证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-016 号 河南大有能源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系河南大有能源股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企 业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）、《企业会计准则解释 第18号》（财会〔2024〕24号）的相关规定进行的变更，不会对公司 财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更 （一）会计政策变更原因 （四）变更后公司采用的会计政策 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》(财会 〔2023〕21 号),规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"和"关于售后租回交易的会计处理"的相 关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》(财会 〔2024〕24 号 ...

公司基本信息 - 公司注册资本为440,000万元[1] - 公司设7个部门[2] - 《内部控制管理办法》明确15种分离业务或岗位职责[3] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，资产总额124.07亿元，所有者权益51.57亿元[8] - 2024年累计实现营业收入3.38亿元，净利润1.56亿元[8] - 2024年未发生资金安全事故，不良贷款率、不良资产率为零[9] 财务指标 - 截至2024年12月31日，资本充足率为47.01%[10] - 截至2024年12月31日，流动性资产/流动性负债为34.21%[10] - 截至2024年12月31日，长期投资/资本总额比例为0.00%[10] - 截至2024年12月31日，担保余额/资本总额比例为0.00%[10] - 截至2024年12月31日，拆入资金/资本总额比例为0.00%[10] 财务公司业务 - 2024年日均存款余额为184,634.41万元[11] - 截至2024年12月31日，存款业务余额为154,748.97万元[11] - 截至2024年12月31日，活期存款余额为154,493.73万元[11] - 截至2024年12月31日，保函保证金存款为255.24万元[11] - 2024年在财务公司无贷款业务发生[12] 财务公司评估 - 财务公司有合法有效的《金融许可证》《营业执照》[13] - 财务公司建立了较为完善的内部控制制度[13] - 未发现财务公司风险控制体系存在重大缺陷[13] - 公司与财务公司开展存贷款业务风险可控[13]

业绩总结 - 希格玛审计公司2024年财报并出具无保留意见报告[4] - 公司编制2024年度金融业务汇总表[4] 数据相关 - 支付利息、手续费22,174,162.59元[9] - 收取利息、手续费1,547,489,654.98元[9] - 年末财务公司存款余额5,582,644,510.99元[9] - 本年存款减少6,535,791,316.47元[9] - 本年存款增加594,342,849.50元[9]

往来资金情况 - 拜城县众和机电有限公司2024年度往来累计发生（不含利息）及偿还金额均为1143.84万元[4] - 拜城县众泰煤焦化有限公司2024年度往来累计发生（不含利息）及偿还金额均为58668.04万元[4] - 贵州兴安煤业有限公司2024年期初余额481.33万元，往来累计发生（不含利息）2万元，偿还479.33万元[5] - 贵州豫能投资有限公司黔西分公司2024年度往来累计发生（不含利息）及偿还金额均为434.08万元[5] - 河南国龙矿业建设有限公司2024年度往来累计发生（不含利息）及偿还金额均为23.30万元[5] - 河南开祥精细化工有限公司2024年度往来累计发生（不含利息）5160万元，偿还5158.04万元，剩余1.96万元[5] - 河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司2024年期初余额3021.52万元，偿还3021.52万元[5] - 河南省煤气（集团）有限责任公司2024年期初余额8.84万元，偿还8.84万元[5] - 河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司2024年期初余额6071.77万元，往来累计发生（不含利息）119.04万元，偿还3718.88万元，期末余额2471.93万元[5] - 三门峡龙王庄煤业有限责任公司2024年期初余额95.57万元，往来累计发生（不含利息）273.58万元，偿还72.58万元，期末余额296.57万元[5] 应收账款情况 - 新疆国龙贸易有限公司应收账款为5884.23[6] - 郑州国龙矿业有限公司应收账款为14108.54[6] - 三门峡观音堂煤业有限公司应收账款为1615.88，另有6056.46等相关数据[7] - 义马煤业集团股份有限公司热电分公司应收账款为171.86，另有215.15等相关数据[7] - 渑池曹跃矿业有限责任公司应收账款为4685.91，另有18.95等相关数据[7] - 新疆豫能投资集团有限公司销售分公司应收账款为3120.82[6] - 伊犁永宁煤业化工有限公司应收账款为575.72[6] - 永贵能源开发有限责任公司新田煤矿应收账款为139.21，另有2.00等相关数据[6] - 河南新义矿业科技有限公司应收账款为114.98，另有87.50等相关数据[6] - 洛阳义安电力有限公司应收账款为284.54[6] - 义马煤业综能新能源有限责任公司应收账款为41636.09[8] - 义煤集团新义矿业有限公司应收账款为50224.35[9] - 