证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-010 康美药业股份有限公司 第十届董事会 2025 年度第一次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 表决结果：赞同票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 本议案经董事会审计委员会审议通过。 具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的 《康美药业 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告》。 康美药业股份有限公司（以下简称公司）第十届董事会 2025 年度第一次会 议于 2025 年 4 月 17 日以现场结合通讯表决方式召开，会议通知已于 2025 年 4 月 7 日以通讯、邮件方式向公司各位董事发出。本次会议应当出席董事 9 名，实 际出席董事 9 名，董事长赖志坚先生主持会议，公司全体监事、高级管理人员列 席会议，本次会议的召开符合《公司法》《公司章程》等相关文件的规定，作出 的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《公司 2024 年度总经理工作报 ...

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-012 康美药业股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 一、利润分配预案的内容 （一）利润分配方案的具体内容 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，康美药业股份有限公司（以 下简称公司）2024 年度合并财务报表实现净利润 12,082,198.72 元，其中归属 于上市公司股东的净利润 8,573,662.73 元。截至 2024 年 12 月 31 日，母公司期 末未分配利润为-21,151,898,761.41 元。经董事会决议，公司 2024 年度拟不进 行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 （二）是否可能触及其他风险警示情形 截至 2024 年 12 月 31 日，母公司报表期末未分配利润为负，不涉及《上海 证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他 风险警示的情形。 二、2024 年度拟不进行利润分配的情况说明 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 ...

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入518,913.72万元[7] - 2024年度净利润为12082198.72元，2023年度为103566932.11元[1] - 2024年度营业利润为 - 24788398.33元，2023年度为86666272.10元[1] - 2024年度利润总额为34650439.88元，2023年度为110366610.08元[1] - 2024年度销售费用为416996237.36元，2023年度为551782111.34元[1] - 2024年度管理费用为542785988.27元，2023年度为502122894.27元[1] - 2024年度研发费用为51456445.70元，2023年度为45617688.46元[1] - 2024年度财务费用为5182566.22元，2023年度为27118492.98元[1] - 2024年度基本每股收益为0.0006元/股，2023年度为0.01元/股[1] - 2024年度稀释每股收益为0.0006元/股，2023年度为0.01元/股[1] - 2024年度其他综合收益的税后净额为 - 164285.80元，2023年度为 - 235819.61元[1] 资产负债情况 - 2024年末资产总计137.98亿元，较2023年末的142.80亿元下降3.37%[17] - 2024年末流动资产合计69.00亿元，较2023年末的68.10亿元增长1.33%[17] - 2024年末非流动资产合计68.98亿元，较2023年末的74.71亿元下降7.67%[17] - 2024年末负债合计65.89亿元，较2023年末的71.99亿元下降8.47%[19] - 2024年末流动负债合计58.94亿元，较2023年末的61.00亿元下降3.38%[19] - 2024年末非流动负债合计6.95亿元，较2023年末的10.99亿元下降36.79%[19] - 2024年末股东权益合计72.09亿元，较2023年末的70.80亿元增长1.81%[19] - 2024年末应收账款为23.32亿元，较2023年末的20.29亿元增长14.92%[17] - 2024年末存货为25.10亿元，较2023年末的26.44亿元下降5.04%[17] - 2024年末固定资产为32.08亿元，较2023年末的34.46亿元下降6.90%[17] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计为50.71亿元，2023年为54.09亿元[22] - 2024年经营活动现金流出小计为54.99亿元，2023年为57.27亿元[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -4.28亿元，2023年为 -3.18亿元[22] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为1.40亿元，2023年为 -0.38亿元[22] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为1.75亿元，2023年为 -1.21亿元[22] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -1.13亿元，2023年为 -4.76亿元[22] - 2024年期初现金及现金等价物余额为9.56亿元，2023年为14.32亿元[22] - 2024年期末现金及现金等价物余额为8.43亿元，2023年为9.56亿元[22] 其他要点 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 