甘肃莫高实业发展股份 有限公司 审 计 报 告 大信审字[2024]第 9-00027 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. ___ 报告编码:京24N186P 長路 1 号 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants. Room 2206 22/F.Xuevuan International Toy No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 审计报告 大信审字[2024]第 9-00027 号 甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了甘肃莫高实业发展股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以 ...

证券代码：600543 证券简称：*ST 莫高股份 公告编号：临 2024-28 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于 2023 年度利润分配专项说明的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召 开第十届董事会第十二次会议，审议通过了《2023 年度利润分配方案》，按照《公 司章程》、《公司未来三年股东回报规划（2023 年-2025 年）》约定的利润分配政 策，鉴于公司（母公司）期末未分配利润为-9,646.13 万元，2024 年度不进行现金 分红、不进行股票股利分配、也不进行资本公积金转增股本。根据上海证券交易所 《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》相关规定，对 2024 年度利润分配专项 说明如下： 一、2023 年度利润分配方案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度，公司（母公司）净利 润为 2,313.93 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司（母公司）期末未分配利润 为-9,646 ...

证券代码：600543 证券简称：*ST 莫高 公告编号：临 2024-25 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于补充确认 2023 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次日常关联交易不需提交股东大会审议。 ●本次追认的日常关联交易为正常生产经营行为，以市场价格为定价标准，遵 循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的行 为，不会对关联人形成较大的依赖，不影响公司的独立性。 ●关联董事在公司第十届董事会第十二次会议表决关联交易议案时回避表决。 一、日常关联交易基本情况 甘肃莫高实业发展股份有限公司（下称"公司"）2023 年向关联人甘肃亚盛种业 集团有限责任公司及其下属公司租赁土地，向关联人甘肃宏远农业科技有限责任公 司采购原材料、销售膜袋，向关联人甘肃省农垦集团有限责任公司及其下属公司采 购原材料等，向关联人深圳数字莫高发展有限公司、浙江莫高贸易有限公司销售葡 萄酒。 | 关联交易类别 | 关联交易发生时间 | 关联交易对手方 | 关联交易发生 ...

证券代码：600543 证券简称：*ST 莫高 公告编号：临 2024-30 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 2024 年 3 月 28 日，公司召开第十届董事会第十二次会议，审议通过了《关于会 计政策变更的议案》。 三、本次会计政策变更对公司的影响 本公司于 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产 产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯 调整。对 2022 年 1 月 1 日的之前发生的该等单项交易，如果导致 2022 年 1 月 1 日 相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本公司在 2022 年 1 月 1 日确认递延所得税 资产和递延所得税负债，并将差额调整 2022 年 1 月 1 日的留存收益。该事项对 2022 年 12 月 31 日及 2022 年度财务报表影响如下： 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响，不存在损害公司及股东利 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2024]第 9-00021 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查询 【 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2024]第 9-00021 号 甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了甘肃莫高实业发展股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务 报表,包括 2023年12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、 股东权益表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2024年 3 月 28 日出具大信审字[2024] 第 9-00027 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《甘肃莫 高实业发展股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》(以下简称"营业收入扣除情况 ...

大信专审字[2024]第 9-00019 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.or 报告编码:京24N0ZM8 甘肃莫高实业发展股份 有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告 WUYIGE Certified Public Accountants LLB 1春路 1 号 Room 2206 22/F. Xuevuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字 2024 第 9-00019 号 甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了甘肃莫高实业发展股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务 报表,包括 2023年12月31 日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、 股东权益变动表、现金 ...

人员构成 - 截止2023年12月31日，大信合伙人（股东）160人，注册会计师971人，签过证券服务业务审计报告的超500人[1] 人员履历 - 签字项目合伙人李宗义从事财务审计咨询20多年，2019年为公司提供审计服务[3] - 签字注册会计师张吉柱2009年成注会，2020年在本所执业[4] - 质量控制复核人刘会峰2004年成注会，2019年开始复核工作并在大信执业[4] 执业情况 - 拟签字人员近三年无因执业受处罚及自律处分情况[5] 审计工作 - 2023年审计遵守法规准则，发表独立审计意见[6] - 实施内部、质量控制及签发报告复核程序[7] - 就重大会计审计事项达成一致，无分歧[8] - 制定围绕审计重点方案，满足披露时间要求[9] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[10]

甘肃莫高实业发展股份 有限公司 内控审计报告 大信审字[2024]第 9-00028 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 日专欧 1 号 WUYIGE Certified Public Accountants.LLF Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing.China.100083 内部控制审计报告 大信审字[2024]第 9-00028 号 甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了甘 肃莫高实业发展股份有限公司(以下简称莫高股份公司)2023年12月31日的财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业务 记者：" 二、 ...

会议召开情况 - 2023年召开董事会7次、股东大会3次，独立董事均出席[4] - 2023年召开战略等委员会会议，独立董事均出席[4] 议案审议情况 - 审议《2023年度日常关联交易预案》等议案，独立董事同意[5][6] 报告披露情况 - 按时披露2022 - 2023年多份报告[7] 审计相关 - 拟续聘大信，聘期一年，审计费用50万元[8] 人员聘任 - 聘任牛育林等为副总经理等职务[10][11] 独立董事职责 - 2023年尽责履职，2024年继续发挥作用[12]

会议情况 - 2023年召开董事会7次、股东大会3次[4] - 2023年召开战略等各类委员会会议多次[4] 关联交易 - 第十届董事会第五次会议审议《2023年度日常关联交易预案》[6] - 第十届董事会第八次会议拟审议关联交易议案[7] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[8] 审计相关 - 大信对2022年内控审计出具标准无保留意见报告[8] - 续聘大信为2023年度审计机构，费用50万元[8] 人事变动 - 第十届董事会多次会议聘任多位人员[9][10][11] 独立董事 - 2023年推进公司规范运作[12] - 2024年将继续发挥作用提建议[12]