审计委员会对会计师事务所审计履职评估 及履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，东方国际创业 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对毕马威华振会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"毕马威华振"）履行监督职责情况报告如下： （一）机构信息 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获 财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙），并于 2012 年 8 月正式运营。 毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场 东 2 座办公楼 8 层。首席合伙人为邹俊。中国国籍，具有中国注册会计师资格。 截止 2024 年 12 月 31 日，毕马威华振拥有合伙人 241 人，注册会计师 1,309 人， 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 300 人。 毕马威华振 2023 年经审计的业务收入总额超过人民币 41 亿元，其中审 ...

证券代码：600278 证券简称：东方创业 编号：临 2025-021 证券代码：600278 证券简称：东方创业 编号：临 2025-021 为客观公允地反映公司 2024 年度财务状况、资产价值与经营成果，东方国际创 业股份有限公司（以下简称"公司"）对各类资产进行全面清查和减值测试，基于谨 慎性原则，对截止 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内的有关资产确认信用减值损失 10,854.03 万元，资产减值损失 3,473.98 万元，本议案已经公司 2025 年第二次审计 委员会会议和第九届董事会第二十七次会议审议通过，具体情况如下： 一、本次计提减值准备的具体说明： 1.公司拟确认信用减值损失 10,854.03 万元，确认资产减值损失 3,473.98 万元 具体情况如下表所示： | 单位：万元 | | --- | | | 项 目 | 本年计提 | 本年转回 | 其他变 动 | 变动金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 1 | 2 | 3 | (4)=(1)-(2)-(3) | | 信用减值 | 应收票据坏账准备 | - | 30 ...

关于东方国际创业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了东方国际创业股份有限公司 (以下简 称"东方创业") 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会 和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26 号) 的要求，东方创业编制了本专项说明所附的东 方创业 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称"汇总表") 。 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：东方国际创业股份有限公司 审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-85085000 第 1 页，共 2 页 关于东方国际创 ...

东方国际创业股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券 交易所股票上市规则》和公司《章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有关 规定，作为东方国际创业股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会审计 委员会委员（召集人），现就2024年度工作情况向董事会作如下报告： 一、审计委员会基本情况 2024年度公司第九届董事会审计委员会由5名成员组成，由胡列类女士担任 召集人，成员为：宋庆荣先生、陈子雷先生、陈贵先生、张鹏翼先生。2024年9 月19日，公司原董事宋庆荣先生因工作原因，辞去公司董事、审计委员会委员等 职务。 公司第九届董事会审计委员会各委员均具备胜任审计委员会工作职责的专 业知识和工作经验，委员会中独立董事的比例超过 1/2，符合上海证券交易所及 《公司章程》等相关规定。 2025年3月20日公司召开第一次临时股东大会，增补曾玮女士担任公司第九 届董事会董事，同时增补曾玮女士担任第九届审计委员会委员。 二、审计委员会2024年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、 《审计 ...

| 报告编制说明 | 01 | | --- | --- | | 董事长致辞 | 03 | | 关于东方创业 | 05 | | 年度专题 | 08 | | ESG 管理 | 12 | | 依法合规 | | | --- | --- | | 夯实根基 | | | 公司治理 | 17 | | 风险与合规管理 | 21 | | 商业道德 | 23 | | 信息安全 | 25 | | 党建引领 | 27 | | 15 | 以人为本 共绘美好 | 43 | 低碳发展 绿色前行 | 57 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 17 | 社会贡献与乡村振兴 | 45 | 应对气候变化 | 59 | | 21 | 员工权益与福利 | 47 | 环境合规管理 | 64 | | 23 | 员工培训与发展 | 51 | 能源利用 | 65 | | 25 | 职业健康与安全 | 55 | 污染物与废弃物管理 | 66 | | ESG 数据表和附注 | 69 | | --- | --- | | 对标索引表 | 71 | | 读者反馈 | 72 | 供应商管理 客户服务 39 41 创领升级 责任共担 创新 ...

