财务状况 - 2023年第一季度营业收入为69,446,473.08元，同比增长162.74%[4] - 总资产为2,052,537,065.56元，同比增长0.85%[5] - 公司总股本中，磐京股权投资基金管理（上海）有限公司与磐京股权投资基金管理（上海）有限公司－磐京稳赢6号私募证券投资基金、磐京股权投资基金管理（上海）有限公司－磐京稳赢3号混合策略私募投资基金合计持有19.46%的股份[9] - 公司2023年第一季度流动资产总额为98,962,405.86元，较上一季度增长28.1%[13] - 公司非流动资产总额为1,953,574,659.70元，较上一季度略微下降至1,957,987,510.61元[14] - 公司负债合计为1,737,871,412.23元，较上一季度增长0.45%[14] - 所有者权益合计为314,665,653.33元，较上一季度增长2.8%[15] - 公司2023年第一季度营业总收入为69,446,473.08元，较去年同期增长162.3%[15] - 公司2023年第一季度净利润为8,598,907.54元，较去年同期增长124.6%[16] - 公司2023年第一季度财务费用为8,169,973.64元，较去年同期下降26.6%[16] - 公司2023年第一季度其他综合收益的税后净额为未公布[16] - 公司2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为4529.37万元，较去年同期683.30万元有所增加[18] - 公司2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-679.83万元，较去年同期-2008.37万元有所减少[18] - 公司2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-1677.19万元，较去年同期453.15万元有所下降[19] - 公司2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为2172.35万元，较去年同期-1623.55万元有所增加[19] - 公司2023年第一季度流动资产合计为125981.79万元，较去年同期127501.79万元略有下降[20] - 公司2023年第一季度非流动资产合计为936250.58万元，较去年同期942289.12万元略有下降[20] - 公司2023年第一季度流动负债合计为645308.80万元，较去年同期646654.05万元略有下降[21] - 公司2023年第一季度非流动负债合计为128375.31万元，较去年同期131719.67万元略有下降[21] 股东情况 - 前10名股东中，大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持有24.03%的股份[7] - 前10名股东中，磐京股权投资基金管理（上海）有限公司持有14.17%的股份[8] - 前10名股东中，杨子平持有8.22%的股份[7] - 前10名股东中，N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED持有3.03%的股份[8] - 前10名股东中，高建渭持有2.65%的股份[8] 利润情况 - 归属于上市公司股东的净利润为1,838,039.99元[4] - 非经常性损益项目中，计入当期损益的其他营业外收入和支出为101,002.14元[5] - 归属于母公司股东的净利润为1,838,039.99元，较去年同期增长106.1%[16] - 2023年第一季度公司营业收入为25,021,531.06元，较去年同期14,994,047.63元增长67.0%[22] - 营业利润为-2,657,106.84元，较去年同期-13,989,271.70元有所改善[22] - 综合收益总额为-2,868,914.07元，较去年同期-14,070,824.67元有所改善[23] - 经营活动产生的现金流量净额为1,370,216.85元，较去年同期2,421,755.93元有所下降[23] - 投资活动产生的现金流量净额为251,541.40元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1,190,214.11元，较去年同期-2,695,183.22元有所改善[24]

根据您的要求，我对提供的财务关键点进行了整理和归类。以下是按照单一主题分组的要点列表： 本报告期财务表现 - 本报告期营业收入为9434.49万元，同比增长16.34%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1882.97万元，同比下降33.45%[3] - 本报告期扣除非经常性损益的净利润为1741.96万元，同比增长93.44%[3] - 本报告期基本每股收益为0.1462元/股，同比下降33.45%[4] 年初至报告期末财务表现 - 年初至报告期末营业收入为1.42亿元，同比下降26.02%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净亏损为4966.90万元，同比下降2003.89%[3] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为4688.25万元，同比下降36.72%[3] - 年初至报告期末基本每股收益为-0.3856元/股，同比下降1999.51%[4] - 营业总收入同比下降26.0%至1.421亿元[19] - 净利润由盈转亏，净亏损5345万元[20] - 归属于母公司股东的净亏损4967万元，同比恶化2004%[20] - 营业收入同比下降31.2%，从2021年前三季度11.18亿元降至2022年前三季度7.69亿元[34] - 营业利润同比大幅下降，从2021年前三季度盈利861.46万元转为2022年前三季度亏损1669.06万元[35] - 净利润同比下降331.4%，从2021年前三季度盈利739.21万元转为2022年前三季度亏损1710.50万元[35] 成本和费用变化 - 营业成本同比下降2.7%至9799万元[19] - 销售费用同比上升31.6%至1487万元[20] - 管理费用同比下降9.5%至4968万元[20] - 财务费用同比下降7.6%至2941万元[20] - 利息费用同比下降8.4%，从2021年前三季度1556.11万元降至2022年前三季度1425.57万元[35] - 销售费用同比下降48.2%，从2021年前三季度627.15万元降至2022年前三季度324.87万元[34] 现金流量变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为4688.25万元，同比下降36.72%[3] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降34.0%至13.34亿元（2021年同期20.21亿元）[24] - 经营活动现金流量净额同比下降36.7%至4.69亿元（2021年同期7.41亿元）[24] - 投资活动现金流出5.31亿元主要用于购建长期资产[25] - 筹资活动借款收入同比下降48.1%至9.35亿元（2021年同期18.00亿元）[25] - 经营活动现金流量净额同比下降94.0%，从2021年前三季度3794.45万元降至2022年前三季度225.84万元[37] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降85.6%，从2021年前三季度9796.46万元降至2022年前三季度1412.89万元[37] - 取得借款收到现金同比下降71.8%，从2021年前三季度1.52亿元降至2022年前三季度4289.00万元[38] - 投资活动产生现金流量净额同比改善，从2021年前三季度亏损847.81万元转为2022年前三季度盈利243.30万元[38] 资产与负债状况 - 本报告期末总资产为20.67亿元，较上年度末下降1.17%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为2.19亿元，较上年度末下降18.50%[4] - 货币资金为54,036,986.10元，较年初37,709,604.10元增长43.3%[14] - 应收账款为5,249,698.05元，较年初4,646,546.25元增长13.0%[14] - 其他应收款为22,950,902.40元，较年初19,524,868.43元增长17.5%[14] - 短期借款为105,124,922.58元，较年初152,834,619.50元下降31.2%[15] - 在建工程为428,116,924.11元，较年初416,750,545.92元增长2.7%[15] - 资产总计为2,066,937,017.55元，较年初2,091,331,519.04元下降1.2%[15] - 长期借款增长17.2%至4.941亿元[16] - 应付职工薪酬增长15.8%至2307万元[16] - 负债总额增长1.4%至17.191亿元[16] - 期末货币资金余额53.28亿元较期初增长52.1%[25] - 母公司应收账款较年初增长21.1%至1.24亿元[29] - 短期借款较年初下降36.2%至0.80亿元[30] - 合同负债较年初下降5.8%至0.24亿元[30] - 长期借款较年初增长76.0%至1.43亿元[30] - 未分配利润亏损扩大至-0.28亿元（年初-0.11亿元）[31] - 期末现金及现金等价物余额同比下降65.7%，从2021年前三季度36.46万元降至2022年前三季度12.52万元[38] 股东持股信息 - 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股30,945,600股，占比24.03%[10] - 磐京股权投资基金管理（上海）有限公司持股18,251,573股，占比14.17%[10] - 磐京一致行动人合计持股25,077,213股，占比19.46%[11] - 杨子平与蒋雪忠为一致行动人合计持股13,062,532股，占比10.14%[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4773.42万元，同比下降56.98%[18] - 营业收入下降56.98%至4773.42万元，受疫情防控政策影响景区闭馆及旅游人口减少[20] - 营业收入同比下降56.98%至4773.42万元，上年同期为1.11亿元[50][51] - 营业总收入47,734,174.96元，同比下降57.0%[117] - 营业利润亏损78,483,675.70元，同比扩大218.0%[117] - 净利润亏损79,123,959.57元，同比扩大194.6%[117] - 归属于上市公司股东的净利润为-6849.87万元[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6915.96万元[18] - 归属于母公司股东的净利润亏损68,498,685.41元，同比扩大166.6%[118] - 基本每股收益为-0.5318元/股[19] - 稀释每股收益为-0.5318元/股[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.5370元/股[19] - 基本每股收益-0.5318元/股，同比扩大166.6%[118] - 加权平均净资产收益率为-29.24%[19] - 