甘肃莫高实业发展股份有限公司内部审计制度 甘肃莫高实业发展股份有限公司 内部审计制度 二○二五年八月 甘肃莫高实业发展股份有限公司内部审计制度 目 录 第一章 总则 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立内控审计部作为内部审计机构，并配 备专职内部审计人员。公司内部审计机构对公司业务活动、 风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第五条 内部审计机构向董事会负责。 第六条 内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、 内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会 甘肃莫高实业发展股份有限公司内部审计制度 第二章 内部审计机构和人员 第三章 内控审计部主要权限 第四章 内部审计人员任职要求 第五章 审计人员的奖罚 第六章 审计工作计划 第七章 审计通知 第八章 审计方案 第九章 实施审计 第十章 审计报告 第十一章 审计结论和审计决定 第十二章 反 馈 第十三章 保管及保密 第十四章 附则 甘肃莫高实业发展股份有限公司内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强公司内部管理和审计监督，促进廉政 建设，维护公司股东的合法权益，保障企业经营活动健康发 展，根据《中华人民共和国审计法》《上市公司 ...

募集资金存放与协议 - 公司应在募集资金到位后1个月内签订三方监管协议[11] - 公司应将募集资金存放于经董事会批准的专项账户[11] - 存在两次以上融资，应分别设置募集资金专户，超募资金也专户管理[12] 资金支取与通知 - 1次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元且达发行净额20%，应通知保荐人等[12] 协议终止与专户注销 - 商业银行3次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[13] 项目论证与审议 - 超过募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[15] - 改变募集资金用途等应经股东会审议通过[17] 资金置换与使用 - 募集资金置换需在资金转入专项账户后6个月内实施[18] - 单次临时补充流动资金时间不得超过12个月[20] 节余资金披露 - 单个募投项目节余募集资金低于100万或低于承诺投资额5%，使用情况在年报披露[22] - 募投项目全部完成后，节余募集资金低于500万或低于净额5%，使用情况在定期报告披露[23] - 募投项目全部完成后，节余募集资金占净额10%以上，需经股东会审议通过[22] 现金管理与项目变更 - 现金管理产品期限不超过12个月[18] - 募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司间变更等不视为改变用途[25] 项目审议与公告 - 拟变更募投项目需提交董事会审议后公告[26] - 拟将募投项目对外转让或置换需提交董事会审议后公告[27] 项目延期与核查 - 募集资金投资项目预计无法按期完成，拟延期实施需经董事会审议通过[29] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并披露报告[30] 审计与报告 - 年度审计时，公司需聘请会计师事务所对募集资金情况出具鉴证报告并与年报一同披露[30] 前次募集资金报告 - 前次募集资金使用情况报告说明数额、到账时间及专项账户存放情况[37] - 对比前次募集资金实际使用情况与相关披露内容[32] - 前次募集资金实际投资项目变更需说明名称、涉及金额及占比等[32] - 临时使用闲置募集资金需说明金额、用途等情况[33] - 前次募集资金未使用完毕需说明未使用金额及占比等[33] 效益对比与说明 - 对比前次募集资金投资项目最近3年实现效益与预测效益情况[34] - 募集资金投资项目累计收益低于承诺累计收益20%以上需说明差异原因[34] 年度披露 - 每个会计年度结束，公司董事会在报告中披露相关核查和鉴证报告结论性意见[36]

甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 甘肃莫高实业发展股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 二○二五年八月 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 目 录 第一章 总则 第二章 人员组成 第三章 职责权限 第四章 决策程序 第五章 议事规则 第六章 附则 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为进一步建立和健全公司董事（非独立董事）、 总经理及其他高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会 薪酬与考核委员会（以下简称薪酬与考核委员会），并制订 本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会按照股东会决议 设立的专门工作机构，主要负责制订公司董事、总经理及其 他高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制订、审查公 司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在本公司工作的董事，其 他高级管理人员是指董事会聘任的副总经理、董事会秘书及 财务负责人。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与 ...

制度概况 - 目的是提高公司规范运作和年报披露质量[4] - 适用于公司及相关人员[3] 责任追究 - 遵循实事求是等原则[4] - 5种情形追究责任人责任[6] 处理流程 - 董秘收集资料提处理方案[5] - 处理前听取责任人陈述申辩[7] 处理形式 - 包括责令改正等[8] - 董事等可附带经济处罚[9] 制度管理 - 董事会负责解释修订[11] - 审议通过之日起施行[12]