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司应收账款为2433.04（前期为3585.76）[8] - 义煤集团新安县郁山煤业有限公司应收账款为1759.35（前期为1541.36）[9] - 义煤集团新安县云顶煤业有限公司应收账款为857.75（前期为2388.54）[9] - 义煤集团华兴矿业有限公司应收账款为5476.65（另有前期数据5.82和3.00）[8] - 义马煤业集团股份有限公司总医院应收账款为714.16（前期为558.96）[8] - 义马煤业集团农林绿色园林有限公司应收账款为2.27（前期为13.58）[8] - 义煤集团天新矿业有限责任公司应收账款为25.82（前期为131.65）[8] 预付款项情况 - 河南能源化工集团采购有限公司预付款项前期为3031.65，当前为2496.82，差值为534.83[9] - 河南能源化工集团哈密投资有限公司预付款项为4257.49[10] - 河南能源化工集团销售有限公司预付款项为800.00，较之前的767.13增加32.87[10] - 河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司预付款项为1804.09[10] - 中联润世新疆煤业有限公司预付款项为23.71，较之前的720.00减少509.24，减少幅度约70.73%[11] 其他应收款情况 - 河南开祥精细化工有限公司其他应收款为13.36，较之前的111.44减少80.00，减少幅度约71.79%[11] - 河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司其他应收款为67.10[11] - 河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂其他应收款为38.38[11] - 三门峡龙王庄煤业有限责任公司其他应收款为6.92，较之前减少2.08[11] - 上海融宴商业保理有限公司其他应收款为8.40[11] - 河南国龙矿业建设有限公司其他应收款为9.86[11] - 义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司其他应收款为140421.38[12] - 义煤集团孟津煤矿有限责任公司其他应收款为291736.01[13] - 义马煤业集团农林绿色园林有限公司其他应收款为13.58[12] - 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司其他应收款为8.38[12] - 河南永翔工贸有限责任公司其他应收款为99.99，其中0.31为相关金额[12] - 渑池曹跃矿业有限责任公司其他应收款为3.84[12] - 渑池县昌平煤业有限公司其他应收款为248.34[12] - 总计其他应收款为628259.22，总计其他流动资为32000.00[13] 股权变动情况 - 上市公司对三门峡义翔铝业有限公司的股权于2023年7月26日进行转让变更登记，2024年不在关联方披露[13] - 公司于2023年7月6日出售阳光矿业90%股权，不再纳入合同范围[13]

一是推进安全生产责任体系、双重预防体系、安全生产标准化体 系等三大体系建设，全面贯彻执行"八条硬措施"，强化重大灾害治 理，确保公司安全局面整体平稳，全年实现安全"零事故"。二是稳 步推进耿村煤矿 13 采区复工复产工作，预计 2025 年 5 月耿村煤矿 13 采区可恢复正常生产。三是加强生产组织，推进装备提升，持续 抓好岩巷单进提升。通过上装备、强管理，在单进方面有较大幅度提 升，有效缓解了矿井采掘接替紧张局面。2024 年度公司商品煤产量 968.06 万吨，较上年增产 54.64 万吨。四是推进产品结构调整，紧 盯高附加值产品生产、销售。2024 年度，公司完成高附加值产品销 售 100.9 万吨。五是推进作业成本管理，将成本管控由"产品"为中 心转到以"作业"为中心，在安全生产、工艺优化、经营管控等方面 下功夫，加强"全员、全流程、全要素"成本管控。 河南大有能源股份有限公司 2024 年度"提质增效重回报"行动方案 评估报告 为深入贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，落实国务院 《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，践行"以投资者为本" 的理念，维护河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司" ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-012 号 1 河南大有能源股份有限公司 第九届监事会第十次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 2 日以通讯方式召开了第九届监事会第十次会议，本次会议通知于 2025 年 3 月 30 日以邮件方式发出。本次会议应出席的监事 7 名，实 际出席的监事 7 名。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和公司章程的规定。会议审议并通过了以下议案（其 中：议案 6 涉及关联交易事项，仅职工监事表决）： 1、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年度监事会工作报告》 的议案 表决结果为：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 2、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年度财务决算报告》 的议案 表决结果为：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 3、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年年度报告》及其摘 要的议案 《河 ...

