证券代码：600278 证券简称：东方创业 编号：临 2026-010 东方国际创业股份有限公司 关于上海证券交易所对相关事项监管工作函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 东方国际创业股份有限公司（以下简称"公司"）于近日收到上海证券交易所下 发的《关于东方国际创业股份有限公司相关事项的监管工作函》（上证公函【2026】 0456 号，以下简称"工作函"）。公司收到工作函后高度重视，认真组织相关部门及 年审会计师积极准备工作函的回复，现就具体回复内容公告如下： 一、请公司核实相关案件所涉购销活动的具体情况，包括与三家供应商的交易 背景、业务模式、采购内容及出口销售情况、相关税费金额、会计处理方式及依据， 并结合定价方式、资金及货物实际流转情况、货物及价格风险承担情况，以及所涉 出口业务收入、海关报关数据、出口退税金额之间的勾稽关系等，说明相关业务是 否具有商业实质，相关会计处理是否符合《企业会计准则》相关规定，公司与三家 供应商是否存在潜在关联关系或利益安排。 【公司回复】 （一）相关案件所涉购销活动的 ...

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于东方国际创业股份有限公司 就相关事项的监管工作函回复的专项说明 上海证券交易所： 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称"本所"或"我们") 自 2023 年首次接受东方国际创业股份有限公司 (以下简称"公司") 的委托，按照中国注册会 计师审计准则审计了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注（以下简称"财务报表"），并于 2024 年 4 月 25 日出具了无保 留意见的审计报告（报告号为毕马威华振审字第 2406350 号）。我们的目标是对财务 报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证。我们审计的目的 并不是对上述财务报表中的任何个别账户或项目的余额或金额、或个别附注单独发表 意见。 本所根据公司转来 ...

回购相关 - 公司拟5000万 - 10000万元回购A股注销减资，2025.11.21起不超3个月，上限11.62元/股[2] - 2025.12.10起回购价格上限调为11.59元/股[3] - 董事会同意延长回购期限至2026.5.13[3] 分红相关 - 2025.12.9总股本871915557股，每股派0.029元，除权除息日2025.12.10[3] 贷款相关 - 2026.2获民生银行上海分行9000万三年期贷款用于回购[5] 账户相关 - 公司完成回购贷款专用证券账户开立[5]

回购信息 - 回购方案首次披露日为2025年10月31日[3] - 实施期限为2025年11月21日至2026年5月13日[3] - 预计回购金额5000万元 - 10000万元[3] - 累计已回购股数588.77万股，占总股本0.6753%[3] - 累计已回购金额5009.75万元[3] - 实际回购价格区间7.49 - 8.89元/股[3] - 截至2026年3月2日，回购均价8.51元/股[7] - 2025年12月10日起回购股份价格上限调为不超11.59元/股[5] 分红信息 - 2025年12月9日总股本871915557股，每股派现金红利0.029元（含税）[4] 信息披露 - 公司指定信息披露媒体为《上海证券报》等及上交所网站[8]

业绩影响 - 2020年7 - 2023年8月采购合同总金额约1.84亿元(含税) [2] - 需补缴和退回税款总额40,814,330.22元[3] - 预估补缴税款及滞纳金约4,131万元[4] - 扣除所得税后减少2025年度净利润约3,098万元[4] 税务问题 - 2020年7月至2023年8月1639份增值税发票被认定虚开[1] - 税务机关追回已退出口退税税款19,309,209.00元[1] - 追缴增值税19,201,001.09元[2] - 追缴城市维护建设税1,344,070.08元[2] - 追缴教育费附加576,030.03元[2] - 追缴地方教育附加384,020.02元[1]

公司股票回购计划与融资安排 - 公司已获得中国民生银行上海分行出具的《贷款承诺函》同意提供不超过9000万元人民币的专项贷款用于回购公司股票贷款期限为3年 [2] - 公司本次回购方案已于2025年11月21日获得股东大会批准计划使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司A股股份 [2] - 本次回购资金总额不低于5000万元人民币且不超过1亿元人民币回购价格上限为11.59元/股回购实施期限为自股东大会审议通过之日起不超过3个月 [2] - 公司明确该贷款承诺不构成对回购金额的承诺公司将根据市场情况择机实施回购并持续披露相关进展 [2]

股份回购 - 公司拟用5000 - 10000万元回购股份[2] - 回购期限自2025年11月21日起不超3个月[2] - 回购股份价格上限调整为不超11.59元/股[2][3] 分红 - 2025年12月9日总股本871,915,557股，每股派现0.029元[3] 贷款 - 民生上海分行提供不超9000万元贷款，期限三年[4] - 贷款用途仅限于回购公司股票[4]