母公司营业收入27,735,976.39元，同比下降55.4%[121] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本125,800,867.27元，同比下降5.0%[117] - 营业成本62,680,509.25元，同比下降1.4%[117] - 财务费用20,066,948.05元，同比下降1.3%[117] - 利息费用18,499,963.82元，同比上升6.6%[117] - 研发费用本期无发生额[51] - 信用减值损失增长296.52%至15.45万元，因收回应收款冲回坏账增加[20] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为660.61万元，同比下降80.42%[18] - 经营活动现金流量净额同比下降80.42%至660.61万元[50][51] - 筹资活动现金流量净额转正为12.07万元，同比增长100.46%[51][52] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降55.1%至5282.3万元[124] - 经营活动现金流入总额下降42.5%至7592.1万元[125] - 支付给职工现金下降15.1%至3458.0万元[125] - 经营活动现金流量净额锐减80.4%至660.6万元[125] - 投资活动现金流出2411.5万元主要用于购建长期资产[125] - 取得借款收到的现金减少56.31%至7465万元，因短期借款减少[21] - 取得借款收到的现金下降56.3%至7465.0万元[126] - 偿还债务支付的现金下降56.72%至7183.45万元，因偿还到期借款减少[21] - 期末现金及现金等价物余额下降59.1%至2077.0万元[126] - 母公司销售商品收到现金下降89.3%至793.4万元[128] - 母公司经营活动现金流量净额下降92.0%至169.7万元[129] 资产和负债变化 - 货币资金减少43.09%至2146万元，主要因疫情导致营业收入减少[20] - 货币资金减少43.09%至2146.01万元[54] - 货币资金减少至2146万元，较期初下降43.1%[108] - 短期借款减少31.54%至1.05亿元，因借款重组调整付款计划[20] - 短期借款减少31.54%至1.05亿元[54] - 短期借款减少至1.046亿元，较期初下降31.5%[108] - 其他流动资产下降72.22%至662.08万元，因子公司收到增值税留抵退税[20] - 预收款项增长54.53%至254.36万元，主要因预收租金增加[20] - 预收款项增长54.53%至254.36万元[54] - 应收账款增长37.61%至639.43万元[54] - 应收账款增至639.43万元，较期初增长37.6%[108] - 一年内到期非流动负债增长33.90%至1.22亿元[54] - 合同负债增至3858.82万元，较期初增长19.0%[108] - 长期借款增至4.552亿元，较期初增长8.0%[108] - 流动资产减少至6706.15万元，较期初下降32.0%[108] - 在建工程保持稳定为4.168亿元，较期初微增0.02%[108] - 母公司货币资金从期初2,822,975.58元降至期末817,858.44元，降幅71.0%[112] - 母公司短期借款从期初124,753,814.66元降至期末86,113,349.22元，降幅31.0%[113] - 母公司其他应付款从期初321,817,804.23元增至期末404,698,050.10元，增幅25.8%[113] - 母公司预计负债从期初106,409,305.83元降至期末48,739,028.50元，降幅54.2%[114] - 母公司长期股权投资从期初666,254,124.41元略降至期末665,344,218.15元，降幅0.1%[113] - 合并报表资产总额从期初2,091,331,519.04元降至期末2,031,958,074.93元，降幅2.8%[110] - 合并报表负债总额从期初1,695,539,514.21元增至期末1,709,790,029.67元，增幅0.8%[110] - 母公司未分配利润从期初-11,325,120.26元降至期末-46,965,991.78元，降幅314.7%[114] - 合并报表未分配利润从期初-64,542,423.22元降至期末-133,041,108.63元，降幅106.2%[110] - 合并报表所有者权益从期初395,792,004.83元降至期末322,168,045.26元，降幅18.6%[110] - 公司归属于母公司所有者权益从期初395,792,004.83元下降至期末322,168,045.26元，减少18.6%[131][140] - 公司未分配利润从期初-64,542,423.22元下降至期末-133,041,108.63元，减少106.1%[131][140] - 少数股东权益从期初127,278,810.71元下降至期末122,153,536.55元，减少4.0%[131][140] 业务运营表现 - 公司经营大连和哈尔滨景区包括圣亚海洋世界等8个项目[28] - 公司主营业务为景区经营 商业运营 会展服务和动物经营4类[28][29] - 公司被授予国内唯一国家级南极企鹅种源繁育基地[30] - 公司制定斑海豹驯养繁殖行业标准及辽宁省级救助放归技术规程[31] - 公司618抖音直播活动获辽宁省旅游票务直播带货榜第一名[36] - 公司作为唯一海洋馆A股上市公司拥有28年服务管理经验[31] - 哈尔滨极地公园入选艾蒂亚奖最佳主题公园奖[38] - 大连圣亚海洋世界获携程2021最佳亲子游景区口碑[38] - 公司发起筹建国家一级保护动物斑海豹湾项目[35] - 公司实施全省首个5G专网智慧旅游项目和大连首个5G全覆盖景区[38] 子公司和投资表现 - 子公司圣亚海岸城上半年净亏损991.18万元[61] - 子公司哈尔滨圣亚旅游产业净亏损1364.25万元，营收1152.99万元[61] - 结构化主体圣亚奥美文旅投资净利润亏损1.07万元[62] - 重庆顺源政信股权投资基金净亏损210.20万元[62] - 合并财务报表范围包括哈尔滨圣亚极地公园有限公司等7家子公司[157] - 合并财务报表范围还包括重庆顺源政信一号股权投资基金合伙企业等16家子公司[158] 管理层讨论和指引 - 收到的税费返还大幅增长285%至1848.98万元，主要因增值税留抵退税增加[21] - 税费返还金额大幅增长285.0%至1849.0万元[125] - 营业外收入增长171.54%至127.83万元，因生物资产保险理赔增加[21] - 预计负债下降55.61%至4873.9万元[55] - 公司确认报告期末起12个月内持续经营能力无重大疑虑[160] 诉讼和风险 - 公司存在多起未决诉讼，面临诉讼结果不确定性风险[63] - 公司涉及与梁涛股权转让纠纷诉讼金额人民币15,600,000元[79] - 子公司大连星海湾圣亚旅游发展有限公司涉及合同纠纷诉讼金额人民币11,392,661.86元[79] - 三亚中改院教育文化产业公司诉公司股东出资纠纷涉及金额人民币54,921,182.86元[79] - 海南中汇建筑装饰工程公司诉公司合同纠纷涉及金额人民币42,021,337元[79] - 公司与镇江文化旅游产业集团存在出资纠纷，涉及未足额缴纳出资违约金48,475,215.30元（约4847.52万元）[80] - 公司与北京市市政四建设存在工程施工合同纠纷，仲裁裁决支付工程款54,543,200元（约5454.32万元）[80] - 受限资产总额达13.59亿元人民币，占公司总资产比重显著[56] - 固定资产受限42.61亿元，主要用于借款抵押及法院担保[56] - 无形资产中39.02亿元土地使用权用于借款抵押[56] - 长期股权投资19.96亿元被司法冻结[56] - 公司因未配合执行违反财产报告制度被列入失信被执行人名单，该案已于报告期末履行完毕[83] - 公司控股股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司为失信被执行人[83] - 公司董事兼总经理毛崴因超比例增持减持未报告披露被中国证监会行政处罚及上交所公开谴责[82] 公司治理和股东 - 三名董事及监事于2022年6月29日离任（王立红、庞静、董红果）[66] - 公司股东杨子平及蒋雪忠承诺增持公司股份金额不低于人民币300万元[74] - 磐京股权投资基金管理公司及其一致行动人承诺不减持所持公司股份24,101,413股占总股本18.71%[74] - 磐京基金及其一致行动人合计持股2507.72万股，持股比例19.46%[100] - 杨子平与蒋雪忠为一致行动人，合计持股1306.25万股，持股比例10.14%[100] - 磐京基金持有股票剩余冻结数量600万股[100] - 截至报告期末普通股股东总数为9,071户[96] - 第一大股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股3,094.56万股，占比24.03%[99] - 第二大股东磐京股权投资基金管理（上海）有限公司持股1,825.16万股，占比14.17%[99] - 公司法定代表人为杨子平[153][155] 关联交易和担保 - 2022年半年度与大连世界博览广场采购商品/接受劳务关联交易实际发生金额354,725.10元[84] - 2022年半年度与大连世界博览广场提供劳务关联交易实际发生金额1,374,730.20元[84] - 公司接受董事兼总经理毛崴财务资助500万元（2021年6月）[86] - 公司接受董事兼总经理毛崴财务资助2000万元（2021年3月），报告期末已归还750万元[87] - 公司与大连神洲游艺城签订房屋租赁协议，年租金调整至400万元人民币[88] - 报告期末对子公司担保余额合计为7.815亿元人民币[93] - 公司担保总额（A+B）为7.815亿元人民币[93] - 担保总额占公司净资产比例高达390.72%[93] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保金额达7.815亿元人民币[93] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为6.815亿元人民币[93] - 三项高风险担保金额合计达14.63亿元人民币[93] - 报告期内对子公司担保发生额为5500万元人民币[93] - 报告期内无控股股东非经营性资金占用情况[75] - 报告期内无违规担保情况[75] 其他重要内容 - 公司报告期内无因环境问题受行政处罚情况[70] - 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[70] - 公司所有者投入资本增加5,500,000.00元[132] - 公司2022年上半年综合收益总额为负35,640,871.52元[150] - 公司2022年上半年所有者权益合计减少18,104,376.72元[152] - 公司实收资本（或股本）为128,800,000.00元[152][153] - 公司资本公积为163,840,460.29元[152][153] - 公司其他综合收益为负3,165,503.62元[152][153] - 公司盈余公积为42,754,292.65元[152][153] - 公司截至2022年6月30日累计发行股本总数为12,880万股[155] - 公司注册资本为12,880万元[155]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2643.19万元，同比下降9.43%[4] - 营业总收入同比下降9.4%至2643.19万元，营业收入同比减少275.12万元[20] - 