业绩与财务 - 2024年关联交易实际发生额19.0331亿元，2025年预计22.015亿元[7] - 2024年计提资产减值准备2239.810005万元，减少多项利润[16] - 2024年度不派发现金红利、不送红股、不转增股本[4] 决策与规划 - 同意2026年4月30日前对外融资67亿元，单项超5亿另批[12] 人事与合作 - 续聘希格玛为2025年度审计机构[11] - 聘请河南大周律师事务所为2025年度法律顾问[14] 会议情况 - 2025年4月2日董事会会议审议通过14项议案[1] - 部分议案关联董事回避，部分需提交股东大会[1][20]

利润分配情况 - 2024年度公司利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的归属于母公司可供股东分配利润的26%，2024年度不进行利润分配和资本公积转增股本[102] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为1,028,049,332.86元，年均净利润金额为133,354,113.91元，现金分红比例为770.92%[105] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为 -1,091,220,210.96元，母公司报表年度末未分配利润为 -2,854,137,407.40元[106] - 利润分配中对所有者（或股东）的分配为2000万美元[200] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入49.30亿元，较2023年的58.14亿元减少15.20%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-10.91亿元，2023年为-4.81亿元[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-1.87亿元，较2023年的4.78亿元减少139.21%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为56.66亿元，较2023年末的67.27亿元减少15.77%[21] - 2024年末总资产为204.88亿元，较2023年末的209.45亿元减少2.18%[21] - 2024年基本每股收益为-0.4564元/股，2023年为-0.2012元/股[22] - 2024年加权平均净资产收益率为-17.68%，2023年为-6.13%[22] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-18.62%，2023年为-7.92%[22] - 2024年非经常性损益合计5810.96万元，2023年为1.41亿元，2022年为5926.97万元[27] - 2024年非流动性资产处置损益3488.25万元，2023年为40.52亿元，2022年为94.34万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助3012.20万元，2023年为3915.73万元，2022年为9667.77万元[27] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3231.05万元，2023年为6285.35万元[27] - 2024年除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2181.22万元，2023年为-3.47亿元，2022年为-259.60万元[27] - 2024年其他符合非经常性损益定义的损益项目1037.16万元，2023年为122.27万元，2022年为103.61万元[27] - 公司营业收入49.30亿元，较上年同期58.14亿元下降15.20%；营业成本43.96亿元，较上年同期47.38亿元下降7.22%[40] - 公司销售费用1.20亿元，较上年同期变动0.15%；管理费用7.10亿元，较上年同期下降8.61%；财务费用2.21亿元，较上年同期增长15.76%；研发费用1.54亿元，较上年同期下降9.35%[40] - 公司经营活动产生的现金流量净额 -1.87亿元，较上年同期4.78亿元下降139.21%；投资活动产生的现金流量净额 -7.74亿元；筹资活动产生的现金流量净额13.98亿元[40] - 公司主营业务收入44.86亿元，比上年同期减少14.18%，主要因商品煤平均售价同比降99.17元/吨，影响收入减少94,545.30万元[42] - 公司本期期间费用为12.05亿元，较上年同期下降5253.95万元，降幅4.18%[50] - 销售费用本期为1.20亿元，同比上升17.51万元，增幅0.15%[50] - 管理费用本期为7.10亿元，同比下降6687.36万元，降幅8.61%[51] - 研发费用本期为1.54亿元，同比下降1589.06万元，降幅9.35%[52] - 财务费用本期为2.21亿元，同比上升3004.96万元，增幅15.76%[52] - 本期研发投入为1.54亿元，占营业收入比例为3.12%[53] - 公司本期现金流量净额43712.70万元，较上年同期增加162588.13万元[56] - 本期经营活动现金流量净额-18727.12万元，同比减少664883.64万元，商品煤售价同比降99.17元/吨，收入同比减少9.45亿元[56] - 本期投资活动现金流量净额-77378.93万元，同比减少64793.75万元，因上期处置子公司阳光矿业90%股权收到现金净额增加[56] - 