关联交易 - 公司拟与财务公司重新签订《金融服务协议》，已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2][3][4][5] 财务数据 - 财务公司注册资本440,000万元，截至2023年底资产总额133.35亿元等[6] - 协议期内公司在财务公司每日最高存款限额35亿元[9] - 财务公司为公司提供不超5亿元综合授信服务[10] 行政处罚 - 2024年2月6日财务公司因过往问题被罚款40万、120万[15]

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-008 号 河南大有能源股份有限公司 第九届董事会第六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 29 日以通讯方式召开了第九届董事会第六次会议，本次会议通知于 2024 年 3 月 26 日以邮件方式发出。本次会议应出席的董事 11 名， 实际出席的董事 11 名，本次会议由公司董事长任春星主持，公司监 事、高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。会议审议并通过了 以下议案（其中：议案 8、9、10、17 涉及关联交易事项，关联董事 回避了表决，仅独立董事表决）： 表决结果为：同意票 11 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 2、关于《河南大有能源股份有限公司 2023 年度总经理工作报告》 的议案 表决结果为：同意票 11 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 1、关于《河南大有能源股份有限公司 202 ...

会议情况 - 2024年3月29日召开第九届监事会第四次会议，8名监事全出席[1] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案8票同意通过[1][3][4][8][9][11] - 公司与关联方相关交易议案3票同意通过[5][6][7] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[3] 关联交易 - 2023年预计关联交易37.8亿，实际发生23.1078亿[4] - 预计2024年关联交易总额30.2亿[5] 审计机构 - 续聘希格玛会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[7] 后续安排 - 第1 - 9项议案需提交股东大会审议[11]

关联交易 - 公司拟与义煤公司重新签订《关联交易与综合服务协议》，有效期三年[3] - 2024年3月29日董事会通过议案，尚需股东大会审议[4] 义煤公司数据 - 义煤公司注册资本342,671.74万元[6] - 2023年1 - 9月营收1,466,736.65万元，净利润 - 29,097.62万元[8] - 2022年度营收1,803,543.78万元，净利润10,581.21万元[8] - 2023年9月30日总资产4,650,182.51万元，净资产82,309.03万元[8] - 2022年12月31日总资产4,875,029.66万元，净资产106,638.43万元[8] 收费标准 - 房屋租赁等在成本基础上加价5%[13][24] - 物资采购代理按采购额2%收服务费[16] - 担保服务按上年末担保金额1%收取[26]

人事变动 - 2023年8月18日李铁被选举为公司第九届董事会独立董事[2] - 2023年8月18日公司聘任谭洪涛为财务总监[11] 会议情况 - 2023年8月18日以来公司召开股东大会1次、董事会4次[3] - 2023年度董事会提名委员会召开会议1次[5] 报告披露 - 2023年公司披露《公司2023年半年度报告》《公司2023年第三季度报告》[10]

人员与业务数据 - 2023年末希格玛有合伙人51名，注册会计师259名，签过证券服务业务审计报告的120名[1] - 2023年经审计收入总额4.77亿元，审计业务3.96亿元，证券业务1.28亿元[1] - 2023年为35家上市公司提供审计服务，收费0.59亿元[1] 合规与保障情况 - 近三年受行政处罚2次、监督管理措施5次和自律监管措施2次[4] - 购买职业保险累计赔偿限额1.20亿元[14] - 近三年无因执业行为在民事诉讼中担责情况[15] 业务管理举措 - 2023年就重大会计审计事项与质控复核人及时咨询[5] - 2023年制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[11] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有专业资质[12] - 公司明确其信息安全管理责任义务，其制定并执行相关控制制度[13]