归属于上市公司股东的净亏损为2998.06万元，同比扩大41.26%[4] - 归属于母公司股东的净亏损达2998.06万元，同比扩大41.3%[21][22] - 基本每股收益-0.2328元/股，同比恶化41.3%[22] - 母公司营业收入为14,994,047.63元，同比增长4.6%（上年同期为14,338,226.79元）[30] - 母公司净利润为-14,070,824.67元，同比改善12.1%（上年同期为-16,009,127.92元）[30] - 持续经营净亏损1407.08万元，同比改善12.1%（从1600.91万元减亏）[31] 成本和费用（同比环比） - 财务费用增长31.87%，因贷款规模增加及利息支出费用化[7] - 营业总成本同比上升14.4%至6179.17万元，其中财务费用增长31.9%至1112.75万元[20] - 母公司营业成本为17,035,423.86元，同比增长3.9%（上年同期为16,388,616.30元）[30] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-68.33万元，同比改善87.30%[4] - 经营活动现金流量流入3354.30万元，同比减少13.5%[23] - 销售商品提供劳务收到现金3069.27万元，同比增长6.6%[23] - 经营活动产生的现金流量净额为-683,303.90元，同比改善87.3%（上年同期为-5,380,098.89元）[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-20,083,694.19元，同比恶化319.5%（上年同期为-4,785,582.83元）[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为4,531,527.44元，同比改善465.7%（上年同期为-1,239,137.40元）[25] - 经营活动现金流量净额242.18万元，同比改善142.9%（从-564.83万元转正）[33] - 销售商品提供劳务现金收入433.95万元，同比大幅下降77.6%（从1938.46万元）[33] - 收到其他经营活动现金423.95万元，同比大幅下降89.2%（从3925.41万元）[33] - 支付给职工现金66.1万元，同比大幅下降94.1%（从1118.39万元）[33] - 投资活动现金流量净额25.15万元，同比大幅下降77.5%（从111.72万元）[34] - 筹资活动现金流量净额-269.52万元，同比恶化42.9%（从-188.63万元）[34] 资产和负债状况 - 总资产为20.60亿元，较上年度末下降1.51%[5] - 货币资金减少48.66%，主要因子公司支付工程款[7] - 货币资金为1936.08万元，较年初3770.96万元下降48.7%[15] - 应收账款为390.35万元，较年初464.65万元下降16.0%[15] - 流动资产合计8129.64万元，较年初9864.25万元下降17.6%[16] - 短期借款1.38亿元，较年初1.53亿元下降9.9%[16] - 在建工程4.17亿元，较年初4.17亿元基本持平[16] - 固定资产4.64亿元，较年初4.71亿元下降1.5%[16] - 资产总计20.60亿元，较年初20.91亿元下降1.5%[16] - 流动负债合计8.28亿元，较期初下降2.3%[17] - 长期借款4.36亿元，较期初增长3.5%[17] - 合同负债余额3797.07万元，较期初增长17.1%[17] - 应付账款余额1054.59万元，较期初增长5.3%[17] - 期末现金及现金等价物余额为18,801,317.17元，较期初下降46.3%（期初为35,036,787.82元）[25] - 母公司货币资金为687,756.54元，较年初下降75.6%（年初为2,822,975.58元）[27] - 母公司短期借款为123,844,098.00元，较年初下降0.7%（年初为124,753,814.66元）[28] - 母公司未分配利润为-25,395,944.93元，较年初恶化124.2%（年初为-11,325,120.26元）[29] - 取得借款4289万元，同比大幅下降70.9%（从14719万元）[34] - 偿还债务支付4314万元，同比减少70.1%（从14404.39万元）[34] - 期末现金余额13.31万元，同比大幅下降94.1%（从225.56万元）[34] 投资和筹资活动 - 购建固定资产等支付的现金增长209.90%，因子公司支付工程建设款增加[8] - 取得借款收到的现金减少58.12%[8] 非经常性损益 - 非经常性损益合计31.07万元，主要包含非流动资产处置损益22.02万元[6] 股东和股权结构 - 磐京系一致行动人合计持股2507.72万股，占总股本19.46%[13] - 杨子平与蒋雪忠一致行动人合计持股1288.00万股，占总股本10.00%[13] - 浙江兆信通过信用账户持有253.30万股[13]

收入和利润表现 - 2021年营业收入为2.05亿元人民币，同比增长79.12%[20] - 扣除与主营业务无关收入后的营业收入为1.70亿元人民币，同比增长102.39%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.98亿元人民币，同比扩大亏损[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.37亿元人民币[20] - 公司2021年实现营业收入2.05亿元，归属于上市公司股东的净利润为-1.98亿元[30] - 归属于母公司净利润为-197,755,215.63元[61] - 旅游业务收入较2020年增长96.75%[71] - 景区运营收入较2020年增长101.59%[72] - 商业运营收入较2020年增长29.49%[72] - 会展服务收入较2020年增长43.49%[72] - 东北地区主营业务收入较2020年增长83.93%[72] 成本和费用 - 营业成本142,741,770.51元，同比增长40.62%[61][63][64][68] - 销售费用16,585,413.65元，同比增长146.28%[61][63][64] - 管理费用85,408,074.91元，同比增长44.43%[61][63][65] - 财务费用44,072,662.65元，同比增长130.69%[63][65] - 旅游服务业务成本较上年同期增长45.71%[74] - 会展服务成本较上年同期增长54.86%[75] - 销售费用较上期增长146.28%至1658.54万元[78] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为6213.69万元人民币，同比增长368.99%[20] - 经营活动现金流量净额62,136,911.02元，同比增长368.99%[63][66] - 投资活动现金流量净额-36,491,374.91元，同比改善80.44%[63][66] - 筹资活动现金流量净额-56,080,559.94元，同比下降149.39%[63][66] - 销售商品提供劳务收到的现金增长90.45%至2.19亿元[83] - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金净额18,361,748.35元，同比增长211.40%[84] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金55,754,559.84元，同比下降67.70%[84] - 取得借款收到现金129,736,112.72元，同比下降59.63%[84] - 分配股利、利润或偿付利息支付现金40,609,330.88元，同比增长50.65%[84] 季度财务数据 - 第一季度营业收入为2918.31万元，第二季度为8177.42万元，第三季度为8109.12万元，第四季度为1254.51万元[25] - 第一季度归属于上市公司股东的净利润为-2122.43万元，第二季度为-446.03万元，第三季度为2829.34万元，第四季度为-20036.40万元[25] - 第一季度扣除非经常性损益后的净利润为-2296.07万元，第二季度为-332.38万元，第三季度为900.51万元，第四季度为-11930.02万元[25] - 第一季度经营活动产生的现金流量净额为-538.01万元，第二季度为3912.44万元，第三季度为4034.14万元，第四季度为-1194.87万元[25] 非经常性损益 - 2021年非经常性损益项目中非流动资产处置损益为1106.88万元，政府补助为1252.33万元[27] - 2021年其他营业外收入和支出为-10680.62万元，所得税影响额为-2404.84万元，少数股东权益影响额为218.99万元[28][29] - 2021年非经常性损益合计为-6117.57万元[29] 资产和负债结构 - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为2.69亿元人民币，同比下降42.93%[21] - 2021年末总资产为20.91亿元人民币，同比下降0.40%[21] - 基本每股收益为-1.5354元/股[22] - 加权平均净资产收益率为-53.22%[22] - 其他权益工具投资从期初2199.01万元减少至期末1599.60万元，当期变动为-599.41万元[31] - 货币资金37,709,604.10元，同比下降42.41%，占总资产比例从3.12%降至1.80%[86] - 预付款项6,355,344.73元，同比下降81.23%，占总资产比例从1.61%降至0.30%[86] - 固定资产470,957,569.00元，同比增长193.20%，占总资产比例从7.65%升至22.52%[87] - 在建工程416,750,545.92元，同比下降36.81%，占总资产比例从31.41%降至19.93%[87] - 递延所得税资产70,195,073.25元，同比增长178.34%，占总资产比例从1.20%升至3.36%[87] - 受限资产总额1,234,619,730.36元，包括固定资产296,110,951.29元及无形资产390,477,347.72元等[90] 业务运营和项目发展 - 大连景区新增"银河星海"与"厉害塔"两大场馆，哈尔滨极地公园二期新增"极地馆"和"恐龙馆"两大场馆[32][33] - 公司大连景区成为辽宁省首个5G专网智慧旅游项目及大连首个5G全覆盖重点景区[34] - 大连圣亚海洋世界5G智慧文旅项目获首届兴辽杯5G应用场景征集大赛二等奖[34] - 公司建成大连圣亚数字旅游大数据中心实现景区实时监控监测[34] - 公司推出国内首创最大景区类沉浸式演艺《新纪元》并更新三部曲[35] - 公司推出全国首部剧情类海洋动物喜剧《不忘记》[35] - 公司推出红色题材沉浸式剧本杀《大连故事》之《天下第一》篇章[35] - 公司哈尔滨极地公园抖音快手运营项目获IAI国际广告奖MCN营销内容铜奖[38] - 公司2021年企鹅繁育数量创历史最高纪录斑海豹繁育数量为近三年最多[42] - 公司斑海豹救助及放归技术规程被列为辽宁省地方标准[42] - 公司申请专利9项并在省级以上刊物发表学术论文9篇[42] - 公司被授予国内唯一的国家级南极企鹅种源繁育基地[58] - 公司被辽宁省农业农村厅独家授予水生野生动物救助中心[49] - 公司制定斑海豹驯养繁殖行业标准及斑海豹救助和放归技术规程[58] - 公司拥有28年海洋馆服务管理经验[58] - 公司发起成立濒危海洋动物保育产学研联盟[49] - 