本期筹资活动现金流量净额139818.76万元，同比增加293865.52万元，因获取新增融资使相关现金增加[56] - 应收款项融资本期期末数126264536.38元，占总资产0.62%，较上期期末增长60.03%[57] - 应付票据本期期末数150815000.00元，占总资产0.74%，较上期期末下降51.64%[57] - 长期应付款本期期末数923166741.37元，占总资产4.51%，较上期期末增长310.37%[57] - 2024年度公司营业收入为493,036.60万元，较上期下降15.20%[171] - 2024年度公司主营业务收入为448,552.51万元，主要为煤炭产品，较上期下降14.18%[171] - 2024年12月31日，公司货币资金为4,304,146,407.87元，2023年12月31日为4,306,450,002.20元[180] - 2024年12月31日，公司应收账款为635,276,861.57元，2023年12月31日为811,001,203.98元[180] - 2024年末资产总计204.88亿元，较2023年末的209.45亿元下降2.18%[181][183] - 2024年末流动资产合计54.58亿元，较2023年末的55.99亿元下降2.52%[181] - 2024年末非流动资产合计150.31亿元，较2023年末的153.46亿元下降2.05%[181] - 2024年末负债合计141.19亿元，较2023年末的135.49亿元增长4.20%[182] - 2024年末所有者权益合计63.69亿元，较2023年末的73.96亿元下降13.89%[182] - 2024年末应收款项融资为1.26亿元，较2023年末的0.79亿元增长59.90%[181] - 2024年末存货为1.85亿元，较2023年末的1.81亿元增长2.64%[181] - 2024年末应付票据为1.51亿元，较2023年末的3.12亿元下降51.74%[181][182] - 2024年末长期借款为2.27亿元，较2023年末的3.50亿元下降35.14%[182] - 2024年末未分配利润为23.61亿元，较2023年末的34.52亿元下降31.61%[182] - 2024年资产总计202.59亿元，较2023年的205.97亿元有所下降[184] - 2024年负债合计117.60亿元，较2023年的109.15亿元有所上升[184] - 2024年所有者权益合计84.99亿元，较2023年的96.82亿元有所下降[184] - 2024年营业总收入49.30亿元，较2023年的58.14亿元下降15.20%[186] - 2024年营业总成本58.61亿元，较2023年的62.61亿元下降6.39%[186] - 2024年营业利润亏损8.60亿元，2023年营业利润盈利0.55亿元[186] - 2024年净利润亏损10.46亿元，较2023年的亏损3.99亿元有所扩大[187] - 2024年综合收益总额亏损10.48亿元，较2023年的亏损3.99亿元有所扩大[187] - 2024年基本每股收益为 -0.4564元/股，2023年为 -0.2012元/股[187] - 2024年稀释每股收益为 -0.4564元/股，2023年为 -0.2012元/股[187] - 2024年营业利润为-11.56亿元，2023年为-6.59亿元[190] - 2024年净利润为-11.75亿元，2023年为-9.32亿元[190] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-1.87亿元，2023年为4.78亿元[192] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为-7.74亿元，2023年为-1.26亿元[193] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为13.98亿元，2023年为-15.40亿元[193] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为47.99亿元，2023年为57.30亿元[192] - 2024年购买商品、接受劳务支付的现金为15.44亿元，2023年为16.29亿元[192] - 2024年吸收投资收到的现金为6624万元，2023年为5383万元[193] - 2024年取得借款收到的现金为73.01亿元，2023年为55.55亿元[193] - 2024年偿还债务支付的现金为44.34亿元，2023年为33.97亿元[193] - 投资活动现金流出小计为9.04亿美元，上年同期为9.74亿美元；投资活动产生的现金流量净额为-4.34亿美元，上年同期为4.02亿美元[196] - 筹资活动现金流入小计为88.71亿美元，上年同期为54.19亿美元；筹资活动产生的现金流量净额为13.22亿美元，上年同期为-13.87亿美元[196] - 现金及现金等价物净增加额为3.00亿美元，上年同期为-12.21亿美元；期末现金及现金等价物余额为16.49亿美元，上年同期为13.49亿美元[196] - 归属于母公司所有者权益上年年末余额为67.27亿美元，少数股东权益为6.69亿美元，所有者权益合计为73.96亿美元[198] - 本期归属于母公司所有者权益增减变动金额为-10.61亿美元，少数股东权益增加3432.78万美元，所有者权益合计减少10.26亿美元[198] - 