内控与处罚 - 2020年度内控审计报告被出具否定意见后股票实施其他风险警示，2022 - 2023年被出具标准无保留意见影响消除[7][9] - 2020年5月14日相关责任人被证监会警告、处罚金、市场禁入[10][11] - 2021年11月17日马兴田因多项罪名被判刑并处罚金，多人参与证券犯罪被判刑[12] - 2021年11月12日公司被判赔偿投资者损失24.59亿元[14] 业绩数据 - 2023年度营业收入487,401.61万元，同比增长16.60%[17] - 2023年归属于上市公司股东的净利润10,252.12万元，扭亏为盈[17] - 2023年归属于上市公司股东的扣非净利润 - 75,285.86万元，较上年减亏50.08%[17] - 2024年第一季度营业收入120,123.95万元，同比增长5.01%[17] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润747.13万元，大幅扭亏为盈[17] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的扣非净利润 - 5,847.65万元，较上年减亏34.22%[17] 诉讼与债权 - 公司起诉马兴田等索赔260,773.05万元，待排期开庭；起诉正中珠江索赔34,089.29万元，预计2024年6月25日开庭[15] - 2022年度基于渤海信托案件一审判决计提未决诉讼预计负债60,916.28万元[20] - 康美实业管理人2023 - 2024年共审查确认债权两批58家债权人，债权金额544.11亿元[21] 公司治理 - 2021年12月29日公司完成重整，控股股东变更为广东神农氏，2022年完成董事会与监事会换届[16] - 3月28日、5月13日召开董事会聘任新一届管理人员[17] 其他 - 公司符合向上交所申请撤销其他风险警示的条件[22]

康美药业股份有限公司 自查情况报告 为切实提升公司治理水平，确保公司运作的规范性和高效性，以推动公司持 续高质量发展，康美药业股份有限公司（以下简称"康美药业"或"公司"）基 于《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规以及《公 司章程》等内部管理制度，对照《上海证券交易所股票上市规则》有关被实施其 他风险警示情形的规定，对公司资金占用与违规担保情况、公司诉讼管理情况、 公司治理与内部控制情况进行了全面的自我检查。现将本次自查情况报告如下： 一、公司不存在资金占用与违规担保情形 通过重整，公司原控股股东及其附属企业占用资金已经解决。关于渤海国际 信托股份有限公司与康美（亳州）华佗国际中药城有限公司、亳州市新世界商贸 有限公司等金融借款合同纠纷案件，公司已确认预计负债，收到二审终审判决并 进入执行程序，公司就渤海信托案件所需承担的担保责任已向康美实业管理人申 报债权，相关不确定性影响已经消除。 二、公司已完整披露所有重大诉讼 为提升公司与各单位合规经营及风险防范能力，公司于 2021 年 11 月起聘请 专业律所协助开展合规系统建设。公司在合同管理、公司治理、分子公司管理、 内部组织架构等方 ...

关于康美药业股份有限公司 2023 年年报监管工作函中有关事项的专项说明 关于 康 美 药 业 股 份 有 限 公 司 2023 年年报监管工作函中有关事项的专项说明 天职业字[2024]34764 号 目 录 -1 2023年年 年 报 监 管 工 作 函 中 有 关 事 项 的 专 项 说 明 --- 天职业字[2024]34764 号 上海证券交易所上市公司管理二部: 由康美药业股份有限公司(以下简称"康美药业"或"公司")转来的《关于康美药业 股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函》(上证公函《2024》0316号,以下简 称"监管工作函"）奉悉。我们已对监管工作函中需我们说明的事项进行了审慎核查，现回 复如下: 1. 关于减值损失计提与转回。年报显示,公司 2023年度转回各类信用减值损失 2.69亿 元,主要系根据中介机构对个别单项金额重大且单独计提环账准备的应收账款评估结果以 及因债务和解等因素导致有关应收款项减值准备转回。同时,公司报告期末存货账面价值 26.44 亿元,计提存货跌价准备 1.07 亿元,转回或转销 2.44 亿元。 请公司补充披露: (1) 相关款项形成的具体原因 ...