财务审计 - 希格玛会计师事务所审计公司2023年度财务报表，2024年3月29日出具无保留意见审计报告[5] - 希格玛会计师事务所核对汇总表与审计财务报表相关内容，未发现重大不一致[6] 资金占用与往来 - 2023年度期末占用资金余额60.00万，占比66.87%[12] - 2023年度偿还累计发生额7.19万[12] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）62.47万[12] - 2023年度占用累计发生金额（不含利息）2,480.74万[12] - 2023年期初占用资金余额1.54万[12] - 2023年期初往来资金余额148.49万[12] - 2023年度占用资金的利息91.08万[12] 关联企业往来 - 海永翔工贸有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为173.36，利息为1.66，偿还累计发生金额为75.03，期末往来资金余额为99.99[14] - 电昌平煤业有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为43.11，期末往来资金余额为43.11[14] - 县昌平煤业有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为373.15，偿还累计发生金额为124.8，期末往来资金余额为248.34[14] - 集团新安县郁山煤业有限公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为213.80，利息为924.15，偿还累计发生金额为378.60，期末往来资金余额为759.35[14] - 集团伊川昌兴业煤业有限公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为55.15，利息为247.87，偿还累计发生金额为7.72，期末往来资金余额为295.30[14] - 峡观音堂煤业有限公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为2141.25，利息为7060.8，偿还累计发生金额为7586.24，期末往来资金余额为1615.88[14] - 煤业集团青海义海能源有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为202.21，利息为2363.32，偿还累计发生金额为2446.35，期末往来资金余额为119.18[14] - 省豫西建设工程有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为1.51，利息为37.26，偿还累计发生金额为4.10，期末往来资金余额为34.67[14] - 南新义矿业科技有限公司2023年度利息为204.98，偿还累计发生金额为90.00，期末往来资金余额为114.98[14] - 南省煤气（集团）有限责任公司2023年度利息为8.84，偿还累计发生金额为2.30，期末往来资金余额为5.69[14] - 与股东附属企业山西临汾义襄煤业有限公司往来累计发生金额（不含利息）为0.26[17] - 与股东附属企业孝义鸣矿业有限公司往来累计发生金额（不含利息）为0.35[17] - 与股东附属企业四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司往来累计发生金额（不含利息）为1.00，利息为0.70，期末往来资金余额为0.30[17] - 与实际控制人附属企业三门峡龙王庄煤业有限责任公司往来累计发生金额（不含利息）为6.92[17] - 与实际控制人附属企业内蒙古鄂尔多斯永煤矿业有限公司往来累计发生金额（不含利息）为4135.00，利息为4056.9，期末往来资金余额为78.03[17] - 与股东附属企业煤业集团股份有限公司煤炭销售往来累计发生金额（不含利息）为3920.0，期初往来资金余额为279.52，偿还累计发生金额为4199.52[17] - 与实际控制人附属企业河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂应收账款期初为9.70，往来累计发生金额（不含利息）为38.67，期末销售款为48.37[17] - 与实际控制人附属企业河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司应收账款为3021.52[17] - 与实际控制人附属企业河南开祥精细化工有限公司其他应收期初为42.94，往来累计发生金额（不含利息）为9.68，偿还累计发生金额为139.26，期末销售款为13.36[17] - 与实际控制人附属企业贵州兴安煤业有限公司应收账款期初为562.40，往来累计发生金额（不含利息）为475.83，偿还累计发生金额为556.90，期末工程款为481.33[17] 股权交易 - 公司出售义煤集团阳光矿业有限公司90%股权，2022年6月30日丧失控制权，后更名为河南阳光矿业有限公司[19] - 2023年7月26日，义马煤业集团股份有限公司完成转让其所持有的三门峡义翔铝业有限公司股权的工商变更登记[19] 其他往来 - 与集团新安县云顶煤业有限公司往来，2023年期初和期末往来资金余额均为770元[19] - 与业集团股份有限公司往来，2023年期初应收账款44.10元，累计发生54.97元，偿还79.92元，期末19.15元[19] - 与国龙燃气有限公司往来，2023年期初预付账款12.43元，累计发生252.79元，偿还270.19元，期末25.03元[19] - 与国龙矿业建设有限公司往来，2023年期初应收账款97.56元，累计发生283.47元，偿还81.03元[19] - 与南阳光矿业有限公司往来，2023年期初其他应收款5783.15元，累计发生50.00元，利息48.35元，偿还5310.8元，期末670.66元[19] - 与煤集团巩义铁生沟煤业有限公司往来，2023年期初其他应收款36925.8元，累计发生308.00元，利息2757.2元，偿还69.70元，期末40421.38元[19] - 与集团李沟矿业有限责任公司往来，2023年期初其他应收款6157.99元，累计发生79.86元，期末6237.85元[19] - 与日义安矿业有限公司往来，2023年期初其他应收款51570.19元，累计发生22.20元，利息2348.73元，偿还35416.9元，期末8524.2元[19]