综合收益总额为-10.94亿美元，其中归属于母公司所有者的综合收益为-10.94亿美元，少数股东的综合收益为4563.86万美元[198] - 所有者投入和减少资本共6521.07万美元，其中归属于母公司所有者的为5642.47万美元，少数股东的为878.61万美元[198] - 专项储备本期提取6.69亿美元，本期使用6.92亿美元，净减少2327.72万美元[200] - 实收资本（或股本）为2.39亿美元，资本公积为3.07亿美元，盈余公积为5.33亿美元，未分配利润为34.52亿美元[198] 分季度财务数据关键指标变化 - 第一季度营业收入14.09亿元，二季度11.91亿元，三季度12.73亿元，四季度10.57亿元[24] - 第一季度归属上市公司股东净利润-2.70亿元，二季度-2.19亿元，三季度-2.96亿元，四季度-3.05亿元[24] 煤炭业务线数据关键指标变化 - 2024年公司商品煤产量968.06万吨，商品煤销量953.37万吨，营业收入49.30亿元，归属上市公司股东净利润-10.91亿元[29] - 公司商品煤产量968.06万吨，销量953.37万吨，营业收入49.30亿元，归属上市公司股东净利润 -10.91亿元[38] - 煤炭采掘销售营业收入44.86亿元，营业成本40.28亿元，毛利率10.20%，营业收入比上年减少14.18%，营业成本比上年减少4.94%，毛利率比上年减少8.73%[42] - 河南省内销售额30.97亿元，比上年同期减少12.85%；省外销售额13.88亿元，比上年同期减少17.02%[43] - 煤炭采掘销售总成本本期为41.83亿元，上年同期为45.75亿元，同比下降8.56%[46] 公司业务基本情况 - 公司主要从事原煤开采、煤炭批发经营、煤炭洗选加工，主要产品有长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤、气煤[35] - 公司采购由物资采购中心统一进行，生产采用流程式模式，销售由煤炭销售中心统一管理，实行“五统一”模式[36] - 公司具有产品、区位、技术、管理等核心竞争力，所属矿区有多种煤种，地处晋陕豫黄河金三角，有专业研发机构和领先技术，管理团队成熟稳定[37] 公司人员情况 - 报告期末母公司在职员工16,166人，主要子公司在职员工7,558人，在职员工合计23,724

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润、母公司净利润均为负值[2] - 2024年末母公司期末未分配利润为 -28.54亿元[2] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增股本[2] - 预案已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2][4][7] - 监事会同意该预案，符合相关规定[6]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -0.4564元，较2023年的 -0.2012元减少126.84%，2022年为0.6500元 [1] - 2024年每股净资产为2.37元，较2023年的2.81元减少15.66%，2022年为3.33元 [1] - 2024年每股公积金为0.15元，较2023年的0.13元增加15.38%，2022年为0.07元 [1] - 2024年每股未分配利润为0.99元，较2023年的1.44元减少31.25%，2022年为2.03元 [1] - 2024年营业收入为49.3亿元，较2023年的58.14亿元减少15.2%，2022年为85.89亿元 [1] - 2024年净利润为 -10.91亿元，较2023年的 -4.81亿元减少126.82%，2022年为15.54亿元 [1] - 2024年净资产收益率为 -17.68%，较2023年的 -6.13%减少188.42%，2022年为19.33% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有208989.36万股，累计占流通股比87.41%，较上期变化257.04万股 [2] - 义马煤业集团股份有限公司持有147765.98万股，占总股本比例61.81%，持股不变 [3] - 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司持有54250.08万股，占总股本比例22.69%，持股不变 [3] - 中广有线信息网络有限公司持有1262.78万股，占总股本比例0.53%，持股不变 [3] - 徐开东持有1238.64万股，占总股本比例0.52%，持股不变 [3] - 夏重阳持有1221.00万股，占总股本比例0.51%，增持521.00万股 [3] - 徐小蓉持有864.64万股，占总股本比例0.36%，持股不变 [3] - 中国银行股份有限公司 - 招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金持有768.58万股，占总股本比例0.32%，为新进股东 [3] - 中国农业银行股份有限公司 - 华夏中证500指数增强型证券投资基金持有573.94万股，占总股本比例0.24%，为新进股东 [3] - 文东持有557.91万股，占总股本比例0.23%，为新进股东 [3] - 张红祥持有485.81万股，占总股本比例0.20%，为新进股东 [3] - 招商中证煤炭等权指数A、南方中证1000ETF、陈杰、香港中央结算有限公司退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [4]