公司承办海洋生物多样性保护公益活动并举办大连圣亚斑海豹节[59] - 公司计划推进斑海豹湾立项建设并申请开通国际斑海豹旅游航线[106] - 公司加强节能减排管理对照明温控及维生系统循环设备进行分析和改造[173] 子公司和投资表现 - 公司对芜湖新华联文化旅游开发有限公司的期末余额为832,918.79元，较上年年末余额4,679,119.96元下降82.2%[94] - 公司对大连旅顺口蒙银村镇银行股份有限公司的期末余额为8,154,708.18元，较上年年末余额9,231,963.64元下降11.7%[94] - 公司对大连中山信德小额贷款有限公司的期末余额为3,893,567.30元，较上年年末余额4,975,830.50元下降21.7%[94] - 大白鲸海岸城（营口）旅游发展有限公司资产合计678,151,984.07元，负债合计412,382,951.37元[96] - 哈尔滨圣亚旅游产业发展有限公司资产合计405,342,150.44元，负债合计311,419,532.28元[96] - 大白鲸海岸城（营口）旅游发展有限公司净利润为-14,619,699.95元，综合收益总额为-14,619,699.95元[97] - 哈尔滨圣亚旅游产业发展有限公司营业收入为45,968,422.44元，净利润为-4,122,822.01元[97] - 圣亚奥美（深圳）文旅投资合伙企业总资产12,500.87万元，净利润-1.05万元[99] - 重庆顺源政信一号股权投资基金合伙企业总资产24,748.37万元，净利润-396.90万元[99] 公司治理和董事会活动 - 报告期内公司共召开4次股东大会[113] - 公司第八届董事会由9名董事组成其中独立董事3名[114] - 报告期内公司共召开19次董事会会议[114] - 公司第八届监事会由6名监事组成其中职工代表监事2名[115] - 报告期内公司共召开8次监事会会议[115] - 公司通过专线电话邮件等渠道保持与投资者沟通交流[118] - 公司指定上证所网站及四大证券报为信息披露媒体[118] - 公司第七届董事会、监事会成员任期届满并完成换届选举[133][134] - 报告期内共有10名董事、监事和高级管理人员因换届离任[134] - 副总经理姜铭良因辞职离任[134] - 公司高级管理人员报酬由董事会决定[132] - 董事、监事报酬由股东大会决定[132] - 公司根据经营情况和盈利水平确定管理人员报酬[132] - 公司选举产生第八届董事会、监事会成员并聘任新高级管理人员[134] - 公司第七届三十八次董事会会议审议通过2020年度利润分配预案[138] - 公司第七届三十八次董事会会议审议通过2020年度财务决算报告[138] - 公司第七届三十八次董事会会议审议通过2021年财务预算报告[138] - 公司第七届三十三次董事会会议审议通过年度融资额度议案[138] - 公司第七届三十三次董事会会议审议通过2021年度对外担保计划及授权议案[138] - 公司第七届三十八次董事会会议审议通过计提资产减值准备议案[138] - 公司第七届三十八次董事会会议审议通过2021年第一季度报告及正文[138] - 2021年公司董事会共召开19次会议，其中现场会议1次，通讯方式会议15次，现场结合通讯方式会议3次[142] - 董事杨子平对第七届三十次董事会《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》投反对票，理由为提案不符合公司章程规定且内容不明确，该异议被采纳[143] - 董事毛崴对同一议案投反对票，理由为欢迎市政府及国资委推荐合格董事，该异议被采纳[143] - 董事杨子平本年应参加董事会19次，亲自出席18次（通讯方式18次），委托出席1次，出席股东大会4次[141] - 董事毛崴本年应参加董事会19次，亲自出席19次（通讯方式15次），无缺席，出席股东大会4次[141] - 董事陈琛本年应参加董事会19次，亲自出席19次（通讯方式18次），无缺席，出席股东大会3次[141] - 独立董事李双燕本年应参加董事会19次，亲自出席19次（通讯方式18次），无缺席，出席股东大会4次[141] - 第八届五次董事会于2021年10月28日审议通过《公司2021年第三季度报告》[140] - 第八届六次董事会于2021年11月29日审议通过《关于公司拟对三亚鲸世界股权投资进行减值测试的议案》[140] - 第八届三次董事会于2021年8月23日审议通过《公司2021年半年度报告及其摘要》[140] - 董事会由9名董事组成，其中职工代表董事不少于1名，独立董事3人[144][145] - 公司董事会成员中已有非独立董事4人，独立董事2人[145] - 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司提出补选2名非独立董事的提案[144][145] - 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司受大连市政府、大连市国资委委托持有公司股份[144] - 吴健、杨美鑫是2020年9月7日临时股东大会被罢免的董事、监事[144] - 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司委派人员涉嫌在"大白鲸计划"项目中失职渎职[144] - 公司新注册成立五家子公司[145] - 担保议案允许子公司担保额度串借[145] - 对外担保属于公司经营管理事项[145] - 公司已于3月15日召开第三十六次董事会会议[145] - 审计委员会2021年召开五次会议 审议变更会计师事务所/年度财务决算/半年度及三季度报告等议案[153][154] - 审计委员会于2021年2月10日同意变更年审会计师事务所为中兴财光华[153] - 审计委员会于2021年4月19日审议通过2020年度利润分配预案及财务决算报告等十项议案[153] - 审计委员会于2021年8月20日确认半年度报告内容真实准确完整[154] - 审计委员会于2021年10月28日确认第三季度报告内容真实准确完整[154] - 审计委员会于2021年11月29日同意变更会计师事务所为立信中联[154] - 提名委员会2021年召开三次会议 包括审议聘任财务总监议案[155] - 董事会下设四个专门委员会 其中战略委员会成员最多达9人[152] 关键管理人员和薪酬 - 董事长杨子平持股量从年初644万股增至1041万股，年度内增持397万股，增幅61.6%[121] - 公司董事及高管年度税前报酬总额为426.19万元[123] - 副总经理刘友林获得最高税前报酬60.32万元[123] - 财务总监褚小斌兼任董事，获得税前报酬50.31万元[121][123] - 副董事长毛崴在关联方获取报酬，未从公司直接领取报酬[121] - 离任副总经理钱腾在任职期间获得税前报酬30.13万元[123] - 监事张胜久与许诗浩分别获得税前报酬31.96万元和31.54万元[123] - 独立董事李双燕在关联方获取报酬，从公司获得7.5万元[121] - 新任独立董事楼丹和师兆熙各获得税前报酬3.75万元[121] - 副总经理田力持股量保持1.39万股未变动[123] - 董红果自2017年7月起担任磐京股权投资基金管理（上海）有限公司副总经理[125][128] - 徐秋桐自2021年5月起担任磐京股权投资基金管理（上海）有限公司营销经理[125][128] - 吴健（离任董事）曾于2018年12月起担任磐京股权投资基金管理（上海）有限公司董事长兼总经理[128] - 毛崴自2015年1月起担任磐京股权投资基金管理（上海）有限公司董事长[128] - 张胜久自2020年11月起担任公司海洋生物部总经理[125] - 刘友林自2020年10月起担任公司副总经理[125] - 于明金自2021年6月起担任公司副总经理[126] - 田力现任公司副总经理兼哈尔滨圣亚极地公园有限公司董事长[125] - 许诗浩现任公司审计部总经理兼第八届监事会监事[125] - 胡丹丹自2021年6月起担任公司第八届监事会监事[125] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内实际获得报酬合计426.19万元[132] - 董事长杨子平未在公司领取任何报酬[132] - 副董事长兼总经理毛崴未在公司领取任何报酬[132] 审计和内部控制问题 - 公司确认对三亚海洋馆公司投资收益为-1265万元人民币，但审计机构无法核实其真实性[146] - 公司2018-2019年度经销商代理门票收入与系统验票数据存在差异，涉及会计差错更正[146] - 审计机构中兴财光华出具保留意见审计报告，质疑财务数据真实性[147] - 公司总经理工作报告缺乏异地项目诉讼进展及建设情况描述[146] - 董事会对营业收入及归母净利润数据存在异议[146] - 公司2020年度利润分配预案因审计保留意见遭反对[147] - 公司2020年度财务决算报告因审计保留意见遭反对[147] - 公司前期会计差错更正议案因收入延期真实性存疑遭反对[147] - 公司2021年度担保计划未说明五家新设子公司融资目的及资金投向[147] - 公司多次出现董事会召集流程、信息披露错误并受监管部门处罚[146] - 中兴财光华会计师事务所对公司2020年度财务报告出具了保留意见的审计报告[148] - 独立董事因无法保证2020年度财务指标的真实性、准确性和完整性而对多项议案投反对或弃权票[148][149] - 票务收入数据缺乏明确支持和合理性解释导致多项财务相关议案被投弃权票[149] - 公司2021年度对外担保计划议案未充分列明提案依据和理由[149] - 公司计提资产减值准备的合理合规性受到独立董事质疑[148] - 2021年第一季度报告议案因材料送达过晚（4月28日凌晨1点）导致决策时间不足[148] - 公司章程修改议案中增加主营内容的合理合规性不明确[148] - 证券事务代表聘任因候选人未取得资格证书且简历过于简单引发胜任性质疑[148] - 外部董事薪酬方案因研究时间不足无法判断合理合规性[148] - 多次董事会召集程序违反时限要求并遭到程序性异议[148][149] - 独立董事任健对2021年度对外担保计划及授权议案投反对票 因新增担保单位事项不清晰且与2020年年报担保内容存在需明确解释事项[150] - 独立董事任健对

