董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所2024年 度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和津 药药业股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审 计与风险控制委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计与风险控 制委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审 计与风险控制委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况汇 报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本情况 1.情况概述 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华"）是 中国知名的大型专业服务机构之一，是HLB浩信国际会计网络之中国 成员机构。该所由华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）与中审国 际会计师事务所有限公司于2013年11月重组而成，总所设立在天津， 并且还在山西、辽宁、上海、安徽、江西、山东、河南、湖南、广州、 广西、深圳、四川、陕西、甘肃、新疆、湖北、厦门、重庆等18个地 区设立了分所。拥有中国注册会计师517名，执业注册资产评估师7 ...

会计师事务所续聘 - 公司拟续聘中审华会计师事务所为2025年度财务和内控审计机构[3] - 本次续聘需提交公司股东大会审议[9] 中审华情况 - 上年度末合伙人99人，注册会计师517人，签过证券审计报告124人[3] - 最近一年收入总额8.28亿，审计业务5.51亿，证券业务0.77亿[4] - 上年度上市公司审计客户23家，收费1849万[4] - 上年度末职业保险赔偿超2亿，风险基金2601万[4] - 近三年受行政监管等处分4次[4] 费用情况 - 2025年预计财报审计64万，内控审计40万，合计104万[8] - 上期财报审计64万，内控审计40万，合计104万[8] 人员情况 - 项目合伙人近三年签或复核证券审计报告2家[6] - 项目质量控制复核人近三年复核上市公司审计报告4家[7]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比82%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占比97%[9] 未来展望 - 2025年坚持精益管理降低经营风险[20] - 2025年继续加强参控股企业内部控制[22] 其他新策略 - 2023年整改完善内控制度和加强执行力度[21] - 2024年根据组织机构调整修订完善内控体系[21] - 2024年两次修订《公司章程》并加强员工学习[22] 内控情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[19] - 内控评价基准日无未完成整改的财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 非财务报告内控存在一般缺陷，需提升经营管理水平[19] 评价范围 - 纳入评价范围主要单位有津药药业等6家公司[8] - 纳入评价范围主要业务和事项有12项[10] - 重点关注高风险领域有5项[11] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报>年度税前利润7%[16] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为3%<错报<年度税前利润7%[16] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为财产损失>年度税前利润7%[17] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为3%<财产损失<年度税前利润7%[17]

津药药业股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 CAC 专字[2025]0875 导 a & cil # B 嘴穿 中审华会计师事务所 (特殊普通合伙) 津药药业股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 CAC 专字[2025]0875 号 津药药业股份有限公司董事会: 我们审计了津药药业股份有限公司(以下简称"津药药业")2024年12月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、现金流量 表、股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"财务报表"),并出具了报 告号为 CAC 审字[2025]0322 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允 列报是津药药业管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则 执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号 -- 交易与关联交易 (2023年1月修订)》(上证发(2023)6号)的要求,津药药业编制了后附的 2024 年度涉及天津医药集团财务有限公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇 总表(以下简称"汇总表")。 此" ...

津药药业股份有限公司 2024 年度董事会审计与风险 控制委员会履职情况报告 根据中国证监会《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》 《公司章程》和公司《董事会审计与风险控制委员会工作细则》的有 关规定，作为津药药业股份有限公司（以下简称"公司"）现任审计 与风险控制委员会成员，现就 2024 年度工作情况向董事会作如下报 告： 一、审计与风险控制委员会基本情况 公司第九届董事会审计与风险控制委员会由独立董事边泓先生、 独立董事陈喆女士、董事徐华先生三名成员组成，独立董事边泓先生 担任召集人。 为适应上市公司监管规则的修订变化，进一步提升公司规范运作 水平，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法 规规定及实际工作需要，公司董事会审计委员会更名为"审计与风险 控制委员会"，并修订了相关工作细则。 二、审计与风险控制委员会年度会议召开情况 报告期内公司董事会审计与风险控制委员会根据《公司法》《上 市公司治理准则》《公司章程》及公司《董事会审计与风险控制委员 会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责具体如下： 2024 年度，审 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 津药药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 25 日召 开第九届董事会第十五次会议、第九届监事会第十一次会议，审议了《关 于为公司董事、监事、高级管理人员投保责任险的议案》。为进一步完 善公司风险管控体系，保障董事、监事及高级管理人员充分行使权力、 有效履行职责，为公司稳健发展营造良好的环境，保障投资者的权益， 根据中国证监会《上市公司治理准则》等相关规定，拟为公司及全体董 事、监事、高级管理人员投保责任险。 公司全体董事、监事在审议本事项时回避表决，本议案将直接提交 公司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、董监高责任险具体方案概述 证券代码：600488 证券简称：津药药业 编号：2025-021 津药药业股份有限公司 关于投保董监高责任险的公告 5.保险期间：12 个月（具体起止时间以保险合同约定为准，后续每 年可续保或重新投保） 二、授权规则 为提高决策效率，董事会提请股东大会在上述权限内授权经营层办 理全体董事、监事及高级管理人员责任险投 ...