股票买卖限制 - 公司董事和高管在年报、半年报公告前十五日内不得买卖本公司股票[10] - 公司董事和高管在季报、业绩预告、快报公告前五日内不得买卖本公司股票[10] - 公司董事和高管不得融券卖出本公司股份[15] 股份转让限制 - 公司董事和高管所持本公司股份上市交易一年内不得转让[10] - 任期内和届满后6个月内每年转让不超所持总数25%[11] - 所持股份不超一千股可一次全部转让[11] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售计入次年基数[13] - 董事和高管自实际离任6个月内不得转让股份[14] 减持计划要求 - 计划转让股份应在首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划，时间区间不超3个月[16] - 减持完毕或未完毕应在2个交易日内向交易所报告并公告[17] 信息申报与公告 - 董事和高管股份变动应在事实发生前2个交易日书面通知董秘，当日向董事会报告[19] - 公司应在股份变动事实发生之日起2个交易日内公告[19] - 新上市公司、新任、信息变化、离任董事和高管需按规定申报身份信息[21] 违规处理 - 董事和高管违规买卖股票，董事会应收回所得收益并披露[19] 制度规定 - 本制度由董事会制定及修订，自审议通过生效[23]

甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会提名委员会工作细则 甘肃莫高实业发展股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 二○二五年八月 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会提名委员会工作细则 目 录 第一章 总则 第二章 人员组成 第三章 职责权限 第四章 决策程序 第五章 议事规则 第六章 附则 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会提名委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为规范公司领导人员的产生，优化董事会组 成，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设 立董事会提名委员会（以下简称提名委员会），并制订本工 作细则。 第二条 提名委员会是董事会按照股东会决议设立的 专门工作机构，主要负责对公司董事和经理人员的人选、选 择标准和程序进行选择并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董 事过半数。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一独立董事 或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设召集人一名，由独立董事委员担 任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董 事会批准产生。 第六条 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司 董事会议案管理办法 二○二五年八月 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会议案管理办法 目 录 第一章 总则 第二章 职责权限 第三章 董事会议案分类及要求 第四章 议案的申请及审核流程 第五章 董事会议案归档 第六章 信息披露及内幕知情人管理 第七章 附则 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会议案管理办法 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会议案管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步完善甘肃莫高实业发展股份有限公 司（简称"公司"）依法决策机制，规范董事会议案管理， 推进决策科学化、民主化和法治化，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《国务院办公厅 关于进一步完善国有企业法人治理结构的指导意见》《上市 公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》 《公司董事会议事规则》相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称董事会议案是指需经公司董事会 审议通过后执行的事项。 第二章 职责权限 第三条 下列主体为董事会议案的提议人，可通过董事 会办公室（证券法务部）向董事会提交经提议人签字（盖章） 的书面提议、明确和具体的议案及其附件材料： （一）董事长； （二） ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会审计委员会工作细则 甘肃莫高实业发展股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二○二五年八月 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会审计委员会工作细则 目 录 第一章 总则 第二章 人员组成 第三章 职责权限 第四章 决策程序 第五章 议事规则 第六章 信息披露 第七章 附则 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到外部审计、内部 审计等监督方式的有效结合，确保董事会对经理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设 立董事会审计委员会（以下简称审计委员会），并制订本细 则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要 负责同内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会 对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名或以上董事组成，其中独立 董事过半数，委员会至少有一名独立董事为会计专业人士。 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司舆情管理制度 甘肃莫高实业发展股份有限公司 舆情管理制度 二○二五年八月 甘肃莫高实业发展股份有限公司舆情管理制度 目 录 第一章 总则 第二章 舆情管理的组织机构及工作职责 第三章 舆情信息的处理原则及措施 第四章 责任追究 第五章 附则 甘肃莫高实业发展股份有限公司舆情管理制度 第一章 总 则 第一条 为了提高甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简 称"公司"）应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置 机制，及时妥善处理各类舆情对公司股价、商业信誉及正常经 营活动造成的影响，切实保护公司和投资者的利益，根据《上 海证券交易所股票上市规则》及相关法律法规、规范性文件的 规定和《甘肃莫高实业发展股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），结合公司实际，制订本制度。 （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传闻 或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成 股价异常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生 品交易价格产生较大影响的事件信息。 第二章 舆情管理的组织机构及工作职责 甘肃莫高实业发展股份有限公司舆情管理制度 第三条 公司 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司独立董事制度 甘肃莫高实业发展股份有限公司 独立董事制度 （审议稿） 二○二五年八月 甘肃莫高实业发展股份有限公司独立董事制度 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实 际控制人等单位或者个人的影响。 甘肃莫高实业发展股份有限公司独立董事制度 第四条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分 之一，且至少包括一名会计专业人士。公司应当在董事会中设 置审计委员会。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理 人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计 专业人士担任召集人。 公司可以根据需要在董事会中设置提名、薪酬与考核、战 略等专门委员会。提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事 应当过半数并担任召集人。 目 录 第一章 总则 第二章 独立董事的任职条件 第三章 独立董事的独立性 第四章 独立董事的提名、选举和更换 第五章 独立董事的职责 第六章 独立董事专门会议 第七章 独立董事履职保障 第八章 附则 甘肃莫高实业发展股份有限公司独立董事制度 第一章 总则 第一条 为促进甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简 称"公司"）规范运作，充分发挥独立董事在公司治理中的作用 ...