公司将收入确认识别为关键审计事项[7] - 公司以中药饮片生产、销售为核心，实施中医药全产业链一体化运营模式[36] - 公司注册股本总数为13,863,866,690股，控股股东广东神农氏占总股本的25.3134%[34] - 公司重要的应收账款项目重要性标准为100万元人民币，其他重要的资产类项目为500万元人民币，重要的负债类项目为1000万元人民币[46] - 《企业会计准则解释第17号》自2024年1月1日起实施，公司对2023年12月31日部分负债项目重新划分[186] - 《企业会计准则解释第18号》于2024年12月31日发布并实施，公司选择自发布年度起执行，执行该项会计政策对公司财务报表无影响[187] - 公司增值税、城市维护建设税等多种税有不同税率[188] - 康美药业众多子公司有不同的所得税税率[190][191][192][193][194] - 银行承兑汇票保证金年末余额74,052,220.31元，年初余额51,230,441.35元[198] - 货币资金年末合计977,841,602.98元，年初合计1,056,606,687.63元[199] - 存放在中国大陆以外地区的款项总额年末为95,847.01元，年初为71,679.52元[199] - 在途货币资金等年末合计134,861,731.21元，年初合计100,720,327.99元[200]

康美药业股份有限公司 内部控制审计报告 众环专字(2025)0500257号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 众环审字(2025)0500257 号 康美药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了康 美药业股份有限公司（以下简称"康美药业"或"公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性。 一、康美药业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是康美药业董事会的责任。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，康美药业股份有限公司于 2024 年 12 月 31 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入518,913.72万元，上年度487,401.61万元[8] - 2024年度营业收入扣除项目3,845.24万元，占比0.74%；上年度5,159.45万元，占比1.06%[8] - 2024年度营业收入扣除后金额515,068.48万元，上年度482,242.16万元[8] 其他 - 2024年度与主营业务无关业务收入3,845.24万元，含出租房屋等；上年度5,159.45万元[8]

康美药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （赖小平） 作为康美药业股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，本人严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《康美药业公司章程》（以下简称《公司章 程》）《康美药业独立董事制度》等有关规定，认真、勤勉、忠实地履行独立 董事职责，按时出席董事会、董事会专门委员会及股东大会等相关会议，认真 审议各项议案，并就相关事项发表意见，充分发挥独立董事的作用，切实维护 公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职 责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 本人赖小平，1960 年 10 月出生，中药学专业博士研究生学历，研究员、 二级教授，中药学博士生导师、国务院学位办学科评议中药学科组成员，荣获 珠江学者、新世纪百千万人才工程国家级人选、国务院政府特殊津贴专家称号， 无境外永久居留权。1985 年 8 月至今，历任广州中医药大学中药鉴定教研室讲 师、中药开发研究所党支部书记、科研处处长、新药开发研究中心主任、中药 学院（新药开发研究中心，中医药数理工程 ...

会议情况 - 2024年召开6次董事会会议，独立董事全参加[5] - 2024年召开2次股东大会会议，独立董事现场出席1次[5] - 2024年审计委员会召开12次会议等[6] - 2024年召开3次业绩说明会，独立董事全参加[8] 审计相关 - 2024年聘请中审众环为财务和内控审计机构[8][11] - 审计部按季向审计委员会汇报，半年检查重大事件[7] 公司运营 - 2023年日常关联交易合理，2024年预计按需进行[10] - 2024年度各项承诺有效履行，无变更豁免[10] - 2024年度未发生被收购情形[10] 人事变动 - 2024年董事袁国乾辞职，选举夏华悦为非独立董事[12] 未来展望 - 独立董事2025年将继续为公司提供建议[14]

康美药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （曾庆） 作为康美药业股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，本人严格以《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《康美药业股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）《康美药业独立董事制度》等有关规定为指导准则，认真、勤勉、忠实地 履行独立董事职责，按时出席董事会、董事会各专门委员会及股东大会等相关会 议，认真审议各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司的整体利益和 全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）基本情况 本人曾庆，1964 年 5 月出生，中山大学生物化学本科、生物学研究生。曾 先后在中国预防医学科学院病毒所病毒基因工程国家重点实验室（北京）、广东 省微生物研究所（广州）、广州市医药工业研究所及美国匹兹堡大学癌症研究所 等研究机构从事医学⽣物学基础及转化研究，后转入新药创制和生物技术领域， 先后在美国 Johnson&Johnson 制药公司研发中心、美国 Schering-Plough 制药公 司、美国 Nov ...