收入和利润表现 - 第三季度营业收入为8109.12万元，较上年同期调整后3370.57万元增长140.59%[3] - 年初至报告期末营业收入为1.92亿元，较上年同期调整后5867.13万元增长227.33%[3] - 营业总收入同比增长227.3%至1.92亿元，较去年同期的5867万元大幅提升[22] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为2829.34万元，上年同期调整后为亏损833.81万元[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为260.88万元，上年同期调整后为亏损6136.9万元[3] - 归属于母公司股东的净利润为260.88万元，较去年同期亏损6136.9万元实现扭亏为盈[23] - 基本每股收益为0.0203元/股，去年同期为-0.4765元/股[24] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为900.51万元，上年同期调整后为亏损1227.69万元[3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为亏损1727.94万元，上年同期调整后为亏损7200.39万元[3] 成本和费用表现 - 营业总成本同比增长51.1%至2.04亿元，其中财务费用激增93.8%至3184万元[22] - 管理费用增长36.1%至5487万元，反映运营支出增加[22] - 支付给职工的现金同比增长32.2%，从47,294,699.51元增至62,539,335.77元[28] - 支付的各项税费同比增长77.7%，从5,624,789.19元增至9,995,001.84元[28] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为7408.57万元，上年同期调整后为亏损608.72万元[5] - 经营活动现金流大幅改善，销售商品收到现金2.02亿元，较去年同期5204万元增长288%[27] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-6,087,205.78元增至74,085,659.61元[28] - 投资活动产生的现金流量净额亏损收窄，从-125,540,991.31元改善至-40,471,662.40元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额由正转负，从75,864,972.83元降至-55,915,287.14元[29] - 购建固定资产等长期资产支付的现金大幅减少53.4%，从113,879,640.06元降至53,135,582.40元[28] - 公司取得借款收到的现金同比下降34.4%，从274,492,382.36元降至180,007,765.93元[29] - 期末现金及现金等价物余额减少至43,170,521.72元，较期初下降34.1%[29] 资产和负债状况 - 货币资金为46,146,170.89元，较年初65,481,512.96元下降29.5%[16][17] - 应收账款为7,357,602.58元，较年初6,037,034.92元增长21.9%[17] - 在建工程为426,211,075.68元，较年初659,488,657.30元下降35.4%[17] - 固定资产为415,497,216.20元，较年初160,627,700.00增长158.7%[17] - 长期股权投资为479,138,380.19元，较年初485,132,920.51元下降1.2%[17] - 资产总计2,107,612,679.06元，较年初2,099,700,770.83元增长0.4%[17] - 总资产为21.08亿元，较上年度末增长0.38%[5] - 短期借款减少9.4%至1.47亿元，占流动负债的20.3%[18] - 长期借款保持稳定在4.61亿元，占非流动负债的59%[18] - 长期借款为452,537,639.79元[33] - 负债总额基本稳定在15亿元，资产负债率为71.3%[18][19] - 合同负债同比增长36.2%至3303万元，显示预收款增长强劲[18] - 应交税费为8,472,734.26元[33] - 其他应付款为450,315,267.27元[33] - 一年内到期的非流动负债从65,054,541.61元增至69,148,540.50元，增加4,093,998.89元[33] - 流动负债合计从735,851,675.08元增至739,945,673.97元，增加4,093,998.89元[33] - 租赁负债新增16,578,112.27元[33] - 非流动负债合计从762,179,721.18元增至778,757,833.45元，增加16,578,112.27元[33] - 负债合计从1,498,031,396.26元增至1,518,703,507.42元，增加20,672,111.16元[33] - 归属于母公司所有者权益合计为470,483,288.81元[33] - 负债和所有者权益总计从2,099,700,770.83元增至2,120,372,881.99元，增加20,672,111.16元[33] 非经常性损益 - 第三季度非经常性损益合计为1928.83万元，其中非流动性资产处置损益1020.31万元[8] - 第三季度计入当期损益的政府补助为831.42万元[8] 会计准则变更影响 - 资产总额因新租赁准则调整增加20,672,111.16元，达到2,120,372,881.99元[32] - 使用权资产新增20,672,111.16元，反映新租赁准则实施影响[32] 股东结构 - 报告期末普通股股东总数为5,572名[12] - 第一大股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股30,945,600股，占比24.03%[12] - 磐京股权投资基金管理（上海）有限公司及其一致行动人合计持股25,077,213股，占比19.46%[13] - 杨子平与蒋雪忠为一致行动人，合计持股12,880,032股，占比10.00%[13]

收入和利润表现 - 营业收入为1.11亿元人民币，同比增长344.44%[20] - 归属于上市公司股东的净亏损为2568.46万元人民币，同比收窄51.57%[20] - 基本每股亏损为0.1994元/股，同比收窄51.57%[22] - 营业收入同比增长344.44%至1.11亿元，主要因哈尔滨极地馆二期开业及门票收入增长5631.26万元[23] - 公司累计实现收入11095.73万元同比增长344.44%[35] - 营业收入同比增长344.44%，增加85,991,696.66元[54][57] - 门票收入同比增长56,312,641.49元，是收入增长主要来源[54] - 营业总收入同比增长344.5%至11.10亿元（2021年半年度）[137] - 归属于母公司股东的净亏损同比收窄51.6%至2568.46万元（2021年半年度）[138] - 基本每股收益改善至-0.1994元/股（2021年半年度）[139] 成本和费用变化 - 营业成本同比上升38.49%至6358.51万元，因新项目运营成本增加[23] - 销售费用同比增长79.18%至696.57万元，主因新项目宣传投入增加[23] - 财务费用同比激增89.59%至2033.02万元，因子公司利息支出费用化[23] - 营业成本同比增长38.49%，增加17,672,961.86元[55][57] - 销售费用同比增长79.18%，增加3,078,273.50元[55][57] - 管理费用同比增长54.88%，增加13,548,254.96元[56][57] - 财务费用同比增长89.59%，增加9,606,691.45元[56][57] - 营业总成本同比增长52.2%至1.32亿元（2021年半年度）[137] - 财务费用同比增长20.8%至2033.02万元（2021年半年度）[137] - 母公司营业成本同比增长9.7%至3424.76万元（2021年半年度）[141] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额转正为3374.43万元人民币，同比增长234.87%[20] - 销售商品提供劳务收到现金同比增415.79%至1.18亿元，反映业务复苏[24] - 购建长期资产现金支出减少63.55%至2386.07万元，因工程建设支出缩减[24] - 经营活动现金流量净额同比增长234.87%，增加58,764,443.78元[57][58] - 投资活动现金流量净额同比增长72.50%，改善58,000,264.36元[57][60] - 筹资活动现金流量净额同比下降177.91%，减少60,417,838.72元[57][60] - 销售商品、提供劳务收到现金117,536,829.60元，同比增长415.8%[145] - 经营活动现金流量净额33,744,296.81元，较去年同期-25,020,146.97元实现由负转正[146] - 投资活动现金流量净额-22,000,899.53元，较去年同期-80,001,163.89元亏损收窄72.5%[146] - 筹资活动现金流入170,851,847.19元，其中借款收到170,851,847.19元[147] - 期末现金及现金等价物余额50,757,402.96元，较期初65,471,811.65元下降22.5%[148] - 母公司经营活动现金流量净额21,324,671.94元，较去年同期3,773,450.39元增长465.2%[149] - 支付给职工现金40,725,730.87元，同比增长24.1%[146] - 购建固定资产支付现金23,860,709.53元，较去年同期65,467,119.89元减少63.6%[146] - 收到税费返还4,802,510.78元，同比增长346.3%[145] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为3200346.34元[150] - 投资支付的现金为20723811.07元[150] - 投资活动现金流出小计为21834870.34元[150] - 投资活动产生的现金流量净额为-16452474.34元[150] - 取得借款收到的现金为124693888.85元[150] - 筹资活动现金流入小计为124693888.85元[150] - 偿还债务支付的现金为143538932.51元[150] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为7917766.92元[150] - 筹资活动产生的现金流量净额为-26762810.58元[150] - 期末现金及现金等价物余额为2026342.83元[150] 资产和负债变动 - 应收账款为998.37万元人民币，同比增长65.37%[22] - 固定资产为4.18亿元人民币，同比增长160.06%[22] - 在建工程为4.13亿元人民币，同比下降37.31%[22] - 合同负债为3432.85万元人民币，同比增长41.54%[22] - 递延收益下降36.04%至193.63万元，因政府补助确认收益[23] - 应收款项同比增长65.37%，增加3,946,667.79元[60] - 在建工程减少至4.13亿元人民币，同比下降37.31%，主要因哈尔滨极地馆二期项目投入运营转出[61] - 应付账款增至1006.9万元人民币，同比上升52.20%，因控股子公司货物采购款增加[61] - 合同负债增至3432.85万元人民币，同比上升41.54%，因预收门票款增加[61] - 递延收益降至193.63万元人民币，同比下降36.04%，因政府补助确认为其他收益[61] - 货币资金减少至5510.4万元，较期初6548.2万元下降15.8%[129] - 应收账款增至998.4万元，较期初603.7万元增长65.4%[129] - 在建工程减少至4.13亿元，较期初6.59亿元下降37.3%[129] - 短期借款降至1.47亿元，较期初1.62亿元减少9.5%[129] - 合同负债增至3432.8万元，较期初2425.4万元增长41.5%[129] - 固定资产大幅增至4.18亿元，较期初1.61亿元增长160%[129] - 长期股权投资为4.79亿元，较期初4.85亿元微降1.2%[129] - 公司合并总负债为15.30亿元人民币，较期初14.98亿元增长2.1%[131][132] - 合并所有者权益下降4.5%至5.75亿元，其中未分配利润减少19.3%至1.08亿元[132] - 母公司短期借款减少12.4%至1.27亿元，非流动负债下降9.7%至1.03亿元[134][135] - 母公司货币资金减少9.2%至787万元，其他应收款增长24.2%至1.16亿元[133] - 合并长期股权投资达6.91亿元，投资性房地产为4443万元[134] - 母公司合同负债大幅增长84.6%至2984万元[134] - 合并应付职工薪酬为975万元，应交税费为803万元[131] - 