0次[2] 业绩沟通 - 2023年10月9日参加半年度业绩说明会与中小股东沟通[3] 审计相关 - 2023年聘任毕马威华振，审计总费用不超245万元[5] - 原天职国际连续7年（2016 - 2022年）为公司提供审计服务[5] 分红情况 - 2022年度每10股派现1.26元，合计派现111,380,623.33元[5] - 2022年度现金分红比例30.09%，2023年7月28日完成派息[5]

2023年关联交易实际发生额 - 与东方国际集团及其子公司购销1.970363亿元、托管承包403.66万元、租赁2174.42万元、服务费2903.04万元[4] - 与苏州高新进口商贸有限公司购销2.001337亿元[4] 2023年财务公司业务情况 - 存款业务每日最高限额94.945253亿元，期末余额36.797485亿元[5] - 贷款业务额度16.351918亿元，期末余额1.262939亿元[8] - 授信业务委托贷款总额74.55万元，手续费1.97万元，即期结售汇90.292747亿元[10] 2024年关联交易预计额 - 与东方国际集团及其子公司购销不超8亿元、托管承包不超800万元、租赁不超1.1亿元、服务费不超1.2亿元[10][11][12] - 与苏州高新进口商贸有限公司购销不超3.2亿元[10] - 财务公司存款限额不超85.72亿元，贷款余额不超36.45亿元，其余业务余额不超85.72亿元[12] 股权与资产情况 - 东方国际集团持有公司48.39%股份[13] - 2023年底东方国际集团总资产6091143万元，归属母公司净资产1841474万元[15] - 2024年3月底东方国际集团总资产6018731万元，归属母公司净资产1846952万元[15] - 2023年12月底苏州高新进口商贸有限公司总资产17868.88万元，归属母公司净资产2198.01万元[16][17] - 2023年底财务公司总资产1139085.30万元，归属母公司净资产123377.70万元[17] - 2024年3月31日财务公司总资产797911.85万元，归属母公司净资产124697.80万元[17] 其他要点 - 公司2024年度与集团财务公司开展金融服务交易已履行决策程序[13] - 公司及子公司与关联方交易价格参照市场价格协商确定[17] - 关联交易对公司财务、经营无不利影响，对营收和净利润无重大影响[13][18]

人员数据 - 截止2023年12月31日，毕马威华振有合伙人234人，注册会计师1121人，签过证券服务业务审计报告的超260人[2] 业绩数据 - 毕马威华振2022年审计业务收入总额超41亿元，审计业务超39亿元，证券业务超19亿元[3] - 为80家上市公司提供2022年年报审计服务，收费4.9亿元[3] - 公司2023年度审计总费用不超245万元[4] 审计相关 - 2023年11月10日同意聘任毕马威华振为2023年度审计机构，聘期一年[6] - 2024年2月5日、4月23日召开2023年年度报告审计沟通会[7] - 毕马威华振认为公司财务报表编制合规，2023年保持有效内控[5] - 董事会审计委员会认为毕马威华振展现良好素质，按时完成审计[8] 报告日期 - 报告签署日期为2024年4月23日[12]

业绩总结 - 毕马威华振于2024年4月25日对东方国际创业2023年度财报签发标准无保留意见审计报告[1] - 汇总表信息于2024年4月25日获董事会批准[13] 财务数据 - 人民币存款每日最高限额8525万元，期初286481.50万元，存入406634.24万元，取出403735.78万元，期末289385.78万元[11] - 美元存款每日最高限额0.89万美元，期初10864.66万美元，存入230342.11万美元，取出230110.92万美元，期末11095.92万美元[11] - 人民币短期借款额度135000.00万元，期初34920.43万元，期末4421.21万元[11] - 美元短期借款额度3400.43万美元，期初11060.00万美元，期末1400.00万美元[11] - 人民币长期借款额度4万元，期末余额6万元[11] - 人民币委托贷款期初74.55万元，期末74.55万元[13] - 美元委托贷款手续费本年增0.28万美元，减0.28万美元，期末0[13] - 美元出售即期外汇业务本年增128091.17万美元，减128091.17万美元，期末0[13]

薪酬方案 - 同意2023年度经营者薪酬分配方案[1] - 审议通过《2024年度经营者薪酬方案》[1] 股票处理 - 同意253名激励对象4231524股限制性股票解除限售[1] - 拟回购注销35名激励对象480966股限制性股票[3]