经核查独立董事曾庆、赖小平、骆涛、林辉的任职经历以及签署的相关自查 文件，截至报告期末，上述人员及直系亲属、主要社会关系均不在公司及下属企 业任职，未直接或间接持有公司股份，未在直接或间接持有公司股份 5%及以上 的股东单位任职，没有为公司或下属企业提供财务、法律、咨询等服务，没有从 公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利 益，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 康美药业股份有限公司董事会 二〇二五年四月十七日 康美药业股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度独立性的专项评估意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，康美药业股份有限公司（以下 简称公司）董事会就公司 2024 年在任及现任独立董事的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年度合并财务报表净利润12082198.72元，归属于上市公司股东的净利润8573662.73元，母公司报告期末未分配利润 - 21151898761.41元，拟定不进行利润分配等[6] - 2024年营业收入5189137199.65元，较2023年调整后增长6.47%[22] - 2024年扣除相关收入后的营业收入5150684762.27元，较2023年调整后增长6.81%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润8573662.73元，较2023年调整后下降91.64%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 533384001.89元[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额 - 427632757.30元[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产7174204458.89元，较2023年末调整后增长1.80%[23] - 2024年末总资产13797690315.26元，较2023年末调整后下降3.38%[23] - 2024年基本每股收益0.0006元/股，较2023年的0.01元/股减少94%[24] - 2024年加权平均净资产收益率0.1215%，较2023年减少1.35个百分点[24] - 2024年第一至四季度营业收入分别为12.01亿元、12.73亿元、13.99亿元、13.16亿元[25] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为747.13万元、828.90万元、 - 1074.48万元、355.81万元[25] - 2024年非经常性损益合计5.42亿元，2023年为8.55亿元，2022年为 - 11.80亿元[26] - 2024年公司营收较2023年度增长，股票简称由“ST康美”变更为“康美药业”[31] - 2024年度公司实现营业收入51.89亿元，同比增长6.47%；净利润857.37万元；年末总资产137.98亿元，同比减少3.38%；净资产71.74亿元，同比增加1.80%[96] - 公司营业成本44.22亿元，同比增长9.40%；销售费用4.17亿元，同比减少24.43%；管理费用5.43亿元，同比增长8.10%；财务费用518.26万元，同比减少80.89%；研发费用5145.64万元，同比增长12.80%[97] - 财务费用变动主要系本期计提涉诉案件相关债务利息、迟延履行债务利息较上期减少[97] - 经营活动现金流量净额为 -4.28亿元，变动原因包括客户回款周期拉长、承兑汇票贴现业务增加、清算土增税致税费增加[98] - 投资活动现金流量净额为1.40亿元，变动原因是本期处置长期资产收到现金比上期增加[98] - 筹资活动现金流量净额为1.75亿元，变动原因是承兑汇票贴现业务增加及收到管理人转回部分重整资金[98] - 经营活动产生的现金流量净额为 -427,632,757.30元，上年同期为 -317,521,751.66元[110] - 投资活动产生的现金流量净额为139,915,003.22元，上年同期为 -37,641,995.46元[110] - 筹资活动产生的现金流量净额为174,814,613.48元，上年同期为 -120,845,025.26元[110] - 税金及附加本期数为67,684,265.66元，上年同期数为 - 274,182,215.34元，变动比例为124.69%[111] - 财务费用本期数为5,182,566.22元，上年同期数为27,118,492.98元，变动比例为 - 80.89%[111] - 其他收益本期数为337,548,057.16元，上年同期数为38,648,480.38元，变动比例为773.38%[111] - 预付款项本期期末数为175,562,999.48元，占总资产比例1.27%，上期期末数为117,925,253.53元，占比0.83%，变动比例48.88%[112] - 生产性生物资产本期期末数为379,405.93元，占总资产比例0.00%，上期期末数为721,959.46元，占比0.01%，变动比例 - 47.45%[112] - 使用权资产本期期末数为116,059,971.00元，占总资产比例0.84%，上期期末数为217,544,027.27元，占比1.52%，变动比例 - 46.65%[112] - 短期借款本期期末数为15,827,647.79元，占总资产比例0.11%，上期期末数为26,136,585.09元，占比0.18%，变动比例 - 39.44%[113] - 应付票据本期期末数为74,052,220.31元，占总资产比例0.54%，上期期末数为51,330,441.35元，占比0.36%，变动比例44.27%[113] - 一年内到期的非流动负债本期期末数为28,347,177.78元，占总资产比例0.21%，上期期末数为40,713,994.96元，占比0.29%，变动比例 - 30.37%[113] - 境外资产为95,847.01元，占总资产的比例为0.00%[114] - 本期费用化研发投入51,456,445.70元，研发投入合计51,456,445.70元，研发投入总额占营业收入比例0.99%[105][106] - 公司报告期内研发投入占营业收入比例为0.99%，占净资产比例为0.72%，研发投入资本化比重未披露[148] - 公司报告期内销售费用总额为41,699.62万元，占营业收入比例为8.04%[150] - 销售费用中职工薪酬及福利占比61.19%，金额为25,516.58万元[150] - 2024年度公司支付董事、监事和高级管理人员税前报酬为1649.14万元[186] 各业务线数据关键指标变化 - 医药行业营业收入42.41亿元，同比增长9.41%，营业成本37.30亿元，同比增长10.30%，毛利率12.06%，减少0.7个百分点[99] - 食品行业营业收入4.37亿元，同比减少12.99%，营业成本3.66亿元，同比增长10.35%，毛利率16.31%，减少17.7个百分点[99] - 中药产品营业收入27.50亿元，同比增长17.94%，营业成本23.60亿元，同比增长18.45%，毛利率14.18%，减少0.37个百分点[99] - 医药系列营业收入424,110.68万元，营业成本372,980.66万元，毛利率12.06%，营业收入比上年增减9.41%，营业成本比上年增减10.30%，毛利率比上年增减 -0.70% [129] - 中药饮片系列（公斤）产量17,788,605.00，销量3,768,272.00，产销率22.77%[101] - 新开河参（公斤）产量124,970.33，销量57,453.48，产销率 -1.36%[101] - 食品（公斤）产量2,783.26，销量2,820.26，产销率272.5%[101] 业务布局与发展 - 公司可生产1000多个种类、超20000个品规的中药饮片，2024年度生产企业中标37个品种，下属二级子公司、一级子公司分别中标8个品种、1个品规[34] - 公司在广东、北京等地建设了八个中药饮片和医药现代化生产基地[34] - 公司成功签约服务上千家知名医疗机构，为上千万人次患者输送中药药事服务[36] - 公司在广州、深圳等城市投资建设大中型现代智慧药房运营中心[36] - 珠海智慧药房2024年9月运营，建筑面积约3000平方米[37] - 截至2024年12月31日，公司累计完成配方颗粒备案品种373个，含国标品种211个、广东省标品种162个[38] - 截至2024年12月31日，集安大地参业有限公司累计流转土地5.12万亩，累计鲜参采收面积3.65万亩，现有人参种植面积1.47万亩[40] - 公司承担了16个国内省内重大项目，参与了7个国家和地方标准的制定，拥有4个发明专利[40] - 公司共建规范化种植基地涉及广东、甘肃、安徽等地[40] - 