业绩指标 - 2023年度归属上市公司股东净利润10252.12万元，扣非净利润 - 75285.86万元，较上年减亏50.08%[3] - 2024年第一季度归属上市公司股东净利润747.13万元，扣非净利润 - 5847.65万元，较上年减亏34.22%[3] - 2023年度转回各类信用减值损失2.69亿元[4] - 2023年度其他收益中债务重组收益为 - 0.04亿元，去年为 - 3.91亿元[22] - 2023年度应交税费5.71亿元，同比减少4.27亿元[22] - 2023年度营业收入487401.61万元，同比增长16.60%[63] 财务数据 - 报告期末存货账面价值26.44亿元，计提存货跌价准备1.07亿元，转回或转销2.44亿元[5] - 2023年末存货在手订单金额6574.48万元，已执行订单金额4002.09万元，未完成订单金额2572.39万元[11] - 公司存货账面余额合计327007.50万元，存货跌价准备62632.57万元，计提比例19.15%[13] - 公司本期转销或转回存货跌价准备24415.63万元，其中转销24028.33万元，转回387.30万元[20] - 2023年末公司货币资金16.27万元，应收账款1294.86万元，其他应收款69634.47万元[52] - 2023年末公司存货21714.67万元，投资性房地产39914.87万元，固定资产422.19万元[54] - 2023年末公司应付账款17389.34万元，预收款项169.27万元，合同负债67.88万元[52] 业务板块 - 2021 - 2023年度食品板块毛利率分别为1.59%、19.92%、34.01%，分别同比增加18.33、14.09个百分点[39] - 2023年直销类食品营业收入18551.61万元，毛利率78.68%，收入同比增长68.72%，毛利率同比提高32.20个百分点[40][41] - 2023年快消类食品营业收入30396.93万元，毛利率8.30%，收入同比增长53.30%，毛利率同比提高1.43个百分点[40][42] - 2023年种植类毛利贡献度为8.67%，同比大幅提升20.75个百分点[44] - 2020 - 2023年及2024年第一季度中药板块收入贡献率分别为29.39%、37.88%、45.60%、47.84%及47.84%[63] 子公司情况 - 康美中药城（普宁）有限公司2023年度净利润3.85亿元，上年净利润 - 2.33亿元[49] - 康美（亳州）华佗国际中药城有限公司2023年度净利润 - 0.2亿元，上年净利润 - 6.74亿元[49] - 2023年末普宁中药城总资产13.30亿元，负债6.38亿元，资产负债率47.97%，同比下降29个百分点[54] - 康美中药城（普宁）2023年度营业收入970.52万元，同比增长5.99%，净利润38523.01万元，同比增长265.68%[53] - 康美（亳州）华佗国际中药城2023年度营业收入8029.50万元，同比下降19.97%，净利润 - 1917.17万元，同比增长97.15%[53] 诉讼与负债 - 因渤海信托案件计提未决诉讼预计负债60916.28万元[61] - 截至2023年12月31日，普宁中药城涉及未结案件总计19件，涉案金额为5.35亿元，其中未决案件5起，涉案金额为1.87亿元，已决未履行完毕的案件14起，涉案金额为3.48亿元[54] - 普宁市万泰购物广场等与康美中药城涉案金额分别为7196480.00元、231400.00元、635933.00元等[59][60]

