甘肃莫高实业发展股份 有限公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 9-00253 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙)_ 邮编100083 Beijing,China,100083 C-1.1 大信会计师事务所 WUYIGE Certifi创Public Accountants.LLP 电话币H陶hone, 咱6 < 10 l 82330558 北京市海淀区知春路1号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真Fax, "86 (10) 82327668 学院国际大厦22层2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址Internet, www.daxinc归.com.en 内部控制审计报告 大信审字［2025］第9-00253号 甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了甘 肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称莫高股份公司） 2024年12月31日的财务报告内部 控制的有效性。 WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS ...

甘肃莫高实业发展股份 有限公司 审计 报 告 大信审字[2025]第 9-00252 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"打一扫"或进入"视频会计师行业绕一临管平台（http://styl.cn】"进行 .您可使用手机"+一++"或进入"视听会计师行业绕一临管平台（http:/// # 批发 1 22 1 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 1 / 8 / Room 2206 22/F.Xuevuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 +86 (10) 82327668 www.daxincna.com.cn 审计报告 大信审字[2025]第 9-00252 号 甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了甘肃莫高实业发展股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 2024年，本人作为甘肃莫高实业发展股份有限公司（以 下简称"公司"）的独立董事，严格按照《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公 司独立董事管理办法》等法律、法规以及《公司章程》和《公 司独立董事制度》等规定和要求，认真、勤勉、忠实地履行 职责，积极参加公司董事会、董事会各专门委员会会议、独 立董事专门会议、股东大会，认真审议各项议案，独立客观 行使独立董事权利，切实维护了公司和股东的利益。现将 2024年履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历 王牮，男，汉族，现年43岁，劳动人力资源管理专家型 律师。毕业于南京陆军指挥学院法律专业，本科学历，律师 资格（法律职业资格证书A级），具备劳动仲裁员资格，2019 年7月经上海证券交易所系统培训并取得上海证券交易所独 立董事资格证。2003年至2011年任职于兰州市双维劳动法律 咨询事务所（由原兰州市劳动局创办的劳动法律服务企业） 从事劳动法咨询、案件代理等劳动法律服务工作；201 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司 董事会对在任独立董事独立性情况 评估的专项意见 董 事 会 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，甘 肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 就公司在任独立董事陈垣先生、王森先生、王雷先生的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 二○二五年四月二十五日 经核查陈垣先生、王森先生、王雷先生的任职经历以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事 以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务， 与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性 的情况，符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等规定中对独立董事独立性的相关要求。 甘肃莫高实业发展股份有限公司 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公 司"）独立董事，2024 年，本人严格根据《公司法》、《证券 法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《上市公司独立董 事管理办法》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》、 《公司独立董事制度》的相关规定，恪尽职守、勤勉尽责， 认真行使职权，及时了解公司经营信息，全面关注公司发 展情况，按时出席公司召开的相关会议，忠实履行独立董 事应尽的职责，较好的维护公司和全体股东的整体利益。 现将 2024 年度履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历 贾明琪：男，现年 60 岁，中共党员，复旦大学经济学 硕士，2014 年 2 月取得上海证券交易所独立董事资格证。 现聘兰州大学管理学院财务会计学专业教授，财务会计学 专业学术型硕士研究生导师，会计学专业硕士（MPAcc） 研究生导师、工商管理硕士（EMBA/MBA）导师，英国特 许公认会计师(ACCA)专业导师。教育部研究生学位办论文 评审专家。