公司种植人参土地2000余亩，人参种植及采挖工作顺利开展[41] - 中药城“康美中药城甄选优品”平台上线销售超500种药食同源类产品[43] - 2024年亳州中药城重点构建标准化管理体系[43] - 康美新开河人参健康品板块已有82款产品通过食品标准备案[45] - 公司推出15年参龄野山参粉礼盒装，并计划陆续上市20年、25年参龄野山参粉及野山参片系列产品[45] - 2024年公司将销售版图拓展至山姆会员商店、朴朴超市、盒马鲜生等现代主流消费渠道[46] - 报告期公司在京东、天猫、抖音等主流头部电商平台，中药饮片类目均位列品牌榜第一位[46] - 食品板块核心销售区域从上海延伸至浙江、江苏市场[46] - 2024年医药商业板块业务呈逐步上升趋势[47] - 2025年公司继续推进“12355”战略发展规划，围绕两大战略主线发展五大业务板块[155] - 2025年公司围绕“12355”战略，目标实现营业收入稳步增长[157] - 推进“云中药房”项目，拓展C端业务实现快速增长[157] - 增强电商平台自营店铺运营强度，参与618、双十一、双十二等促销活动[158] - 加大传统市场开发力度，开拓企业大单团购等新渠道[159] - 公司主营业务以中药材和中药饮片为核心，涵盖西药等业务，单一产品未达2024年营收或毛利10%以上[165] - 公司中药饮片可生产1000多个种类，超20000个品规，单个种类或品规销售、营收、净利润未达2024年营收或毛利10%以上[166] - 公司自产药品收入规模占总收入规模比例小，业务规模和占比呈下降趋势[168] 企业荣誉与资质 - 2024年直属党支部普宁中药生产基地党支部荣获普宁市“先进基层党组织”和普宁市直机关工委“四强”党支部称号[49] - 2024年上海德大堂国药有限公司品牌价值达1996.44万元，较2023年上升422.58万元[51] - 康美药业产品获得国家专利产品备案达26款，新增9款产品备案，17项已备案产品通过2024年复核[52] - 康美药业在2024年天猫年中狂欢节中药饮片品牌GMV排名第一[52] - 公司旗下12款新开河系列产品荣获“长白山人参”品牌产品权威认证[53] - 康美药业荣登2024广东企业500强榜单[53] - 康美药业在天猫“双11”霸屏中药饮片品牌排行榜[54] - 康美药业蝉联2023年揭阳市工业企业100强第3位[55] - 康美药业荣登2024年广东省制造业500强榜单[55] - 公司3款优势中药饮片大品种产品获评2024年广东省名优高新技术产品[55] - 康美药业获2024年广东省AAA级企业信用等级[55] - 4月23日公司获颁“2023年国家知识产权示范企业”荣誉奖牌[56] - 康美（亳州）中药城获评“安徽省级众创空间”，入选“安徽省中医药文化宣传教育基地建设单位” [131] - 旗下子公司北京康美制药有限公司、成都康美药业生产有限公司于报告期内再次通过国家高新技术企业认定 [131] - 旗下子公司康美新开河（吉林）药业有限公司新获认定国家知识产权优势企业 [131] - 旗下子公司北京康美制药有限公司为北京市“专精特新”中小企业 [131] - 旗下子公司康美华大基因技术有限公司获批深圳市“专精特新”中小企业 [131] - 公司荣获广东省制造业500强第103位[88] 研发与知识产权 - 公司累计申请97项技术专利，授权专利64件（发明专利18件、实用新型专利46件），软件著作权7项[36] - 康美华大基因技术有限公司新增4项发明专利[58] - 康美华大基因技术有限公司945㎡实验动物屏障环境获批广东省科技厅颁发的实验动物使用许可证[58] - 拥有知识产权580余项，报告期内4件发明专利获授权，合计110项有效发明专利，新增6件软件著作权[86] - 报告期内在国内重要期刊发表9篇论文，在国际高水平期刊发表6篇论文[86] - 核心中药产品9个通过国家专利产品备案认定，合计26个国家专利产品；3个通过广东省名优高新技术产品认定，合计11个广东省名优高新技术产品；拥有26个优质中药饮片[87][88] - 参与起草制定标准202项，其中国际标准3项、国家标准47项、行业标准5项、地方标准60项、团体标准87项[89] - 参与中国质量协会16项品质中药团体标准制定，其中5项已发布，参与制定的团体标准《名优高新技术产品评价规范》发布实施[89] - 公司及旗下子公司完成26项企业标准备案[89] - 公司拥有12,000㎡研发场所、4,000㎡中试车间、945㎡实验动物屏障环境 [131] - 公司在国内重要期刊发表9篇论文，在国际高水平期刊发表6篇论文[133] - 公司拥有知识产权580余项，报告