一年内到期非流动负债增长11.5%至7252万元[131] - 租赁负债新增1472万元，递延收益下降36.0%至194万元[131][135] - 母公司长期应收款增长38.6%至1499万元[134] 其他财务数据 - 其他收益同比下降83.85%至165.95万元，因政府补助减少[23] - 所得税费用同比暴涨26177.2%至6.07万元，因子公司盈利计提所得税[24] - 非经常性损益总额为59.99万元，含政府补助159.18万元及资产处置收益104.94万元[27][28] - 信用减值损失同比减少84.3%至3.90万元（2021年半年度）[138] - 投资收益亏损扩大至599.45万元（2021年半年度）[137] - 综合收益总额为-18,104,376.72元，较去年同期-39,374,906.16元有所改善[143] - 公司本期期末所有者权益合计为801,195,656.30元[169] - 公司本期综合收益总额减少53,030,940.24元[163] - 公司实收资本保持128,800,000.00元不变[169][163] - 公司资本公积为173,471,737.89元[169] - 公司未分配利润为150,162,496.36元[169] - 公司盈余公积为42,468,251.85元[169] - 公司其他综合收益为3,620,540.90元[169] - 母公司所有者权益期初余额为474,070,012.02元[170] - 母公司资本公积为163,840,460.29元[170] - 母公司未分配利润为141,840,762.70元[170] - 公司本期综合收益总额减少18,104,376.72元[171] - 公司所有者权益合计从期初547,962,365.12元减少至期末508,587,458.96元，减少39,374,906.16元[173][176] - 未分配利润从期初211,631,870.88元减少至期末172,256,964.72元，减少39,374,906.16元[173][176] - 实收资本保持128,800,000.00元不变[173][176] - 资本公积保持163,840,460.29元不变[173][176] - 其他综合收益保持935,741.30元不变[173][176] - 专项储备保持42,754,292.65元不变[173][176] - 公司累计发行股本总数12,880万股[178] - 公司注册资本为12,880万元[178] 业务运营和项目进展 - 哈尔滨极地馆二期项目极地公园于2021年3月启幕[36] - 大连景区成为全省首个5G专网智慧旅游项目[36] - 公司开展国内首创海洋馆内沉浸式演出《新纪元》[38] - 企鹅繁育数量取得历史性突破创造最高繁育纪录[43] - 斑海豹繁育数量为近三年来最多[43] - 北极狼和毛皮海狮取得首次繁育成功[43] - 公司与沈阳工业大学共建仿生机器人联合研究实践基地[43] 投资和子公司表现 - 以公允价值计量的金融资产总额为2199.01万元人民币，累计亏损727.01万元[67] - 镇江大白鲸世界有限公司注册资本61,000万元，持股比例35.52%，总资产64,870.28万元，净资产58,917.13万元，净利润7.01万元，亏损127.09万元[69] - 营口大白鲸海岸城旅游发展有限公司注册资本4,200.28万元，持股比例80%，总资产68,408.29万元，净资产27,423.54万元，净利润0万元，亏损615.33万元[70] - 圣亚奥美（深圳）文旅投资合伙企业注册资本12,500万元，总资产12,500.94万元，净资产12,490.50万元，净利润亏损0.0034万元[71] - 重庆顺源政信一号股权投资基金注册资本25,000万元，总资产25,163.08万元，净资产24,546.60万元，净利润亏损126.26万元[72] - 公司确认对三亚鲸世界海洋馆有限公司投资损失553.87万元[93] - 公司2021年半年度纳入合并范围的子公司共25户[179] 风险因素和诉讼 - 公司2020年度新增销售收入1,876万元被认定为与主营业务无关，扣除后营收低于1亿元，触发退市风险警示[74] - 公司股票自2021年7月22日起被实施退市风险警示，若2021年度未满足撤销条件将面临终止上市风险[74] - 公司存在多起未决诉讼，存在诉讼结果不确定性带来的风险[73] - 公司面临重大自然灾害、突发公共卫生事件等自然和社会因素影响游客接待量的风险[73] - 新冠疫情全球化及宏观经济波动可能影响国民收入水平，进而影响消费需求和公司业绩[73] - 镇江文旅诉大连圣亚股东出资纠纷案涉诉金额4200万元[97] - 镇江文旅诉大连圣亚及镇江大白鲸股东出资纠纷案涉诉金额4847.52万元[97] - 营口金泰珑悦诉大连圣亚等股权转让纠纷案涉诉金额1.79亿元[97] - 一审判决大连圣亚需支付股权转让款本金1432.64万元[97] - 一审判决大连圣亚需支付逾期利息按7%计付[97] - 一审判决大连圣亚需支付违约金1137万元[97] - 重庆顺源政信要求冻结公司持有的镇江大白鲸29.02%股权[94] - 公司涉及与芜湖新华联合同纠纷，请求支付合同款322.27万元及违约金，判决生效金额370.92万元[98] - 公司涉及与大连冰山集团工程施工合同纠纷，被请求支付安装款及利息51.35万元，二审判决支付工程款48.29万元及利息[98] - 公司涉及与辽宁迈克集团借款合同纠纷，被请求支付本金、利息及费用合计1109.23万元[99] - 公司涉及与辽宁迈克集团盈余分配纠纷，被请求支付现金红利及利息531.17万元，判决支付407万元及利息[99] - 公司涉及与大连市沙河口区夜色小吃店合同纠纷，被请求支付餐饮费3.75万元及利息，判决支付3.75万元并已履行[99] - 公司涉及与大白鲸世界（淳安）文化旅游发展借贷纠纷，被请求支付借款1244.4万元及利息1531.86万元，调解支付本金1244.4万元及利息[99] - 公司涉及与北京市政四建设工程施工合同纠纷，被申请仲裁支付工程款约7000万元[99] - 公司涉及与大连瑞博投资技术委托开发合同纠纷，被请求支付违约金及损失2112.42万元[99] - 公司涉及与梁涛股权转让合同纠纷，被请求返还1300万元意向金及支付260万元违约金[100] - 公司控股股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司为失信被执行人[102] 公司治理和股东 - 公司报告期内共召开3次股东大会[77] - 公司选举杨子平、陈琛、庞静为第八届董事会董事[78][80] - 公司选举李双燕、楼丹、师兆熙为第八届董事会独立董事[78][80] - 公司选举吕世民、董红果、徐秋桐、胡丹丹为第八届监事会监事[78][80] - 公司聘任毛崴为总经理[79][80] - 公司聘任田力、刘友林、于明金为副总经理[79][80] - 公司聘任庞静为董事会秘书[79][80] - 公司聘任褚小斌为财务总监[79][80] - 公司半年度无利润分配或资本公积金转增预案[82] - 公司无股权激励计划或员工持股计划[83] - 股东杨子平与蒋雪忠承诺增持公司股份金额不低于人民币300万元[91] - 磐京基金及其一致行动人承诺不减持其持有的24,101,413股股份占公司总股本18.71%[91] - 公司普通股股东总数为7,485户[119] - 第一大股东大连星海湾金融商务区持股3,094.56万股（占比24.03%）[122] - 磐京系一致行动人合计持股2507.7万股，持股比例19.46%[123] - 杨子平与蒋雪忠为一致行动人合计持股1288.0万股，持股比例10.00%[123] - 董事杨子平通过二级市场增持396.9万股，期末持股达1040.9万股[125] 关联交易和担保 - 公司与大连世界博览广场有限公司的办公室租金关联交易预计金额161,904.76元，实际发生108,186.93元，完成率约66.8%[103] - 公司与大连世界博览广场有限公司的电话费、网费关联交易预计金额18,867.92元，实际发生15,418.87元，完成率约81.7%[103] - 公司与大连世界博览广场有限公司的展位搭建及设备维护关联交易预计金额4,164,554.72元，实际发生367,134.52元，完成率约8.8%[103] - 公司与大连神洲游艺城的场地租赁关联交易预计金额4,000,000.00元，截至报告期末实施进度达50%[103] - 公司董事兼总经理毛崴于2021年3月9日向公司提供财务资助2,000万元[106] - 公司董事兼总经理毛崴于2021年6月16日向公司提供财务资助500万元[106] - 公司董事兼总经理毛崴于2021年2月9日提供的500万元财务资助已在报告期内全额归还[107] - 公司董事兼总经理毛崴于2021年2月26日提供的1,050万元财务资助已归还1,000万元，剩余50万元未偿还[107] - 公司与大连神洲游艺城的房屋租赁年租金经调整后为400万元/年，租赁期限至2025年12月31日[110] - 公司租赁大连神洲游艺城位于大连市沙河口区中山路608-7号的房产，面积为7,675平方米[110] - 报告期末公司对外担保（不包括子公司）余额合计为1.14

收入和利润 - 营业收入2918.31万元人民币，同比增长121.04%[6] - 营业收入同比增长121.04%至2918.31万元[13] - 归属于上市公司股东的净亏损2122.43万元人民币，同比收窄10.82%[6] - 扣非净亏损2296.07万元人民币，同比收窄23.57%[6] 成本和费用 - 财务费用同比增长55.40%至843.85万元[13] - 其他收益同比下降85.45%至44.63万元[13] 现金流量 - 经营活动现金流量净额-538.01万元人民币，同比改善72.81%[6] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长127.54%至2879.83万元[14] - 分配股利偿付利息支付现金同比增长226.36%至2038.52万元[14] - 购建长期资产支付现金同比下降77.33%至671.41万元[14] 资产和负债 - 总资产21.11亿元人民币，较上年度末增长0.52%[6] - 存货同比增长50.30%至709.14万元[13] - 合同负债同比增长41.96%至2719.17万元[13] - 长期应收款同比增长42.37%至1492.26万元[13] 非经常性损益 - 非经常性损益总额173.64万元人民币，主要来自非流动资产处置损益117.77万元[7][9] - 政府补助贡献非经常性收益40.65万元人民币[8] 股东信息 - 股东总数10,136户，第一大股东大连星海湾金融商务区持股24.03%[10] - 磐京基金及其私募产品合计持股19.42%，为第二大股东[10] - 磐京系一致行动人合计持股2507.72万股（占比19.46%）[12] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率-4.6153%，同比下降0.1452个百分点[6]