内部控制 - 审计东方创业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制有不能防错风险，推测未来有效性有风险[5] 审计机构 - 毕马威华振出资额12129万元，成立于2012年7月10日[13] - 其注册资本10015万元，批准设立于2012年7月5日[19] - 注册会计师数量92人[22]

关联交易金额 - 2025年度公司及子公司与商贸公司日常关联交易总额不超36700万元，占2024年度经审计净资产4.86%[2][3][4][9] - 2024年度与商贸公司相关交易预计36500万元，实际发生36318.61万元[4] 商贸公司财务 - 2024年底总资产42010.74万元，总负债40888.76万元，归属母公司净资产1121.98万元[6] - 2024年1 - 12月营业收入51745.71万元，归属母公司净利润 - 1076.04万元[6] 交易审议情况 - 2025年4月24日经公司第九届董事会第二十七次会议审议通过，关联董事回避表决[3] - 经2025年公司第一次独立董事专门会议审议通过[3] 其他 - 公司董事在商贸公司控股股东处任职，构成关联交易[5][8] - 关联交易价格参照市场价格确定[4][9] - 对全年营收和净利润无重大影响，不影响独立性[2][4][10]

业绩总结 - 2024年度现金分红总额1.47亿元，比例67.76%[4] - 2024年度计提减值损失减利润总额1.43亿元，减净利润1.07亿元[5] 会议与决策 - 2025年4月24日召开监事会会议，审议多议案[1][2][3][4]

东方国际创业股份有限公司 1、审议通过《关于 2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬执行情况报告的 议案》 根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》和《2024年度经营者薪酬考核方案》 的相关规定,同意公司董事、监事、高级管理人员 2024年度薪酬合计(不含独立董 事津贴)为 482.55 万元。 2、审议通过《2025年法定代表人薪酬考核方案》 公司薪酬委员会同意将上述议案提交公司董事会审议。 特此决议。 东方国际创业股份有限公司 董事会薪酬委员会 2025 年 4 月 23 日 2025 年第二次董事会薪酬委员会决议 东方国际创业股份有限公司(以下简称"公司")董事会薪酬委员会通知于 2025 年 4 月 20 日以书面和电子邮件方式向各位委员发出,会议于 2025年 4 月 23 日以通 讯方式召开。本次会议应到委员 3 人,实到委员 3 人。经会议审议表决,形成决议 如下: 2025年 4月 23 日 (本页无正文，为 《东方创业2025年第二次董事会薪酬委员会决议 (关于2024年 度董事、 监事及高级管理人员薪酬执行情况和 2025年法定代表人薪酬考核方案) 的签字页》 ) 董事会薪酬委员会成员签 ...

6.审议通过了《关于计提 2024 年度减值损失的议案》。审计委员会认为：本次公 司计提的减值准备计入资产减值损失和信用减值损失科目，合计将减少公司 2024 年度 合并报表利润总额 14,345.55 万元，扣除所得税影响后，预计减少 2024 年度净利润 10,759.16 万元，占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 49.65%。上述计提减 值准备已经公司年度审计机构毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）确认。 东方国际创业股份有限公司 2025 年第二次审计委员会决议 2025 年 4 月 24 日，公司董事会审计委员会召开会议，审阅了公司 2024 年度财务 会计报表初稿、董事会内控自我评价报告初稿和 2024 年公司内部审计情况总结报告， 就 2024 年报审计过程中的审计重点和内控审计问题等重要事项与毕马威华振会计师 事务所负责年审的注册会计师进行了沟通，并对会计师事务所提交的 2024 年度财务报 告和 2024 年内控审计报告初稿进行了审议，决议如下： 1.公司按照企业会计准则要求编制的 2024 年度财务报告真实、客观地反映了公司 的财务状况、经营成果及现金流量。 2.公司提交的内控评 ...