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月16日14点召开[3] - 现场会议在天津经济技术开发区黄海路221号六楼会议室[3] - 网络投票2025年4月16日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[3] 议案情况 - 审议11项议案，含2024年度董事会工作报告等[5] - 2024年度利润分配预案对中小投资者单独计票[5] - 为董监高投保责任险议案关联股东回避表决[5] 股东登记 - 股权登记日在册股东有权出席[8] - 登记时间2025年4月15日8:30 - 11:30、14:00 - 16:30[11] - 登记地点为公司董事会办公室，天津黄海路221号[14]

会议信息 - 津药药业第九届监事会第十一次会议于2025年3月25日召开，3名监事实际表决[1] 审议事项 - 《2024年度监事会工作报告》等多项报告及预案审议通过，需提交2024年年度股东大会审议[1][3][4][6] - 《2024年度可持续发展报告》等报告审议通过[6][7] - 计提减值准备等议案审议通过[8][9] - 为董监高投保责任险议案全体监事回避，直接提交2024年年度股东大会审议[10]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，期末可供分配利润918,900,698.29元[2] - 2024年度现金分红比例80.18%，分配107,004,894.64元[2] 其他新策略 - 拟每10股派发现金红利0.98元，以总股本为基数[2] - 拟受托管理天津市医药设计院有限公司100%股权三年[19] 会议情况 - 多项议案表决同意9票，部分需提交2024年年度股东大会[1][2] - 多项议案提交董事会前经相关委员会审议通过[4][5]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司净利润同比高增达230.60%，2024年业绩进一步提升[6] - 2024年营业收入为32.15亿元，较2023年减少15.00%[31] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.33亿元，较2023年增长14.01%[31] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.36亿元，较2023年增长27.11%[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为5.69亿元，较2023年减少27.28%[31] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为30.57亿元，较2023年末增长3.51%[31] - 2024年末总资产为56.98亿元，较2023年末减少7.23%[31] - 2024年基本每股收益为0.122元/股，较2023年增长14.02%[32] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.125元/股，较2023年增长27.55%[32] - 2024年加权平均净资产收益率为4.45%，较2023年增加0.50个百分点[32] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.55%，较2023年增加0.93个百分点[32] - 2024年公司实现营业收入32.15亿元，归属于上市公司股东的净利润1.33亿元，出口创汇1.45亿美元[40] - 2024年分季度营业收入分别为8.64亿元、9.37亿元、7.71亿元、6.43亿元；归属于上市公司股东的净利润分别为0.58亿元、0.84亿元、0.45亿元、 - 0.53亿元[33] - 2024年非经常性损益合计 - 283.74万元，2023年为982.89万元，2022年为 - 7764.26万元[34] - 采用公允价值计量的项目期初余额2.90亿元，期末余额3.81亿元，当期变动0.91亿元[37] - 2024年公司营业收入32.15亿元，净利润1.33亿元，出口创汇1.45亿美元[72] - 2024年主营业务收入中，甾体激素收入17.32亿元，氨基酸收入2.96亿元，制剂收入11.61亿元[72] - 2024年营业收入32.15亿元，较上年同期37.83亿元下降15.00%[74] - 2024年营业成本17.54亿元，较上年同期20.27亿元下降13.45%[74] - 2024年销售费用5.70亿元，较上年同期10.51亿元下降45.76%[74] - 2024年管理费用3.61亿元，较上年同期2.86亿元增长26.19%[74] - 