法律意见书 信达会字(2024)第087号 致：康美药业股份有限公司 广东信达律师事务所 股东大会法律意见书 中国深圳福田区益田路6001号太平金融大厦11-12层 邮政编码：518038 11-12F.,TaiPing Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, SHENZHEN, CHINA 电话(Tel.)：(0755)88265288 传真(Fax.)：(0755)88265537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com 关于康美药业股份有限公司 2023年年度股东大会的 广东信达律师事务所（以下简称"信达"）接受康美药业股份有限 公司（以下简称"公司"）委托，指派信达律师出席公司 2023 年年度 股东大会（下称"本次股东大会"），对本次股东大会的合法性进行见 证，并出具本《广东信达律师事务所关于康美药业股份有限公司 2023 年年度股东大会的法律意见书》（下称"《股东大会法律意见书》"）。 本《股东大会法律意见书》系根据《中华人民共和国公司法》（下 称《公司法》）《上市公司股东大会规则》（下称《股东大会规则》）等 ...

一、 会议召开和出席情况 | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 345 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 4,261,163,122 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股 | 30.7357 | | 份总数的比例（%） | | (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。 证券代码：600518 证券简称：ST 康美 公告编号：2024-018 康美药业股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 本次大会采取现场投票与网络投票相结合的方式表决，符合《公司法》及《公 司章程》的规定，大会由公司董事长赖志坚先生主持。 (一) 股东大会召开的时间：2024 年 05 月 08 日 (二) 股东大会召开的地点：广东省普宁市科技工业园康美药业股份有限公司 中药生产基地二期综合楼会议室 (三) 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东 ...

