选聘标准与费用 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[7] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件中说明相关情况[8] 人员与聘期 - 公司连续聘用的同一审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[8] - 公司与会计师事务所签业务约定书，聘期一年，可续聘[9] - 会计师事务所中标有效期最长为5年，续聘同一所可不再招标，经审议批准[10] - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过5年，因业务需超5年，综合考虑情况后可延至不超8年[10] 改聘规定 - 出现特定情况公司应改聘会计师事务所[12] - 公司拟改聘需在公告中详细披露相关信息[13] - 会计师事务所主动终止，公司按规定履行改聘程序[14] - 公司改聘应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[14] 审计委员会职责 - 审计委员会需关注公司选聘会计师事务所的法规执行、选聘标准及审计业务约定书执行情况[17] - 审计委员会应对多种会计师事务所变更情形保持谨慎[17] - 审计委员会要关注拟聘任会计师事务所的执业情况[17] - 审计委员会需关注审计费用变动及选聘成交价情况[17] - 审计委员会要关注会计师事务所审计人员轮换情况[17] 违规处理 - 若选聘会计师事务所违规，董事会将通报批评相关责任人[17] - 解聘会计师事务所的违约经济损失由公司直接负责人和其他直接责任人员承担[17] - 情节严重时，对相关责任人员给予经济处罚或纪律处分[17] 资料保存与安全审查 - 选聘相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[19] - 公司应加强对会计师事务所信息安全管理能力的审查[19]

河南大有能源股份有限公司 关于为间接控股子公司提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 担保对象及基本情况 | 被担保人名称 | 本次担保金额 | 实际为其提供的 | | 是否在前期预计 | 本次担保是否有 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 担保余额（不含本 次担保金额） | | 额度内 | 反担保 | | 阿克苏塔河矿业有 | | | | | | | 限责任公司（以下 | 4,000 万元 | 29,000 | 万元 | 不适用 | 否 | | 简称"塔河矿业"） | | | | | | 证券代码：600403 证券简称：大有能源 公告编号：2025-062 累计担保情况 | 对外担保逾期的累计金额（万元） | | | --- | --- | | 截至本公告日上市公司及其控股子公 | 46,635 | | 司对外担保总额（万元） | | | 对外担保总额占上市公司最近一期经 | 8.23 | | 审计净资产的比例（%） | | | ...

公司公告与会议 - 公司于2025年12月25日以通讯方式召开第九届第二十四次董事会会议 [1] - 会议审议了《关于为塔河矿业提供担保的议案》等文件 [1] 公司经营与财务概况 - 2024年1至12月，公司营业收入构成为：煤炭采掘占比90.98%，其他业务占比9.02% [1] - 截至发稿时，公司股票收盘价为7.1元，总市值为170亿元 [1]

会议情况 - 公司于2025年12月25日召开第九届董事会第二十四次会议[1] - 本次会议应出席董事11名，实际出席11名[1] 业务决策 - 同意为阿克苏塔河矿业5000万元续贷业务提供80%连带责任保证担保[1] - 同意《河南大有能源股份有限公司会计师事务所选聘制度》[2] 表决结果 - 为塔河矿业提供担保议案同意票11票，反对0票，弃权0票[2] - 会计师事务所选聘制度议案同意票11票，反对0票，弃权0票[3]

担保事项概述 - 公司拟为间接控股子公司塔河矿业在阿克苏塔里木农商行的5000万元人民币续贷业务提供担保 [1] - 公司按持股比例提供80%即4000万元人民币的连带责任保证担保 [1] - 另一股东阿拉尔国投提供1000万元人民币担保 无反担保 [1] 决策程序与历史担保情况 - 该担保事项已于2025年12月25日经公司第九届董事会第二十四次会议审议通过 [1] - 截至公告日 公司实际为塔河矿业提供的担保余额为2.9亿元人民币 [1] - 公司及子公司对外担保总余额为4.66亿元人民币 [1] - 公司及子公司对外担保余额占最近一期经审计净资产的8.23% [1] - 公司无逾期对外担保 [1]

