康美药业股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范康美药业股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作，提高内部审计工作质量，加强内部控制，防范经营风险，发挥内部审计工作 在促进公司经营管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则第1101号——内部审计 基本准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，结 合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适应于公司及所属各分（子）公司。 第三条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通 过运用系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现 发展战略。 第二章 职责说明 第五条 审计部和审计人员 （一）公司设审计部，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等 ...

投资分类 - 公司对外投资分短期和长期投资，短期不超一年可随时变现，长期超一年不能或不准备变现[2] - 公司对外长期投资分新项目和已有项目增资[14] 决策权限 - 董事会对外投资决策权限有六项，含资产总额占比等[6] - 股东会对外投资决策权限有六项，含资产总额占比等[7] - 低于董事会标准由总经理办公会报董事长决定，超董事长权限由董事会或股东会审批[6] 投资程序 - 短期投资程序含财务部编资金流量表等步骤[13] - 长期投资程序含确定投资目的等步骤[14] 管理规定 - 投资操作人员月底交单据，财务部登记入账并处理[18] - 建立严格证券保管制度，至少两人共同控制，投资与财务人员分离[19] - 长期投资项目批准后不得随意增资，确需增资须重报意向书和可研报告[24] - 投资项目实行季报制，投资发展部每季度汇报情况[16] - 投资预算调整需经原投资审批机构批准[16] - 出现经营期满等情况公司可收回对外投资[18] - 投资有悖经营方向等情况公司可转让对外投资[20] 人员派出 - 对外投资组建合作、合资公司派出董事、监事[22] - 对外投资组建子公司派出董事长及经营管理人员[22] 财务审计 - 财务部对投资活动全面财务记录和核算[24] - 审计部对子公司定期或专项审计[25] - 子公司每月向财务部报送财务报表[25] - 子公司重大事项应及时报告董事会[27]

第一章 总 则 第一条 为进一步规范康美药业股份有限公司对募集资金的存储、使用和管 理，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》（以下简称"《规 范运作》"）以及《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规和规范性文件的规 定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性质 的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司为实施股权激励计 划募集的资金。 第三条 募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）通过公司的子公司或公 司控制的其他企业实施的，同样适用本制度。 第二章 募集资金存储 康美药业股份有限公司 募集资金管理制度 第四条 公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（以下简称 "募集资金专户"）集中管理和使用。募集资金专户不得存放非募集资金或用作 其它用途。 公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（以下简称"超募资 金"）也应当存放于募集资金专户管理。 第五条 公司应当在募集资金到账后 1 ...

第一条 为制定适合康美药业股份有限公司（以下简称"公司"）发展的长远 战略规划，形成公司的核心竞争力，建立健全投资决策程序，提高重大投资决策 和效益和质量，完善公司的法人治理结构。根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《康美药业股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他法律法规的有关规定，公司特设立董 事会战略委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会战略委员会是公司董事会下设的专门委员会，主要负责制定 公司长远发展战略和对重大决策进行研究并向董事会提出合理化建议。 第二章 委员会人员组成 第三条 战略委员会成员由三名董事组成。 第四条 战略委员会委员及召集人由公司董事长、二分之一以上独立董事或 者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 康美药业股份有限公司 董事会战略委员会实施细则 第一章 总则 第五条 战略委员会设召集人一名，负责主持委员会工作；建议召集人由公 司董事长兼任。 第六条 战略委员会委员的任职期限与同届董事会成员的任期一致。召集人 任届期满，连选可以连 ...

第一条 为进一步完善康美药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事及 高级管理人员薪酬管理，建立和完善经营者的激励约束机制，保持核心管理团 队的稳定性，有效调动董事及高级管理人员的工作积极性，提高公司经营管理 水平，促进公司健康、持续、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》及《康美药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等有关法律、法规的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事及高级管理人员。 第三条 公司董事及高级管理人员薪酬管理遵循以下原则： 康美药业股份有限公司 董事及高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总 则 （一）公平原则：董事及高级管理人员薪酬水平应当符合公司经营发展情 况和业绩水平，同时与所在地区、行业同等岗位整体薪酬水平相符； （二）按劳分配与责、权、利相统一原则：董事及高级管理人员薪酬水平 与岗位责任大小、个人能力高低、绩效考核表现相符； （三）符合公司长远利益原则：薪酬水平与公司可持续发展相协调； 第四条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定， 明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露 ...