2024年财务费用793.34万元，较上年同期1721.09万元下降53.90%[74] - 2024年研发费用2.04亿元，较上年同期1.61亿元增长26.91%[74] - 甾体激素类收入17.32亿元，同比降37.69%，毛利率增4.86个百分点；氨基酸类收入2.96亿元，同比降40.77%，毛利率降6.64个百分点；其他类收入11.62亿元，同比降59.19%，毛利率降9.07个百分点[80] - 华南地区营收9.59亿元，同比降21.03%，毛利率57.26%，降2.66个百分点；华北地区营收4.44亿元，同比降22.10%，毛利率74.34%，增6.08个百分点；华东地区营收8.31亿元，同比降17.63%，毛利率47.08%，降12.99个百分点；出口营收9.55亿元，同比降0.67%，毛利率19.92%，增17.28个百分点[80] - 甾体激素原料药产量315145.45KG，同比降9.84%；氨基酸原料药产量2054988.17KG，同比增29.59%；制剂产量227250.48万支，同比增19.24%[82] - 原料药原料成本69356.41万元，占比35.90%，同比降15.03%；制剂原料成本64117.38万元，占比33.19%，同比增6.11%[84] - 前五名客户销售额30217.19万元，占年度销售总额9.40%；前五名供应商采购额33178.24万元，占年度采购总额26.39%[85] - 销售费用569973577.12元，同比降45.76%；财务费用7933428.04元，同比降53.90%[86] - 投资收益 -9091758.55元，同比降707.42%；信用减值损失 -273649.80元，同比降1118.37%；资产处置收益 -33485.38元，同比降105.14%[88] - 营业外收入1852145.79元，同比增40.79%；营业外支出893212.81元，同比降64.02%；所得税费用18300542.36元，同比增228.75%[88] - 本期费用化研发投入20449.20万元，资本化研发投入4314.45万元，研发投入合计24763.65万元，占营业收入比例7.70%，资本化比重17.42%[89] - 应收账款期末金额为291,238,382.36元，占总资产比例5.11%，较上期期末减少32.26%[92] - 长期股权投资期末金额为13,614,309.65元，占总资产比例0.24%，较上期期末减少39.00%[92] - 其他权益工具投资期末金额为214,266,894.41元，占总资产比例3.76%，较上期期末增加51.01%[92] - 短期借款期末金额为108,576,306.93元，占总资产比例1.91%，较上期期末减少59.82%[92] - 应付票据期末金额为109,807,372.00元，占总资产比例1.93%，较上期期末增加184.77%[92] - 合同负债期末金额为79,725,334.68元，占总资产比例1.40%，较上期期末减少41.89%[92] - 应付职工薪酬期末金额为132,891,919.16元，占总资产比例2.33%，较上期期末增加34.12%[92] - 长期借款期末金额为424,600,000.00元，占总资产比例7.45%，较上期期末增加53.29%[92] - 其他综合收益期末金额为108,540,240.48元，占总资产比例1.90%，较上期期末增加131.17%[93] - 截止报告期末受限货币资金为43,889,369.66元，受限固定资产为333,211,682.43元，受限无形资产为2,550,930.86元[93] - 皮肤科营业收入23017.69万元，毛利率77.58%，同比增0.94% [107] - 抗感染类营业收入12951.79万元，毛利率41.20%，同比增30.92% [107] - 营养类及电解质营业收入32426.76万元，毛利率57.41%，同比降29.91% [107] - 公司报告期内原料药研发支出10021.20万元，制剂研发支出14742.45万元，共计24763.65万元[108] - 质量攻关项目研发投入3538.04万元，费用化金额3538.04万元，占营业收入比例1.10%，较上年同期变动比例37.35%[123] - SZ0025研发投入1438.54万元，费用化金额1254.73万元，资本化金额183.81万元，占营业收入比例0.45%，较上年同期变动比例197.22%[123] - SZ0028研发投入1364.18万元，费用化金额1290.15万元，资本化金额74.03万元，占营业收入比例0.42%[123] - 一种3 - 甾酮 - Δ1 - 脱氢酶及其编码基因和应用研发投入772.55万元，费用化金额707.61万元，资本化金额64.94万元，占营业收入比例0.24%，较上年同期变动比例18.85%[123] - XP0012研发投入637.58万元，费用化金额615.05万元，资本化金额22.53万元，占营业收入比例0.20%[123] - SZ0026研发投入625.06万元，费用化金额561.06万元，资本化金额64.00万元，占营业收入比例0.19%[123] - XP0024研发投入594.92万元，费用化金额594.92万元，占营业收入比例0.19%[123] - 