收入和利润同比变化 - 2020年营业收入为1.14亿元人民币，同比下降64.25%[21] - 2020年归属于上市公司股东的净利润为-6998.06万元人民币，同比下降265.33%[21] - 2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-8404.56万元人民币，同比下降293.81%[21] - 2020年基本每股收益为-0.5433元/股，同比下降265.34%[22] - 2020年扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.6525元/股，同比下降293.79%[22] - 公司2020年营业收入为1.14亿元，同比下降64.25%[54][58] - 归属于母公司所有者的净利润为-6998.06万元[43][55] - 全年归属于上市公司股东的净利润累计亏损-70,980,644.19元[24] - 公司2020年度合并报表归属于母公司净利润为-6998.06万元人民币[101] - 母公司报表净利润为-5636.74万元人民币[101] - 2020年归属于上市公司普通股股东的净利润为-6998.06万元人民币[103] - 2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为4232.79万元人民币[103] - 2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为5026.18万元人民币[103] 成本和费用同比变化 - 营业成本1.02亿元，同比下降17.85%[54][58] - 销售费用673.43万元，同比下降65.56%[54][58] - 管理费用5913.28万元，同比下降28.11%[54][58] - 研发费用5.21万元，同比下降77.90%[58] - 财务费用1910.48万元，同比下降15.00%[58] - 销售费用同比下降65.56%至673.43万元，主要因疫情导致广告宣传费用减少[68] - 管理费用同比下降28.11%至5913.28万元，主要因人工成本及差旅费减少[69] - 研发费用同比下降77.9%至5.21万元，研发投入总额占营业收入比例0.25%[69][70] 现金流量同比变化 - 2020年经营活动产生的现金流量净额为1324.92万元人民币，同比下降85.76%[21] - 经营活动现金流量净额1324.92万元，同比下降85.76%[58] - 投资活动现金流量净额-1.87亿元，同比改善61.30%[58] - 筹资活动现金流量净额1.14亿元，同比下降68.83%[58] - 经营活动现金流量净额第四季度转正为26,056,356.65元[24] - 经营活动现金流入同比下降62.06%至1.15亿元，主要受疫情影响收入减少[72] - 收到与经营活动有关的现金6041.48万元，同比增长260.65%，主要因财政补助[73] - 支付给职工及为职工支付的现金7130.48万元，同比下降33.00%，主要因疫情影响及社保政策[73] - 支付的各项税费1097.94万元，同比下降74.27%，主要因收入下降及增值税优惠[73] - 购建长期资产支付的现金1.73亿元，同比下降62.47%，主要因在建工程支出减少[73] 各业务线表现 - 旅游服务业务营业收入同比下降66.37%至9483.7万元，毛利率下降56.77个百分点至5.76%[61][62] - 其他服务业务营业收入同比下降15.65%至1734.52万元，毛利率下降4.59个百分点至41.15%[61][62] - 景区经营收入同比大幅下降76.76%，毛利率为负23.48%，下降87.79个百分点[61][62] - 商业租赁收入同比增长88.14%至1603.57万元，毛利率提升12.85个百分点至40.8%[61][62] 地区表现 - 东北地区营业收入同比下降63.20%至1.11亿元，毛利率下降49.96个百分点至11.4%[61][62] 季度财务表现 - 第四季度营业收入达55,548,130.77元，环比增长64.8%[24] - 第一季度营业收入13,202,713.40元，为全年最低季度[24] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助贡献13,884,635.63元[26] - 非流动资产处置损益为3,784,839.03元[26] - 非经常性损益合计净额14,064,917.17元[27] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率减少24.78个百分点[23] 资产和负债变化 - 2020年末归属于上市公司股东的净资产为4.70亿元人民币，同比下降13.56%[21] - 2020年末总资产为20.99亿元人民币，同比下降3.90%[21] - 货币资金减少至65,481,512.96元，同比下降47.76%，占总资产比例从5.74%降至3.12%[36] - 预付账款减少至33,867,308.86元，同比下降65.60%，占总资产比例从4.51%降至1.61%[36] - 存货增加至4,718,037.18元，同比上升126.44%，占总资产比例从0.10%升至0.22%[36] - 长期股权投资增加至485,132,920.51元，同比上升407.33%，占总资产比例从4.38%升至23.10%[36] - 递延所得税资产增加至25,219,493.03元，同比上升169.90%，占总资产比例从0.43%升至1.20%[36] - 长期借款增加至452,537,639.79元，同比上升43.83%，占总资产比例从14.40%升至21.55%[37] - 预收款项减少至4,476,499.87元，同比下降77.11%，占总资产比例从0.89%降至0.21%[37] - 应付职工薪酬减少至11,165,605.17元，同比下降39.29%，占总资产比例从0.84%降至0.53%[37] - 其他流动负债增加至3,498,892.79元，同比上升284.20%，占总资产比例从0.04%升至0.17%[37] - 其他流动资产减少至31,295,229.95元，同比下降44.16%，占总资产比例从2.57%降至1.49%[36] - 货币资金6548.15万元，同比下降47.76%，占总资产比例3.12%[75] - 预付账款3386.73万元，同比下降65.60%，主要因子公司不再合并[75] - 存货471.80万元，同比上升126.44%，主要因动物重分类及饵料储备[75] - 长期股权投资4.85亿元，同比上升407.33%，占总资产比例23.10%[75] - 长期借款4.53亿元，同比上升43.83%，占总资产比例21.55%[77] 投资和资产详情 - 其他权益工具投资期末余额21,990,113.62元，当期增值1,098,740.75元[29] - 受限资产总额8.64亿元，包括抵押的固定资产1.60亿元及在建工程2.58亿元[79] - 大连圣亚持有的大连旅顺口蒙银村镇银行10.00%股权（价值1000.00万元）被冻结3年[80] - 大连圣亚持有的大连中山信德小额贷款10.00%股权（价值500.00万元）被冻结3年[80] - 大连中山信德小额贷款有限公司投资成本500.00万元，公允价值497.58万元，累计亏损2.42万元[83] - 大连旅顺口蒙银村镇银行投资成本850.00万元，公允价值923.20万元，累计收益73.20万元[83] - 大连精石文化产业投资成本500.00万元，公允价值254.73万元，累计亏损245.27万元[83] - 青岛蓝色空间旅游文化投资成本180.00万元，公允价值0.00元，全额减值[83] - 鲸天下商业管理投资成本60.00万元，公允价值30.33万元，累计亏损29.67万元[83] - 大白鲸海洋传奇文化投资成本180.00万元，公允价值25.26万元，累计亏损154.74万元[83] - 芜湖新华联文化旅游投资成本656.02万元，公允价值467.91万元，累计亏损188.10万元[83][84] 子公司和联营企业表现 - 哈尔滨圣亚极地公司2020年净亏损1602.80万元，总资产16295.87万元[85] - 大白海岸城（营口）公司注册资本为4200.28万元，持股比例为80%[87] - 大白海岸城（营口）公司总资产为68275.02万元，净资产为28038.87万元[87] - 圣亚奥美（深圳）文旅投资合伙企业注册资本为12500万元，总资产为12500.95万元，净资产为12490.50万元，净利润为-5.20万元[88] - 重庆顺源政信一号股权投资基金合伙企业注册资本为25000万元，总资产为25058.17万元，净资产为24601.45万元，净利润为-173.42万元[89] - 对三亚鲸世界海洋馆有限公司股权投资采用权益法核算，确认2020年度投资收益为-1265.16万元，年末账面价值为3634.84万元[109] 管理层讨论和指引 - 公司计划对大连场馆进行5G数字化改造，建设"大连圣亚数字旅游大数据中心"[94] - 公司计划升级改造恐龙馆和深海传奇馆，新增2个旅游场馆实现5馆联动[94] - 公司计划打造"圣亚夜市"夜间旅游项目[95] - 公司计划改造"圣亚号"游轮并开辟渔村渔船游览路线[95] - 公司计划开设海洋主题酒店和企鹅亲子餐厅[95] - 2020年旅游行业受创，2021年为行业转折年，国内旅游业正在加速复苏[90] 分红和利润分配 - 母公司累计可供分配利润为1.42亿元人民币[101] - 公司2020年度不进行现金分红[101] - 公司近三年（2018-2020）均未实施现金分红方案[103] 审计和会计意见 - 会计师事务所出具了保留意见的审计报告[4] - 公司2020年度财务报表被审计师出具保留意见[107] - 保留意见涉及公司2020年12月31日合并及公司资产负债表、2020年度利润表、现金流量表和股东权益变动表[107] - 因无法接触被投资方财务信息，审计机构无法验证股权投资账面价值及投资收益的准确性[109] - 审计机构无法确认门票延期事项合理性及未入馆门票数量，故无法验证收入追溯调整的准确性[110] 会计政策和差错更正 - 公司追溯调整2018年度主营业务收入减少989.47万元，2019年度增加75.77万元，2020年度增加941.11万元[110] - 执行新收入准则导致2020年期初预收款项减少1955.23万元，合同负债增加1770.75万元，其他流动负债增加39.11万元[113] - 新收入准则下2020年度预收款项为447.65万元，合同负债为2425.42万元，其他流动负债为99.30万元[113] - 重大会计差错更正导致2018年末预收账款增加1019.15万元，应交税费减少279.72万元，未分配利润减少665.49万元[115] - 2018年度合并营业收入调整减少989.47万元，净利润减少739.43万元[116] - 2019年度合并营业收入调整增加75.77万元，净利润增加56.62万元[118] - 2020年一季度合并合同负债增加940.89万元，未分配利润减少614.31万元[121] - 2020年一季度公司合同负债调整后金额为9,408,899.98元[122] - 2020年一季度公司未分配利润调整后减少6,143,051.66元至196,089,735.03元[122] - 2020年半年度合并营业收入调整后增加2,240元至11,102,713.40元[123] - 2020年半年度归母净利润调整后增加2,240元至-23,951,254.15元[123] - 2020年年度营业收入调整后减少13,291,047.32元至117,475,216.12元[124] - 2020年年度归母净利润调整后减少9,932,399.66元至-2,338,883.18元[124] - 2020年三季度合并营业收入调整后增加2,375,376.69元至51,951,282.66元[125] - 2020年三季度公司净利润调整后增加2,375,376.69元至-45,200,804.48元[125] 关联交易 - 前五名客户销售额占比28.36%达3239.05万元，其中关联方销售额占比4.01%[66] - 公司向辽宁迈克集团股份有限公司提供资金借款，金额为1000万元人民币[140] - 公司向大连神洲游艺城支付场地租赁费用，金额为400万元人民币，占同类交易比例85%[140] - 