康美药业股份有限公司 第五条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按 照相关法律法规、《独立董事管理办法》和《公司章程》的要求，认真履行职责， 在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，尤其 要关注中小股东的合法权益不受损害。 独立董事制度 第一章 总 则 第一条 为了促进康美药业股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作， 维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独立董事管理办法》"）、《上 市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《康美药业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度应当符合法律、行政法规等规定，有利于公司的持续规范发 展、不得损害公司利益。 第三条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断关系的董事。 第二章 独立董事的独立性要求 第六条 独立董事必须 ...

康美药业股份有限公司 第三条 公司董事会秘书的任职资格： （一）具有大学本科以上学历，从事投资、管理、股权事务等工作三年以上； （二）有一定财务、税收、法律、金融、企业管理、计算机应用等方面知识； 董事会秘书工作制度 第一章 总 则 第一条 为促进康美药业股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作，促 使董事会秘书更好地履行职责，加强对董事会秘书工作的指导，做好公司信息披 露工作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》《上市公司章程指引》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法规、规则以及公 司章程的规定，特制定本制度。 第二章 董事会秘书的任免 第二条 董事会秘书是公司高级管理人员，承担法律、法规及公司章程对董 事会秘书所要求的义务，享有相应的工作职权。董事会秘书对公司和董事会负责。 （三）具有良好的个人品质和职业道德，严格遵守有关法律、法规和规章， 能够忠诚地履行职责； （四）具有任职能力的相关证明，即董事会秘书资格证书、董事会秘书任职 培训证明、具备任职能力的其他证明等文件之一。 第四条 具有下列情形之一的 ...

制度适用范围 - 制度适用于公司及合并报表范围内子公司和相关业务往来对象[2] 反贿赂规定 - 禁止员工和相关人员进行及接受商业贿赂[3] - 商业贿赂包括多种不正当竞争形式[5][6] 组织架构 - 董事会领导，组建领导小组监督[8] - 纪检监察部是常设机构，负责多项工作[9] - 子公司和部门负责人是第一责任人[9] 处理措施及申诉 - 可多种方式降低贿赂可能性[11] - 处理对象有异议可2个工作日内申诉[15] 举报相关 - 保护举报人，禁止打击报复[17][18] - 鼓励举报，可设举报奖励金[18] - 实名举报无论是否立案都应反馈结果[22] 违规处理 - 发生案件应采取补救措施[20] - 主动交代可减轻处理，强迫唆使加重处理[20] - 严重时撤销职务或解除合同，触犯法律移送政府或司法机关[20] 整改工作 - 纪检监察部督促跟进整改[20] - 责任部门限期完成整改并提交报告[20] 其他 - 纪检监察部聘请外部专家需向领导小组申请[21] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[24]

康美药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为进一步健全康美药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事（不 包括独立董事）及高级管理人员的薪酬与考核制度，形成风险与收益相对应的机 制，从而进一步完善公司的法人治理结构。根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《康美药业股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他法律法规的有关规定，公司特设立董 事会薪酬与考核委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会薪酬与考核委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责制 定、审核公司董事及高级管理人员的薪酬方案与考核标准。 1 第三条 本细则所称董事是指在本公司领取报酬的董事；高级管理人员是指 董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人及由总经理提请董事 会认定的其他高级管理人员。 第二章 委员会人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应当过半数并担 任召集人。 第五条 薪酬与考核委员会委员及召集人由董事长、二分之一以上独立董事 或者全 ...

公司治理 - 2025 年 12 月 10 日召开董事会、监事会临时会议[2] - 会议审议通过取消监事会及废止《监事会议事规则》议案[2] - 拟不再设监事会，职权由董事会审计委员会行使[2] - 事项需提交股东大会审议，审议前监事会仍履职[2]