估值提升计划触发背景 - 公司股票自2025年1月1日至2025年12月31日，已连续12个月每个交易日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股净资产 [2][4] - 具体触发情形为：2025年1月1日至4月24日，股价低于2023年经审计每股净资产8.26元；2025年4月25日至12月31日，股价低于2024年经审计每股净资产8.60元 [4] - 根据《上市公司监管指引第10号——市值管理》，公司属于应当制定估值提升计划的“长期破净公司” [2][4] 估值提升计划核心措施 - **持续打造核心竞争力**：公司计划紧扣“货物贸易+现代物流+大健康”三大核心主业，坚持全球化布局与创新驱动双轮策略 [6][7] - **强化投资者关系管理**：公司将提升信息披露质量与透明度，并建立常态化、多维度的投资者沟通机制 [11][13] - **完善投资者回报机制**：公司计划通过推进股份回购与注销、保持高水平现金分红等措施，实现价值共享 [15] 货物贸易业务具体举措 - **研发设计端**：升级改造设计研发中心，围绕“快反”与“可持续时尚”趋势组建专业团队，通过与客户“共同设计、共同选品”提升附加值服务能力 [8] - **海外产能端**：依托在埃塞俄比亚、孟加拉、柬埔寨等地的既有产能布局，进一步释放产能与效率，实现向集成化服务商转型 [8] - **市场营销端**：计划在香港、北美、欧洲等主要销售区域建立多功能接单中心，并持续开拓亚非拉等新兴市场，打造全球营销网络 [8] 现代物流业务具体举措 - **海运平台**：对标行业标杆，深化智能化应用，完善风控与动态定价体系，巩固上海口岸业务优势 [9] - **空运平台**：以“仓库+”为载体，携手知名航司构建渠道优势，提升信息化水平，做大业务规模 [9] - **进口分拨平台**：创新推出以“清关+仓储+定制”为核心的一站式服务产品，打造具有市场竞争力的进口分拨服务品牌 [9] 大健康业务具体举措 - **服务与贸易端**：深化招标业务数字化应用，推动进出口向“贸易+服务”转型，挖掘高附加值增量 [10] - **供应链端**：以“维修+物流”一站式服务打造新业务增长极，推动全国化网点布局，提升供应链粘性 [10] - **租赁端**：优化渠道销售产品结构，强化资金回报与风控 [10] 投资者沟通与信息披露计划 - **信息披露质量**：优化定期报告与临时公告的编制质量，并采取说明会、图文简报等形式进行解读，提高可读性与精准度 [12] - **常态化沟通机制**：2026年原则上举办不少于2场业绩说明会，并适时组织机构投资者、分析师或媒体走进公司或开展线上调研 [14] - **沟通渠道**：通过投资者热线、上证e互动等方式积极回应投资者提问，主动全面地向资本市场展示公司价值 [14] 投资者回报具体计划 - **股份回购进展**：截至2026年2月10日，公司已实际回购股份5,887,700股，占总股本的0.6753%，使用资金总额5,009.75万元，已达到回购方案规定的金额下限 [16][29][33] - **回购计划延长**：董事会同意将股份回购期限延长至2026年5月13日，并力争在条件具备时逐步向回购金额上限10,000万元靠拢 [25][29][37] - **现金分红计划**：2026年原则上将继续实施“年度+中期”两次现金分红机制，并力争当年现金分红比例不低于2025年度归属于母公司股东净利润的50% [17] 公司治理与相关决议 - **计划审议程序**：2026年2月11日，公司第九届董事会第三十四次会议审议通过了《东方创业2026年度估值提升计划的议案》 [5][24] - **ESG管理制度**：同一董事会会议审议通过了《东方创业ESG管理制度》 [26] - **累计分红历史**：自上市以来，公司已累计分红金额12.99亿元 [15]

股份回购情况 - 截至2026年2月10日回购股份588.77万股，占总股本0.6753%[3][6][9] - 已回购股份最高8.89元/股，最低7.49元/股，均价8.51元/股[3][6] - 已使用资金5009.75万元，达回购金额下限[3][6][9] 回购安排 - 原回购期限延至2026年5月13日[3][4][9][11] - 拟用于回购资金不低于5000万元且不超过10000万元[4] 其他 - 2025年12月4日调整回购股份价格上限为不超11.59元/股[5] - 2025年12月11日首次回购36万股，占总股本0.0413%[6] - 首次回购最高成交价7.62元/股，最低7.56元/股，支付273.0645万元[6] - 延长回购期限无需再提交股东会审议[3][11] - 股份回购存在多种风险[12][13]

ESG治理结构 - 公司ESG治理由董事会、战略委员会、执行机构组成三级架构[10] - 董事会决定ESG重大事项[11] - 战略委员会研究建议并指导工作与报告编制[11] - 执行机构落实战略目标并负责制度文件等工作[11] - 各部门、子公司承担主体责任并定期汇报[11] ESG职责履行 - 公司应履行ESG职责并自愿披露报告[3][29] - 建立信息沟通机制听取反馈[12] - 董事会评价内控应纳入ESG职责[12] 公司其他责任 - 制定利润分配政策回报股东[22] - 保护职工合法权益完善人力制度[17] - 保障合作方知识产权建立审查机制[21] - 提高产品服务质量确保合规认证[21] - 防范商业贿赂行为[21] - 妥善保管合作方个人信息[22][23] - 遵守环保法规治理污染节约资源[25] - 超标子公司缴费治理并接受检查[25] 信息披露与制度实施 - 受行政处罚或重大ESG事项及时披露[29] - 制度经董事会审议通过后实施，解释权归董事会[34][35]