营业收入相关 - 本报告期营业收入为12.01亿元，同比增长5.01%[4] - 2024年第一季度营业总收入为12.0123953891亿美元，较2023年第一季度的11.4394616237亿美元增长5.01%[17] - 2024年第一季度公司营业收入5.45亿美元，较2023年的5.62亿美元下降2.98%[24] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润为747.13万元[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 5847.65万元[4] - 2024年第一季度净利润为861.28万元，上年同期净亏损4976.54万元[18] - 2024年第一季度归属于母公司股东的净利润为747.13万元，上年同期净亏损5040.86万元[18] - 2024年第一季度公司净利润为亏损3737.79万美元，较2023年亏损的4527.90万美元减亏17.45%[24] 现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额为 - 3.33亿元[4] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为11.05亿元，上年同期为14.65亿元[19] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为14.38亿元，上年同期为16.68亿元[19] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 3325.58万元，上年同期为 - 2032.24万元[19] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为2821.26万元，上年同期为1401.32万元[20] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 894.70万元，上年同期为 - 3131.80万元[20] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为425,814,640.70元，2023年同期为713,162,177.95元[26] - 2024年第一季度收到其他与经营活动有关的现金为1,027,302,700.16元，2023年同期为133,940,884.15元[26] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为1,453,117,340.86元，2023年同期为847,103,062.10元[26] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -724,574,957.95元，2023年同期为 -230,509,616.40元[26] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为7,543,280.00元，2023年同期为34,000.00元[26] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为11,344,074.88元，2023年同期为22,626,923.89元[27] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -3,800,794.88元，2023年同期为 -22,592,923.89元[27] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为8,895,513.85元，2023年同期为19,786,334.08元[27] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 -8,895,513.85元，2023年同期为 -19,786,334.08元[27] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -737,271,266.68元，2023年同期为 -272,888,874.37元[27] 资产相关 - 本报告期末总资产为142.05亿元，较上年度末减少0.53%[6] - 2024年3月31日货币资金为744,682,634.90元，较2023年12月31日的1,056,606,687.63元减少[13] - 2024年3月31日应收账款为2,144,405,211.04元，较2023年12月31日的2,029,138,566.20元增加[13] - 2024年3月31日存货为2,805,834,949.58元，较2023年12月31日的2,643,749,272.32元增加[13] - 2024年3月31日流动资产合计6,855,052,913.81元，较2023年12月31日的6,809,750,344.49元增加[13] - 2024年第一季度末资产总计为142.0520683953亿美元，较上一时期的142.8037896487亿美元下降0.52%[14] - 2024年3月31日货币资金为8914.68万元，2023年12月31日为8.26亿元[21] - 2024年3月31日应收账款为17.86亿元，2023年12月31日为16.80亿元[21] - 2024年第一季度公司资产总计170.94亿美元，较2023年的170.45亿美元增长0.29%[22] - 2024年第一季度公司存货为7.96亿美元，较2023年的6.99亿美元增长13.90%[22] 所有者权益相关 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为70.55亿元，较上年度末增长0.10%[6] - 2024年第一季度末所有者权益合计为70.8927184761亿美元，较上一时期的70.8045141994亿美元增长0.13%[15] - 2024年第一季度公司所有者权益合计118.10亿美元，较2023年的118.47亿美元下降0.31%[23] 非经常性损益相关 - 非经常性损益合计为6594.78万元，其中非流动性资产处置损益为2597.59万元，政府补助为209.92万元[7][8] 财务指标变动比例相关 - 预付款项变动比例为33.03%，主要系本期预付货款增加所致[9] - 应付票据变动比例为75.11%，主要系报告期公司使用承兑票据支付业务同比增加所致[9] - 投资收益变动比例为412.09%，主要系本期因债务重组产生的投资收益增加所致[9] 股东信息相关 - 报告期末普通股股东总数为195,478名[10] - 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙）持股3,509,413,788股，持股比例25.31%[10] - 中国建设银行股份有限公司广东省分行持股653,206,909股，持股比例4.71%[10] - 康美实业投资控股有限公司持股452,219,782股，持股比例3.26%，股份处于质押状态[10] 子公司破产清算相关 - 2024年3月13日、3月26日、4月9日公司披露全资子公司康美中药城（普宁）有限公司被申请破产清算情况及进展[12] - 2024年3月25日揭阳中院裁定不予受理对普宁中药城的破产清算申请，债权人不服提起上诉[12] 营业成本相关 - 2024年第一季度营业总成本为12.7075784022亿美元，较2023年第一季度的12.3035525652亿美元增长3.29%[17] - 2024年第一季度公司营业成本4.84亿美元，较2023年的5.18亿美元下降6.39%[24] 营业利润相关 - 2024年第一季度营业利润为958.91327万美元，而2023年第一季度亏损5067.061108万美元[17] - 2024年第一季度利润总额为966.453198万美元，而2023年第一季度亏损4430.144677万美元[17] - 2024年第一季度公司营业利润为亏损3755.58万美元，较2023年亏损的5167.88万美元减亏27.33%[24] 投资收益相关 - 2024年第一季度投资收益为2952.734286万美元，较2023年第一季度的576.602892万美元增长412.10%[17] 信用减值损失相关 - 2024年第一季度信用减值损失为1357.601075万美元，而2023年第一季度为 - 2.912582万美元[17] 资产处置收益相关 - 2024年第一季度资产处置收益为2612.696615万美元，较2023年第一季度的2016.171169万美元增长29.58%[17] 基本每股收益相关 - 2024年第一季度基本每股收益为0.001元/股，上年同期为 - 0.004元/股[18] - 2024年第一季度公司基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.003美元/股，与2023年持平[25] 综合收益总额相关 - 2024年第一季度公司综合收益总额为亏损3739.86万美元，较2023年亏损的4527.90万美元减亏17.40%[25] 负债相关 - 2024年第一季度末负债合计为71.1593499192亿美元，较上一时期的71.9992754493亿美元下降1.17%[15] - 2024年第一季度公司负债合计52.85亿美元，较2023年的51.98亿美元增长1.67%[23]