公司药品研发项目合计投入24763.65万元，较上期增加4314.45万元，增幅7.70%[127] - 销售费用合计56997.36万元，其中推广活动费用24787.60万元，占比43.49%[130][131] - 市场情报收集费8597.30万元，占销售费用总额比例15.08%[130] - 市场策划服务费11391.48万元，占销售费用总额比例19.99%[130] - 职工薪酬6649.44万元，占销售费用总额比例11.67%[130] - 会议展会费708.43万元，占销售费用总额比例1.24%[130] - 差旅费843.46万元，占销售费用总额比例1.48%[130] - 销售佣金1673.75万元，占销售费用总额比例2.94%[131] 利润分配情况 - 截至2024年12月31日，公司期末可供分配利润为918,900,698.29元[15] - 公司董事会拟定以2024年度利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.98元（含税）[15] - 截至2024年12月31日，公司总股本1,091,886,680股，合计分配现金红利107,004,894.64元（含税）[15] - 2024年度公司现金分红比例为80.18%，剩余811,895,803.65元结转以后年度分配[15] - 2023年度现金分红比例高达81.31%，向全体股东每10股派发现金红利0.87元（含税）[175] 业务线产品相关情况 - 公司4个产品中选国家第十批集采，甾体激素原料药60%以上出口到70多个国家和地区，国内销售覆盖近百个城市[8] - 2024年以来，公司及其子公司已有5种药品获国家药监局核准签发《药品注册证书》，10个产品通过仿制药质量与疗效一致性评价[9] - 子公司津药和平通过美国FDA关于cGMP常规现场检查[8] - 公司原料药产品地塞米松磷酸钠、醋酸地塞米松、螺内酯、倍他米松通过巴西卫生监督局GMP现场认证，地塞米松磷酸钠原料药获得巴西ANVISA上市批准[8] - 2024年26个产品获得国内注册批准，盐酸甲氧氯普胺注射液为国内首家过评[44] - 地塞米松磷酸钠原料药获得巴西注册批准；二丙酸倍他米松原料药获得欧盟CEP证书；地夫可特原料药获得美国DMF注册批准[44] - 2024年申请专利18项，授权专利18项[44] - 制剂重点品种中丁酸氢化可的松乳膏、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠、重酒石酸去甲肾上腺素注射液、甲泼尼龙片实现销售收入过亿[43] - 津药和平氨茶碱注射液、氟尿嘧啶注射液、重酒石酸间羟胺注射液、重酒石酸去甲肾上腺素注射液四个产品中标2024年第十批集采[43] - 公司有70余个原料药品种，10余个剂型药品[59] - 公司甾体激素原料药超60%出口到70多个国家和地区，国内销售覆盖近百个城市[59] - 公司莫替丁、氢化可的松琥珀酸钠2个品种获《化学原料药上市申请批准通知书》[64] - 倍他米松磷酸钠注射液等5个品种获《药品注册证书》[65] - 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠等10个品种共11个品规通过一致性评价[65] - 子公司津药和平为国内盐酸甲氧氯普胺注射液通过一致性评价的首家企业[65] - 报告期内申请专利18项，授权专利18项[65] - 甾体激素与氨基酸原料药年产能力4000吨以上，片剂年产能力50亿片以上[66] - 小容量注射剂、膏剂和胶囊剂的年产能力分别达5.24亿支、3亿支和1.66亿粒[66] - 氟尿嘧啶注射液（10ml:0.25g）省级药品集中带量采购中选价格区间为8.5 - 29.4元/支，供应多省份，采购量5.23万支；（10ml:0.5g）省级中选价格49.98元/支，供应山东，采购量0 [104][106] - 氨茶碱注射液（10ml：0.25g）第十批全国药品集中采购中选价格为0.63元/支，报告期内未执标[104] - 重酒石酸去甲肾上腺素注射液（1ml：2mg）第十批全国药品集中采购中选价格为0.54元/支，报告期内未执标[105] - 重酒石酸间羟胺注射液（1ml：10mg）第十批全国药品集中采购中选价格为1.21元/支，报告期内未执标[106] - 氟尿嘧啶注射液（10ml：0.25g）第十批全国药品集中采购中选价格为1.69元/支，报告期内未执标[106] - 报告期内法莫替丁原料药获批生产，丰富非甾体原料药产品结构[109] - 10个品种共11个品规通过一致性评价，包括注射用