2022 年 7 月 29 日至 2025 年 1 月 27 日任公司独 立董事，2024 年任 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降24.08%至6152.18万元[4] - 2025年第一季度营业总收入为6152.18万元，同比下降24.1%（2024年同期为8103.71万元）[16] - 归属于上市公司股东的净利润亏损1001.32万元，上年同期盈利80.68万元[4] - 净利润亏损1033.24万元，同比转亏（2024年同期盈利75万元），归属于母公司股东的净利润亏损1001.32万元[17] - 基本每股收益为-0.0315元/股（2024年同期为0.0025元/股）[17] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为6937.69万元，同比下降12.7%（2024年同期为7945.15万元），其中销售费用下降48.2%至694.32万元[16] - 研发费用同比增长50.7%至23.46万元（2024年同期为15.56万元）[16] - 资产减值损失同比增加104.66%，主要因存货跌价减值准备从104.38万元增至213.62万元[7] - 资产减值损失同比增长104.7%至213.62万元（2024年同期为104.38万元）[16] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降8.69%至-3618.92万元[4] - 经营活动现金流量净额为-3618.92万元，同比恶化8.7%（2024年同期为-3329.67万元）[20] - 销售商品提供劳务收到现金4726.30万元，同比下降20.7%（2024年同期为5958.13万元）[20] 投资活动现金流 - 购建固定资产等支付的现金同比下降96.42%[7] - 投资活动现金流量净额为-12.20万元（2024年同期净流入1489.71万元）[20][21] 货币资金及应收账款 - 公司货币资金从2024年末的123,426,641.19元降至2025年3月末的87,028,637.96元，下降29.49%[12] - 期末现金及现金等价物余额为8702.86万元，较期初下降29.5%[21] - 应收账款同比增加35.29%，因地膜业务回款周期较长[7] - 应收账款从2024年末的41,117,193.37元增至2025年3月末的55,626,390.78元，增长35.29%[12] 存货及合同负债 - 存货从2024年末的159,894,482.49元增至2025年3月末的174,201,273.04元，增长8.95%[12] - 合同负债同比下降33.47%，因预收款项达到收入确认条件[7] - 合同负债从2024年末的29,255,467.89元降至2025年3月末的19,464,061.60元，下降33.46%[13] 其他财务数据 - 非经常性损益合计7.84万元，其中政府补助7.07万元[6] - 甘肃省农垦集团有限责任公司持有公司人民币普通股52,192,036股，占总股本16.25%[10]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为3.28亿元，同比增长65.38%[22] - 扣除非主营业务收入后营业收入为3.12亿元，同比增长78.98%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为-5207.53万元，较上年同期亏损扩大[22] - 2024年公司营业收入为328,257,957.29元，同比增长65.38%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-52,075,334.45元，同比增亏10,636,705.27元[29] - 2024年第一季度营业收入为81,037,098.66元，第四季度为103,756,334.20元[25] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为806,849.51元，第四季度为-24,837,065.82元[25] - 公司营业收入同比增长65.38%，达到328,257,957.29元，主要由于新增膜袋业务及降解材料、药业和膜袋销售收入大幅增加[54] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长107.05%，达到280,502,498.51元，主要因产品销量增加导致成本上升[54] - 研发费用同比增长20.21%，达到2,349,351.98元，反映研发投入增加[54] - 销售费用45,000,362.42元，同比增长0.13%[71] - 管理费用40,514,639.95元，同比增加18.58%[72] - 研发费用2,349,351.98元，同比增长20.21%[72] - 公司整体毛利率为50.50%，同比下降10.47个百分点[104] - 降解材料原辅料成本同比暴涨154.62%，占总成本比例达79.83%[62] - 膜袋业务新增营业成本73,985,088.64元，其中原辅料占比88.39%[62] - 药品原料药成本同比上升7.25%，人工费用增长10.41%[62] - 葡萄酒包装材料成本占比35.09%，同比下降8.85%[61] 各条业务线表现 - 葡萄酒业务收入6055.64万元，同比下降17.41%[23] - 药品业务收入6712.11万元，同比增长35.71%[23] - 降解材料及制品业务收入1.11亿元，同比增长114.56%[23] - 新增膜袋业务收入7371.18万元[23] - 2024年葡萄酒营业收入为60,556,449.21元，同比下降17.41%[29] - 2024年药品营业收入为67,121,145.28元，同比增长35.71%[29] - 2024年降解材料及制品营业收入为110,814,343.03元，同比增长114.56%[29] - 2024年新增膜袋业务营业收入为73,711,788.18元[29] - 农业种植及加工业务毛利率同比下降5.91个百分点至50.50%，营业收入同比下降17.41%[56] - 医药业务毛利率同比增加14.20个百分点至48.00%，营业收入同比增长35.71%[56] - 可降解材料营业收入同比增长114.56%至110,814,343.03元，但毛利率下降23.34%，主要因营业成本同比激增118.64%[57][62] - 药品业务毛利率提升14.20个百分点至48%，得益于销售单价提高及省外销售增长42.36%[57][58] - 葡萄酒销售量同比下降41.08%至1,196千升，导致其毛利率减少5.91个百分点至50.50%[57][59] - 可降解材料生产量同比飙升268.96%至13,397吨，库存量增长9.3%[59] - 降解材料业务前五大客户中，山东道恩降解材料有限公司交易金额最高，达5,314.34万元[64] - 膜袋业务前五大客户中，甘肃宏远农业科技有限责任公司交易金额最高，达1,401.69万元[65] - 药品业务前五大客户中，四川合纵药易购医药股份有限公司交易金额最高，达1,581.12万元[66] 各地区表现 - 甘肃省内销售收入为30,036.62万元，同比下降32.06%，占公司总收入的49.60%[97][104] - 甘肃省外销售收入为30,519.83万元，同比增长4.82%，占公司总收入的50.40%[97][104] - 药品省外销售同比增长42.36%，推动药品整体营收增长35.71%至67,121,145.28元[57] 管理层讨论和指引 - 公司计划形成年产销1000吨黑比诺、500吨金爵士、500吨白兰地、500吨冰酒的核心产品格局[112] - 公司计划推动500吨白兰地扩建项目规划建设[113] - 公司计划研发低醇葡萄酒、低度起泡酒等新产品以满足年轻人需求[112] - 公司计划加强降解地膜、快递袋等制品领域延伸，提升降解材料板块产能利用率[113] - 撤销葡萄酒事业部，将职能并入葡萄酒销售总部，优化人员配置以提升业务能力与管理水平[114] - 撤销新材料管理总部，职能下放至下属企业以强化自主管理与运营能力[114] - 完善薪酬和绩效考核体系，实施激励体系全覆盖以激发员工积极性[114] - 强化降解材料技术队伍建设，提升改性料生产技术并优化销售队伍[114] - 