公司概况 - 公司成立于1997年，2001年在上海证券交易所主板上市[16] - 公司荣登2023年广东省制造业五百强榜单[31] - 公司在中国商品市场综合百强榜单上榜[32] 产品和技术 - 公司核心中药产品黄芪、党参、金银花等11个品种通过国家专利产品备案认定，合计拥有17个国家专利产品[26] - 公司拥有八个广东高新技术产品[28] - 公司拥有26个优质中药饮片[29] - 完成中药配方颗粒品种备案300项[23] 业务发展 - 公司持续推动中药健康产品等重点业务提速发展[40] - 公司2023年度食品收入为5.03亿元，同比增长54.9%[52] - 公司2023年度终端消费事业部营业收入同比增长44.93%[58] - 公司2023年度康美医院全年营业收入同比增长19.82%[60] 财务状况 - 公司2023年度营业收入为48.74亿元，同比增长16.6%[50] - 公司2023年度归母净利润为1.03亿元，实现扭亏为盈[50] - 公司2023年度资产总额为142.8亿元，较去年同期151.69亿元减少5.86%[101] - 公司2023年度负债总额为72亿元，较去年同期81.85亿元减少12.03%[101] - 公司2023年度所有者权益总额为70.8亿元，较去年同期69.84亿元提高1.38%[102] - 公司2023年度毛利率为17.07%，较上年同期提高了1.93个百分点[105] - 公司2023年度净利润为10.04亿元，较上年同期亏损26.94亿元，增长103.84%[107] - 公司2023年度扣非规模净利润亏损7.53亿元，同比减亏幅度为50.1%[108] - 公司2023年度子公司盈利面同比提升12.2个百分点[109] - 公司2023年度资产负债率为50.42%，较去年同期下降3.54个百分点[103] 管理和战略 - 公司加大闲置资产处置力度，提高资产效率和效益[33] - 公司通过筹备举办博士后回家活动，推动产学研深度融合[76] - 公司加强与各大高校和研究机构的科研互动，推动科研领域向纵深拓展[78] - 公司完成了组织架构的优化，调整为13个后台部门、三个中台部门以及四大业务单元[81] - 公司推行财务信息化建设与数字转型[83] - 审计委员会每季度召开会议，听取审计部门工作汇报，审阅审计计划，督促实施审计程序[130] - 独立董事将继续履行义务，促进公司规范运作和维护股东合法权益[131] - 感谢介绍独立董事及审计委员会2023年度履职工作情况[133]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入为48.74亿元，同比增长16.6%[6] - 公司2023年度中药类产品收入为23.32亿元，同比增长22.33%[6] - 公司2023年度保健食品及食品收入为5.03亿元，同比增长54.9%[6] - 公司2023年度终端消费事业部营业收入同比增长44.9%[7] - 公司2023年度康美医院全年营业收入同比增长19.82%[7] - 公司2023年度通过智慧药房实现交付的销售收入对中药影片收入贡献将近八成[6] - 公司2023年度康美医院成功晋升为三级综合医院[7] - 公司2023年度公司中药配方颗粒品种备案三百项[3] - 公司2023年度公司ISO管理三体系顺利通过监督审核[3] - 公司2023年度公司荣获国家知识产权示范企业称号[3] 财务状况 - 公司2023年度资产总额142.8亿元较去年同期151.69亿元减少5.86%[11] - 公司2023年度负债总额72亿元较去年同期81.85亿元减少12.03%[11] - 公司2023年度净利润1.04亿元较上年同期亏损26.94亿元增长103.84%[12] - 公司2023年度毛利率17.07%较上年同期提高了1.93个百分点[12] - 公司2023年度资产总额142.05亿元其中货币资金7.45亿元占比5.24%实物资产96.47亿元占比67.91%[13] - 公司2023年度实现营业收入12.01亿元同比增长5.01%[13] - 公司2023年度净利润0.09亿元去年同期净利润亏损0.5亿元同比增长114.82%[13] - 公司2023年度扣非规模净利润为亏损0.58亿元同比减亏34.22%[13] 业务拓展 - 公司2023年度中药板块的收入贡献度稳步提升较上年同期提高了2.24个百分点达到了47.84%[12]