公司向大连世界博览广场有限公司支付办公室租金，金额为12.2万元人民币，占同类交易比例100%[139] - 公司向大连世界博览广场有限公司支付施工管理费，金额为9.87万元人民币，占同类交易比例100%[139] - 公司向大连世界博览广场有限公司支付电话及网络费用，金额为1万元人民币，占同类交易比例100%[139] - 公司向大连骋越文化体育发展有限公司支付宣传广告费，金额为12.5万元人民币，占同类交易比例4.43%[139] - 公司向大连世界博览广场有限公司提供展位搭建及设备维护服务，收入金额为458.39万元人民币，占同类交易比例100%[139] - 公司向三亚鲸世界海洋馆有限公司提供动物租赁及服务，收入金额为384.41万元人民币，占同类交易比例88%[139] - 公司向辽宁迈克集团股份有限公司拆入资金发生额为1000万元人民币[143] - 关联方辽宁迈克集团向公司提供资金期末余额为1000万元人民币[143] - 公司与大连神洲游艺城房屋租赁协议年租金调整为400万元人民币[145] - 大连神洲游艺城租赁协议总金额为7675万元人民币[145] - 公司出租极地世界部分房屋予鲸天下商业管理总金额为7260万元人民币[145] - 极地世界房屋租赁期限为2016年2月1日至2031年9月30日[145] - 大连神洲游艺城租赁期限为2005年7月1日至2025年12月31日[145] - 关联债权债务纠纷已提起诉讼保全[143] 担保和诉讼风险 - 报告期内公司对外担保发生额合计（不包括对子公司）为7500万元[149] - 报告期末公司对外担保余额合计（不包括对子公司）为1.35亿元[149] - 报告期内对子公司担保发生额合计为1500万元[149] - 报告期末对子公司担保余额合计为7.195亿元[149] - 公司担保总额（包括对子公司）为8.545亿元[149] - 担保总额占公司净资产比例高达181.62%[149] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额达7.045亿元[149] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为4.69亿元[149] - 高风险担保金额合计（C+D+E）达11.74亿元[149] - 公司涉及与镇江文化旅游产业集团的股东出资纠纷诉讼，涉案金额为4200万元人民币[134] - 公司涉及与镇江文化及大连圣亚的股东出资纠纷诉讼，涉案金额约为4847.52万元人民币[134] - 公司存在多起未决诉讼带来诉讼风险[99] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为11,108户[162] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为10,136户[162] - 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股30,945,600股，占比24.03%[164] - 磐京股权投资基金管理（上海）有限公司持股18,251,573股，占比14.17%[164] - 磐京稳赢6号私募证券投资基金持股6,768,040股，占比5.25%[164] - 杨子平持股6,440,091股，占比5.00%[165] - 高建渭持股5,231,075股，占比4.06%[165] - N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED持股3,900,480股，占比3.03%[165] - 上海羽骏资产管理有限公司－羽骏价值2号私募证券投资基金持股3,718,000股，占比2.89%[165] - 磐京系一致行动人合计持股25,077,213股，占比19.46%[166] - 控股股东星海湾持股30,945,600股，占总股本24.03%[168] - 磐京基金及其一致行动人合计持股25,077,213股，持股比例19.46%[175] - 星海湾持有30,945,600股被司法冻结[176] - 磐京基金持有3,931,011股被司法冻结[176] 股东增减持计划 - 磐京基金计划在2019年7月4日至2020年7月4日期间增持公司股份不低于3%即3,864,000股，最高不超过10%即12,880,000股[104] - 磐京基金及其一致行动人计划在2019年7月27日至2020年7月26日期间最高增持公司股份5%即6,440,000股[104] - 辽宁迈克集团计划在2019年9月16

收入和利润（同比环比） - 营业收入2918.31万元人民币，较上年同期增长121.04%[5] - 归属于上市公司股东的净利润-2122.43万元人民币，较上年同期亏损收窄10.82%[5] - 扣除非经常性损益的净利润-2296.07万元人民币，较上年同期亏损收窄23.57%[5] - 基本每股收益-0.1648元/股，较上年同期改善10.82%[5] - 营业收入同比增长121.04%至2918.3万元，主要因去年同期受疫情影响景区暂停营业[11] - 公司2021年第一季度营业总收入为29,183,111.86元，较2020年同期的13,202,713.40元增长121.0%[22] - 公司2021年第一季度净亏损为23,105,540.55元，较2020年同期的24,919,693.85元亏损收窄7.3%[24] - 公司2021年第一季度归属于母公司股东的净亏损为21,224,298.84元，较2020年同期的23,799,226.39元亏损收窄10.8%[24] - 综合收益总额-1601万元[28] 成本和费用（同比环比） - 财务费用同比增长55.40%至843.9万元，因子公司利息支出费用化[11] - 公司2021年第一季度营业总成本为54,020,132.42元，较2020年同期的42,426,416.33元增长27.3%[22] - 公司2021年第一季度财务费用为8,438,529.29元，较2020年同期的5,430,073.50元增长55.4%[22] - 公司2021年第一季度利息费用为8,182,594.61元，较2020年同期的4,740,735.11元增长72.6%[22] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额-538.01万元人民币，较上年同期改善72.81%[5] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长127.54%至2879.8万元，反映业务恢复情况[12] - 购建固定资产等现金支出同比下降77.33%至671.4万元，因项目工程建设减少[12] - 分配股利等现金支出同比增长226.36%至2038.5万元，因延期支付利息[12] - 经营活动产生的现金流量净额为-538万元，较2020年同期的-1979万元改善72.8%[30][31] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2880万元，同比增长127.5%[30] - 收到的税费返还479万元[30] - 支付给职工及为职工支付的现金1951万元，同比下降0.7%[31] - 投资活动产生的现金流量净额为-479万元，较2020年同期的-4377万元改善89.1%[31] - 取得借款收到的现金1.63亿元，同比增长15.6%[31] - 期末现金及现金等价物余额5407万元，较期初减少1740万元[32] - 母公司经营活动现金流量净额为-565万元，较2020年同期的1216万元下降146.4%[32] - 母公司投资支付现金2051万元[32] 资产和负债结构 - 总资产21.11亿元人民币，较上年度末增长0.52%[5] - 归属于上市公司股东的净资产4.49亿元人民币，较上年度末下降4.51%[5] - 存货同比增长50.30%至709.1万元，因子公司增加库存商品[11] - 合同负债同比增长41.96%至2719.2万元，主要来自预收动物出售款及门票款[11] - 长期应收款同比增长42.37%至1492.3万元，因新租赁准则形成应收融资租赁款[11] - 公司总资产从2020年底的209.97亿元增长至2021年3月31日的211.06亿元，增长0.5%[15][16] - 货币资金从2020年底的6548.15万元减少至5729.43万元，下降12.5%[14] - 应收账款从2020年底的603.70万元增至677.90万元，增长12.3%[14] - 存货从2020年底的471.80万元增至709.14万元，增长50.3%[14] - 在建工程从2020年底的6.59亿元增至6.67亿元，增长1.2%[14] - 短期借款从2020年底的1.62亿元减少至1.45亿元，下降10.5%[15] - 其他应付款从2020年底的4.50亿元增至4.89亿元，增长8.5%[15] - 长期借款从2020年底的4.53亿元增至4.57亿元，增长0.9%[15] - 未分配利润从2020年底的1.33亿元减少至1.12亿元，下降15.9%[16] - 归属于母公司所有者权益从2020年底的4.70亿元减少至4.49亿元，下降4.5%[16] - 公司2021年第一季度末负债合计为658,591,627.21元，较期初的609,339,747.47元增长8.1%[20] - 公司2021年第一季度末流动负债合计为531,011,529.05元，较期初的495,517,444.59元增长7.2%[20] - 公司2021年第一季度末长期借款为100,770,755.99元，较期初的107,820,423.91元下降6.5%[20] - 公司2021年第一季度末未分配利润为125,831,634.78元，较期初的141,840,762.70元下降11.3%[20] - 公司总资产为21.20亿元人民币，其中非流动资产占比91.3%[36][37] - 流动资产合计1.83亿元人民币，占总资产8.6%[36] - 长期股权投资达4.85亿元人民币，占非流动资产25.3%[36] - 在建工程规模6.59亿元人民币，占非流动资产34.4%[36] - 无形资产4.42亿元人民币，占非流动资产22.8%[36] - 总负债15.19亿元人民币，资产负债率71.6%[37] - 短期借款1.62亿元人民币，占流动负债22.0%[36][37] - 长期借款4.53亿元人民币，占非流动负债57.9%[37] - 归属于母公司所有者权益4.70亿元人民币，净资产收益率待计算[37] - 货币资金867.30万元人民币，占母公司流动资产6.7%[39] - 流动负债合计495.52百万元[40] - 非流动负债合计113.82百万元（调整后134.49百万元）[40] - 租赁负债新增20.67百万元[40] - 负债合计609.34百万元（调整后630.01百万元）[40] - 应付账款136.22百万元[40] - 合同负债161.59百万元[40] - 其他应付款283.26百万元[40] - 一年内到期非流动负债26.87百万元[40] - 所有者权益合计474.07百万元[40] - 未分配利润141.84百万元[40] 非经常性损益 - 非经常性损益总额173.64万元人民币，主要包含非流动资产处置损益117.77万元[7][8] - 其他收益同比下降85.45%至44.6万元，因去年同期收到政府补助[12] 股东和股权结构 - 股东总数为10,136户，第一大股东大连星海湾金融商务区持股24.03%[9] - 磐京投资及其一致行动人合计持股19.46%共2507.7万股[10] 财务比率 - 加权平均净资产收益率-4.6153%，同比下降0.1452个百分点[5]