会议情况 - 2023年独立董事参加2次股东大会、7次董事会，均投赞成票[4] - 2023年董事会审计委员会召开1次会议，审议通过三季度报告议案[6] - 2023年8月召开两次董事会，分别审议选举和聘任议案[15] 人员聘任 - 2023年公司第九届董事会聘任谭洪涛为财务总监，独董同意[16] 报告关注 - 2023年独立董事认为半年度和三季度报告真实准确完整[14]

业绩数据 - 2023年度营业收入581,430.75万元，较上期下降32.30%[10] - 2023年度主营业务收入522,688.58万元，主要为煤炭产品，较上期下降34.40%[10] - 2023年处置子公司股权产生投资收益40,459.58万元[11] - 2023年投资收益与上年相比增长1,080.74%[11] - 2023年末净利润净亏损3.99亿元，上期盈利18.44亿元[30] - 2023年末归属于母公司股东的净利润净亏损4.81亿元，上期盈利15.54亿元[30] - 2023年末少数股东损益盈利8230.93万元，上期盈利2.90亿元[30] - 2023年末每股收益为 -0.20元，上期为0.65元[30] 资产负债 - 2023年末流动资产合计55.99亿元，较上年减少约26.27%[25] - 2023年末非流动资产合计153.46亿元，较上年增加约2.82%[25] - 2023年末负债合计135.49亿元，较上年减少约1.30%[27] - 2023年末所有者权益合计73.96亿元，较上年减少约15.88%[27] - 2023年末货币资金43.06亿元，较上年减少约21.88%[25] - 2023年末应收账款8.11亿元，较上年增加约4.77%[25] - 2023年末固定资产84.92亿元，较上年增加约4.49%[25] - 2023年末短期借款52.53亿元，较上年增加约11.44%[27] 现金流 - 2023年经营活动现金流入小计较上期减少约35.49%[32] - 2023年经营活动现金流出小计较上期减少约11.86%[32] - 2023年经营活动产生的现金流量净额较上期减少约84.56%[32] - 2023年投资活动现金流入小计较上期增加约159.20%[32] - 2023年投资活动现金流出小计较上期减少约7.92%[32] - 2023年投资活动产生的现金流量净额亏损较上期减少约79.80%[32] - 2023年筹资活动现金流入小计较上期增加约3.45%[32] - 2023年筹资活动现金流出小计较上期减少约1.15%[32] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额亏损较上期减少约15.26%[32] 其他财务指标 - 2023年信用减值损失本期金额为8505.77万元，上期为2447.21万元[30] - 2023年资产减值损失本期金额为 -3268.77万元，上期为 -2.52亿元[30] - 2023年其他收益本期金额为1863.84万元，上期为4788.89万元[30] - 2023年投资收益（对联营企业和合营企业）本期金额为2524.18万元，上期为3640.41万元[30] 公司运营 - 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计10户[51] - 公司目前注册资本和实收资本均为239,081.2402万元[49] 会计政策 - 公司以人民币为记账本位币，会计年度为公历1月1日至12月31日[54][56] - 子公司与公司会计政策或期间不一致时按公司政策和期间调整报表[66] 费用计提 - 2023年专项储备提取18,576,531.6元，使用20,377,086.9元，本年增减变动为 -1,800,555元[42] - 2023年未分配利润减少1,028,049,672元[42] 税费 - 下属子公司部分企业所得税税率为15%[191] - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%，房产税税率为1.2%或12%等[196] 资金受限情况 - 2023年末受限货币资金中银行承兑汇票保证金6.5158430913亿元，信用证保证金10.8384481496亿元，冻结银行存款0.1512383207亿元[195] 应收账款坏账 - 单项计提坏账准备的应收账款账面余额6.3252412645亿元，计提比例93.42%[199] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账面余额11.7229194138亿元，计提比例34.37%[199]

河南大有能源股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务 专项说明 希会其字(2024)0107 号 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务专项说明 河南大有能源股份有限公司全体股东: 录 | 一、专项说明 · | | --- | | ········ (3) 二、存款、贷款等金融业务汇总表 | | 三、证书复印件 | | (一)注册会计师资质证明 | | (二) 会计师事务所营业执照 | (三) 会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2024) 0107 号 我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限 公司(以下简称"贵公司")2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注,并出具了希会审字(2024)1473号无保留意见审计报告。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易》(上 证发[2023] 6号)的要求,贵公司编制了本专 ...