市场表现 - 2023年12月25日，煤炭开采板块整体下跌0.38%，表现弱于大盘，当日上证指数上涨0.47%，深证成指上涨0.33% [1] - 板块内个股表现分化，中煤能源领跌，跌幅为1.40%，大有能源领涨，涨幅为0.85% [1][2] - 板块成交活跃，中国神华成交额最高，达5.31亿元，陕西煤业成交额为4.52亿元，江钨装备成交量为43.13万手 [2] 资金流向 - 当日煤炭开采板块整体呈现主力资金净流出状态，主力资金净流出3.59亿元，游资资金净流出2150.78万元，散户资金净流入3.8亿元 [2] - 个股资金流向差异显著，新大洲A获得主力资金净流入852.62万元，主力净占比4.66%，淮河能源主力净流入770.00万元，主力净占比10.24% [3] - 部分个股遭遇主力资金流出，华阳股份主力净流入仅88.63万元，但游资净流出达1552.35万元，山煤国际主力净流入284.62万元，但游资净流出1201.24万元 [3]

市场整体表现 - 2023年12月17日，煤炭开采板块整体下跌0.27%，表现弱于大盘，当日上证指数上涨1.19%，深证成指上涨2.4% [1] - 板块内个股表现分化，在列出的20只股票中，10只上涨，10只下跌 [1][2] 领涨与领跌个股 - 晋控煤业领跌板块，当日跌幅为2.12% [1][2] - 江钨装备领涨板块内所列个股，涨幅为1.95% [1] - 板块权重股中国神华微跌0.42%，陕西煤业下跌1.16% [2] 板块资金流向 - 当日煤炭开采板块整体呈现主力资金和游资净流出，主力资金净流出6517.29万元，游资资金净流出1.57亿元 [2] - 散户资金整体呈现净流入，净流入额为2.22亿元 [2] - 江钨装备获得主力资金净流入2776.31万元，主力净占比达20.47%，为板块内最高 [3] - 新集能源和晋控煤业也分别获得主力资金净流入2013.36万元和1849.33万元 [3] - 陕西煤业遭遇主力资金净流出781.14万元，同时游资净流出3004.63万元 [3] 个股成交情况 - 成交额最高的个股为中国神华，成交额达8.15亿元 [2] - 陕西煤业成交额次之，为6.06亿元 [2] - 大有能源成交量最大，为49.33万手 [1] - 物产环能成交量最小，为1.39万手 [1]

市场表现 - 12月16日，煤炭开采板块整体下跌0.6%，跑赢当日上证指数（下跌1.11%）和深证成指（下跌1.51%）[1] - 板块内个股表现分化，大有能源领跌[1] 资金流向 - 当日煤炭开采板块主力资金呈现净流出状态，净流出额为3.53亿元[2] - 游资资金净流入2374.72万元，散户资金净流入3.29亿元[2]

公司治理结构变动 - 公司董事赵光明于2025年12月4日因公司治理结构调整辞去董事及战略委员会委员职务 [2] - 赵光明辞任后将继续担任公司总经理职务 其辞职不会导致董事会人数低于法定最低人数 不影响董事会正常运作 [3] - 公司于2025年11月28日召开临时股东大会 审议通过取消监事会并修订公司章程和相关制度的议案 [4] 新任职工董事选举 - 2025年12月4日 公司通过工会联席会议选举邵锋为公司第九届董事会职工董事 [2][4] - 根据修订后的公司章程 公司董事会由11名董事组成 其中包含1名由职工民主选举产生的职工代表董事 [4] - 新任职工董事邵锋现任公司内部审计部总经理 拥有高级会计师职称和长期财务审计管理经验 [6][7]

公司人事变动 - 2025年12月4日，大有能源董事赵光明因公司治理结构调整申请辞去公司董事及战略委员会委员职务，辞职报告收到之日辞任生效 [1] - 同日，公司通过工会会议选举邵锋为公司第九届董事会职工董事 [1]