公司2025年发展战略包括创新营销模式、加快产品创新和提升葡萄酒品质[148] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为-4928.38万元，同比减少4184.62万元[22][24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为8.10亿元，同比下降7.97%[22] - 加权平均净资产收益率为-6.17%，同比下降1.77个百分点[23] - 2024年非经常性损益项目合计为-1,073,300.24元[26] - 2024年政府补助收入为812,267.09元[26] - 经营活动产生的现金流量净额为-49,283,821.54元，主要因原料采购增加[77] - 投资活动产生的现金流量净额为87,438,242.56元，主要因定期存款减少[77] - 应收账款增长63.39%至41,117,193.37元，占总资产比例4.15%[78] - 预付款项下降54.78%至5,028,994.99元，占总资产比例0.51%[78] - 其他流动资产下降94.65%至8,270,526.59元，占总资产比例0.84%[78] - 公司通过集中竞价交易方式累计回购股份3,318,500股，占总股本的1.03%[52] - 2024年公司回购股份331.85万股，占总股本1.03%，支付总金额1799.998684万元[157] 行业和市场环境 - 国内葡萄酒行业仍处于调整期，葡萄酒市场低迷，白酒等行业对葡萄酒的挤压持续存在[31] - 国产葡萄酒行业处于调整期，葡萄酒产量仍位于低谷[116] - 降解材料业务近年持续亏损，预计短期内改善空间有限，毛利率可能阶段性为负[116] - 可降解材料行业竞争激烈，产能短时间大幅增长，行业格局分散[116] - 葡萄酒包装材料、运输成本、种植成本增加，公司面临成本上涨压力[117] - 生物降解聚酯环保新材料（PBAT）主要原料价格波动受市场影响较大[117] - 2024年全国葡萄酒产量同比下降14.5%至11.8万千升，进口量同比增长13.61%至2.83亿升[82] - 中国人均葡萄酒消费量约为0.6升，法国为40升以上[110] - 甘肃省计划"十四五"末全省酒生产企业销售总额突破100亿元[109] 公司治理和股东结构 - 公司董事、监事和高级管理人员2023年度税前报酬总额为169万元[126] - 公司董事牛育林2023年度税前报酬为14万元[126] - 公司监事会副主席张雷2023年度税前报酬为14万元[127] - 公司副总经理、财务总监关玲玲2023年度税前报酬为7万元[127] - 公司技术总监毕志良2023年度税前报酬为13万元[127] - 公司副总经理赵锐峰2023年度税前报酬为13万元[127] - 公司党委副书记、董事、总经理张新军持股数为0股[126] - 公司独立董事贾明琪2023年度税前报酬为4万元[127] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为169万元[133] - 独立董事津贴为每人4万元/年[133] - 公司董事会换届选举新任董事长牛济军及7名董事[134] - 公司监事会主席变更为王刚[134] - 公司聘任张新军为总经理，关玲玲为副总经理兼财务总监[134] - 公司原总经理赵小玲、原财务总监金宝山等5人因换届离任[134] - 公司高管薪酬依据经营业绩考核确定[133] - 公司表示将加强内幕信息管理规范信息传递流程[137] - 截至报告期末普通股股东总数28,297户，年度报告披露日前上一月末为25,037户[194] - 甘肃省农垦集团有限责任公司持有公司股份52,192,036股，占比16.25%，为公司第一大股东[196] - 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司持有公司股份42,729,215股，占比13.31%，为公司第二大股东[196] - 甘肃省农垦资产经营有限公司持有公司股份19,687,266股，占比6.13%，为公司第三大股东[196] - 公司回购专用证券账户持股3,318,500股，占比1.03%[196][197] - 甘肃省农垦集团有限责任公司及其一致行动人合计持有公司股份117,881,917股，占比36.69%[196][197] - 甘肃省农垦集团有限责任公司在报告期内增持公司股份6,372,400股，增持金额3,423.52万元[199] - 公司控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司还持有甘肃亚盛实业28.09%股权和兰州庄园牧场37.17%股权[199]

证券代码：600543 证券简称：莫高股份 公告编号：临 2025-23 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●拟续聘会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第二次 会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘大信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，上述议案尚需提交公 司 2024 年度股东大会审议批准。现将具体情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、大信会计师事务所（特殊普通合伙） 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）成立于 1985 年， 2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知 春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第1号—规范运作》和甘肃莫高实业发展股份有限 公司（以下简称"公司"）《公司章程》、《董事会审计委员 会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员 会对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况评估如下： 一、2024年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 公司于2024年3月28日召开的第十届监事会第十一会议 审议通过续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024年度财务报告和内部控制审计机构。 机构名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012年3月6日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市海淀区知春路1号22层2206号 首席合伙人：谢泽敏先生 大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计涉及的主要 行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电 ...