编号：KM-GDDH-2024-01 康美药业股份有限公司 2023年年度股东大会会议资料 二〇二四年五月 康美药业股份有限公司 2023 年年度股东大会会议材料目录 | 2023 | | 年年度股东大会会议须知 | | 2 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 康美药业股份有限公司 | 2023 年年度股东大会会议议程 4 | | | | | | 议案一、 | 关于选举夏华悦先生为董事的议案 6 | | | | | | 议案二、 | 关于公司 2023 年度日常关联交易执行情况及 2024 年度日常关联交易 | | | | | | 预计的议案 | 7 | | | | | | 议案三、 | 公司 2023 年度董事会工作报告 10 | | | | | | 议案四、 | 公司 2023 年度监事会工作报告 15 | | | | | | 议案五、 | 公司 2023 年年度报告及摘要 19 | | | | | | 议案六、 | 公司 2023 年度利润分配预案 20 | | | | | | 议案七、 | 公司 年度财务决算报告 22 | | 2023 | | | ...

2023年年度报告 公司代码：600518 公司简称：ST康美 康美药业股份有限公司 2023 年年度报告 ...

康美药业 2023 年度企业社会责任报告 | | | | 关于本报告 1 | | --- | | 公司简介：新时代 新康美 2 | | 党建专题：发挥党建统领作用，促进企业全面发展 1 4 | | 战略专题：发挥战略引领作用，推动企业稳健发展 2 2 | | 科研专题：发挥科研驱动作用，保障企业创新发展 2 3 | | 公益专题：积极投身社会民生公益，勇担上市企业社会责任 2 7 | | 责任模式——大健康产业责任生态圈 3 2 | | 责任之根本——持续固本强基，服务社会民生 3 4 | | （一） 落实战略规划，全面焕新发展 34 | | （二） 推行重大项目，做强产业支撑 34 | | （三） 强化内部治理，规范经营发展 38 | | （四） 加强科技研发，提升创新能力 42 | | （五） 规范员工管理，激发人才优势 44 | | （六） 严控产品质量，确保药品品质 50 | | 责任之枝干——聚焦核心主业，强化产业布局 5 4 | | （一） 聚力药材生产，打造中药标准 54 | | （二） 发展智慧物流，升级流通体系 55 | | （三） 优化商贸平台，促进中药交易 56 | | （四） 实施立体 ...

康 美 药 业 股 份 有 限 公 司 审计报告 天职业字[2024]23039 号 目 录 审计报告 -- -1 2023 年度财务报表 -- -5 2023 年度财务报表附注 -- -17 康美药业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了康美药业股份有限公司(以下简称"康美药业"或"公司"财务报表,包 括 2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 康美药业 2023年12月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于康美药业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审 ...

康美药业股份有限公司 章 程 （2024 年 4 月修订） 2024 年 4 月 | | | 第一章 总 则 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）和其他有关规定，制订本章程。 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定，经广东省人民政府办公厅 "粤办函[1997]346 号"文、广东省经济体制改革委员会"粤体改[1997]077 号" 文批准，以发起方式成立的股份有限公司（以下简称公司）。公司在广东省工商 行 政 管 理 局 注 册 登 记 ， 取 得 企 业 法 人 营 业 执 照 （ 营 业 执 照 号 91445200231131526C）。 第三条 公司于 2001 年 2 月 26 日经中国证券监督管理委员会核准，首次向 社会公众发行人民币普通股 18,000,000 股，于 2001 年 3 月 19 日在上海证券交 易所上市。 第四条 公司注册名称：康美药业股份有限公司，Kangmei Pharmaceutical Co.,Ltd.。 第五条 公司住所：广东省普宁市 ...

公司代码：600518 公司简称：ST 康美 康美药业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 康美药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常 ...

关于康美药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：康美药业股份有限公司 审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-88827799 康 美 药 业 股 份 有 限 公 司 控股股东及其他关联方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 天职业字[2024]23039-2 号 目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明— -1 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表- -2 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://www.blog.cn）" 近行 "在行 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]23039-2 号 康美药业股份有限公司董事会: 我们审计了康美药业股份有限公司(以下简称"康美药业")财务报表,包括2023年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月11日签署了无保留意 见的审计报告(天 ...