诉讼金额 - 康美实业与渤海信托合计贷款356,000.00万元[2] - 一审、二审判决康美实业承担本金281,989.47万元及相关费用[3][4] 执行情况 - 2024年1月26日案件进入执行程序[5] - 揭阳中院裁定拍卖或变卖三家子公司被抵押不动产[2][5] 财务影响 - 公司计提未决诉讼预计负债60,916.28万元[2][7] - 拍卖或变卖或使子公司失控制权，影响未来损益[7] 应对措施 - 公司将积极沟通解决拍卖或变卖事宜并关注进展[7]

业绩说明会信息 - 2024年05月17日上午10:00 - 11:30召开[2][4][6] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2][5] - 方式为上证路演中心视频录播和网络互动[2][3][5] 报告发布 - 2024年4月13日发布2023年度报告[2] - 2024年4月30日发布2024年第一季度报告[2] 其他 - 投资者可在2024年05月10日至05月16日16:00前预征集提问[2][5] - 联系人是证券事务部，电话0755 - 33187777，邮箱kangmei@kangmei.com.cn[7]

法律意见书 信达会字(2024)第087号 致：康美药业股份有限公司 广东信达律师事务所 股东大会法律意见书 中国深圳福田区益田路6001号太平金融大厦11-12层 邮政编码：518038 11-12F.,TaiPing Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, SHENZHEN, CHINA 电话(Tel.)：(0755)88265288 传真(Fax.)：(0755)88265537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com 关于康美药业股份有限公司 2023年年度股东大会的 广东信达律师事务所（以下简称"信达"）接受康美药业股份有限 公司（以下简称"公司"）委托，指派信达律师出席公司 2023 年年度 股东大会（下称"本次股东大会"），对本次股东大会的合法性进行见 证，并出具本《广东信达律师事务所关于康美药业股份有限公司 2023 年年度股东大会的法律意见书》（下称"《股东大会法律意见书》"）。 本《股东大会法律意见书》系根据《中华人民共和国公司法》（下 称《公司法》）《上市公司股东大会规则》（下称《股东大会规则》）等 ...

会议出席情况 - 出席会议的股东和代理人人数为345人[4] - 出席会议股东持有表决权股份总数4261163122股，占比30.7357%[4] 议案表决情况 - 《关于选举夏华悦先生为董事的议案》A股同意票数4217830612，比例98.9830%[7] - 《公司2023年度董事会工作报告》A股同意票数4213622069，比例98.8843%[9] - 《公司2023年度监事会工作报告》A股同意票数4213622069，比例98.8843%[9] - 《公司2023年年度报告及摘要》A股同意票数4215846024，比例98.9365%[17] - 《公司2023年度利润分配预案》A股同意票数4212920788，比例98.8678%[10] - 《公司2023年度财务决算报告》A股同意票数4215228356，比例98.9220%[10] - 《关于计提及转回资产减值准备的议案》A股同意票数4218338474，比例98.9950%[11] - 《关于申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》A股同意票数4218256885，比例98.9930%[11] - 《公司2023年度财务决算报告》赞成票705814568，占比93.8896%[18] - 《关于计提及转回资产减值准备的议案》赞成票708924686，占比94.3033%[18] - 《关于申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》赞成票708843097，占比94.2924%[18] - 《关于修订<公司章程>的议案》赞成票706844976，占比94.0266%[18] - 《关于修订<董事会议事规则>的议案》赞成票706546136，占比93.9869%[18] - 《关于修订<独立董事制度>的议案》赞成票707176288，占比94.0707%[18] - 《关于修订<关联交易管理制度>的议案》赞成票706192605，占比93.9399%[18] - 《关于修订<累积投票制实施细则>的议案》赞成票706432236，占比93.9717%[18] - 《关于制订<会计师事务所选聘制度>的议案》赞成票708058463，占比94.1881%[18] 决议通过情况 - 普通决议议案获全体表决股东二分之一以上赞成票通过，特别决议议案获三分之二以上赞成票通过[18]